2e bestuursrapportage 2024
Tekst van het document
2e bestuursrapportage 2024
1 Inhoudsopgave 2 Inleiding
3
3 Leeswijzer
4
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief
5
5 Rapportage per programma
8
5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs
8
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat
11
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving
13
5.4 Programma 4 - Sociaal domein
16
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie
21
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid
24
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie
26
5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen
28
6 Ontwikkeling reserves en voorzieningen
30
7 Concerninvesteringsplan (CIP)
32
2
2e bestuursrapportage 2024
2 Inleiding Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2024. De bestuursrapportage is een onderdeel van de PenC-cyclus van de gemeente Gouda. Door middel van de bestuursrapportage informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. De focus ligt daarbij op de financiële afwijkingen in het lopende begrotingsjaar 2024 waarvoor een bijstelling van de begroting gewenst of noodzakelijk is. Op grond van het budgetrecht van de raad worden de wijzigingen als onderdeel van deze bestuursrapportage aan de raad voorgelegd ter vaststelling. Eventuele financiële gevolgen voor 2025 en verder komen aan de orde in de Programmabegroting 2025-2028. Naast de wijzigingen van de begroting 2024 worden ook enkele aanpassingen van het concerninvesteringsplan aan de raad ter vaststelling voorgelegd. De opmaak en de indeling van de bestuursrapportage liggen in lijn met de vorige rapportages. Voor een beter inzicht in de financiële positie van de gemeente is een overzicht met de ontwikkeling van de voorzieningen toegevoegd. Ten behoeve van de samenstelling van het document zijn verdere verbeteringen aangebracht waar het gaat om ingebouwde controles op de aanleveringen en op de geautomatiseerde gegevensverwerking vanuit de financiële administratie (minder handwerk). Deze bestuursrapportage kenmerkt zich door een toenemend aantal begrotingswijzigingen.
Voor een deel is dat terug te voeren op het programma Verbetering financiële functie dat enkele jaren geleden is gestart. Het inzicht in de begroting neemt toe evenals de grip op de budgetten, waardoor tussentijdse afwijkingen eerder en beter kunnen worden gesignaleerd. De voorliggende bestuursrapportage bevat ook meer aanpassingen in de investeringsbudgetten. Ook dit komt voor een deel voort uit het verbeterprogramma financiële functie, maar is ook terug te voeren op de aandacht voor de onderbesteding van de investeringsbudgetten bij de bespreking van de jaarstukken 2023 in de gemeenteraad. Het grootste deel van de aanpassingen in de investeringen betreft het doorschuiven van budgetten uit de jaarschijf 2024 naar latere jaren zonder dat de totale omvang van de investeringsbudgetten wijzigt. Daarnaast bevat de bestuursrapportage enkele voorstellen voor nieuwe investeringsbudgetten zodat bestedingen nog in 2024 kunnen worden gedaan. De gevolgen van de aangescherpte eisen in de rechtmatigheidsverantwoording zijn niet direct in cijfers uit te drukken. De focus is daarbij verbreed: waar eerder vooral werd gekeken naar onrechtmatigheden bij overschrijdingen van de geraamde lasten en wordt nu ook aandacht besteed aan zowel over- als onderschrijdingen van lasten én geraamde baten. De regels op dit gebied zijn nog relatief nieuw.
Het is mogelijk dat er gedurende het jaar nog aanvullende richtlijnen zullen worden ingevoerd.
2e bestuursrapportage 2024
3
3 Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit 3 onderdelen. 1. Rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit kan zich voordoen omdat een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma of omdat zowel lasten als baten binnen een programma voor hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als een voorgenomen last/uitgaaf wordt gedekt door een onttrekking aan een reserve. 2. Overzichten van de ontwikkeling van de reserves en de voorzieningen Per reserve en per voorziening wordt de verwachte ontwikkeling gedurende het begrotingsjaar weergegeven vanaf de zogenoemde primitieve begroting. Daarbij zijn de totaalbedragen van de toevoegingen en van de onttrekkingen zichtbaar op grond van raadsbesluiten tot aan de bestuursrapportage. Ook van de effecten van de wijzigingen in de bestuursrapportage worden de totaalbedragen van de toevoegingen en onttrekkingen weergegeven. Ten slotte is het verwachte saldo per 31 december vermeld. 3. Rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd.
De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop.
4
2e bestuursrapportage 2024
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Programma 1 lasten
26.139
1.723
27.862
1.802
-529
29.135
Programma 2 lasten
32.731
8.799
41.530
1.748
-1.029
42.249
Programma 3 lasten
55.300
12.664
67.964
1.428
-393
68.999
Programma 4 lasten
155.980
18.606
174.586
36
1.318
175.941
Programma 5 lasten
23.745
1.516
25.262
-1.392
-480
23.389
Programma 6 lasten
11.896
1.055
12.951
305
-231
13.025
Programma 7 lasten
42.403
3.167
45.570
337
-965
44.942
Programma 8 lasten
6.689
-5.334
1.355
38
-542
851
354.882
42.197
397.079
4.301
-2.850
398.530
Totaal lasten
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Programma 1 baten
-8.935
32
-8.904
-1.647
-166
-10.717
Programma 2 baten
-34.143
-5.204
-39.348
-1.948
0
-41.296
Programma 3 baten
-23.706
-5.364
-29.070
-2.044
-1.525
-32.639
Programma 4 baten
-34.725
-10.943
-45.668
-2.215
-295
-48.178
Programma 5 baten
-3.527
-841
-4.368
1.392
248
-2.727
Programma 6 baten
-150
-177
-327
-305
0
-632
Programma 7 baten
-7.730
-205
-7.935
-568
499
-8.004
Programma 8 baten
-238.476
-4.573
-243.049
-38
-651
-243.738
Totaal baten
-351.392
-27.276
-378.668
-7.373
-1.890
-387.931
3.490
14.922
18.412
-3.072
-4.740
10.599
Toevoegingen P01
0
4.700
4.700
752
0
5.452
Toevoegingen P02
0
0
0
200
0
200
Toevoegingen P03
4.858
-3.278
1.580
0
0
1.580
Toevoegingen P04
0
182
182
3.040
0
3.223
Toevoegingen P05
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P06
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P07
1.887
0
1.887
0
0
1.887
Saldo baten en lasten Mutaties reserves
Toevoegingen P08
0
0
0
0
0
0
Totaal Toevoegingen
6.745
1.604
8.348
3.993
0
12.341
Onttrekkingen P01
-305
-2.952
-3.257
-907
0
-4.164
Onttrekkingen P02
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen P03
-4.905
-4.702
-9.607
616
268
-8.722
Onttrekkingen P04
-4.701
-5.532
-10.233
-630
0
-10.863
Onttrekkingen P05
-50
0
-50
0
0
-50
Onttrekkingen P06
-50
0
-50
0
0
-50
Onttrekkingen P07
-3.169
-1.431
-4.600
0
0
-4.600
Onttrekkingen P08
0
0
0
0
0
0
Totaal Onttrekkingen
-13.180
-14.617
-27.797
-920
268
-28.449
Saldo mutaties reserves
-6.435
-13.013
-19.448
3.072
268
-16.108
Totaal resultaat
-2.945
1.909
-1.036
0
-4.472
-5.508
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2024
5
Verloop van het perspectief 2024 Het perspectief na de 2e bestuursrapportage 2024 bedraagt € 5.508.000 positief. bedragen * € 1.000 Begroting 2024 na 1e bestuursrapportage 2024
2024 250
Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Subsidieregeling Groenblauwe schoolpleinen (7-2-2024)
200
Water- en rioleringsprogramma 2024-2028 (13-3-2024)
908
Startnotitie Circulaire economie (22-5-2024)
185
Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) 2024 (12-6-2024)
-93
HECHT Begrotingswijziging 2024 (12-6-2024)
334
Meicirculaire 2024 (3-7-2024)
-2.820
Subtotaal
-1.286
Begroting 2024 (na wijzigingen)
-1.036
2e bestuursrapportage 2024: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief
-4.472
Budgettair neutrale wijzigingen
0
Subtotaal
-4.472
Geactualiseerd financieel perspectief 2024
-5.508
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
De afwikkeling van € 4,5 miljoen ten gunste van het financieel perspectief op grond van deze bestuursrapportage leidt tot een verbetering van de financiële kengetallen van de gemeente.
Samenvatting mutaties met een effect op het begrotingsperspectief Programma bedragen * € 1.000 1
2 3
-55
Kapitaallasten 2024
-258
Evenementen en Ondernemen in Gouda
-50
Onderwijshuisvesting
255
Kindgebonden financiering
-285
Opnieuw beschikbaar stellen 2024-2025
-319
Circulaire economie
-134
CDOKE
-896
Bouw- en welstandsleges
-962
Zakpalen Kapitaallasten 2024
4
160
Dwangsommen
-313
Parkeren en parkeertaken
203
Wijkontwikkeling
-130
Vastgoed
360
Ruimtelijke ordening, stedenbouw en landschap
260
Aframen inkomsten grondverkoop
96
Mobiliteit en verkeersveiligheid
225
CDOKE 2023-2024
-55
Pupilkosten Gecertificeerde instellingen
70
Winterplan
-273
Bijstelling Jeugdhulp
4.500
Rechtmatigheid zorg en ondersteuning
-455
Opnieuw beschikbaar stellen 2024-2025
6
50 -1.545
Afsluiting project Zuidelijk Stationsgebied
Participatie - startnotitie 5
2024
Reclameopbrengsten
Winterplan
2e bestuursrapportage 2024
-50 -2.774 -327
Programma bedragen * € 1.000
6 7
8
2024
DVO Sport.Gouda
86
Actualisatie subsidies Cultuur
183
Erfgoed - Instandhoudingsregeling
-124
Huurinkomsten Groenhovenbad
248
Evenementen en Ondernemen in Gouda
-50
Opnieuw beschikbaar stellen 2024-2025
-242
Ondermijning 2024-2025
-100
Afkoop gratis fietsparkeren
-112
Kapitaallasten 2024
-325
Overhevelen inhuur budget 2024 naar 2026
-50
Raadsbreed werken
-50
Verlenging DVO ICT partnergemeentes
-103
Vrijval stelpost onvoorzien
-151
Vrijval stelposten algemeen
-1.433
Opbrengsten OZB
div
-233
Precario opbrengsten
-74
Treasury
-135
Kapitaallasten 2024
1.077
Parkeeropbrengsten
-385
Detacheringsvergoedingen
141
Overige afwijkingen < € 50.000 afzonderlijk
59
Totaal
-4.472
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2024
7
5 Rapportage per programma 5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
26.139
1.723
27.862
1.802
-529
29.135
Baten
-8.935
32
-8.904
-1.647
-166
-10.717
Saldo van baten en lasten
17.204
1.754
18.958
154
-695
18.418
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
4.700
4.700
752
0
5.452
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-305
-2.952
-3.257
-907
0
-4.164
-305
1.748
1.443
-154
0
1.289
16.898
3.503
20.401
0
-695
19.707
Baten
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp
Toelichting
Lasten
Onderwijshuisvesting
Er zijn hogere kosten voor onderwijshuisvesting door extra inhuur van lokalen bij het MBO Rijnland ten behoeve van de Internationale Schakelklas (ISK), overige kosten voor tijdelijke huisvesting en hogere energiekosten bij bruikleenscholen. Voor een deel wordt dit gecompenseerd door een daling van het aantal vandalismemeldingen. Voor vergroening schoolpleinen is de verwachting dat door de scholen dit jaar voor ca. € 100.000 bij de gemeente wordt aangevraagd in afwachting van duidelijkheid over het IHP 2e tranche. Voorgesteld wordt € 100.000 over te hevelen naar 2025.
394
-139
255
0
Kindgebonden financiering
Voorgesteld wordt om de Goudse middelen incidenteel vrij te laten vallen door de uitgaven voor kindgebonden financiering voorschoolse educatie en peuteropvang in mindering te brengen op de specifieke uitkering voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB).
-285
0
-285
0
Bijstelling Het vaststellen van de jaarstukken 2023 leidt tot een kapitaallasten 2024 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals obv jaarrek 2023 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-258
0
-258
0
Campus Gouda 2024-2025
Ter dekking van de projectkosten 2025 wordt voorgesteld om het incidentele overschot op het projectbudget 2024 in 2025 beschikbaar te stellen.
-125
0
-125
0
Stadsmarketing Positioneringsstrategie
In verband met beperkte ambtelijke capaciteit is de herziening van de positioneringsstrategie niet afgerond in 2024. Voorgesteld wordt om dit budget in 2025 opnieuw beschikbaar te stellen.
-104
0
-104
0
Ophogen Op basis van contracten die lopen tot 2025 wordt voorgesteld reclameopbrengsten de raming van de inkomsten op reclame incidenteel te verhogen.
0
-55
-55
0
Triple Helix Voorgesteld wordt ter dekking van de kosten van de Techniekwerkplaats Techniekwerkplaats in 2025 het incidentele overschot 2024 2024-2025 op Triple Helix in 2025 opnieuw beschikbaar te stellen.
-50
0
-50
0
Evenementen en Ondernemen in Gouda
-50
0
-50
0
8
Op basis van de geactualiseerde kostenprognose 2024 wordt voorgesteld delen van de budgetten "Evenementen" en "Ondernemen in Gouda" te laten vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo in verband met vertraging door beperkte(re) capaciteit.
2e bestuursrapportage 2024
01 Economie, Werk en Onderwijs Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Alternatief Terrasheaters Horeca - subsidie en voor Vastgoed.
-51
28
-23
0
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal
-529
-166
-695
0
Saldo
-695
Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp
Toelichting
Asbestverwijdering In de 1e bestuursrapportage 2024 is de asbestsanering school - aanvulling voor het schoolgebouw aan de Calslaan 99 opgenomen voor een bedrag van € 500.000 (exclusief BTW). Daarbij is aangegeven dat de kosten waarschijnlijk hoger uitvallen en dat hierop wordt teruggekomen in de 2e bestuursrapportage. Het college heeft besloten deze sanering uit te voeren voor een bedrag van € 1.150.000 (€ 1.391.000 inclusief BTW) op basis van de aanbesteding en heeft de raad hierover geïnformeerd middels raadsmemo van 8 juni 2024. Inmiddels is het exacte bedrag na uitvoering van de sanering bekend, namelijk € 1.250.000 (exclusief BTW). Het college stelt de gemeenteraad voor deze totale kosten inclusief BTW van € 1.512.500 te dekken ten laste van de reserve Onderwijshuisvesting.
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
1.013
0
1.013
-1.013
IHP Eigen bijdrage scholen
In het kader van het Uitvoeringsplan Eerste Tranche IHP dragen scholen bij aan nieuwbouwprojecten middels een eigen bijdrage. In dit begrotingsjaar worden van twee projecten eigen bijdragen ontvangen. Het voorstel aan de raad is om de eigen bijdragen in het kader van het IHP toe te voegen aan de reserve Onderwijshuisvesting. Argument hiervoor is dat toekomstige lasten die passen bij de intenties van deze reserve, zoals bijvoorbeeld investeringen in tijdelijke huisvesting ten behoeve van de 1e en 2e tranche IHP, hiermee kunnen worden gedekt.
0
-752
-752
752
Sisa Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB)
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2024 van deze specifieke uitkering aan te sluiten op de beschikking. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
273
-273
0
0
Sisa NPO Nationaal programma onderwijs
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2024 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
253
-253
0
0
Campus Gouda - 2024
De ontvangst van de projectsubsidie CampusGouda 2024 wordt budgetneutraal in de begroting verwerkt.
160
-160
0
0
IHP Sloopkosten 2024
Bij de verhoging van de budgetten voor het IHP in 2023 was de verhoging van het exploitatiebudget voor m.n. sloopkosten alvast deels op het jaar 2024 gezet. Bij nadere uitwerking blijkt dat dit bedrag pas (mogelijk deels) in 2025 noodzakelijk. In 2025 wordt bezien welk bedrag voor dat jaar nodig is.
-106
0
-106
106
Life-IP-subsidie
Voorgesteld wordt om de ontvangst van de Europese LIFEIP-subsidie budgetneutraal in de begroting te verwerken.
138
-138
0
0
Sisa IDO info Digitale Overheid 2024
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2024 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
72
-72
0
0
1.802
-1.647
154
-154
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal Saldo
0
2e bestuursrapportage 2024
9
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2024 (na 2e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
2.4 Economische havens en waterwegen
Lasten
1.579
397
1.976
0
-104
1.872
2.4 Economische havens en waterwegen
Baten
0
0
0
0
0
0 1.872
Saldo
1.579
397
1.976
0
-104
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Lasten
1.037
-121
916
0
0
916
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Baten
-822
129
-692
0
0
-692 223
Saldo
215
8
223
0
0
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten
351
12
363
0
0
363
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Baten
-174
0
-174
0
0
-174
Saldo 3.4 Economische promotie
Lasten
3.4 Economische promotie
Baten
Saldo 4.2 Onderwijshuisvesting
Lasten
4.2 Onderwijshuisvesting
Baten
Saldo
177
12
189
0
0
189
2.851
367
3.218
138
-205
3.151 -1.312
-876
-271
-1.146
-138
-27
1.975
97
2.071
0
-232
1.839
8.927
1.054
9.981
907
239
11.127 -1.329
-439
0
-439
-752
-139
8.488
1.054
9.542
154
101
9.798
-460
11.705 -7.209
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Lasten
11.395
13
11.408
757
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Baten
-6.625
173
-6.452
-757
0
Saldo
4.770
186
4.957
0
-460
4.497
Totaal saldo taakvelden
17.204
1.754
18.958
154
-695
18.418
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
10
2e bestuursrapportage 2024
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
32.731
8.799
41.530
1.748
-1.029
42.249
Baten
-34.143
-5.204
-39.348
-1.948
0
-41.296
Saldo van baten en lasten
-1.412
3.595
2.183
-200
-1.029
953
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
200
0
200
Onttrekkingen aan reserves (baten)
0
0
0
0
0
0
Saldo mutaties reserves Resultaat
0
0
0
200
0
200
-1.412
3.595
2.183
0
-1.029
1.153
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
CDOKE 2023-2024 Op basis van de ontvangen beschikking voor de Tijdelijke meerjarige regeling specifieke uitkering voor capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid kunnen personeelskosten tot 90% worden gedeclareerd. Daardoor ontstaat een vrijval in de reguliere Goudse budgetten, die ten gunste komt van het begrotingssaldo.
-896
0
-896
0
Circulaire Economie
-134
0
-134
0
-1.029
0
-1.029
0
Op basis van de actuele budgetraming, ook op basis van de personele inzet, kan het budget voor circulaire economie 2024 voor een groot deel vrijvallen ten gunste van het begrotingsperspectief.
02 Energie en Klimaat - Totaal Saldo
-1.029
Budgetneutrale wijziging(en) 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Riolering
De rioolheffing 2024 kent een meeropbrengst ten opzichte van de begroting. De oorzaak is dat bij de berekening van de tarieven onvoldoende rekening is gehouden met de opbrengst riool grootverbruik. Het riool grootverbruik is daarnaast hoger uitgevallen door de warme zomer van 2023 waardoor er meer water is verbruikt. De meeropbrengst die dit tot gevolg heeft, komt ten gunste aan riool. Uitgangspunt van rioolheffing is dat de opbrengst enkel en alleen ten gunste mag komen aan riool. Op basis van de actualisatie van de investeringssom (die in 2024 verrekend wordt met de spaarvoorziening) vindt een aanpassing van het budget plaats. Het begrote investeringsbudget 2024 valt binnen het Water en Riolerings Programma (WRP) opgenomen bedrag.
1.017
-1.017
0
0
Verkoop ondergrondse containers
In 2024 zijn ondergrondse afvalcontainers verkocht aan Cyclus. De verkoop van deze containers levert inkomsten op voor de gemeente. De inkomsten worden gebruikt om de vermindering van de balanswaarde van de containers te dekken. Het resterende saldo wordt toegevoegd aan de voorziening afvalstoffenheffing.
679
-679
0
0
Energie en Klimaat Op basis van de actualisatie van de kostenprognose wordt voorgesteld om het surplus van de programmagelden Energie via de reserve Klimaat en Energie beschikbaar te houden. Ook de vele rijkssubsidies en de soms
-200
0
-200
200
2e bestuursrapportage 2024
11
02 Energie en Klimaat complexe voorwaarden zorgen voor een onderschrijding op deze exploitatie. Korting kapitaalintensieve diensten Cyclus 2023
Cyclus verleent pro rato korting over de afgenomen kapitaalsintensieve diensten in 2023 conform de besluitvorming in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 13 juni 2024. De middelen komen in aanmerking voor verrekening met de Voorziening Verwerking Afvalstoffen waardoor deze begrotingswijziging een budgetneutraal karakter krijgt.
211
-211
0
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Project Eigenaar en Riolering.
41
-41
0
0
1.748
-1.948
-200
200
02 Energie en Klimaat - Totaal Saldo
0
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2024 (na 2e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
7.2 Riolering
Lasten
16.120
4.428
20.548
1.083
0
21.631
7.2 Riolering
Baten
-18.688
-1.046
-19.733
-1.083
0
-20.816
-2.568
3.382
814
0
0
814
7.3 Afval
Lasten
12.283
94
12.377
865
0
13.242
7.3 Afval
Baten
-14.123
-84
-14.208
-865
0
-15.073
-1.840
9
-1.831
0
0
-1.831
Saldo
Saldo 7.4 Milieubeheer
Lasten
4.329
4.277
8.606
-200
-1.029
7.377
7.4 Milieubeheer
Baten
-1.333
-4.074
-5.407
0
0
-5.407
Saldo
2.996
203
3.199
-200
-1.029
1.970
Totaal saldo taakvelden
-1.412
3.595
2.183
-200
-1.029
953
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
12
2e bestuursrapportage 2024
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
55.300
12.664
67.964
1.428
-393
68.999
Baten
-23.706
-5.364
-29.070
-2.044
-1.525
-32.639
Saldo van baten en lasten
31.594
7.300
38.893
-616
-1.918
36.360
Toevoegingen aan reserves (lasten)
4.858
-3.278
1.580
0
0
1.580
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-4.905
-4.702
-9.607
616
268
-8.722
-47
-7.980
-8.027
616
268
-7.143
31.547
-681
30.866
0
-1.649
29.217
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Bijstelling Het vaststellen van de jaarstukken 2023 leidt tot een kapitaallasten 2024 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals obv jaarrek 2023 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
Lasten
Baten
-1.640
95
-1.545
0
Bouwen welstandleges
Op basis van de bijgestelde prognose bouwleges vindt een actualisatie van de begroting plaats. Daarbij is rekening gehouden met meerkosten op het gebied van Bouwplanbegeleiding en de inzet van de Adviescommissie Omgevingskwaliteit. Het voordelig resultaat komt ten gunste van het begrotingssaldo.
177
-1.138
-962
0
Wijkontwikkeling
Ter dekking van de netto-kosten van de wijkontwikkelingsprojecten (bruto-kosten minus opbrengsten derden) wordt voorgesteld een bedrag te onttrekken aan de daarvoor ingestelde reserve Wijkontwikkeling. Een deel van de opbrengsten, de verkoop van grond aan de Sportlaan, wordt niet gestort in de reserve maar valt vrij ter dekking van de realisatie van het Cruyff Court Marathonlaan.
402
-801
-398
268
Ruimtelijke ordening, stedenbouw en landschap
Aanvullende inzet op het subtaakveld Ruimtelijke Ordening, onder meer door nieuwe wettelijke en afgeleide taken met betrekking tot Omgevingswet en Omgevingsplan, leiden tot meerkosten. Daarnaast is sprake van aanvullende inzet in verband met vervanging wegens ziekte. Een deel van de meerkosten kan gedekt worden door een ontvangen bijdrage op basis van een anterieure overeenkomst.
460
-200
260
0
Vastgoed
De huuropbrengsten vallen lager uit dan begroot. Voor een belangrijk deel worden de lagere huurinkomsten veroorzaakt door het verschil tussen de daadwerkelijk toegepaste huurindexatie bij huurders en de algemene prijsindex in de gemeentelijke begroting en de inhaalslag vanuit de Kadernota van 7,3%. Daarnaast zijn er ontwikkelingen die negatief doorwerken op de huurinkomsten zoals het wegvallen van huurinkomsten van Libertum, uitstel van huurbetaling voor De Waag en de huurderswisseling van de Middenmolenplein 264. De nieuwe huurder is een maatschappelijke organisatie die conform het gemeentelijke huurprijsbeleid een kostprijsdekkende huur is verschuldigd.
-12
372
360
0
Dwangsommen
De opbrengst van de opgelegde dwangsommen wordt in de begroting verwerkt en komt ten gunste van het begrotingssaldo.
0
-313
-313
0
Mobiliteit en verkeersveiligheid
Ter dekking van meerkosten op het gebied van mobiliteit en verkeersveiligheid wordt voorgesteld het budget te verhogen ten laste van het begrotingssaldo. Het betreft hier voornamelijk personele inzet voor het afstemmen over duurzame mobiliteit in de regio en de uitwerking van het beleidskader deelvervoer. Daarnaast wordt ook geadviseerd op het gebied van bouwplannen en de projecten openbare ruimte. Dit zijn kosten die in de reguliere exploitatie verantwoord worden. Het invullen van vacatures op dit
225
0
225
0
2e bestuursrapportage 2024
13
03 Wonen en Leefomgeving vakgebied zal naar verwachting eind 2024 zorgen voor een volledige bezetting van de vakgroep Mobiliteit en daarmee de externe inzet reduceren. Werkinhoudelijk is er natuurlijk een raakvlak met (veel) VCP-projecten. De inzet heeft echter geen directe betrekking op de daadwerkelijke uitvoer (in de buitenruimte) van de VCP-projecten. Parkeren en parkeertaken
Op basis van de realisatiegegevens t/m juli wordt de raming van de parkeerinkomsten bijgesteld. Per saldo is sprake van een voordeel dat ten gunste komt van het begrotingssaldo.
0
203
203
0
Afsluiting project Zuidelijk Stationsgebied
Het project Zuidelijk Stationsgebied wordt dit jaar afgerond. Zeer waarschijnlijk is dat een subsidie aan de provincie moet worden terugbetaald. Vanuit de projectadministratie kan -mede door tijdsverloop- niet volledig worden voldaan aan de specifieke voorwaarden voor verantwoording. Deze baat is in een eerder jaar verantwoord. Het investeringsbudget kan verlaagd worden, omdat er nog maar beperkt verdere kosten zijn.
0
160
160
0
Aframen inkomsten Op 13 december 2023 heeft de gemeenteraad de Nota grondverkoop Grondbeleid vastgesteld. Daarin is vastgelegd dat de gemeente Gouda een terughoudend beleid hanteert ten aanzien van de verkoop en verhuur van snippergroen. Ten aanzien van de uitgifte van snippergroen wordt het uitgangspunt: ‘nee, tenzij’ gehanteerd. Dit geactualiseerde beleid leidt tot lagere inkomsten. Het voorstel is de raming van de inkomsten te verlagen ten laste van het begrotingssaldo.
0
96
96
0
CDOKE 2023-2024 Op basis van de ontvangen beschikking voor de Tijdelijke meerjarige regeling specifieke uitkering voor capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid kunnen personeelskosten tot 90% worden gedeclareerd. Daardoor ontstaat een vrijval in de reguliere Goudse budgetten, die ten gunste komt van het begrotingssaldo.
-55
0
-55
0
Calamiteitenbudget Om het functioneren van de zakpalen te garanderen is een onderhoud aanvullend onderhoudsbudget benodigd. zakpalen
50
0
50
0
-393
-1.525
-1.918
268
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo
-1.649
Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp Versnelling Woningbouw
Toelichting Naar aanleiding van een actualisatie van de kosten van de versnelling woningbouw (betalingen op aan ontwikkelaars afgegeven beschikkingen) wordt een budgetneutrale begrotingswijziging voorgesteld waarbij de lasten in de exploitatie worden verlaagd evenals de onttrekking aan de hiervoor bestemde gelijknamige reserve.
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
-1.149
0
-1.149
1.149
1.561
-1.448
113
-113
295
0
295
-295
Sisa Schone Lucht Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare Akkoord (SLA) middelen in 2024 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
408
-408
0
0
Actualisatie Voor ruimtelijke plannen maakt de gemeente kosten die Ruimtelijke plannen op de projectontwikkelaar verhaald worden. De kosten en opbrengsten zijn geactualiseerd. Dit leidt tot een
138
-138
0
0
Verkoop bouwkavel In lijn met de verkoopovereenkomst met de ontwikkelaar is Spoorzone A1 Oost medio 2024 de grond geleverd en is de koopsom voldaan. De koopsom wordt gebruikt ter afdekking van de boekwaarde en gemaakte kosten. Van het restant van de kosten voor dit project wordt voorgesteld deze te dekken uit de vorig jaar ingestelde reserve Spoorzone (niet-grex) die voor dat doel ingesteld is. Parkeren en Parkeerbeleid
14
Ter dekking van de voorbereidingskosten voor het treffen van parkeerregulerende maatregelen in verband met de voorgenomen gebiedsuitbreiding betaald parkeren wordt voorgesteld om in te stemmen met een onttrekking aan de reserve Parkeren.
2e bestuursrapportage 2024
03 Wonen en Leefomgeving budgetneutrale begrotingswijziging waarbij de lasten en baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. Werkzaamheden Bolwerk
Zorgvilla Huize ter Gouw is in 2023 opgeleverd. Op dit moment worden de afrondende werkzaamheden aan de buitenruimte uitgevoerd. Naar verwachting kan het project begin 2025 feitelijk maar ook financieel worden afgerond. Voorgesteld wordt de lasten te dekken door een onttrekking aan de reserve Nog uit te voeren werkzaamheden Bolwerk die voor dit doel is ingesteld. In 2025 kan het restant van de reserve vrijvallen.
75
0
75
-75
Herstelacties openbare ruimte
Bij de 1e bestuursrapportage 2024 is op basis van de raadsmemo Aanpak kwaliteitsimpulsen openbare ruimte van 9 januari 2024 een onttrekking gedaan aan de reserve Incidentele herstelacties openbare ruimte voor de korte termijnaanpak. Op basis van de opvolgende informerende memo over de langetermijnaanpak kwaliteitsimpulsen openbare ruimte van 11 juni 2024 wordt een aanvullende onttrekking voorgesteld aan de hiervoor bestemde reserve.
50
0
50
-50
Woonproject Bockenbergstraat
De ontvangen subsidie ten behoeve van het woonproject Bockenbergstraat wordt vanwege de financiële afwikkeling budgetneutraal in de begroting verwerkt. Lasten en baten worden daartoe met hetzelfde bedrag verhoogd.
50
-50
0
0
1.428
-2.044
-616
616
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo
0
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2024 (na 2e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Lasten
5.207
73
5.280
911
-220
5.971
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Baten
-4.796
-25
-4.821
0
372
-4.449
411
47
458
911
152
1.521
2.1 Verkeer en vervoer
Lasten
18.029
2.750
20.779
458
-842
20.394
2.1 Verkeer en vervoer
Baten
Saldo
Saldo
-160
-849
-1.009
-408
160
-1.256
17.869
1.901
19.770
50
-682
19.138 1.722
2.2 Parkeren
Lasten
1.493
73
1.566
295
-140
2.2 Parkeren
Baten
-785
0
-785
0
298
-487
708
73
781
295
158
1.235 101
Saldo 2.5 Openbaar vervoer
Lasten
101
0
101
0
0
2.5 Openbaar vervoer
Baten
0
0
0
0
0
0
101
0
101
0
0
101
Saldo 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Lasten
7.837
1.644
9.481
0
-130
9.351
5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Baten
-114
-4
-117
0
96
-21 9.330
Saldo
7.723
1.640
9.363
0
-33
8.1 Ruimtelijke ordening
Lasten
3.171
345
3.517
788
405
4.710
8.1 Ruimtelijke ordening
Baten
-169
0
-169
-1.586
-200
-1.955
3.003
345
3.348
-798
205
2.755
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Lasten
14.508
4.491
19.000
75
0
19.075
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Baten
-14.506
-4.487
-18.993
0
0
-18.993
2
5
7
75
0
82
3.287
8.241
-1.099
533
7.675 -5.478
Saldo
Saldo 8.3 Wonen en bouwen
Lasten
4.953
8.3 Wonen en bouwen
Baten
-3.176
0
-3.176
-50
-2.252
Saldo
1.777
3.287
5.064
-1.149
-1.718
2.197
Totaal saldo taakvelden
31.594
7.300
38.893
-616
-1.918
36.360
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2024
15
5.4 Programma 4 - Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
155.980
18.606
174.586
36
1.318
Baten
-34.725
-10.943
-45.668
-2.215
-295
-48.178
Saldo van baten en lasten
121.255
7.664
128.918
-2.179
1.023
127.762
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
182
182
3.040
0
3.223
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-4.701
-5.532
-10.233
-630
0
-10.863
-4.701
-5.350
-10.051
2.410
0
-7.640
116.554
2.314
118.868
231
1.023
120.122
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat
175.941
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp Rechtmatigheid jeugdzorg
Toelichting
Lasten
Baten
Voorgesteld wordt om op basis van de definitieve kosten voor jeugdzorg in het jaar 2023 de begroting 2024 aan te passen. De raad is hierover geïnformeerd op 17 september 2024 via het raadsmemo “Verwachte overschrijding budget jeugdzorg en extra maatregelen” (dossiernr 8572). Hierbij is ook rekening gehouden met de maatregelen (mogelijke besparingen) die Gouda inzet, maar er blijft een risico dat de bijgestelde begroting 2024 niet toereikend is.
4.500
0
4.500
0
Fasering regionale De incidentele middelen voor de regionale arbeidsmarkt arbeidsmarkt worden jaarlijks deels gebruikt en deels doorgeschoven voor gebruik in volgende jaren. Het voorstel is om de middelen die in 2024 niet nodig zijn af te ramen en in de begroting 2025 opnieuw beschikbaar te stellen.
-1.197
0
-1.197
0
Actieplan Dakloosheid 2024-2025
Voorgesteld wordt om de uitgestelde projectkosten voor centrumtaak actieplan dakloosheid in 2025 opnieuw beschikbaar te stellen.
-609
0
-609
0
Winterplan - armoede en schulden
De raad heeft op 7 februari 2024 besloten om € 425.000 binnen de stelpost Winterplan 2024 voorlopig beschikbaar te houden voor maatregelen in het kader van de aankomende actualisatie van het Beleidskader Armoede en Schulden (armoedebeleid). Op grond van de wet (art 2 Wgs) moet de raad iedere 4 jaar een plan vaststellen voor de aanpak van schulden. Besluitvorming in 2024 is niet meer haalbaar. Om toch aan dit besluit te voldoen wordt voorgesteld het bedrag van € 425.000 over te hevelen naar 2025 om alsnog beschikbaar te hebben voor de actualisatie.
-425
0
-425
0
Overhevelingen Op basis van de septembercirculaire 2023 is voor het armoede en jaar 2024 € 212.224 beschikbaar gesteld voor armoede schuldhulpverlening en schulden. Deze middelen zijn in 2024 niet ingezet, maar zijn in 2025 nodig voor de basisdienstverlening schuldhulpverlening, conform de bestuurlijke afspraken tussen Divosa, NVVK, SZW en VNG van 21 maart 2024. Voorgesteld wordt dit budget in 2025 opnieuw beschikbaar te stellen.
-212
0
-212
0
Overhevelingen participatie
Het voorstel is om middelen van 2024 naar 2025 over te hevelen, bedoeld voor het participatie instrumentarium voor de groep mensen met bijstand die de aansluiting met de arbeidsmarkt niet kan maken. Op basis van veranderende mogelijkheden en ondersteuningsbehoeften van deze groep cliënten, nieuwe inzichten en ervaringen van andere gemeenten wordt de bestaande dienstverlening steeds doorontwikkeld om aan te sluiten bij voortschrijdend inzicht. Invoering van trajecten kost echter de nodige voorbereidingstijd; reden waarom wordt voorgesteld de middelen over te hevelen.
-120
0
-120
0
Rechtmatigheid Wmo
In het kader van de rechtmatigheid wordt voorgesteld om de budgetten Wmo in lijn te brengen met de geprognosticeerde verwachtingen van uitgaven en inkomsten. Dit betreft een bijstelling naar beneden in verband met achterblijvende
-240
-215
-455
0
16
2e bestuursrapportage 2024
04 Sociaal Domein effecten van de vergrijzing. Dit betreft taakvelden 6.1, 6.6 en 6.71a-d. Per saldo is sprake van een voordelig resultaat van € 455.000 dat ten gunste van het begrotingssaldo wordt gebracht. Winterplan Het aantal aanvragen voor de tijdelijke subsidieregeling energiecompensatie energiecompensatie maatschappelijke instellingen is verder afgenomen. Voor de eerste subsidieronde in 2024 hebben vijf organisaties een aanvraag ingediend, waarvan er drie zijn toegekend voor een bedrag van in totaal € 109.644,39. De subsidie wordt berekend door het huidige tarief te vergelijken met het tarief dat een jaar eerder betaald moest worden. De tarieven zijn inmiddels vaak lager dan de tarieven die de instellingen in 2022 moesten betalen. Bovendien is bij een aantal aanvragers het effect van duurzaamheidsmaatregelen op de energierekening zichtbaar. Het ligt in de verwachting dat deze lijn zich doorzet in de tweede (en laatste) subsidieronde. Van het beschikbare budget van € 900.000 zal naar verwachting dan ook niet meer dan € 300.000 worden besteed, waardoor verdeeld over de programma's 4 en 5 in totaal € 600.000 vrij kan vallen ten gunste van het begrotingssaldo.
-273
0
-273
0
Sociaal beheer 2024-2025
Op 16 mei 2023 (dossier 7180) heeft het college besloten om budget beschikbaar te stellen voor extra sociaal beheer in de startfase van de Gouwe Huse. Deze startfase was voorzien in de periode juni tot december 2024. De ingediende bezwaren zorgen echter voor vertraging van het project Gouwe Huse. Daarom wordt voorgesteld om dit bedrag van € 111.000 opnieuw beschikbaar te stellen in 2025.
-111
0
-111
0
Vroegsignalering Voor schuldhulpverlening is tijdelijk budget beschikbaar voor schuldhulpverlening de jaren 2023-2025. Om dit budget bestendiger te maken, wordt voorgesteld om zowel in 2024 als in 2025 € 100.000 van dit budget door te schuiven naar 2026 zodat een langetermijninvulling aan schuldhulpverlening gegeven kan worden. De fasering is verwerkt in de begroting 2025-2028.
-100
0
-100
0
Rechtmatigheid Werk en Inkomen
Om te voldoen aan de rechtmatigheidscriteria wordt een aantal mutaties voorgesteld om diverse (kleine) afwijkingen (nagenoeg) volledig binnen het budget op te vangen. Het gaat om afwijkingen in taakvelden 6.3, 6.4 en 6.5. Per saldo is sprake van een nadelig resultaat van € 8.000 dat ten laste van het begrotingssaldo wordt gebracht.
88
-80
8
0
Pupilkosten Gecertificeerde instellingen
Voorgesteld wordt om de pupilkosten van de Gecertificeerde Instellingen op te nemen in de begroting 2024. Bij het bepalen van het landelijke tarief 2024 is ervoor gekozen de pupilkosten buiten het tarief te houden en via afzonderlijke afspraken te bekostigen. Er is een wettelijke plicht ten aanzien van het betalen van pupilkosten.
70
0
70
0
Participatie - startnotitie
Van het bedrag dat op basis van het raadsbesluit over de startnotitie participatie in de begroting 2024 beschikbaar is, kan € 50.000 vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo omdat de kosten voor personele inzet in 2024 lager uitvallen dan geraamd.
-50
0
-50
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Bijstelling kapitaallasten 2024 obv jaarrek 2023.
-3
0
-3
0
1.318
-295
1.023
0
04 Sociaal Domein - Totaal Saldo
1.023
Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Noodopvang Oekraine
Op basis van de actuele raming van lasten en baten met betrekking tot de noodopvang Oekraine wordt voorgesteld het restant exploitatiesaldo toe te voegen aan de daarvoor bestemde reserve Vluchtelingenopvang.
-3.040
0
-3.040
3.040
Sisas inburgering
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2024 van de specifieke uitkeringen met betrekking tot inburgering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
1.140
-1.140
0
0
2e bestuursrapportage 2024
17
04 Sociaal Domein De betreffende specifieke uitkeringen worden gebruikt voor het inkopen van taalonderwijs voor statushouders. Bijstelling Sisa toeslagenproblematiek
Dit betreft de Sisa "hulp gedupeerden toeslagenproblematiek". Hierbij is een stijging van aanmeldingen te zien ten opzichte van vorig jaar. Daarnaast lopen de betalingen van toezeggingen uit 2023 nog door. Vanwege de stijging in aanmeldingen is er ook meer personele inzet nodig. Deze kosten worden vergoed door het rijk.
712
-712
0
0
Reserveonttrekking Voor het jaar 2023 was een onttrekking aan de reserve Regionale MO/VO/BW begroot van € 945.000 op basis van de werkorganisatie kadernotitie 2023/2024 voor regionale activiteiten. Een deel van deze kosten is niet gemaakt waardoor de onttrekking in 2023 € 485.000 lager uitviel dan begroot. Het BOSD heeft op 6-3-2024 besloten voor te stellen deze middelen in 2024 alsnog te onttrekken aan deze reserve.
308
0
308
-485
InkomensVoorgesteld wordt om door middel van deze budgetneutrale overdrachten RWO begrotingswijziging de raming van de inkomensoverdrachten - herschikking voor de Regionale Werkorganisatie beter aan te sluiten op de werkelijke verdeling. De begrotingswijziging is zichtbaar in de taakvelden 0.4, 6.1, 6.71d en 6.72d.
270
265
535
0
Regionale Als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio Middenarbeidsmarkt 2024 Holland heeft de gemeente Gouda het beheer over de regionale arbeidsmarktbudgetten. De afgelopen periode heeft de arbeidsmarktregio diverse incidentele projectbudgetten ontvangen. Met de hervorming van de arbeidsmarktinfrastructuur wil het ministerie van SZW toewerken naar meer samenhangende arbeidsmarktactiviteiten in de regio’s met meer structurele financiering. Door middel van deze begrotingswijzigingen wordt hier al op geanticipeerd; door de verschillende projecten c.q. begrotingsposten samen te voegen ontstaat er één integraal arbeidsmarktbudget voor Midden-Holland (budget ‘Versterken arbeidsmarkt’). Alleen de budgetten voor bestrijding Jeugdwerkloosheid en het Regionaal Mobiliteitsteam (RMT) blijven nog aparte begrotingsposten in verband met de separate verantwoording van deze middelen. Voor het RMT is 2024 het laatste jaar van deze regeling.
289
-289
0
0
Begroting In het BOSD van 19 juni 2024 is ingestemd met de centrumtaken 2024 begroting Centrumtaken (CT) 2024 onder de voorwaarde - onderzoekskosten dat de gemeenteraad van Gouda instemt met de daarin voorgestelde onttrekking van € 145.000 uit de reserve BW/MO/VO. Deze onttrekking is bedoeld voor deelname aan de Ethos-telling in 2024 en de uitvoering van een incidenteel onderzoek naar het benodigde voorzieningenniveau BW en MO in de regio (zie ook het jaarprogramma CT 2024 dat als bijlage bij raadsmemo van 10 juli 2024 is gevoegd). Het college heeft op 2 juli 2024 ingestemd met het jaarprogramma centrumtaken 2024. Nu wordt de raad voorgesteld om in te stemmen met de onttrekking uit de reserve.
145
0
145
-145
Sisa Brede Spuk gezondheid en sociale basis
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2024 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
157
-157
0
0
Sisa Huisvesting Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare aandachtsgroepen middelen in 2024 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
148
-148
0
0
Taakstelling inhuur Bij het bestuursakkoord is afgesproken in te zetten op een robuuste organisatie. Onderdeel daarvan is het verminderen van de inhuur. Er is een flinke stap gemaakt in de hiervoor benodigde wijzigingen, die hiermee budgetneutraal in de begroting worden verwerkt en zichtbaar zijn in de programma's 4 en 7.
-139
0
-139
0
ESF proVSO 2023-2025
107
-107
0
0
18
Vanuit een Europese subsidie zijn middelen beschikbaar voor de integrale begeleiding van leerlingen in het Voortgezet Speciaal Onderwijs (VSO) en het Praktijkonderwijs (Pro) richting de arbeidsmarkt. Om te voorkomen dat deze jongeren na de schoolloopbaan aansluiting op de arbeidsmarkt missen, wordt in de arbeidsmarktregio met behulp van de subsidie geïnvesteerd in intensieve training op het interne leerwerkbedrijf binnen de schoollocaties. De Pro/VSO-scholen voeren deze inzet zelfstandig uit.
2e bestuursrapportage 2024
04 Sociaal Domein ESF Sociale inclusie
Wegens herziening van temporisering van het meerjarige ESF project Sociale inclusie zullen er meer loonkosten verantwoord worden in 2025 en minder in 2024. Dit effect is budgetneutraal.
-37
50
13
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Actualisatie begroting beschermd wonen.
-22
22
0
0
04 Sociaal Domein - Totaal
36
-2.215
-2.179
2.410
Saldo
231
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2024 (na 2e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Lasten
12.858
8.917
21.775
-1.709
-426
19.641
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Baten
-1.531
-7.407
-8.938
-1.217
-115
-10.270
Saldo
11.327
1.510
12.837
-2.925
-541
9.370
6.2 Wijkteams
Lasten
7.813
-1.651
6.162
0
0
6.162
6.2 Wijkteams
Baten
0
0
0
0
0
0
7.813
-1.651
6.162
0
0
6.162
Saldo 6.3 Inkomensregelingen
Lasten
40.548
1.061
41.609
712
-1.014
41.306
6.3 Inkomensregelingen
Baten
-31.547
-241
-31.789
-712
-80
-32.581
9.000
820
9.820
0
-1.094
8.726
9.674
0
9.674
0
465
10.139
Saldo 6.4 Begeleide participatie
Lasten
6.4 Begeleide participatie
Baten
Saldo
0
0
0
0
0
0
9.674
0
9.674
0
465
10.139 7.110
6.5 Arbeidsparticipatie
Lasten
5.798
2.479
8.277
250
-1.417
6.5 Arbeidsparticipatie
Baten
-300
-142
-442
-346
0
-788
5.498
2.337
7.835
-96
-1.417
6.322 2.547
Saldo 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)
Lasten
2.573
23
2.597
0
-50
6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)
Baten
-503
0
-503
0
-100
-603
2.071
23
2.094
0
-150
1.944 6.412
Saldo 6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)
Lasten
6.666
101
6.767
-30
-325
6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
6.666
101
6.767
-30
-325
6.412 8.660
Saldo 6.71b Begeleiding (WMO)
Lasten
8.009
66
8.075
0
585
6.71b Begeleiding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
8.009
66
8.075
0
585
8.660 1.559
Saldo 6.71c Dagbesteding (WMO)
Lasten
1.853
5
1.859
0
-300
6.71c Dagbesteding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
1.853
5
1.859
0
-300
1.559
Saldo 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Lasten
3.547
932
4.479
715
-50
5.144
6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Baten
431
-1.217
-787
225
0
-562
Saldo
3.978
-286
3.692
940
-50
4.582
6.72a Jeugdhulp begeleiding
Lasten
5.798
171
5.968
0
825
6.793
6.72a Jeugdhulp begeleiding
Baten
0
0
0
0
0
0
5.798
171
5.968
0
825
6.793 4.696
Saldo 6.72b Jeugdzorg behandeling
Lasten
3.995
21
4.016
0
680
6.72b Jeugdzorg behandeling
Baten
0
0
0
0
0
0
3.995
21
4.016
0
680
4.696 3.056
Saldo 6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Lasten
2.348
13
2.361
0
695
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Baten
0
0
0
0
0
0
2.348
13
2.361
0
695
3.056 3.709
Saldo 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
Lasten
2.392
1.609
4.001
-172
-120
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
Baten
-753
-31
-784
-40
0
-824
1.639
1.578
3.217
-212
-120
2.885
Saldo
2e bestuursrapportage 2024
19
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2024 (na 2e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
6.73a Pleegzorg
Lasten
1.770
9
1.779
0
-175
6.73a Pleegzorg
Baten
0
0
0
0
0
0
1.770
9
1.779
0
-175
1.604 2.765
Saldo
1.604
6.73b Gezinsgericht
Lasten
1.345
1.130
2.475
0
290
6.73b Gezinsgericht
Baten
0
0
0
0
0
0
1.345
1.130
2.475
0
290
2.765 3.463
Saldo 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
Lasten
2.507
126
2.633
0
830
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
Baten
0
0
0
0
0
0
2.507
126
2.633
0
830
3.463
Saldo 6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
Lasten
5.118
28
5.147
0
425
5.572
6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
5.118
28
5.147
0
425
5.572
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Lasten
1.214
6
1.220
0
1.275
2.495
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Baten
0
0
0
0
0
0
1.214
6
1.220
0
1.275
2.495 635
Saldo 6.74c Gesloten plaatsing
Lasten
581
3
585
0
50
6.74c Gesloten plaatsing
Baten
0
0
0
0
0
0
581
3
585
0
50
635 18.173
Saldo 6.81a Beschermd wonen (WMO)
Lasten
17.545
650
18.195
-22
0
6.81a Beschermd wonen (WMO)
Baten
-325
0
-325
22
0
-303
17.220
650
17.870
0
0
17.870
Saldo 6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Lasten
5.740
406
6.147
293
-720
5.719
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Baten
0
0
0
-148
0
-148
Saldo
5.740
406
6.147
145
-720
5.572
6.82a Jeugdbescherming
Lasten
2.466
364
2.831
0
-205
2.626
6.82a Jeugdbescherming
Baten
-196
-10
-206
0
0
-206
2.270
355
2.625
0
-205
2.420
Saldo 6.82b Jeugdreclassering
Lasten
281
6
287
0
0
287
6.82b Jeugdreclassering
Baten
0
0
0
0
0
0
281
6
287
0
0
287
7.1 Volksgezondheid
Lasten
3.501
2.129
5.630
0
0
5.630
7.1 Volksgezondheid
Baten
Saldo
Saldo
0
-1.895
-1.895
0
0
-1.895
3.501
234
3.735
0
0
3.735 39
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Lasten
39
0
39
0
0
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Baten
0
0
0
0
0
0
39
0
39
0
0
39
121.255
7.664
128.918
-2.179
1.023
127.762
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
20
2e bestuursrapportage 2024
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
23.745
1.516
25.262
-1.392
-480
Baten
-3.527
-841
-4.368
1.392
248
-2.727
Saldo van baten en lasten
20.219
675
20.894
0
-232
20.662
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-50
0
-50
0
0
-50
Saldo mutaties reserves Resultaat
23.389
-50
0
-50
0
0
-50
20.169
675
20.844
0
-232
20.612
Baten
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp
Toelichting
Winterplan Het aantal aanvragen voor de tijdelijke subsidieregeling energiecompensatie energiecompensatie maatschappelijke instellingen is verder afgenomen. Voor de eerste subsidieronde in 2024 hebben vijf organisaties een aanvraag ingediend, waarvan er drie zijn toegekend voor een bedrag van in totaal € 109.644,39. De subsidie wordt berekend door het huidige tarief te vergelijken met het tarief dat een jaar eerder betaald moest worden. De tarieven zijn inmiddels vaak lager dan de tarieven die de instellingen in 2022 moesten betalen. Bovendien is bij een aantal aanvragers het effect van duurzaamheidsmaatregelen op de energierekening zichtbaar. Het ligt in de verwachting dat deze lijn zich doorzet in de tweede (en laatste) subsidieronde. Van het beschikbare budget van € 900.000 zal naar verwachting dan ook niet meer dan € 300.000 worden besteed, waardoor verdeeld over de programma's 4 en 5 in totaal € 600.000 vrij kan vallen ten gunste van het begrotingssaldo.
Lasten -327
0
-327
0
0
248
248
0
Huurinkomsten Groenhovenbad
In de gemeentelijke begroting worden jaarlijks algemene prijsindexen toegepast. Het verhuurcontract m.b.t. het Groenhovenbad bevat geen bepalingen over indexatie. De raming van de gemeentelijke huurinkomsten valt daardoor te hoog uit en dient te worden bijgesteld. De eerstvolgende verhoging van de huur kan - na overleg - per 1 mei 2025 toegepast worden.
Archeologie en Cultuurhistorie
Voorgesteld wordt om een aantal specifieke budgetten op het gebied van Archeologie, Monumenten en Cultuurhistorie door te zetten naar 2025. Capaciteitsproblemen in verband met langdurige ziekte en vacatures liggen daar aan ten grondslag.
-190
0
-190
0
Actualisatie subsidies Cultuur
De geraamde budgetten in de gemeentebegroting voor de bibliotheek, museum, schouwburg etc. zijn lager dan de met de organisaties overeengekomen subsidies. Dit komt vooral doordat de indexen in de gemeentebegroting afwijken van de indexen die zijn toegepast op de subsidies. Dit wordt gecorrigeerd.
183
0
183
0
-124
0
-124
0
86
0
86
0
Erfgoed De resterende middelen 2024 voor de - Instandhoudings- Instandhoudingsregeling Erfgoedvisie kunnen vrijvallen ten regeling gunste van het begrotingssaldo. DVO Sport.Gouda
Het in de begroting opgenomen bedrag van € 6.999.000 voor uitgaven aan de DVO met SPORT•GOUDA, wordt opgehoogd met € 116.000, naar € 7.115.000. De reden hiervoor is dat de indexering van het gemeentelijk budget voor 2024 niet over het juiste bedrag van 2023 was berekend. Het DVO-bedrag voor SPORT•GOUDA voor 2023 is in maart 2023 verhoogd. Die verhoging was nog niet doorgevoerd in de begroting 2024 toen de indexering voor 2024 werd toegepast. De meerjarige financiële gevolgen zijn verwerkt in de Programmabegroting 2025-2028. De post onderhoud voor verduurzaming wordt € 30.000 afgeraamd,
2e bestuursrapportage 2024
21
05 Cultuur, Sport en Recreatie omdat van deze post ook extra kapitaallasten worden gedekt, die reeds begroot zijn. Subsidieregeling Sportaccommodaties 2024-2025
Een deel van het begrote bedrag van € 150.000 wordt in 2024 niet uitgegeven. Subsidies zijn toegekend voor een bedrag van ruim € 92.000. 80% daarvan is reeds als voorschot uitgekeerd aan de (6) aanvragers. De reden dat dit bedrag lager is dan begroot, is dat de subsidieregeling pas halverwege oktober 2023 is vastgesteld en er daardoor weinig tijd was voor verenigingen om bekend te raken met regeling en een aanvraag te doen. Inmiddels is de regeling bekender en is de verwachting dat het aantal aanvragen voor 2025 hoger wordt, zeker nu de middelen in de landelijke BOSA-regeling uitgeput blijken te zijn.
-52
0
-52
0
Evenementen en Ondernemen in Gouda
Op basis van de geactualiseerde kostenprognose 2024 wordt voorgesteld delen van de budgetten "Evenementen" en "Ondernemen in Gouda" te laten vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo in verband met vertraging door beperkte(re) capaciteit.
-50
0
-50
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Bijstelling kapitaallasten 2024 obv jaarrek 2023.
-7
0
-7
0
-480
248
-232
0
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal Saldo
-232
Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SPUK Sport 2019-2021
Na overleg met de Belastingdienst kon van bepaalde kosten ten aanzien van sport met terugwerkende kracht de BTW verrekend worden. Deze kosten waren eerder opgevoerd voor de SPUK Sport. Deze bijdrage wordt dan terugbetaald. Per saldo is deze wijziging neutraal.
-1.338
1.338
0
0
Sportakkoord correctie
In de primaire begroting 2024 zijn de middelen op grond van de specifieke uitkering Lokaal Sportakkoord dubbel verwerkt. Met deze begrotingswijziging worden deze op het juiste niveau geraamd.
-54
54
0
0
-1.392
1.392
0
0
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal Saldo
22
0
2e bestuursrapportage 2024
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2024 (na 2e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
2.3 Recreatieve havens
Lasten
625
8
633
0
-6
627
2.3 Recreatieve havens
Baten
-131
0
-131
0
0
-131
494
8
501
0
-6
495
5.1 Sportbeleid en activering
Lasten
8.651
313
8.964
-1.392
-265
7.306
5.1 Sportbeleid en activering
Baten
Saldo
Saldo
-482
0
-482
1.392
0
911
8.169
313
8.482
0
-265
8.217
5.2 Sportaccommodaties
Lasten
2.990
0
2.990
0
217
3.207
5.2 Sportaccommodaties
Baten
-2.914
0
-2.914
0
248
-2.666
76
0
76
0
466
541
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Lasten
4.781
945
5.726
0
-244
5.482
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Baten
Saldo
Saldo
0
-589
-589
0
0
-589
4.781
356
5.137
0
-244
4.893 3.144
5.4 Musea
Lasten
2.956
143
3.098
0
45
5.4 Musea
Baten
0
0
0
0
0
0
2.956
143
3.098
0
45
3.144 937
Saldo 5.5 Cultureel erfgoed
Lasten
1.394
-143
1.251
0
-314
5.5 Cultureel erfgoed
Baten
0
0
0
0
0
0
1.394
-143
1.251
0
-314
937 2.687
Saldo 5.6 Media
Lasten
2.349
251
2.600
0
86
5.6 Media
Baten
0
-251
-251
0
0
-251
Saldo
2.349
0
2.349
0
86
2.435
Totaal saldo taakvelden
20.219
675
20.894
0
-232
20.662
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2024
23
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
11.896
1.055
12.951
305
-231
Baten
-150
-177
-327
-305
0
-632
11.746
879
12.624
0
-231
12.394
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-50
0
-50
0
0
-50
Saldo van baten en lasten
Saldo mutaties reserves Resultaat
13.025
-50
0
-50
0
0
-50
11.696
879
12.574
0
-231
12.344
Baten
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp
Toelichting
Lasten
Afkoop De afspraken over de afkoop door de gemeente van de gratis fietsparkeren eerste 24 uur betaald parkeren in de fietsenstalling noordelijk stationsgebied zullen op zijn vroegst in 2025 ingaan. Het daarvoor geraamde budget 2024 kan zodoende vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo.
-112
0
-112
0
Ondermijning 2024-2025
Voorgesteld wordt om een deel van het budget voor Ondermijning in 2024 over te hevelen naar 2025 ter dekking van de meerkosten in 2025.
-100
0
-100
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Bijstelling kapitaallasten 2024 obv jaarrek 2023.
-19
0
-19
0
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal
-231
0
-231
0
Saldo
-231
Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp Rijksmiddelen Veiligheid en Wijken
Toelichting De ontvangst van de rijksmiddelen "RIO-AJB" en "Preventie met gezag" wordt budgetneutraal in de begroting 2024 verwerkt.
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal Saldo
24
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
305
-305
0
0
305
-305
0
0
0
2e bestuursrapportage 2024
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2024 (na 2e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Lasten
6.156
9
6.165
0
0
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
-59
0
-59
0
0
-59
6.098
9
6.106
0
0
6.106 6.860
Saldo
6.165
1.2 Openbare orde en veiligheid
Lasten
5.740
1.046
6.786
305
-231
1.2 Openbare orde en veiligheid
Baten
-91
-177
-268
-305
0
-573
Saldo
5.648
870
6.518
0
-231
6.287
Totaal saldo taakvelden
11.746
879
12.624
0
-231
12.394
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e bestuursrapportage 2024
25
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 2e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2024 Berap 2024 (na 2e Berap) (saldo)
Lasten
42.403
3.167
45.570
337
-965
Baten
-7.730
-205
-7.935
-568
499
44.942 -8.004
Saldo van baten en lasten
34.673
2.962
37.635
-231
-466
36.937
Toevoegingen aan reserves (lasten)
1.887
0
1.887
0
0
1.887
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-3.169
-1.431
-4.600
0
0
-4.600
Saldo mutaties reserves
-1.282
-1.431
-2.713
0
0
-2.713
Resultaat
33.391
1.531
34.922
-231
-466
34.225
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
Verlenging DVO ICT partnergemeentes
Op 1 juli 2024 is de nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de partnergemeentes ingegaan en worden de nieuwe tarieven gebruikt. Er zijn meer taken opgenomen in de overeenkomst; daarom nemen zowel de baten als lasten van dienstverlening daarbuiten af. Per saldo ontstaat een voordelig resultaat dat ten gunste van het begrotingssaldo wordt gebracht.
Lasten
Baten
-602
499
-103
0
Bijstelling Het vaststellen van de jaarstukken 2023 leidt tot een kapitaallasten 2024 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals obv jaarrek 2023 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-325
0
-325
0
Overhevelen inhuur In 2024 en 2025 is er tijdelijk budget begroot voor het budget 2024 realiseren van meer inzicht in de begroting. Aangezien dit naar 2026 project in 2024 later is gestart, zal het ook langer doorlopen. Een deel van het budget van 2024 wordt overgeheveld naar 2026. De meerjarige financiële gevolgen zijn verwerkt in de Programmabegroting 2025-2028.
-50
0
-50
0
Raadsbreed werken
Een onderbesteding van het budget Raadsbreed werken 2024 is voorzien. Het bedrag valt vrij ten gunste van het begrotingssaldo.
-50
0
-50
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Vertrek wethouder, Ontslagvergoedingen, Vrijvallen budget overhead, HRM.
62
0
62
0
-965
499
-466
0
07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo
-466
Budgetneutrale wijziging(en) 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
InkomensVoorgesteld wordt om door middel van deze budgetneutrale overdrachten RWO begrotingswijziging de raming van de inkomensoverdrachten - herschikking voor de Regionale Werkorganisatie beter aan te sluiten op de werkelijke verdeling. De begrotingswijziging is zichtbaar in de taakvelden 0.4, 6.1, 6.71d en 6.72d.
-270
-265
-535
0
AGW samenwerking + VNG congres
303
-303
0
0
26
Op diverse onderwerpen wordt samengewerkt met de gemeenten Alphen aan den Rijn en Woerden. Gouda voert de financiële administratie voor deze samenwerking. In de begroting was alleen het aandeel voor Gouda zelf begroot. Voorgesteld wordt om door middel van deze begrotingswijziging ook de lasten en baten van de twee andere gemeenten te verwerken. Dit is budgettair neutraal en werkt meerjarig door.
2e bestuursrapportage 2024
07 Bestuur en Organisatie Reserveonttrekking Voor het jaar 2023 was een onttrekking aan de reserve Regionale MO/VO/BW begroot van € 945.000 op basis van de werkorganisatie kadernotitie 2023/2024 voor regionale activiteiten. Een deel van deze kosten is niet gemaakt waardoor de onttrekking in 2023 € 485.000 lager uitviel dan begroot. Het BOSD heeft op 6-3-2024 besloten voor te stellen deze middelen in 2024 alsnog te onttrekken aan deze reserve.