2e Bestuursrapportage 2023
Tekst van het document
2e Bestuursrapportage 2023
1 Inhoudsopgave 2 Inleiding
4
3 Leeswijzer
5
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief
6
5 Rapportage per programma
9
5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs
9
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat
12
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving
14
5.4 Programma 4 - Sociaal domein
17
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie
22
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid
24
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie
26
5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen
29
6 Overzicht ontwikkeling reserves
32
7 Concerninvesteringsplan (CIP)
33
8 Risico's
34
2e Bestuursrapportage 2023
3
2 Inleiding Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2023. De bestuursrapportage is een onderdeel van de PenC-cyclus van de gemeente conform het Spoorboek PenC-cyclus 2023 en wordt sinds 2022 gebruikt naar aanleiding van het verbeterprogramma financiële functie. Met de bestuursrapportage wil het college efficiënt(er) en helder(der) rapporteren over afwijkingen tijdens het begrotingsjaar. Eventuele financiële gevolgen voor 2024 en verder komen aan de orde in de programmabegroting 2024-2027. Als doorontwikkeling op het verbeterprogramma financiële functie is in het proces van de bestuursrapportage gewerkt met invulformats met nog meer ingebouwde controles op bedragen en boekingscombinaties. Dat verkleint de kans op fouten aanzienlijk. De formats worden ingelezen in het financiële systeem en met behulp van een geautomatiseerd rapport specifiek voor de bestuursrapportage ingelezen in het voorliggende document. Minder handwerk dus en dus ook op dit punt een kleinere kans op fouten. De inhoudelijke highlights worden toegelicht in de samenvatting op pagina 6. Er is een belangrijke parallel met de begroting waarbij een aantal belangrijke ontwikkelingen in de begroting zich ook al voordoen in 2023. Dit betreft zowel prijsbijstellingen zoals de indexering van de zorgkosten als het pro-actief aan de slag gaan met uitdagingen die zich voordoen, zoals op het gebied van de inhaalslag bedrijfsvoering.
4
2e Bestuursrapportage 2023
3 Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit 3 onderdelen. 1. rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit doet zich voor als een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma of als zowel lasten als baten binnen een programma met hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als voorgenomen lasten of uitgaven worden gedekt door een onttrekking aan een reserve. 2. rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. 3. risico’s Een integrale update van de risico’s is onderdeel van de programmabegroting 2024-2027.
2e Bestuursrapportage 2023
5
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Programma 1 lasten
23.965
1.510
25.475
483
1.751
27.709
Programma 2 lasten
31.199
333
31.532
1.804
10
33.346
Programma 3 lasten
59.654
1.722
61.375
5.393
2.741
69.510
Programma 4 lasten
140.296
15.109
155.405
8.458
4.840
168.702
Programma 5 lasten
20.547
1.120
21.666
543
-51
22.158
Programma 6 lasten
11.027
565
11.592
758
-48
12.302
Programma 7 lasten
33.966
2.463
36.429
253
2.718
39.401
Programma 8 lasten
6.976
-4.349
2.627
-704
-2.459
-535
327.629
18.473
346.102
16.988
9.502
372.592
Programma 1 baten
-8.998
-240
-9.238
-713
-102
-10.054
Programma 2 baten
-30.728
0
-30.728
-1.980
-1.457
-34.166
Programma 3 baten
-29.789
-425
-30.214
-1.683
-3.182
-35.079
Programma 4 baten
-29.391
-498
-29.889
-12.058
-340
-42.287
Programma 5 baten
-2.735
0
-2.735
-427
0
-3.163
Programma 6 baten
-129
0
-129
-658
0
-787
Programma 7 baten
-5.574
0
-5.574
-203
-295
-6.072
Programma 8 baten
-218.564
-3.741
-222.305
0
343
-221.962
Totaal baten
-325.909
-4.904
-330.813
-17.723
-5.033
-353.569
1.720
13.569
15.289
-735
4.468
19.022
Toevoegingen P01
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P02
5.000
0
5.000
850
0
5.850
Toevoegingen P03
12.750
0
12.750
1.391
0
14.141
Toevoegingen P04
0
0
0
3.830
0
3.830
Toevoegingen P05
1.300
0
1.300
0
0
1.300
Toevoegingen P06
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P07
557
0
557
79
0
635
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Mutaties reserves
Toevoegingen P08
0
0
0
0
0
0
19.607
0
19.607
6.150
0
25.756
Onttrekkingen P01
-50
-710
-760
-370
0
-1.130
Onttrekkingen P02
-7.567
-300
-7.867
0
1.437
-6.430
Onttrekkingen P03
-10.745
-613
-11.358
-4.970
-1.306
-17.634
Onttrekkingen P04
-735
-10.599
-11.334
0
0
-11.334
Onttrekkingen P05
-1.325
-203
-1.528
0
0
-1.528
Onttrekkingen P06
0
-175
-175
0
0
-175
Onttrekkingen P07
-664
0
-664
-75
0
-739
Onttrekkingen P08
-478
-370
-848
0
0
-848
Totaal Onttrekkingen
-21.565
-12.969
-34.534
-5.415
131
-39.818
Saldo mutaties reserves
-1.958
-12.969
-14.928
735
131
-14.061
-239
600
361
0
4.600
4.961
Totaal Toevoegingen
Totaal resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
6
2e Bestuursrapportage 2023
Verloop van het perspectief 2023 Het financieel perspectief 2023 na de 2e bestuursrapportage 2023 bedraagt € 4.961.000 Negatief. bedragen * € 1.000
2023
Begroting 2023 (basis)
-239
Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Extra lasten tijdelijke huisvesting De Goudse Waarden 21-12-2022
20
Technische begrotingswijziging Winterplan 21-12-2022
26
1e bestuursrapportage 2023
2.863
Meicirculaire 2023
-2.309
Subtotaal
600
Begroting 2023 (na wijzigingen)
361
2e bestuursrapportage 2023: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief
4.600
Budgettair neutrale wijzigingen
0
Subtotaal
4.600
Geactualiseerd financieel perspectief 2023
4.961
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Samenvatting van de wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief De € 4,6 miljoen die in deze 2e bestuursrapportage 2023 ten laste van het begrotingssaldo wordt gebracht valt grofweg uiteen in drie categorieën: 1. Prijsontwikkelingen Hierdoor ontstaat de noodzaak om in 2023 € 5,8 miljoen extra middelen beschikbaar te stellen (indexatie Jeugd en Wmo, actualisatie BUIG-budgetten en stijgende energielasten). 2. Doorschuiven van budgetten Door de onderuitputting van budgetten in 2023 is sprake een voordelig saldo van in totaal € 3,0 miljoen. De middelen zullen in 2024 worden besteed. 3. Overige claims en bijstellingen Per saldo gaat het om € 1,8 miljoen extra middelen (actualisatie bedrijfsvoering en diverse budgettaire bijstellingen).
Zie onderstaande tabel voor een verdere specificatie. nummer
programma bedragen * € 1.000
2023
1
4
Indexatie 2023 Jeugd en Wmo
2.931
2
4
Actualisatie BUIG
2.141
3
diversen
Actualisatie bedrijfsvoering
1.228
4
diversen
Stijgende energielasten
5
diversen
Doorschuiven budgetten 2023-2024/2025
6
diversen
Diverse bijstellingen zoals burgerzaken, verkiezingen, planschade Turfmarkt 60, bijdrage Hecht, buurtaanpak, centrumtaken/RWO, vrijval stelposten en klimaatgelden
593
TOTAAL
4.600
714 -3.007
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Toelichting op de mutaties 1. Indexatie 2023 Jeugd en Wmo Voor 2023 zijn de maatwerktarieven voor Jeugd en Wmo in Midden-Holland geïndexeerd op basis van de OVA/PPCsystematiek. Dit is een index op advies van de VNG waarin zowel gebruik wordt gemaakt van de ontwikkeling van de Overheidsbijdrage Arbeidsontwikkeling als de Prijs Particuliere Consumptie. Dit brengt een extra last van € 2.931.000 met zich mee. 2. Actualisatie BUIG Het Goudse aandeel in het macrobudget BUIG is naar beneden bijgesteld. Daarnaast is er sprake van een bestandstoename. Hierdoor is er een bruto-tekort op het BUIG-budget ontstaan van circa € 2,56 miljoen. Dit tekort heeft een structureel karakter. Gedeeltelijke dekking voor dit tekort kan gevonden worden door rekening te houden met
2e Bestuursrapportage 2023
7
3.
4.
5.
6.
8
een vangnetuitkering. Het financieel effect bedraagt in 2023 totaal € 2.141.000. Deze mutatie is structureel verwerkt in de programmabegroting 2024 en bijbehorend meerjarenperspectief. Actualisatie bedrijfsvoering Dit betreft de bijstelling van diverse bedrijfsvoeringsbudgetten ter versterking van het primaire proces. Een goede bedrijfsvoering is essentieel in een robuuste organisatie om haar opgaves te realiseren. Een robuuste organisatie betekent dat het fundament stevig staat. In de programmabegroting 2024 en bijbehorend meerjarenperspectief is het budget voor bedrijfsvoering structureel bijgesteld. Vooruitlopend daarop is pro-actief gehandeld om daarmee het primaire proces adequaat te kunnen ondersteunen. Stijging energielasten Vanwege het aflopen van de bestaande energiecontracten en het afsluiten van nieuwe contracten moet rekening gehouden worden met een hoger tarief. Voor 2023 betreft het financieel effect totaal € 714.000. Dit wordt administratief technisch op de verschillende programma's verwerkt. Deze mutatie is structureel verwerkt in de programmabegroting 2024 en bijbehorend meerjarenperspectief. Doorschuiven budgetten van 2023 naar 2024 Binnen diverse programma’s kunnen met name door krapte op de arbeidsmarkt geplande opdrachten niet worden uitgevoerd. Voorgesteld wordt om de daarvoor bestemde budgetten naar 2024 door te schuiven ter uitvoering in dat jaar.
Het budget valt in 2023 vrij ten gunste van het resultaat. Deze mutatie is verwerkt in de programmabegroting 2024 en bijbehorend meerjarenperspectief. Diverse budgettaire bijstellingen Dit betreft diverse budgettaire bijstellingen binnen de afzonderlijke programma's, zoals: actualisatie leges/ budgetten Burgerzaken, budget voor de vervroegde verkiezingen, afhandeling planschade Turfmarkt 60, bijdrage gemeenschappelijke regeling Hecht, centrumtaken/RWO en de vrijval van klimaatgelden.
2e Bestuursrapportage 2023
5 Rapportage per programma 5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Lasten
23.965
1.510
25.475
483
1.751
27.709
Baten
-8.998
-240
-9.238
-713
-102
-10.054
Saldo van baten en lasten
14.967
1.269
16.236
-230
1.648
17.654
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-50
-710
-760
-370
0
-1.130
-50
-710
-760
-370
0
-1.130
14.917
560
15.477
-600
1.648
16.525
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Reclame opbrengsten
De begroting was nog niet aangepast aan de hogere inkomsten binnen de lopende contracten. Begin 2024 worden weer nieuwe contracten afgesloten waarna bezien kan worden of dit een structureel effect heeft.
0
-90
-90
0
Inhuur ruimtelijk domein
De combinatie van toename van werk (bijvoorbeeld duurzaamheid vastgoed, IHP, sportactiviteiten en de extra tijdsinvestering die nodig is om voortgang te krijgen en houden in gebiedsontwikkeling) en de krapte op de arbeidsmarkt maakt dat er in 2023 in het ruimtelijk domein een tekort is ontstaan op het P-budget. Er was meer inhuur nodig, tegen een hoger tarief dan was begroot voor vaste formatie. Waar het wel lukte om nieuwe mensen binnen te krijgen waren deze de eerste periode nog niet volledig declarabel. Daarnaast kende de afdeling een aantal langdurig zieken. Deze wijziging heeft gevolgen voor de programma's 1, 3, 5 en 7.
81
0
81
0
Ontvlechting RDS- Dit betreft een budgettaire wijziging ivm de ontvlechting RWO van "Regionale dienstverlening Sociaal Domein" (RDS) om de oprichting van de afdeling "Regionale Werkorganisatie Sociaal Domein in oprichting" (RWO) mogelijk te maken. Dit is inclusief een actualisatie van budgetten naar het niveau van 1 januari 2023, voor zover deze daarvoor nog niet administratief verwerkt waren. De meerjareneffecten worden meegenomen in de begroting 2024.
525
0
525
0
Hogere Door voortijdige beëindiging van het contract met Gazprom energielasten zijn er hogere energielasten voor het maatschappelijk vanwege Gazprom vastgoed, die voor rekening van de gemeente komen. Deze hogere lasten waren nog niet begroot en worden in deze berap verhoogd. Deze ophoging ziet alleen op 2023.
168
0
168
0
Kapitaallasten 2023 Het vaststellen van de jaarstukken 2022 leidt tot een jaarrekeningeffect geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals 2022 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
977
0
977
0
Doorschuiven laaggeletterdheid 2024
-150
0
-150
0
Voorgesteld wordt het verwachte restantbudget van € 150.000 voor de lokale aanpak van laaggeletterdheid in 2023 mee te nemen naar 2024. Er is tijd nodig om nieuwe projecten op te zetten en nieuwe activiteiten te starten. Daarom zal in 2023 niet het gehele budget
2e Bestuursrapportage 2023
9
01 Economie, Werk en Onderwijs van € 400.000 worden besteed. Voor een integraal en actueel meerjarenperspectief is deze wijziging ook in de programmabegroting 2024 verwerkt. Diverse kleine verschillen / mutaties binnen hetzelfde programma
Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben: actualisatie vastgoed, MPG, promotie toerisme VVV, leegstandsverordening, leerplichtambtenaar en aanpassing energiecontract.
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal
151
-12
138
0
1.751
-102
1.648
0
Saldo
1.648
Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp Campus Gouda
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Begrotingsrechtmatigheid maakt het noodzakelijk dat baten en lasten in de begroting worden verwerkt.
240
-240
0
0
Sloopkosten Auris- De (exploitatie)lasten voor de sloop van schoolgebouwen Triangel worden volgens afspraak gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting. De sloop schoolgebouw Auris-Triangel vindt eind 2023 plaats. Dit bedrag wordt aan de reserve onderwijshuisvesting onttrokken.
325
0
325
-325
Overhevelen Het budget voor baggeren watergangen Oostpolder staat budget baggeren op programma Economie, werk en onderwijs maar hoort van CVO naar BOR eigenlijk op programma Energie en Klimaat. Met deze wijzing wordt het budget overgeheveld naar dit programma.
-600
0
-600
0
Regiodeal Bodemdaling Groene Hart
In verband met begrotingsrechtmatigheid worden budgetneutraal de lasten en baten die betrekking hebben op Regiodeal Bodemdaling Groene Hart in de begroting verwerkt.
391
-391
0
0
SISA C92 Infopunten digitale overheid
Vanuit de SISA-regeling C92 Informatiepunten digitale overheid ontvangt de gemeente Gouda € 71.649 voor 2023.
72
-72
0
0
Diverse kleine verschillen / mutaties binnen hetzelfde programma
Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben: bijstelling RWO, seizoensbeplanting binnenstad, NPO OSA Expex, SiSa D22 Voorschoolse educatie ontheemde peuters, bijstelling RMC, Waterfonds, economie en onderwijs.
55
-11
45
-45
483
-713
-230
-370
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal Saldo
-600
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
2.4 Economische havens en waterwegen
Lasten
1.456
607
2.063
-555
0
1.508
2.4 Economische havens en waterwegen
Baten
0
0
0
0
0
0 1.508
Saldo
1.456
607
2.063
-555
0
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Lasten
901
4
905
0
24
929
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Baten
-687
0
-687
0
-28
-715
Saldo
214
4
218
0
-4
214
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten
223
3
226
0
15
241
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Baten
-157
0
-157
0
0
-157
Saldo 3.4 Economische promotie
10
2e Bestuursrapportage 2023
Lasten
66
3
69
0
15
84
2.882
203
3.085
381
72
3.538
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
3.4 Economische promotie
Lasten / Baten
Baten
Saldo
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
-788
0
-788
-391
-74
-1.253
2.095
203
2.297
-10
-3
2.285 9.706
4.2 Onderwijshuisvesting
Lasten
7.966
240
8.207
325
1.174
4.2 Onderwijshuisvesting
Baten
-433
0
-433
0
0
-433
7.534
240
7.774
325
1.174
9.273
Saldo 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Lasten
10.537
453
10.989
332
466
11.787
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Baten
-6.934
-240
-7.174
-322
0
-7.496
Saldo
3.603
212
3.815
10
466
4.291
Totaal saldo taakvelden
14.967
1.269
16.236
-230
1.648
17.654
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e Bestuursrapportage 2023
11
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Lasten
31.199
333
31.532
1.804
10
33.346
Baten
-30.728
0
-30.728
-1.980
-1.457
-34.166
Saldo van baten en lasten
470
333
804
-176
-1.447
-820
Toevoegingen aan reserves (lasten)
5.000
0
5.000
850
0
5.850
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-7.567
-300
-7.867
0
1.437
-6.430
Saldo mutaties reserves
-2.567
-300
-2.867
850
1.437
-580
Resultaat
-2.097
33
-2.064
674
-10
-1.400
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Bijstelling onttrekking aan Reserve AVOR
De afschrijvingen op investeringen in de openbare ruimte worden tot nu toe gedekt uit de reserve afschrijvingen openbare ruimte. De raming wordt met deze wijziging aangepast aan de actuele stand van zaken van de investeringen. Voor 2024 en verder zijn de effecten verwerkt in de programmabegroting 2024. De financiële gevolgen van het nieuwe beheerplan groot onderhoud en vervanging openbare ruimte zullen worden verwerkt na akkoord van de raad op dit nieuwe beheerplan.
0
0
0
1.437
Saldo actualisatie riool
De inkomsten uit rioolheffing zijn iets lager dan geraamd. Daarnaast is de raming voor investeringen iets verlaagd ten opzichte van de eerste bestuursrapportage. De compensabele BTW is aangepast obv mutatie investeringen in 1e en 2e bestuursrapportage (per saldo een stijging). Het saldo van al deze wijzigingen wordt verrekend met de egalisatievoorziening.
0
-321
-321
0
Voorziening De prognose voor afval (uitgaven o.b.v. kosten taakveld 7.3 tariefegalisatie afval en inkomsten o.b.v. prognose opbrengst afvalstoffenheffing) is positief. De geraamde onttrekking aan de voorziening voor egalisatie kan daarmee vervallen. Het daar bovenop te verwachten positieve verschil wordt toegevoegd aan de egalisatievoorziening.
125
134
259
0
Kapitaallasten 2023 Het vaststellen van de jaarstukken 2022 leidt tot een jaarrekeningeffect geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals 2022 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-387
0
-387
0
Hogere kosten Eerder dit jaar heeft de gemeenteraad ingestemd met een deelnemersbijdrage begrotingswijziging van de BSGR. De deelnemersbijdrage voor 2023 stijgt met € 108.000. De gemeentelijke bijdrage was € 40.000 te laag begroot. Voorgesteld wordt om het budget met per saldo € 148.000 te verhogen. De structurele effecten zijn verwerkt in de begroting.
97
0
97
0
ODMH Aanpassing uurtarief 2023
Op basis van het AB-besluit van de ODMH van 29 juni 2023 zijn de uurtarieven 2e HJ voor de deelnemende gemeentes verhoogd. Dit leidt tot een aanpassing van de begroting.
39
0
39
0
CAO verhoging In de 1e berap zijn de gevolgen van de CAO-verhoging aanvullende kosten verwerkt. Na die tijd zijn de personeelsbudgetten verhoogd, waarmee in de berekening van de 1e berap nog geen rekening was gehouden.
3
0
3
0
Klimaatgelden 2023 Op basis van de afspraken in het bestuursakkoord vallen de klimaatgelden (CDOKE-middelen) vrij ten gunste van het begrotingsperspectief 2023.
0
-1.270
-1.270
0
134
0
134
0
Gevolgen aanpassing energiecontract
12
In 2022 zijn er onder meer door de sancties verkorte energiecontracten afgesloten. Vooruitlopend op een nieuw contract is geconstateerd dat voor het jaar 2023 de huidige
2e Bestuursrapportage 2023
02 Energie en Klimaat contracten ongeveer een verdubbeling in kosten betekenen t.o.v. de situatie voor de sancties. De meerjarige effecten worden verwerkt in de begroting 2024. 02 Energie en Klimaat - Totaal
10
-1.457
Saldo
-1.447
1.437
-10
Budgetneutrale wijziging(en) 02 Energie en Klimaat Onderwerp SiSa C55
Toelichting
Lasten
Budgetneutrale aanpassing op basis van ontvangen SiSabijdrages. Het betreft SiSa-regelingen waarbij in de jaarrekening de verantwoording moet worden opgenomen. Budgetten kunnen niet vrijvallen in het rekeningresultaat
Overhevelen Het budget voor baggeren watergangen Oostpolder staat budget baggeren v op programma Economie, werk en onderwijs maar hoort CVO n BOR eigenlijk op programma Energie en Klimaat. Met deze wijzing wordt het budget overgeheveld naar dit programma.
Baten
Saldo
Saldo reserves
1.980
-1.980
0
0
600
0
600
0
0
0
0
0
Splitsing voorziening riool
Bij jaarrekening 2022 is de voorziening riool gesplitst. Voor 2023 staat een dotatie geraamd aan de voorziening die deels op het egalisatiedeel hoort. Met deze neutrale boeking wordt dit uitgesplitst.
Programma Energie
Op basis van de actualisatie van de kostenprognose wordt voorgesteld om het surplus van de programmagelden 2023 Energie via de Reserve Klimaat en Energie beschikbaar te houden. Ook de vele rijkssubsidies en de soms complexe voorwaarden zorgen voor een onderschrijding op deze exploitatie
-850
0
-850
850
overhevelen formatie duurzaamheid van CJA naar BOR
In het bestuursakkoord is € 180.000 toegevoegd aan programma 7 Bestuur en Organisatie voor 2 formatieplaatsen duurzaam inkopen. Met deze begrotingswijziging wordt € 73.500 (1 formatieplaats voor een deel van het jaar 2023) overgeheveld naar programma 2 Energie en klimaat. Voor 2024 en verder is de overheveling € 90.000. Dit is verwerkt in de programmabegroting 2024.
74
0
74
0
1.804
-1.980
-177
850
02 Energie en Klimaat - Totaal Saldo
674
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
7.2 Riolering
Lasten
16.360
7
16.367
600
191
17.158
7.2 Riolering
Baten
-17.696
0
-17.696
0
-321
-18.016
-1.335
7
-1.329
600
-130
-858
7.3 Afval
Lasten
10.977
4
10.981
0
-223
10.757
7.3 Afval
Baten
-12.985
0
-12.985
0
134
-12.852
-2.008
4
-2.005
0
-90
-2.095
Saldo
Saldo 7.4 Milieubeheer
Lasten
3.861
323
4.184
1.204
43
5.431
7.4 Milieubeheer
Baten
-48
0
-48
-1.980
-1.270
-3.298
3.814
323
4.137
-777
-1.228
2.133
470
333
804
-177
-1.447
-820
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e Bestuursrapportage 2023
13
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Lasten
59.654
1.722
61.375
5.393
2.741
69.510
Baten
-29.789
-425
-30.214
-1.683
-3.182
-35.079
Saldo van baten en lasten
29.864
1.297
31.161
3.710
-441
34.430
Toevoegingen aan reserves (lasten)
12.750
0
12.750
1.391
0
14.141
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-10.745
-613
-11.358
-4.970
-1.306
-17.634
Saldo mutaties reserves
2.005
-613
1.392
-3.579
-1.306
-3.493
Resultaat
31.870
684
32.553
131
-1.747
30.937
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Leges WABO - Vergunningen
Actualisatie inkomsten leges Vergunningen op basis van de legesprognose 2023, deels ter dekking van de hogere uitvoeringskosten die geleid hebben tot deze meeropbrengsten.
Bijstelling onttrekking aan Reserve AVOR
Lasten
Baten
425
-578
-153
0
De afschrijvingen op investeringen in de openbare ruimte worden tot nu toe gedekt uit de reserve afschrijvingen openbare ruimte. De raming wordt met deze wijziging aangepast aan de actuele stand van zaken van de investeringen. Voor 2024 en verder zijn de effecten verwerkt in de programmabegroting 2024. De financiële gevolgen van het nieuwe beheerplan groot onderhoud en vervanging openbare ruimte zullen worden verwerkt na akkoord van de raad op dit nieuwe beheerplan.
0
0
0
-1.306
Leges parkeervergunningen
De begrote inkomsten leges parkeervergunningen worden afgeboekt omdat die niet meer geheven worden.
0
10
10
0
Inhuur ruimtelijk domein
De combinatie van toename van werk (bijvoorbeeld duurzaamheid vastgoed, IHP, sportactiviteiten en de extra tijdsinvestering die nodig is om voortgang te krijgen en houden in gebiedsontwikkeling) en de krapte op de arbeidsmarkt maakt dat er in 2023 in het ruimtelijk domein een tekort is ontstaan op het P-budget. Er was meer inhuur nodig, tegen een hoger tarief dan was begroot voor vaste formatie. Waar het wel lukte om nieuwe mensen binnen te krijgen waren deze de eerste periode nog niet volledig declarabel. Daarnaast kende de afdeling een aantal langdurig zieken. Deze wijziging heeft gevolgen voor de programma's 1, 3, 5 en 7.
111
0
111
0
Actualisatie vastgoed
De huuropbrengsten (taakveld 0.3 Beheer Overige gebouwen en gronden) liggen 106 k hoger dan begroot. Naast een aantal reguliere mutaties wordt het batig saldo voor een belangrijk deel veroorzaakt door de reguliere jaarlijkse indexering op de huur. Voor 2023 is het kerninflatiecijfer toegepast van 5,7 in plaats van het hogere prijsindexcijfer van CBS, zoals die gebruikelijk wordt toegepast.
230
-345
-115
0
Turfmarkt 60 - planschade
De toegekende en reeds uitbetaalde planschadeclaim Turfmarkt 60 wordt in de begroting verwerkt.
547
0
547
0
Doorschuif RBA
Voorgesteld wordt om een aantal incidentele budgetten door te schuiven naar 2024 ter dekking van de kosten die in dat jaar gemaakt gaan worden. Door capaciteitsproblemen zal de uitvoering van deze werkzaamheden in 2024 plaatsvinden.
-70
0
-70
0
Gevolgen aanpassing energiecontract
In 2022 zijn er onder meer door de sancties verkorte energiecontracten afgesloten. Vooruitlopend op een nieuw contract is geconstateerd dat voor het jaar 2023 de huidige contracten ongeveer een verdubbeling in kosten betekenen t.o.v. de situatie voor de sancties. De meerjarige effecten worden verwerkt in de begroting 2024.
391
0
391
0
14
2e Bestuursrapportage 2023
03 Wonen en Leefomgeving Snoei populieren overhevelen naar 2024
In de eerste bestuursrapportage 2023 is conform het raadsmemo van 18 april 2023 € 405.000 toegevoegd aan programma Wonen en Leefomgeving voor de snoei van populieren. Daarnaast is een bedrag toegevoegd voor kappen en herplanten. Het lukt niet om dit jaar de populierensnoei uit te voeren. Reden is dat de focus op het kappen en herplant van urgente (gevaarlijkste) populieren ligt waardoor er onvoldoende capaciteit en tijd is om de populierensnoei voor te bereiden en tijdig vergund te krijgen. In het 1e kwartaal 2024 wordt de snoei van populieren samen met de jaarlijkse boomveiligheid kap en herplant voorbereid en de vergunning aangevraagd waarna de werkzaamheden in 2024 uitgevoerd kunnen worden. De middelen voor kap en herplant zijn als investeringsbudget toegevoegd in 2023. Bij jaarrekening zal een eventueel restant op dat budget ook naar 2024 worden doorgeschoven.
CAO verhoging In de 1e berap zijn de gevolgen van de CAO-verhoging aanvullende kosten verwerkt. Na die tijd zijn de personeelsbudgetten verhoogd, waarmee in de berekening van de 1e berap nog geen rekening was gehouden.
-405
0
-405
0
18
0
18
0
MPG
Met de jaarstukken 2022 zijn de grondexploitaties geactualiseerd. De verwerking hiervan voor het jaar 2023 vindt in deze berap plaats.
2.269
-2.269
0
0
Budget toegankelijkheid overhevelen naar 2024
Met een amendement bij de begroting 2022 is € 250.000 beschikbaar gesteld ter invulling van het VN verdrag voor mensen met een beperking. Een groot deel van de werkzaamheden zal pas in 2024 plaatsvinden. Daarom wordt voorgesteld € 200.000 van dit budget over te hevelen naar volgend jaar.
-200
0
-200
0
ODMH Aanpassing uurtarief 2023
Op basis van het AB-besluit van de ODMH van 29 juni 2023 zijn de uurtarieven 2e HJ voor de deelnemende gemeentes verhoogd. Dit leidt tot een aanpassing van de begroting.
55
0
55
0
Kapitaallasten 2023 Het vaststellen van de jaarstukken 2022 leidt tot een jaarrekeningeffect geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals 2022 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-629
0
-629
0
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal
2.741
-3.182
-441
-1.306
Saldo
-1.747
Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SiSa C55
Budgetneutrale aanpassing op basis van ontvangen SiSabijdrages. Het betreft SiSa-regelingen waarbij in de jaarrekening de verantwoording moet worden opgenomen. Budgetten kunnen niet vrijvallen in het rekeningresultaat.
686
-686
0
0
SiSa E84 Verkeersveiligheid
Budgetneutrale aanpassing op basis van ontvangen SiSabijdrages. Het betreft SiSa-regelingen waarbij in de jaarrekening de verantwoording moet worden opgenomen. Budgetten kunnen niet vrijvallen in het rekeningresultaat.
162
-162
0
0
Groot onderhoud van VZ naar reserve
De onderhoudsvoorzieningen zijn op aanwijzing van de accountant vrijgevallen in de jaarrekening 2022. De saldi van de voorzieningen zijn gestort in een bestemmingsreserve groot onderhoud, teneinde de lopende onderhoudsverplichtingen te kunnen dekken. In 2023 vindt een nieuwe inventarisatie en inspectie plaats, waarna aan de raad een nieuwe MJOP voorgelegd wordt. De bestuurlijke besluitvorming is voorzien in het eerste kwartaal van 2024. Na besluitvorming kunnen de vaste dotaties en onttrekkingen aan de onderhoudsvoorzieningen worden hervat. Tot die tijd zullen de kosten in de exploitatie worden opgenomen, en worden deze gedekt door gelijke onttrekkingen uit de bestemmingsreserve. De wijziging in deze bestuursrapportage is de administratieve verwerking ervan en is budgettair neutraal.
376
0
376
-376
Reserve wijkontwikkeling
De uitgaven voor projecten binnen de wijken Korte Akkeren en Gouda Oost voor wijkontwikkeling zijn geactualiseerd,
2.847
-835
2.012
-2.012
2e Bestuursrapportage 2023
15
03 Wonen en Leefomgeving evenals de onttrekking uit de bestemmingsreserve wijkontwikkeling die voor dit doel gevormd is. Goed Verhuurderschap - circulaires
Voorgesteld wordt om de middelen die van het Rijk ontvangen zijn in verband met de Wet Goed Verhuurderschap naar aanleiding van een collegebesluit over te hevelen van de stelpost taakmutaties gemeentefonds (programma 8 Algemene dekkingsmiddelen) naar het functionele programma 3 Wonen en leefomgeving. Met deze middelen wordt gemeentes de mogelijkheid geboden om discriminatie op de woningmarkt gerichter aan te pakken.
131
0
131
0
Groenfonds
Ter dekking van de exploitatiekosten Groenfondsprojecten wordt voorgesteld dit bedrag te onttrekken uit de daarvoor bestemde reserve Groenfonds
827
0
827
-827
Parkeerregulering en WMP's
Ter dekking van de voorbereidingskosten uitbreiding parkeerregulering in de wijken Korte Akkeren en Kort Haarlem wordt voorgesteld deze post te verrekenen met de reserve Parkeren.
205
0
205
-205
Omgevingsplan - Omgevingswet
Voorgesteld wordt om de kosten die betrekking hebben op het opstellen Omgevingsplan te dekken uit de daaarvoor bestemde reserve omgevingswet.
119
0
119
-119
Diverse kleine verschillen
Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben: seizoensbeplanting binnenstad, neutraal overhevelen P-budget, haalbaarheidsstudie Gouweknoop.
40
0
40
-40
5.393
-1.683
3.710
-3.579
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo
131
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Lasten
4.487
12
4.499
387
257
5.143
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Baten
-4.314
0
-4.314
0
-345
-4.659
172
12
185
387
-88
484
2.1 Verkeer en vervoer
Lasten
16.790
331
17.121
983
-301
17.803
2.1 Verkeer en vervoer
Baten
Saldo
Saldo
-121
0
-121
-849
0
-970
16.668
331
17.000
134
-301
16.833
2.2 Parkeren
Lasten
1.444
2
1.446
-12
-95
1.339
2.2 Parkeren
Baten
-690
0
-690
0
10
-680
754
2
756
-12
-85
659 109
Saldo 2.5 Openbaar vervoer
Lasten
109
0
109
0
0
2.5 Openbaar vervoer
Baten
0
0
0
0
0
0
109
0
109
0
0
109
Saldo 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Lasten
6.453
427
6.880
863
-435
7.308
5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Baten
-102
0
-102
0
0
-102
Saldo
6.351
427
6.778
863
-435
7.205
8.1 Ruimtelijke ordening
Lasten
2.911
423
3.334
194
1.058
4.587
8.1 Ruimtelijke ordening
Baten
-84
-75
-159
0
-25
-185
2.826
348
3.175
194
1.033
4.402
Saldo 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Lasten
22.378
2
22.380
0
2.269
24.648
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Baten
-22.378
0
-22.378
0
-2.269
-24.646
0
2
2
0
0
2
8.3 Wonen en bouwen
Lasten
5.083
523
5.606
2.977
-12
8.572
8.3 Wonen en bouwen
Baten
-2.099
-350
-2.449
-835
-553
-3.837
Saldo
Saldo
2.984
173
3.157
2.143
-564
4.735
Totaal saldo taakvelden
29.864
1.297
31.161
3.710
-441
34.430
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
16
2e Bestuursrapportage 2023
5.4 Programma 4 - Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Lasten
140.296
15.109
155.405
8.458
4.840
Baten
-29.391
-498
-29.889
-12.058
-340
-42.287
Saldo van baten en lasten
110.905
14.612
125.516
-3.601
4.500
126.416
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
3.830
0
3.830
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-735
-10.599
-11.334
0
0
-11.334
-735
-10.599
-11.334
3.830
0
-7.504
110.170
4.013
114.183
230
4.500
118.912
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat
168.702
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Aanvulling begroting RWO
Bij de loskoppeling van het budget RWO van de Goudse begroting zijn enkele onderdelen niet meegenomen omdat deze nog niet in de Goudse begroting waren opgenomen. Dit wordt nu alsnog verwerkt.
225
-160
65
0
Collegevoorstel caseload verlaging GI
De gemeente koopt in het samenwerkingsverband van de regio Midden-Holland gezamenlijk de dienstverlening in rondom jeugdbescherming en jeugdreclassering. De voorliggende begrotingswijziging verwerkt de financiële impact van het besluit tot verlaging van de caseload van de drie regionaal gecontracteerde gecertificeerde instellingen (GI) onder de voorwaarde dat de verbeteragenda bij de GI voortgezet wordt. Het doel is dat deze instellingen hun wettelijke taak naar behoren uitvoeren (basis op orde) doordat de caseload van de GI op het niveau van de landelijke norm uit 2014 is gebracht en structureel geborgd zal worden.
171
0
171
0
Ontvlechting RDS- Dit betreft een budgettaire wijziging ivm de ontvlechting RWO van "Regionale dienstverlening Sociaal Domein" (RDS) om de oprichting van de afdeling "Regionale Werkorganisatie Sociaal Domein in oprichting" (RWO) mogelijk te maken. Dit is inclusief een actualisatie van budgetten naar het niveau van 1 januari 2023, voor zover deze daarvoor nog niet administratief verwerkt waren. De meerjareneffecten worden meegenomen in de begroting 2024.
-20
70
50
0
Uitvoering beleid Sociaal Domein
Door de veelvoud en diversiteit aan taken binnen het Sociaal Domein komt de uitvoering van het beleid onder druk te staan. Hiervoor wordt nu incidenteel een wijziging in het budget doorgevoerd zodat deze taken door kunnen gaan.
134
0
134
0
Aanpassing BUIG
Eind september/begin oktober 2023 wordt het definitieve BUIG-budget 2023 beschikbaar gesteld. Op basis van de indicatie van het ministerie van SZW wordt voor 2023 een negatief resultaat verwacht van bruto € 2,56 miljoen op het budget voor bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies (het BUIG-budget). Het tekort wordt grotendeels veroorzaakt door een slechtere positie van Gouda in de verdeling van de Rijksuitkering. Daarnaast is er sprake van bestandstoename. Verwacht wordt dat het tekort structureel is. Van het tekort van € 2,56 miljoen komt € 2,1 miljoen voor eigen risico/ rekening van de gemeente en voor circa € 0,4 miljoen kan (in 2024) een vangnetuitkering worden aangevraagd; 50% hiervan komt ook nog voor eigen rekening van de gemeente. De gemeenteraad wordt hierover nader geïnformeerd. Voorgesteld wordt het BUIG-budget te actualiseren op basis van de prognose. Het meerjareneffect is verwerkt in de begroting 2024.
2.566
-425
2.141
0
Effect inrichten Er is een actualisatie gedaan van de budgetinrichting van centrumtaken 2023 onze centrumtaken, waaronder 'maatschappelijke opvang', 'beschermd wonen' en 'vrouwenopvang - huiselijk geweld en kindermishandeling'. Uitgangspunt bij deze taken is dat het
113
175
288
0
2e Bestuursrapportage 2023
17
04 Sociaal Domein budget van het Rijk het kader vormt. Bij het aansluiten van de diverse budgetten op de inkomsten van het Rijk voor deze taken, ontstaat een effect van per saldo € 288.000. Voorgesteld wordt dit bedrag ten laste van het perspectief te brengen. Voor de jaren 2024 en daarna is dit meegenomen en verwerkt in de begroting. CAO verhoging In de 1e berap zijn de gevolgen van de CAO-verhoging aanvullende kosten verwerkt. Na die tijd zijn de personeelsbudgetten verhoogd, waarmee in de berekening van de 1e berap nog geen rekening was gehouden.
339
0
339
0
OVA PPC indexatie In de meerjarenbegroting is op de budgetten voor 2023 Jeugd maatwerkvoorzieningen Jeugd en Wmo een indexpercentage en WMO toegepast van 2,3% (meicirculaire 2022). De budgetten voor maatwerk Jeugd en Wmo zijn loongevoelige budgetten. Daarom zijn de tarieven in werkelijkheid meer gestegen dan 2,3%. Het voorstel is om de indexering voor 2023 op te hogen op basis van de OVA/PPCsystematiek voor zorgbudgetten en de incidentele financiële gevolgen te verwerken. Per 2024 worden de budgetten maatwerkvoorzieningen Jeugd en Wmo jaarlijks geïndexeerd op basis van OVA/PPC-systematiek. Dit is verwerkt in de programmabegroting 2024.
2.931
0
2.931
0
Meerkosten Corona Van het Rijk zijn met de decembercirculaire gemeentefonds SD 2023 2022 middelen ontvangen voor meerkosten in het Sociaal Domein als gevolg van corona. Deze middelen zijn ten bate van de Algemene Reserve geboekt. Door nog ontvangen van afrekeningen over 2021 en 2022 en te verwachten kosten over genoemde jaren wordt voorgesteld om het budget eenmalig met € 60.000 te verhogen.
60
0
60
0
Doorschuiven POK Voor de doorontwikkeling van de integrale naar 2024 uitvoeringsorganisatie wordt gebruik gemaakt van de zogenaamde POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) die in 2021 door het Rijk beschikbaar zijn gesteld. Voorgesteld wordt om het verwachte restantbedrag van € 194.000 over 2023 mee te nemen naar 2024 bovenop het eerder vastgestelde bedrag van € 522.843 (restant 2022 naar 2024). De ontvangsten vanuit het Rijk zijn de eerste twee jaren hoog maar worden daarna minder.
-717
0
-717
0
Overhevelen actieplan dakloosheid
Voorgesteld wordt het verwachte niet-bestede deel van de beschikbare middelen voor 2023 voor het Actieplan Dakloosheid over te hevelen naar 2024. Het is incidenteel geld voor de regio. Het project Maatwerkwoningen voor Krimpenerwaard en Gouwe Huse in Gouda starten in 2024. Voor een integraal en actueel meerjarenperspectief is deze wijziging ook in de programmabegroting 2024 verwerkt.
-1.315
0
-1.315
0
HECHT extra uitgaven 2023
De GR Hecht heeft aangeven extra kosten te gaan maken voor 2023. Het Algemeen Bestuur van HECHT heeft hiermee ingestemd op 20 september 2023. Daarnaast zijn er ook kosten gemaakt voor de vluchtelingen uit Oekraïne met betrekking tot 2022. Hiervoor werd Gouda gedeeltelijk gecompenseerd met de decembercirculaire 2022. Over 2021 heeft HECHT ook een restitutie toegekend. In het AB overleg van 5 juli is besloten dat deze punten met de lokale gemeenten verrekend worden.
325
0
325
0
Diverse kleine verschillen / mutaties binnen hetzelfde programma
Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben: jaarrekeningeffect kapitaallasten, tarief jeugdzorg plus, actualisatie HRM budgetten en programmamanager buurtaanpak.
26
0
27
0
4.840
-340
4.500
0
04 Sociaal Domein - Totaal Saldo
18
4.500
2e Bestuursrapportage 2023
Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
Lasten
DVO Sport.Gouda
De indexering van de DVO met Sport.Gouda wordt voortaan op basis van de septembercirculaire. Dekking kan gevonden worden in het restantbudget Winterplan 2022. Van dat budget is in het voorstel verdeling budget Winterplan 2023 (dossiernummer 6786) opgenomen dat in te zetten ter dekking van de extra kosten van de reële indexatie van de subsidies over 2023.Hoewel de DVO geen subsidie betreft en er in het betreffende voorstel ook niet over sport gesproken wordt, is er in dat budget wel ruimte om deze DVO-verhoging te dekken.
-129
0
-129
0
SISA H30 Brede Spuk Sport en gezondheid
Dit betreft de brede specifieke uitkering ter versterking van sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis voor het jaar 2023 (SISA H30).
821
-821
0
0
Sisa regeling G10 Voorzieningen inburgering
Dit betreft de specifieke uitkering voor inburgeringsvoorzieningen in het kader van de Wet inburgering 2021 voor het jaar 2023 (SISA G10).
1.136
-1.136
0
0
Breed offensief en Dichterbij dan je denkt
Naar aanleiding van de collegebesluiten over de aanwending van de stelpost taakmutaties gemeentefonds voor de onderwerpen Dichterbij dan je denkt en Implementatie Breed Offensief wordt voorgesteld de betreffende budgetten van € 239.000 resp. € 38.000 over te hevelen van programma 8 Algemene Dekkingsmiddelen naar programma 4 Sociaal Domein. Met het budget voor Dichterbij dan je denkt (2e tranche) zet het Ministerie in om samen met de arbeidsmarktregio’s de krappe arbeidsmarkt te benutten om extra mensen, die nu langs de kant staan, naar (parttime) werk of een leerwerktraject te begeleiden. Het budget voor de implementatie Breed Offensief wordt ingezet voor personele kosten om het cliëntenbestand te controleren op noodzakelijke aanpassingen op het gebied van de kostendelersnorm en inkomstenvrijlating.
277
0
277
0
Noodopvang Oekraine
Op basis van de actuele raming van kosten en baten Noodopvang Oekraine en Vluchtelingenopvang COA vindt een budgetneutrale aanpassing van de begroting plaats
4.995
-8.826
-3.830
3.830
RWO io Beleid
Voor de oprichting van RWO (onderdeel beleid) dienen de rapportages te worden ingericht. Dit leidt tot verschuiving binnen de taakvelden.
1.217
-1.217
0
0
Diverse kleine verschillen / mutaties binnen hetzelfde programma
Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben: bijstelling RWO, jeugd en veilig opgroeien, NPO OSA Expex, herinrichting crisisdienst, collegevoorstel de Break, dementievriendelijk Gouda, SISa H12, Lokale aanpak preventieakkoord, jeugdbeschermingstafel, GGZ zorgaanbod en neutraal overhevelen P-budget.
140
-59
81
0
8.458
-12.058
-3.601
3.830
04 Sociaal Domein - Totaal
Baten
Saldo
Saldo
Saldo reserves
230
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Lasten
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Baten
Saldo
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
9.213
1.834
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
11.047
7.333
166
18.546
-782
0
-782
-10.828
70
-11.540
8.430
1.834
10.265
-3.495
237
7.006 6.147
6.2 Wijkteams
Lasten
7.793
167
7.960
-2.162
349
6.2 Wijkteams
Baten
0
0
0
0
0
0
7.793
167
7.960
-2.162
349
6.147
Saldo 6.3 Inkomensregelingen
Lasten
35.637
5.219
40.856
0
1.902
42.758
6.3 Inkomensregelingen
Baten
-27.473
0
-27.473
0
-425
-27.897
Saldo
8.165
5.219
13.384
0
1.477
14.861
6.4 Begeleide participatie
Lasten
9.621
0
9.621
0
0
9.621
6.4 Begeleide participatie
Baten
0
0
0
0
0
0
2e Bestuursrapportage 2023
19
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Saldo
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
9.621
0
9.621
0
0
9.621
6.5 Arbeidsparticipatie
Lasten
4.968
3.520
8.489
277
-12
8.753
6.5 Arbeidsparticipatie
Baten
0
-498
-498
0
0
-498
4.968
3.023
7.991
277
-12
8.256 2.365
Saldo 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)
Lasten
2.331
10
2.341
0
25
6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)
Baten
-453
0
-453
0
0
-453
1.878
10
1.888
0
25
1.913 6.829
Saldo 6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)
Lasten
6.500
25
6.525
0
304
6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
6.500
25
6.525
0
304
6.829 8.510
Saldo 6.71b Begeleiding (WMO)
Lasten
7.986
22
8.008
0
501
6.71b Begeleiding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
7.986
22
8.008
0
501
8.510 1.697
Saldo 6.71c Dagbesteding (WMO)
Lasten
1.528
0
1.528
0
170
6.71c Dagbesteding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
1.528
0
1.528
0
170
1.697
Saldo 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Lasten
1.851
386
2.237
540
255
3.032
6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Baten
0
0
0
-625
-160
-785
Saldo
1.851
386
2.237
-85
95
2.246
6.72a Jeugdhulp begeleiding
Lasten
5.270
0
5.270
981
438
6.689
6.72a Jeugdhulp begeleiding
Baten
0
0
0
0
0
0
5.270
0
5.270
981
438
6.689 4.580
Saldo 6.72b Jeugdzorg behandeling
Lasten
3.601
0
3.601
680
300
6.72b Jeugdzorg behandeling
Baten
0
0
0
0
0
0
3.601
0
3.601
680
300
4.580 2.763
Saldo 6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Lasten
2.066
0
2.066
525
172
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Baten
0
0
0
0
0
0
2.066
0
2.066
525
172
2.763 5.457
Saldo 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
Lasten
3.752
1.113
4.865
349
244
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
Baten
0
0
0
-592
0
-592
3.752
1.113
4.865
-243
244
4.865 1.672
Saldo 6.73a Pleegzorg
Lasten
1.505
39
1.544
0
128
6.73a Pleegzorg
Baten
0
0
0
0
0
0
1.505
39
1.544
0
128
1.672 1.808
Saldo 6.73b Gezinsgericht
Lasten
1.188
0
1.188
521
99
6.73b Gezinsgericht
Baten
0
0
0
0
0
0
1.188
0
1.188
521
99
1.808 2.724
Saldo 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
Lasten
1.873
0
1.873
695
156
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
Baten
0
0
0
0
0
0
1.873
0
1.873
695
156
2.724
Saldo 6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
Lasten
4.482
26
4.509
-1.398
388
3.498
6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
4.482
26
4.509
-1.398
388
3.498
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Lasten
1.053
0
1.053
465
-18
1.499
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Baten
0
0
0
0
0
0
1.053
0
1.053
465
-18
1.499 592
Saldo 6.74c Gesloten plaatsing
Lasten
508
0
508
0
83
6.74c Gesloten plaatsing
Baten
0
0
0
0
0
0
508
0
508
0
83
592 17.792
Saldo 6.81a Beschermd wonen (WMO)
Lasten
16.166
1.206
17.372
-6
426
6.81a Beschermd wonen (WMO)
Baten
-500
0
-500
0
175
-325
15.666
1.206
16.872
-6
601
17.467
Saldo
20
2e Bestuursrapportage 2023
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Lasten
5.449
1.252
6.701
0
-1.637
5.064
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
5.449
1.252
6.701
0
-1.637
5.064
6.82a Jeugdbescherming
Lasten
2.535
287
2.822
-342
321
2.801
6.82a Jeugdbescherming
Baten
-184
0
-184
-13
0
-196
2.351
287
2.638
-355
321
2.604 188
Saldo 6.82b Jeugdreclassering
Lasten
174
0
175
0
14
6.82b Jeugdreclassering
Baten
0
0
0
0
0
0
174
0
175
0
14
188 3.265
Saldo 7.1 Volksgezondheid
Lasten
3.212
0
3.212
0
53
7.1 Volksgezondheid
Baten
0
0
0
0
0
0
3.212
0
3.212
0
53
3.265 50
Saldo 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Lasten
36
0
36
0
14
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Baten
0
0
0
0
0
0
36
0
36
0
14
50
110.905
14.612
125.516
-3.601
4.500
126.416
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e Bestuursrapportage 2023
21
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Lasten
20.547
1.120
21.666
543
-51
Baten
-2.735
0
-2.735
-427
0
-3.163
Saldo van baten en lasten
17.811
1.120
18.931
116
-51
18.995
Toevoegingen aan reserves (lasten)
1.300
0
1.300
0
0
1.300
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-1.325
-203
-1.528
0
0
-1.528
-25
-203
-228
0
0
-228
17.786
917
18.703
116
-51
18.767
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat
22.158
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Doorschuif RBA
Voorgesteld wordt om een aantal incidentele budgetten door te schuiven naar 2024 ter dekking van de kosten die in dat jaar gemaakt gaan worden. Door capaciteitsproblemen zal de uitvoering van deze werkzaamheden in 2024 plaatsvinden.
-50
0
-50
0
Archeologie en Erfgoed
Voorgesteld wordt om een aantal begrotingsmutaties door te voeren die betrekking hebben op Erfgoed, Binnenhavenmuseum en Archeologie. De onderuitputting op het budget Instandhoudingsregeling Gemeentelijke Monumenten (onderdeel van "Erfgoedvisie") wordt veroorzaakt door capaciteitsproblemen.
-50
0
-50
0
Diverse kleine verschillen / mutaties binnen hetzelfde programma
Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben: jaarrekeningeffect kapitaallasten, koningsnacht 2023 en actualisatie P-budgetten.
48
0
48
0
-51
0
-51
0
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal Saldo
-51
Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp
Toelichting
DVO Sport.Gouda
De indexering van de DVO met Sport.Gouda wordt voortaan op basis van de septembercirculaire. Dekking kan gevonden worden in het restantbudget Winterplan 2022. Van dat budget is in het voorstel verdeling budget Winterplan 2023 (dossiernummer 6786) opgenomen dat in te zetten ter dekking van de extra kosten van de reële indexatie van de subsidies over 2023.Hoewel de DVO geen subsidie betreft en er in het betreffende voorstel ook niet over sport gesproken wordt, is er in dat budget wel ruimte om deze DVO-verhoging te dekken.
129
0
129
0
Winterplan
Het budget voor het Winterplan 2023 wordt waarschijnlijk niet volledig uitgegeven. De Bijzondere regeling bijzondere bijstand voor huishoudens die hun energierekening niet kunnen betalen (aanvullend op het landelijk Noodfonds bijzondere bijstand energierekening) zal naar verwachting in de tweede helft van 2023 van kracht worden, waardoor het beschikbare budget in 2023 waarschijnlijk niet geheel besteed zal worden. Het budget voor de Tijdelijke subsidieregeling energiecompensatie maatschappelijke instellingen 2023-2024 wordt mogelijk ook niet uitgeput. Dit
-13
0
-13
0
22
2e Bestuursrapportage 2023
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
05 Cultuur, Sport en Recreatie is afhankelijk van de subsidieaanvragen die in de tweede helft van 2023 gedaan worden en van de ontwikkeling van de energietarieven. Bij de Jaarrekening 2023 wordt de balans opgemaakt en wordt een voorstel gedaan voor de eventueel resterende budgetten van het Winterplan 2023. Dit geldt ook voor het bedrag dat binnen programma 4 voor het winterplan is begroot. Er zijn kleine wijzigingen in de uitgaven voor het winterplan. Voor de uitvoering van het winterplan wordt € 13.000 uitgegeven. Dit bedrag verschuift van programma 5 naar 7. SISA H30 Brede Spuk Sport en gezondheid
Dit betreft de brede specifieke uitkering ter versterking van sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis voor het jaar 2023 (SISA H30).
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal
427
-427
0
0
543
-427
116
0
Saldo
116
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
2.3 Recreatieve havens
Lasten
544
13
557
0
-22
535
2.3 Recreatieve havens
Baten
-111
0
-111
0
0
-111
433
13
446
0
-22
424
5.1 Sportbeleid en activering
Lasten
7.524
85
7.609
543
41
8.193
5.1 Sportbeleid en activering
Baten
Saldo
Saldo
0
0
0
-427
0
-427
7.524
85
7.609
116
41
7.766
5.2 Sportaccommodaties
Lasten
2.894
0
2.894
0
9
2.904
5.2 Sportaccommodaties
Baten
-2.624
0
-2.624
0
0
-2.624
270
0
270
0
9
280
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Lasten
4.570
81
4.651
0
31
4.682
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Baten
Saldo
Saldo
0
0
0
0
0
0
4.570
81
4.651
0
31
4.682 2.775
5.4 Musea
Lasten
2.401
380
2.781
0
-6
5.4 Musea
Baten
0
0
0
0
0
0
2.401
380
2.781
0
-6
2.775 801
Saldo 5.5 Cultureel erfgoed
Lasten
503
403
906
0
-105
5.5 Cultureel erfgoed
Baten
0
0
0
0
0
0
503
403
906
0
-105
801 2.267
Saldo 5.6 Media
Lasten
2.109
158
2.267
0
0
5.6 Media
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
2.109
158
2.267
0
0
2.267
Totaal saldo taakvelden
17.811
1.120
18.931
116
-51
18.995
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e Bestuursrapportage 2023
23
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Lasten
11.027
565
11.592
758
-48
Baten
-129
0
-129
-658
0
-787
10.898
565
11.463
100
-48
11.515
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
0
-175
-175
0
0
-175
0
-175
-175
0
0
-175
10.898
390
11.288
100
-48
11.340
Saldo
Saldo reserves
Saldo van baten en lasten
Saldo mutaties reserves Resultaat
12.302
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
HECHT extra uitgaven 2023
De GR Hecht heeft aangeven extra kosten te gaan maken voor 2023. Het Algemeen Bestuur van HECHT heeft hiermee ingestemd op 20 september 2023. Daarnaast zijn er ook kosten gemaakt voor de vluchtelingen uit Oekraïne met betrekking tot 2022. Hiervoor werd Gouda gedeeltelijk gecompenseerd met de decembercirculaire 2022. Over 2021 heeft HECHT ook een restitutie toegekend. In het AB overleg van 5 juli is besloten dat deze punten met de lokale gemeenten verrekend worden.
-47
0
-47
0
Ondermijning CashFlow
Voorgesteld wordt een deel van het incidentele budget Ondermijning 2023 over te zetten naar 2024 en 2025 ter dekking van de personele inzet in die jaren.
-100
0
-100
0
Kapitaallasten 2023 Het vaststellen van de jaarstukken 2022 leidt tot een jaarrekeningeffect geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals 2022 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-26
0
-26
0
Openbaar Toezicht De formatie-uitbreiding en ook de daarmee samenhangende nieuwe taken van medewerkers Stadstoezicht zorgen ook voor een structureel hoger beslag op middelen.
125
0
125
0
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal
-48
0
-48
0
Saldo
-48
Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Rijksgelden Veiligheid Radicalisering
De ontvangst van de rijksveiligheidsgelden wordt budgetneutraal in de begroting verwerkt.
658
-658
0
0
Projectleider Mensenhandel
Vanuit het Bestuursakkoord is structureel budget beschikbaar gesteld in verband met Aanpak Mensenhandel. Budgetneutraal wordt dit budget ten behoeve van inhuur omgezet in formatiebudget ter dekking van de daarmee samenhangende formatie.
100
0
100
0
758
-658
100
0
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal Saldo
24
100
2e Bestuursrapportage 2023
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023
Begroting 2023 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e berap 2e berap 2023 (na 2e 2023 2023 berap) (neutraal) (saldo)
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Lasten
5.437
3
5.440
0
-47
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
-50
0
-50
0
0
-50
5.387
3
5.390
0
-47
5.343 6.909
Saldo
5.393
1.2 Openbare orde en veiligheid
Lasten
5.590
563
6.152
758
-1
1.2 Openbare orde en veiligheid
Baten
-79
0
-79
-658
0
-737
Saldo
5.510
563
6.073
100
-1
6.172
Totaal saldo taakvelden
10.898
565
11.463
100
-48
11.515
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
2e Bestuursrapportage 2023
25
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2023 (basis)
Wijzigingen 2023
Begroting 2023 Wijzigingen 2e (na wijz.) berap 2023 (neutraal)
Wijzigingen 2e Begroting 2023 berap 2023 (na 2e berap) (saldo)
Lasten
33.966
2.463
36.429
253
2.718
Baten
-5.574
0
-5.574
-203
-295
-6.072
Saldo van baten en lasten
28.392
2.463
30.855
51
2.423
33.329
Toevoegingen aan reserves (lasten)
557
0
557
79
0
635
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-664
0
-664
-75
0
-739
Saldo mutaties reserves Resultaat
39.401
-107
0
-107
4
0
-104
28.285
2.463
30.748
54
2.423
33.225
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
Inhuur ruimtelijk domein
De combinatie van toename van werk (bijvoorbeeld duurzaamheid vastgoed, IHP, sportactiviteiten en de extra tijdsinvestering die nodig is om voortgang te krijgen en houden in gebiedsontwikkeling) en de krapte op de arbeidsmarkt maakt dat er in 2023 in het ruimtelijk domein een tekort is ontstaan op het P-budget. Er was meer inhuur nodig, tegen een hoger tarief dan was begroot voor vaste formatie. Waar het wel lukte om nieuwe mensen binnen te krijgen waren deze de eerste periode nog niet volledig declarabel. Daarnaast kende de afdeling een aantal langdurig zieken. Deze wijziging heeft gevolgen voor de programma's 1, 3, 5 en 7.
174
0
174
0
P budget concerncontrol
Wegens uitval is tijdelijk een interim Chief Information Security Officer (CISO) aangesteld. Per 1 augustus 2023 is een nieuwe vaste CISO gestart en wordt ingewerkt door de interim. Dit levert dubbele lasten op voor deze functie gedurende 3 kwartalen.
75
0
75
0
AGW en VNG congres
De gemeenten Alphen aan den Rijn, Gouda en Woerden willen de netwerksamenwerking een nieuwe impuls geven. Hiervoor zijn na het zomerreces, in gezamenlijkheid, 2 formatieplaatsen gecreëerd. Daarnaast willen de gemeenten de positionering van het Groene Hart versterken door in 2024 het VNG-congres te hosten. Voor het mogelijk maken van het congres heeft iedere gemeente € 100.000 toegezegd, waarvan een deel van de uitgaven in 2023 is voorzien.
93
0
93
0
Professionalisering De organisatie is de afgelopen jaren gegroeid zonder dat de en inhaalslag ondersteunende diensten daarvoor voldoende zijn uitgebreid. BA INA Er vindt nu een inhaalslag plaats met een extra 1,5 fte voor het servicepunt en een bedrag van 90.000 voor licenties en devices. Voor de (verdere) professionalisering op het gebied van informatievoorziening en automatisering is uitbreiding van personele inzet nodig. Hierbij gaat het onder andere om verbetering van de dienstverlening van het Servicepunt ICT, strategische adviescapaciteit voor de innovatie van ICT infrastructuur en vertegenwoordiging van Gouda in de overeenkomst van ICT Gouwe IJssel.
258
0
258
0
Ontvlechting RDS- Dit betreft een budgettaire wijziging ivm de ontvlechting RWO van "Regionale dienstverlening Sociaal Domein" (RDS) om de oprichting van de afdeling "Regionale Werkorganisatie Sociaal Domein in oprichting" (RWO) mogelijk te maken. Dit is inclusief een actualisatie van budgetten naar het niveau van 1 januari 2023, voor zover deze daarvoor nog niet administratief verwerkt waren. De meerjareneffecten worden meegenomen in de begroting 2024.
-137
-398
-535
0
Verkiezingen, Er is sprake van extra uitgaven aan personeel leges, actualisaties vanwege extra projecten, een statushouder als trainee, vervanging van meerdere, langdurige zieke medewerkers (niet-werkgerelateerd verzuim), voorbereiding op de
1.142
-51
1.091
0
26
2e Bestuursrapportage 2023
Lasten
Baten
07 Bestuur en Organisatie reisdocumentenpiek in 2024 en vanwege het feit dat inhuur burgerzaken duurder is dan vast personeel (er is een landelijk tekort). Verder zijn er diverse actualisaties voor legesinkomsten en uitgaven m.b.t. met name burgerzakenproducten en zijn er extra uitgaven door onverwachte organisatie van tweede verkiezingen dit jaar. Groei aantal accounts
Het aantal accounts is nog meer gestegen dan voorzien. Dit leidt tot extra kosten. Voor zover de stijging betrekking heeft op de partnergemeenten (€ 65.538) staan hier inkomsten tegenover.
129
-66
64
0
Kapitaallasten 2023 Het vaststellen van de jaarstukken 2022 leidt tot een jaarrekeningeffect geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals 2022 diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.
-226
0
-226
0
Hernieuwde contracten facilitaire zaken
In 2023 zijn een aantal contracten hernieuwd. De prijzen van deze contracten zijn sterker gestegen dan de inflatiecorrectie op de budgetten. Dit betreft het beveiligingscontract (€ 70.000) voor drie jaar, het onderhoud van de gebouwgebonden installaties (€70.000) voor vijf jaar en het contract met postNL (€ 35.000) voor een jaar. De verwachting is dat deze laatste niet naar beneden aangepast zal worden. De meerjareneffecten worden meegenomen in de begroting.
175
0
175
0
CAO verhoging In de 1e berap zijn de gevolgen van de CAO-verhoging aanvullende kosten verwerkt. Na die tijd zijn de personeelsbudgetten verhoogd, waarmee in de berekening van de 1e berap nog geen rekening was gehouden.
53
0
53
0
Vrijval budget sociale uitkeringen B&W
Op basis van een actuele berekening wordt de raming van de lasten met € 80.000 verlaagd.
-80
0
-80
0
Communicatieadviseur
Sinds 2 jaar is vanwege de zeer hoge werkdruk een extra communicatieadviseur reeds werkzaam. Voor 2023 was de dekking hiervoor nog niet geregeld. Dat gebeurt nu in de 2e bestuursrapportage.
70
0
70
0
Actualisatie HRMbudgetten
Vanwege groei van de organisatie en krapte op de arbeidsmarkt nemen de kosten voor werving en selectie relatief sterk toe. Het extra (structurele) budget van (in 2023) € 88.000 wordt o.a. gebruikt voor arbeidsmarktcommunicatie en het recruitment systeem. Ook door de groei van de organisatie en daarmee noodzakelijke extra inzet van de arbodienst, wettelijke verplichtingen en aandacht voor preventie/goed werkgeverschap is structureel extra budget van € 96.000 hiervoor nodig. Daarnaast zijn zowel de centrale als decentrale budgetten voor sfeerbevordering de afgelopen jaren niet meegegroeid met de groei van de organisatie. Dit is wel wenselijk om medewerkers te kunnen belonen en waarderen en binden en boeien. Het betreft hier structurele kosten van € 95.000. Er zijn (extra) lasten voor reiskosten woon-werkverkeer/thuiswerken, € 300.000, die ten laste komen van programma 7. Ter dekking hiervan kan in programma 8 een stelpost die er voor dit doel was, worden afgeraamd.