Document · PDF

2e bestuursrapportage 2022.pdf

Raadsvergadering 9 november 2022, gemeente GoudaBij agendapunt: 2e bestuursrapportage 202211.735 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

2e Bestuursrapportage 2022

Inhoud Inhoud

Inleiding

Leeswijzer

Financiële samenvatting

Rapportage per programma

PROGRAMMA 1 – Economie, Werk en Onderwijs

PROGRAMMA 2 – Energie en klimaat

PROGRAMMA 3 – Wonen en leefomgeving

PROGRAMMA 4 – Sociaal domein

PROGRAMMA 5 – Cultuur, Sport en recreatie

PROGRAMMA 6 – Leefbaarheid en veiligheid

PROGRAMMA 7 – Bestuur en organisatie

PROGRAMMA 8 – Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Overzicht ontwikkeling reserves

Voorzieningen

Concerninvesteringsplan (CIP)

Risico’s

pagina 2

Inleiding Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2022. In de bestuursrapportage rapporteert het college over – met name - financiële afwijkingen als gevolg van activiteiten en werkzaamheden in de loop van het begrotingsjaar. Vanwege het budgetrecht legt het college deze rapportage ter vaststelling voor aan de raad. Het college zet de lijn voort die is ingezet met de 1e bestuursrapportage van dit jaar voor wat betreft de indeling en opmaak van de bestuursrapportage. Zodoende gaat het college uit van de programmaindeling om afwijkingen te rapporteren. De afwijkingen worden onderverdeeld in afwijkingen respectievelijk zonder en met gevolgen voor het financieel perspectief (ook wel begrotingssaldo genoemd). De inhoudelijke ambitie van het college is om te sturen richting een zo klein mogelijke afwijking bij de jaarrekening ten opzichte van deze bestuursrapportage. De meerjarige financiële gevolgen van de afwijkingen in deze bestuursrapportage worden verwerkt in de begroting voor het volgende jaar, dus in de programmabegroting 2023-2026, via een afzonderlijke begrotingswijziging of bij de Kadernota 2024.

Leeswijzer De bestuursrapportage bevat 4 hoofdonderdelen naast de inleiding en het samenvattende overzicht. 1. Rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit kan zich voordoen omdat een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma, of omdat zowel lasten als baten binnen een programma voor hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als een voorgenomen last/uitgaaf wordt gedekt door een onttrekking aan een reserve. De effecten van de besluitvorming op de ontwikkeling van de reserves in 2022 is zichtbaar in een totaaloverzicht. De meerjarige neutrale-effecten worden verwerkt in de programmabegroting 2023-2026, als eerste wijziging op de begroting. 2. Nieuwe voorziening(en) Betreft het instellen van een voorziening voor groot onderhoud Burgemeester Martenssingel 15. 3. Rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. 4.

Risico’s Niet eerder gesignaleerde risico’s of afwijkingen op eerdere gemelde risico’s worden in dit hoofdstuk gepresenteerd.

pagina 3

Financiële samenvatting Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen 2e Berap 2022 (neutraal)

Wijzigingen 2e Berap 2022 (saldo)

Begroting 2022 (na 2e berap)

Programma 1 lasten Programma 2 lasten Programma 3 lasten Programma 4 lasten Programma 5 lasten Programma 6 lasten Programma 7 lasten Programma 8 lasten Totaal lasten Programma 1 baten Programma 2 baten Programma 3 baten Programma 4 baten Programma 5 baten Programma 6 baten Programma 7 baten Programma 8 baten Totaal baten Saldo baten en lasten Mutaties reserves Toevoegingen P01 Toevoegingen P02 Toevoegingen P03 Toevoegingen P04 Toevoegingen P05 Toevoegingen P06 Toevoegingen P07 Toevoegingen P08 Totaal Toevoegingen reserves

22.970 29.804 45.567 132.238 18.635 10.551 31.951 436 292.152 -9.414 -30.924 -16.759 -27.320 -3.314 -126 -5.371 -190.793 -284.020 8.132

1.119 954 -4.689 10.811 594 208 1 1.794 10.790 -198 -423 6.380 -2.050 45 0 0 -22.260 -18.506 -7.716

24.089 30.758 40.878 143.049 19.228 10.758 31.952 2.230 302.943 -9.612 -31.347 -10.378 -29.370 -3.269 -126 -5.371 -213.053 -302.526 416

1.281 -506 5.538 8.192 245 447 -2.893 -1.778 10.525 -135 951 -3.766 -5.985 0 0 485 -158 -8.609 1.916

-432 -2.000 -1.616 -2.959 -279 -243 2.679 1.245 -3.605 0 0 0 -16 -385 -228 91 -478 -1.015 -4.620

24.938 28.253 44.800 148.283 19.193 10.962 31.737 1.697 309.863 -9.747 -30.396 -14.144 -35.371 -3.653 -354 -4.795 -213.690 -312.151 -2.288

0 0 3.533 0 1.000 0 557 1.800 6.890

0 0 262 0 0 0 0 5.860 6.121

0 0 3.794 0 1.000 0 557 7.660 13.011

0 0 2.902 0 0 0 0 0 2.902

0 0 -81 0 0 0 0 0 -81

0 0 6.615 0 1.000 0 557 7.660 15.832

Onttrekkingen P01 Onttrekkingen P02 Onttrekkingen P03 Onttrekkingen P04 Onttrekkingen P05 Onttrekkingen P06 Onttrekkingen P07 Onttrekkingen P08 Totaal Onttrekkingen reserves

-148 -1.000 -4.849 -3.104 -1.008 -201 -664 0 -10.975

-650 -400 -2.720 -2.620 -151 0 0 -519 -7.060

-798 -1.400 -7.569 -5.725 -1.159 -201 -664 -519 -18.035

-268 0 -4.340 -210 0 0 0 0 -4.818

611 0 66 0 0 1 0 0 678

-456 -1.400 -11.843 -5.935 -1.159 -200 -664 -519 -22.175

Saldo mutaties reserves

-4.085

-939

-5.024

-1.916

597

-6.344

Totaal resultaat

4.046

-8.655

-4.608

-4.023

-8.631

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 4

Verloop resultaat 2022 De basis begroting 2022 is vastgesteld met een resultaat van € 4.046.000 negatief. De begroting 2022 na verwerking van raadsbesluiten bedraagt € 4.608.000 positief. De 2e bestuursrapportage die voorligt heeft een resultaat van € 4.023.000 positief. Hiermee bedraagt het geactualiseerd financieel perspectief 2022 € 8.631.000 positief. bedragen x € 1.000

Begroting 2022 (basis)

2022 4.046

Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: 1e raadswijziging 2022 (raadsbesluit 09-12-2021) 1e bestuursrapportage 2022 (raadsbesluit 04-07-2022) Meicirculaire 2022 (raadsbesluit 04-07-2022) Overige raadsbesluiten (raadsbesluit 01-06-2022) Subtotaal Begroting 2022 (na wijzigingen)

-4.801 635 -4.513 25 -8.655 -4.608

2e bestuursrapportage 2022: Wijzingen met een effect op het begrotingsperspectief Budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal

-4.023 0 -4.023

Geactualiseerd financieel perspectief 2022 (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

-8.631

Samenvatting mutaties met een effect op het begrotingsperspectief Programma Omschrijving (bedragen x € 1.000)

2022

2 3 3 3 5 7 8 8 Div

Lagere toevoeging rioolvoorziening Versnellen woningbouw budgetoverheveling 2021-2022 Lagere kosten kapwerkzaamheden Programmateam Omgevingswet Sport TVS Bedrijfsvoeringskosten (inclusief inhuur juridische advisering) Vrijval stelposten Winterplan 2022 Jaarrekening 2021 geactualiseerd CIP

-1.839 -1.006 -320 353 -496 2.089 -930 2.000 -939

1 2 4 4 4 4 6 6

Overhevelingen 2022-2023: Baggeren Energietransitie Regionale arbeidsmarktbudgetten Actieplan dakloosheid VN-bedrag bereikbaarheid Participatiebudget Cameratoezicht Cruijfcourt

-475 -300 -1.702 -1.095 -250 -65 -125 -50

Overige afwijkingen < € 250.000 Totaal (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat) Div

1.127 -4.023

pagina 5

Rapportage per programma PROGRAMMA 1 – Economie, Werk en Onderwijs

Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting Wijzigingen 2022 (basis) 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal)

Lasten

22.970

1.119

24.089

1.281

-432

24.938

Baten

-9.414

-198

-9.612

-135

-9.747

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

13.556 0

921 0

14.476 0

1.146 0

-432 0

15.191 0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-148

-650

-798

-268

611

-456

Saldo mutaties reserves

-148

-650

-798

-268

611

-456

13.407

271

13.678

878

179

14.735

Saldo

Saldo reserves

Resultaat

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat) Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp

Toelichting

Lasten

Reclameborden

De baten uit hoofde van reclameborden vallen naar verwachting hoger uit door een afwikkeling uit 2021. Deze baten worden binnen hetzelfde taakveld aangewend voor kosten uit hoofde van Gouda 750 en stadsmarketing.

135

dotatie voorziening Burg Martenssingel

Er wordt een voorziening ingesteld voor het onderhoud van het schoolgebouw aan de Burgemeester Martenssingel. Deze voorziening bestond al eerder, maar kon niet aangehouden worden omdat er geen actuele meerjaren onderhoudsplanning was. Nu een nieuw MJOP is opgesteld, kan de voorziening weer ingesteld worden. In deze bestuursrapportage wordt tevens een dotatie van € 85.702 aan deze voorziening geraamd. Deze dotatie wordt gedekt uit de onderhoudskosten en daarom budgetneutraal.

Sloop de Ark

De middelen voor de sloop van het Schoolgebouw de Ark (€ 268.000) zijn met jaarafrekening 2021 naar Reserve IHP overgeboekt. Middels deze wijziging worden de middelen uit de reserve onttrokken en beschikbaar gesteld in 2022.

268

-268

268

Kostenverdeelstaat 2022

In het kader van de verbetering financiële functie en naar aanleiding van het accountantsverslag is de kostentoerekening geactualiseerd. Dit betreft de toerekening van de salarislasten en is per saldo neutraal, maar over de diverse programma's heeft het wel saldo, omdat de toerekening niet actueel was.

878

-878

1.281

135

-1.146

268

Totaal Saldo

Baten

878

pagina 6

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Effect kapitaallasten Het vaststellen van de jaarstukken 2021 leidt tot een door jaarrekening 2021 geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.

-95

-11

Huurindex School

De huur voor de school Wereldwijs, gevestigd in het gebouw Nelson Mandela Centrum van eigenaar Woonpartners, is inmiddels, mede door een hoge indexering dit jaar, hoger dan begroot.

-33

Compensatie regeling energie Gazprom

Als onderdeel van een sanctiepakket tegen Rusland, dienen alle contracten met Russische bedrijven beëindigd te worden. Hierdoor moet een contract met een andere energieleverancier worden aangegaan voor gas voor het laatste kwartaal 2022. Dit levert meerkosten op voor de gemeente zelf (gemeentelijk vastgoed). Daarnaast worden huurders van gemeentelijk vastgoed gecompenseerd voor de hogere lasten tot en met 31 december 2022.

105

-105

Baggeren

Voor het baggeren van watergangen in de Oostpolder is € 600.000 beschikbaar. De werkzaamheden worden echter voor een groot deel in 2023 uitgevoerd. Voorgesteld wordt om dit te faseren en € 125.000 in 2022 uit te geven en een bedrag van € 475.000 over te hevelen naar 2023.

-475

475

-600

-432

432

-611

Totaal Saldo

179

pagina 7

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

2.4 Economische havens en waterwegen 2.4 Economische havens en waterwegen

Lasten Begroting Wijzigingen Begroting Wijzigingen Wijzigingen Begroting / 2022 2022 2022 (na 2e Berap 2e Berap 2022 (na Baten (basis) wijz.) 2022 2022 2e berap) (neutraal) (saldo) Lasten 1.174 600 1.774 92 -475 1.391 Baten

1.174

600

1.774

-475

1.391

824

-656

167

224

-12

379

-756

656

-100

224

-12

279

227

-18

209

-153

-18

3.028

865

3.893

-60

3.833

-770

-670

-1.440

-135

-1.575

2.257

195

2.452

-195

2.257

7.360

106

7.466

631

8.103

-312

-114

-425

7.048

-7

7.041

631

7.678

10.358

204

10.562

413

11.024

-7.422

-71

-7.493

Saldo

2.935

133

3.068

413

3.530

Totaal saldo taakvelden

13.556

921

14.476

1.146

-432

15.191

Saldo 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Baten

Saldo 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Lasten

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Baten

Saldo 3.4 Economische promotie

Lasten

3.4 Economische promotie

Baten

Saldo 4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

4.2 Onderwijshuisvesting

Baten

Saldo 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Lasten

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Baten

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 8

PROGRAMMA 2 – Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 berap) (neutraal) (saldo)

Lasten

29.804

954

30.758

-506

Baten

-30.924

-423

-31.347

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

-1.119 0

531 0

-588 0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-1.000

-400

Saldo mutaties reserves Resultaat

-1.000 -2.119

-400 131

-2.000

28.253

951

-30.396

445 0

-2.000 0

-2.143 0

-1.400

-1.400 -1.988

0 445

0 -2.000

-1.400 -3.543

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat) Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 02 Energie en Klimaat Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Actualisatie afval

Binnen het taakveld Afval worden verwachte afwijkingen op baten en lasten met elkaar verrekend. Per saldo hebben deze posten geen effect op het resultaat en op de voorziening.

-468

Actualisatie Riool

Binnen het taakveld Riool worden verwachte afwijkingen op baten en lasten met elkaar verrekend. Per saldo hebben deze posten geen effect op het resultaat en op de voorziening. De meerjarige effecten zijn verwerkt in de programmabegroting 2023-2026.

-977

Lagere toevoeging afvalstoffenheffing

Door een nadeel van € 246.000 in de baten uit hoofde van PMD door lagere tarieven per tonnage en lagere aantallen tonnages wordt de toevoeging (dotatie) aan de voorziening Afvalstoffen lager. De geraamde toevoeging aan de voorziening van € 23.000 wijzigt daarmee naar een onttrekking van € 223.000.

-23

RRE-W

De Regeling Reductie Energiegebruik Woningen loopt door tot eind december 2022. Met deze wijziging worden de inkomsten en uitgaven hiervoor geraamd.

517

Klimaatakkoord 2022

Het college heeft op 20 september 2022 besloten tot inzet van de middelen voor de uitvoeringskosten van het klimaatakkoord van € 441.938 die met de meicirculaire 2022 voor Gouda beschikbaar zijn gekomen. Voorgesteld wordt om door middel van een budgetneutrale wijziging de middelen over te hevelen van de stelpost taakmutaties algemene uitkering binnen programma 8 naar programma 2 voor € 200.000 en naar programma 3 voor € 241.938.

200

-200

Kostenverdeelstaat 2022

245

-245

-506

-951

-445

Totaal Saldo

Saldo reserves

445

pagina 9

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 02 Energie en Klimaat Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Rioolvoorziening

De kosten voor groot onderhoud op riolering zijn als gevolg van investeringen lager (€ 482.000). De dotatie aan de voorziening Riolering wordt € 1.358.000 lager door hogere toe te rekenen compensabele BTW als gevolg van een hogere investeringsbedragen.

-1.839

1.839

Energietransitie

Op basis van de actualisatie van de uitgaven wordt voorgesteld een deel van het programmabudget Energietransitie over te zetten van 2022 naar 2023.

-300

300

Omgevingsdienst

Op basis van het vastgestelde Jaarplan ODMH-Milieu en ODMH-BWTtaken wordt voorgesteld een actualisatie van de budgetten door te voeren.

139

-139

Diverse kleine verschillen Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben. Dit / mutaties binnen betreffen: Effect kapitaallasten door jaarrekening 2021 en hetzelfde programma compensatieregeling energie Gazprom.

-1

2.000

Totaal

-2.000

Saldo

Saldo reserves

-2.000

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

7.2 Riolering 7.2 Riolering

Lasten

17.071

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 berap) (neutraal) (saldo) 17.071 -977 -1.838 14.256

Baten

-18.920

-1.849

7.3 Afval

Lasten

10.284

7.3 Afval

Baten

-12.004

-1.719

Saldo

Begroting 2022 (na wijz.)

977

-17.943

-1.849

-1.838

-3.687

10.284

-491

9.794

-12.004

491

-11.513

-1.719

7.4 Milieubeheer

Lasten

2.449

954

3.403

962

-161

4.204

7.4 Milieubeheer

Baten

-423

-517

-940

Saldo

2.449

531

2.980

445

-161

3.264

Totaal saldo taakvelden

-1.119

531

-588

445

-2.000

-2.143

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 10

PROGRAMMA 3 – Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 berap) (neutraal) (saldo)

Lasten

45.567

-4.689

40.878

5.538

Baten

-16.759

6.380

-10.378

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

28.808 3.533

1.691 262

30.500 3.794

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-4.849

-2.720

Saldo mutaties reserves Resultaat

-1.316 27.493

-2.458 -767

-1.616

44.800

-3.766

-14.144

1.771 2.902

-1.616 -81

30.655 6.615

-7.569

-4.340

-11.843

-3.774 26.725

-1.438 333

-15 -1.631

-5.228 25.428

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat) Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Degeneratiebaten groot onderhoud

De baten uit hoofde van degeneratie zijn € 340.000 hoger dan geraamd. Deze worden toegevoegd aan de voorziening Groot Onderhoud Openbare Ruimte.

340

Straatwerk

De verwachte baten uit hoofde van leges voor straatwerk zijn € 30.000 hoger. Hetzelfde geldt voor de kosten die hiervoor gemaakt worden. Per saldo dus budgetneutraal.

Splitsing saldering Reserve afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen openbare ruimte (reserve AVOR) Reserve Zuidelijk stationsgebied

In de begroting 2022 is de dotatie aan en de onttrekking aan de reserve Afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen openbare ruimte gesaldeerd opgenomen. Met deze mutatie worden de dotatie en onttrekking afzonderlijk zichtbaar gemaakt.

Op 10 mei 2016 heeft de gemeenteraad ingestemd met de vorming van de reserve zuidelijk stationsgebied. Het doel van deze reserve is om de uitgaven voor de ontwikkeling aan het zuidelijk stationsgebied te dekken. Voorgesteld wordt om het resterende saldo te onttrekken uit de reserve en te gebruiken voor de financiële afronding. Het voorstel tot opheffing van de reserve volgt op een later moment.

1.724

0 -1.724

1.724

Ruimtelijke plannen

Bij meerdere bouwprojecten van derden levert de gemeente faciliterende diensten. Hiervoor worden de kosten via overeenkomsten verhaald. Uitgangspunt is kostendekkendheid van de uitgaven met een neutraal saldo. Middels deze begrotingswijziging worden de lasten en baten van deze projecten die per saldo nihil zijn geraamd.

170

Wijkontwikkeling

De uitgaven voor projecten binnen de wijken Korte Akkeren en Gouda Oost voor wijkontwikkeling zijn geactualiseerd, evenals de onttrekking uit de bestemmingsreserve wijkontwikkeling die voor dit doel gevormd is.

1.049

2.651

1.603

-1.603

Klimaatakkoord 2022

Het college heeft op 20 september 2022 besloten tot inzet van de middelen voor de uitvoeringskosten van het klimaatakkoord van € 441.938 die met de meicirculaire 2022 voor Gouda beschikbaar zijn

242

-242

pagina 11

Saldo reserves

03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

gekomen. Voorgesteld wordt om door middel van een budgetneutrale wijziging de middelen over te hevelen van de stelpost taakmutaties algemene uitkering binnen programma 8 naar programma 2 voor € 200.000 en naar programma 3 voor € 241.938. Personele lasten

Tussen programma 3 en programma 6 vindt een budgetneutrale aanpassing van de P-budgetten plaats. De effecten hiervan zijn wel zichtbaar op de afzonderlijke programma’s.

525

-525

Parkeergelden Stationsgarage 2022

De parkeeropbrengsten van de Stationsgarage dienen administratief te worden behandeld als diverse opbrengsten in plaats van parkeerbelasting. De opbrengsten worden overgeheveld van taakveld 0.63 Parkeerbelasting binnen 'programma' Algemene dekkingsmiddelen naar taakveld 2.2 Parkeren binnen programma 3.

575

Kostenverdeelstaat 2022

141

-141

Versnelling Woningbouw

De subsidies voor versnelling woningbouw, die gedekt worden uit de reserve versnelling woningbouw, zijn geactualiseerd. De Versnelling Woningbouw komt uit het coalitieakkoord Nieuwe Energie uit 2018. De uitgaven zijn in overeenstemming met het uitbetaalschema conform de subsidiebeschikkingen en volgen de bouwplanningen.

1.317

0 -1.317

1.317

5.538

3.766 -1.771

1.438

Totaal Saldo

333

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Dagelijks onderhoud Groen

Onderhoud woonwagenterreinen

Naar verwachting vallen de kosten voor kapwerkzaamheden in lijn met voorgaande jaren lager uit dan geraamd, derhalve wordt voorgesteld de budgetten hiervoor af te ramen.

-320

320

Ten aanzien van het beheer van de woonwagenterreinen zien we een verschuiving van kosten die financieel technisch onder de noemer ‘onderhoud’ vallen naar kosten die onder (af te schrijven) ‘investeringen’ vallen. Het overschot op het gebied van onderhoud valt vrij. Voor de benodigde investering volgt voor de zomer 2023 een separate kredietaanvraag.

-55

Effect kapitaallasten door Het vaststellen van de jaarstukken 2021 leidt tot een geactualiseerd jaarrekening 2021 Concerninvesteringsplan en heeft evenals diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.

-842

842

-26

Versnelling Woningbouw

-1.006

1.006

Bij de budgetoverhevelingen 2021 is een bedrag opgenomen van ruim € 1 miljoen. Dit was echter niet nodig geweest aangezien deze middelen in de reserve versnellen woningbouw zijn gebleven. Dit wordt nu gecorrigeerd.

pagina 12

Saldo reserves

03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Compensatie regeling energie Gazprom

Toegankelijkheid

-79

In het bestuursakkoord 2022-2026 is de ambitie opgenomen om te investeren in de fysieke toegankelijkheid van openbare gebouwen voor mensen met een beperking. Hiervoor is een investeringsplan toegankelijkheid nodig. Om tot een dergelijk plan te komen is een brede inventarisatie nodig. De kosten in 2022 hiervoor zijn € 50.000.

-50

Omgevingsdienst

Op basis van het vastgestelde Jaarplan ODMH-Milieu en ODMH-BWTtaken wordt voorgesteld een actualisatie van de budgetten door te voeren.

-53

RO en Omgevingswet

Het college heeft vernomen dat met de septembercirculaire middelen voor Gouda beschikbaar komen m.b.t. de Omgevingswet. Daarop vooruitlopend stelt het college voor € 353.000 beschikbaar te stellen ter dekking van de aanvullende kosten Programmateam Omgevingswet en aanvullende inzet op het gebied van Ruimtelijke Ontwikkeling ten laste van het financieel perspectief. De betreffende middelen 2022 in de septembercirculaire komen daarna beschikbaar ten gunste van het perspectief.

353

-353

Diverse kleine verschillen Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben. Dit / mutaties binnen betreffen: Wijkontwikkeling, juridische kosten, Winterdijk 10 hetzelfde programma (dossiernummer 6073) en reserve parkeren.

-72

-1.616

1.616

Totaal Saldo

Saldo reserves

15 -1.631

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * Lasten Begroting Wijzigingen Begroting Wijzigingen Wijzigingen Begroting € 1.000) / 2022 2022 2022 (na 2e Berap 2e Berap 2022 (na Baten (basis) wijz.) 2022 2022 2e berap) (neutraal) (saldo) 0.3 Beheer overige Lasten 5.082 64 5.146 -521 130 4.754 gebouwen en gronden 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Baten

Saldo

-4.000

-156

-4.155

1.083

-92

991

-521

130

599

2.1 Verkeer en vervoer

Lasten

15.699

-125

15.574

2.699

-743

17.530

2.1 Verkeer en vervoer

Baten

-118

-370

-488

15.581

-125

15.456

2.329

-743

17.042

Saldo 2.2 Parkeren

Lasten

1.211

-93

1.119

-10

-22

1.087

2.2 Parkeren

Baten

-10

-575

-585

1.201

-93

1.109

-585

-22

502

Saldo 2.5 Openbaar vervoer

Lasten

111

2.5 Openbaar vervoer

Baten

111

Saldo

pagina 13

Taakvelden (bedragen * Lasten Begroting Wijzigingen Begroting Wijzigingen Wijzigingen Begroting € 1.000) / 2022 2022 2022 (na 2e Berap 2e Berap 2022 (na Baten (basis) wijz.) 2022 2022 2e berap) (neutraal) (saldo) 5.7 Openb groen en Lasten 8.030 -300 7.730 -24 -345 7.361 (openlucht) recreatie 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie

Baten

Saldo

-100

7.930

-300

7.630

-24

-345

7.261

8.1 Ruimtelijke ordening

Lasten

1.751

280

2.031

1.046

353

3.430

8.1 Ruimtelijke ordening

Baten

-82

-170

-252

1.669

280

1.949

876

353

3.178

Saldo 8.2 Grondexpl. (nietbedrijventerreinen)

Lasten

9.973

-6.505

3.467

8.2 Grondexpl. (nietbedrijventerreinen)

Baten

-9.973

6.536

-3.436

Saldo 8.3 Wonen en bouwen

Lasten

3.710

1.990

5.700

2.348

-989

7.059

8.3 Wonen en bouwen

Baten

-2.476

-2.651

-5.127

Saldo

1.234

1.990

3.224

-303

-989

1.932

Totaal saldo taakvelden

28.808

1.691

30.500

1.771

-1.616

30.655

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 14

PROGRAMMA 4 – Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

132.238

10.811

143.049

8.192

Baten

-27.320

-2.050

-29.370

-5.985

-16

-35.371

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

104.918 0

8.761 0

113.679 0

2.207 0

-2.975 0

112.911 0

-3.104

-2.620

-5.725

-210

-5.935

-3.104 101.814

-2.620 6.141

-5.725 107.955

-210 1.997

0 -2.975

-5.935 106.977

Lasten

Onttrekkingen aan reserves (baten) Saldo mutaties reserves Resultaat

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 berap) (neutraal) (saldo) -2.959

148.283

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

POK Middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangstoeslagen)

Het college heeft op 13 september 2022 besloten de (te) ontvangen middelen uit het gemeentefonds naar aanleiding van de kinderopvangtoeslagenaffaire meerjarig in te zetten voor versterking van de gemeentelijke dienstverlening. Daartoe worden de ramingen op programma 4 verhoogd en de ramingen op de post nog toe te wijzen taakmutaties (programma algemene dekkingsmiddelen) verlaagd met dezelfde bedragen. Voor 2022 gaat het om € 899.000. Voor 2023 e.v. schommelen de bedragen rond € 400.000 per jaar. In het bestuursakkoord 2023-2026 is overeengekomen een korting toe te passen op de beschikbare bedragen van € 100.000 in 2023, 2024, 2025 en € 200.000 in 2026. Deze bedragen worden verwerkt in de programmabegroting 2023-2026.

899

-899

Resultaat 2021 dakloosheid uit Reserve MO,VO en BW

Bij het vaststellen van de jaarstukken 2021 is € 210.000 voor dakloosheid toegevoegd aan de reserve Maatschappelijke Opvang, Vrouwenopvang en Beschermd Wonen. Door middel van een onttrekking aan de reserve komen de middelen beschikbaar in de exploitatie van 2022.

210

-210

210

Noodopvang Oekraïne

Vanaf 1 maart 2022 vindt in Gouda de noodopvang ontheemden Oekraïne plaats. De kosten van deze opvang worden vergoed door het rijk.

4.900

Exploitatiebudgetten programma 4

Op basis van actuele ramingen baten en lasten wordt voor meerdere exploitatiebudgetten binnen Programma 4 voorgesteld de begroting budgetneutraal aan te passen. De grootste post betreft het budget voor WSW-krachten, dit wordt afgeraamd ten gunste van de post begeleiding beschut werken.

1.085

Inburgering

Het college heeft op 20 september 2022 besloten om € 354.000 beschikbaar te stellen op de kostenplaats 'statushouders' ten behoeve van de taakstelling van de gemeente op grond van de Wet inburgering. De dekking wordt gevonden binnen de uitkering uit het gemeentefonds. Daarnaast heeft het college besloten de beschikbare middelen vanaf 2023 toe te voegen aan het betreffende budget. Aan de raad wordt

354

-354

pagina 15

Saldo reserves

04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

voorgesteld de hiertoe noodzakelijke budgetneutrale wijziging vast te stellen, waarbij de middelen worden overgeheveld van de stelpost nog taakmutaties algemene uitkering binnen 'programma' algemene dekkingsmiddelen naar het functionele programma 4 sociaal domein. De meerjarige gevolgen worden verwerkt in een begrotingswijziging van de programmabegroting 2023-2026. Kostenverdeelstaat 2022

714

-714

Antidiscriminatie en Inclusie

Het college heeft op 13 september 2022 besloten om € 29.336 beschikbaar te stellen aan de Stichting voor inclusie en discriminatiebestrijding. De dekking wordt gevonden in de aanvullend verkregen middelen binnen de uitkering uit het gemeentefonds. Daarnaast heeft het college besloten de beschikbare middelen vanaf 2023 toe te voegen aan het betreffende budget. Aan de raad wordt voorgesteld de hiertoe noodzakelijke budgetneutrale wijziging vast te stellen, waarbij de middelen worden overgeheveld van de stelpost nog taakmutaties algemene uitkering binnen 'programma' algemene dekkingsmiddelen naar het functionele programma 4 sociaal domein.

-29

8.192

5.985

-2.207

Totaal Saldo

210 1.997

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

-51

Actieplan dakloosheid

Voorgesteld wordt het verwachte niet-bestede deel van de beschikbare middelen voor 2022 voor het Actieplan Dakloosheid over te hevelen naar 2023. Het is incidenteel geld voor de regio. Helaas is er vertraging in de uitvoering.

-1.095

1.095

Regionale arbeidsmarktbudgetten

Gouda heeft (ook administratief) een rol bij de regionale arbeidsmarktbudgetten. Op basis van de actuele lastenprognose wordt voorgesteld om een deel van het budget 2022 (€ 1.701.762) over te hevelen naar 2023.

-1.702

1.702

Compensatie regeling energie Gazprom

-8

pagina 16

04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Hotelboot

Het college heeft op 22 februari en 24 mei besluiten genomen die betrekking hebben op dekking van de kosten asielopvang Hotelboot. Daarnaast is rekening gehouden met een dagvergoeding die door het COA wordt verstrekt

176

-160

Hotelboot

College heeft op 21 juni 2022 besloten om de raad bij de 2e bestuursrapportage voor te stellen het budget statushouders met € 20.000 op te hogen met de kosten tegemoetkoming omwonenden vanwege de Hotelboot (opvang asielzoekers).

-20

VN verdrag bereikbaarheid

Voorgesteld wordt om het bij amendement op de begroting 2021 beschikbaar gestelde bedrag van € 250.000 (Bereikbaarheid VNverdrag) over te hevelen van 2022 (programma 4) naar 2023 (programma 3) omdat de werkzaamheden volgend jaar worden uitgevoerd en de voorgestelde maatregelen betrekking hebben op de fysieke leefomgeving.

-250

250

Participatiebudget 2022

Ten behoeve van de Sociale Coöperatie Een Nieuwe Kans (ENK) wordt voorgesteld het overschot op het Participatiebudget 2022 van € 65.000 over te hevelen naar 2023.

-65

-2.959

2.975

Totaal Saldo

Saldo reserves

-2.975

Overzicht per taakveld Taakvelden Lasten (bedragen * € 1.000) / Baten

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 berap) (neutraal) (saldo) 8.608 5.343 153 14.104

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Lasten

8.391

217

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Baten

-781

-4.900

-16

-5.697

7.610

217

7.827

443

137

8.407

Saldo 6.2 Wijkteams

Lasten

4.381

-24

4.357

6.2 Wijkteams

Baten

4.381

-24

4.357

Saldo 6.3 Inkomensregelingen 6.3 Inkomensregelingen Saldo

Lasten

32.033

5.882

37.915

-536

37.379

Baten

-25.413

-2.050

-27.463

-380

-27.843

6.620

3.832

10.452

-916

9.536

6.4 Begeleide participatie

Lasten

10.407

-6

-421

9.981

6.4 Begeleide participatie

Baten

10.407

-6

-421

9.981

Lasten

5.469

2.537

8.006

403

-1.596

6.813

Baten

-705

5.469

2.537

8.006

-302

-1.596

6.108

Saldo 6.5 Arbeidsparticipatie 6.5 Arbeidsparticipatie Saldo

pagina 17

Taakvelden Lasten (bedragen * € 1.000) / Baten

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 berap) (neutraal) (saldo) 3.101 719 0 3.820

6.6 Lasten Maatwerkvoorziening (WMO) 6.6 Baten Maatwerkvoorziening (WMO) Saldo

3.101

719

3.820

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Taakvelden (bedragen * € 1.000)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

6.71 Baten Maatwerkdienstverlening 18+

-442

Saldo

14.363

14.457

1.620

16.076

6.72 Lasten Maatwerkdienstverlening 18-

25.662

744

26.405

144

26.549

6.72 Baten Maatwerkdienstverlening 18-

25.662

744

26.405

144

26.549

Saldo 6.81 Ge-escaleerde zorg 18+

Lasten

20.639

812

21.451

546

-1.095

20.903

6.81 Ge-escaleerde zorg 18+

Baten

-500

20.139

812

20.951

546

-1.095

20.403

Saldo 6.82 Ge-escaleerde zorg 18-

Lasten

4.391

413

4.804

-16

4.788

6.82 Ge-escaleerde zorg 18-

Baten

-184

4.208

413

4.620

-16

4.604

Saldo 7.1 Volksgezondheid

Lasten

2.924

114

3.037

7.1 Volksgezondheid

Baten

2.924

114

3.037

Saldo 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Lasten

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Baten

104.918

8.761

113.679

2.207

-2.975

112.911

Saldo Totaal saldo taakvelden

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 18

PROGRAMMA 5 – Cultuur, Sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting Wijzigingen 2022 (basis) 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal)

Lasten

18.635

594

19.228

245

-279

19.193

Baten

-3.314

-3.269

-385

-3.653

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

15.321 1.000

639 0

15.960 1.000

245 0

-664 0

15.540 1.000

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-1.008

-151

-1.159

Saldo mutaties reserves Resultaat

-8 15.313

-151 488

-159 15.800

0 245

0 -664

-159 15.381

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Archeologie

Kostenverdeelstaat 2022

Ter dekking van de aanvullende personele lasten Archeologie wordt het exploitatiebudget op programma 5 budgetneutraal afgeraamd ten gunste van het personeelsbudget op programma 7.

-27

272

-272

245

-245

Totaal Saldo

Saldo reserves

245

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Effect kapitaallasten door jaarrekening 2021

Het vaststellen van de jaarstukken 2021 leidt tot een geactualiseerd Concerninvesteringsplan en heeft evenals diverse andere (technische) wijzigingen effecten op de kapitaallasten en het saldo van de financieringsfunctie.

-62

Sport en Sportakkoord

De toekenning van SPUK-bijdrage is van het rijk ontvangen. Van de ontvangen SPUK-gelden hoeft niet alles worden toegekend aan Sport.Gouda. Dit leidt tot een voordeel van € 114.000.

-225

-111

114

pagina 19

05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Sport TVS (Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties)

In 2021 is bedrag van het Rijk ontvangen voor de TVS-regeling (corona). In december 2021 kregen we bericht dat we dit bedrag terug moesten betalen. Deze terugbetaling is daarom in de jaarstukken 2021 verwerkt als terug te betalen bedrag . Tegen het besluit dat wij het bedrag moesten terug betalen hebben we bezwaar ingediend. Dit bezwaar is toegekend. Dit betekent een voordeel van € 495.000 voor 2022.

496

Compensatie regeling energie Gazprom

-7

-279

385

664

0 -664

Totaal Saldo

pagina 20

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * Lasten Begroting Wijzigingen € 1.000) / 2022 (basis) 2022 Baten

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal) 144 0 415

2.3 Recreatieve havens Lasten

271

2.3 Recreatieve havens Baten

-108

Saldo

162

144

306

5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

6.784

-45

6.739

-20

-225

6.494

5.1 Sportbeleid en activering

Baten

-640

-595

-385

-980

Saldo

6.144

-20

-610

5.514

5.2 Sportaccommodaties Lasten

2.813

-54

2.759

5.2 Sportaccommodaties Baten

-2.565

248

-54

193

5.3 Cultuurpresentatie, - Lasten prod. en - part

3.812

470

4.282

203

4.486

5.3 Cultuurpresentatie, - Baten prod. en - part

3.812

470

4.282

203

4.486

Saldo

Saldo 5.4 Musea

Lasten

2.287

2.304

-118

2.186

5.4 Musea

Baten

2.287

2.304

-118

2.186

Saldo 5.5 Cultureel erfgoed

Lasten

607

151

758

792

5.5 Cultureel erfgoed

Baten

607

151

758

792

Saldo 5.6 Media

Lasten

2.062

5.6 Media

Baten

Saldo

2.062

Totaal saldo taakvelden

15.321

639

15.960

245

-664

15.540

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 21

PROGRAMMA 6 – Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting Wijzigingen 2022 (basis) 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal)

Lasten

10.551

208

10.758

447

-243

10.962

Baten

-126

-228

-354

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

10.424 0

208 0

10.632 0

447 0

-470 0

10.608 0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-201

-200

Saldo mutaties reserves Resultaat

-201 10.223

0 208

-201 10.431

0 447

1 -469

-200 10.408

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Personele lasten programma 6

Kostenverdeelstaat 2022

Tussen programma 3 en programma 6 vindt een budgetneutrale aanpassing van de P-budgetten plaats. De effecten hiervan zijn wel zichtbaar op de afzonderlijke programma’s.

-525

525

239

-239

Opsporen explosieven uit Voor onderzoek in de bodem van Gouda naar ontplofbare WOII oorlogsresten uit de Tweede Wereldoorlog worden kosten gemaakt. In 2022 zal een bedrag van 733.325 aan derden hiervoor uitgekeerd worden. (Dit betreft reeds gemaakte kosten van vóór 2022). Deze kosten worden gedekt door een uitkering van het rijk.

733

-733

Totaal

447

-447

Saldo

Saldo reserves

0 447

pagina 22

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Effect kapitaallasten door jaarrekening 2021

-41

Saldo reserves 41 -1

Fietsparkeren

Op basis van de actualisatie van de uitvoeringsbudgetten Fietsparkeren kan een deel van het budget vrijvallen ten gunste van het begrotingsperspectief. Een en ander heeft te maken met de nog niet afgeronde onderhandelingen met ProRail over de structurele afkoop betaald parkeren fietsenstalling noordzijde station.

-150

150

Exploitatiebudgetten programma 6

Op basis van de actualisatie van de budgetten binnen Programma 6 Leefbaarheid en Veiligheid wordt voorgesteld de begroting aan te passen. Voorgesteld wordt het restantbedrag (€ 125.000), dat bij amendement 10 november 2021 door de raad beschikbaar is gesteld ( € 200.000 m.b.t. flexibilisering cameratoezicht en de inzet van een ondermijningsjurist), over te hevelen naar 2023.

103

228

125

Veiligheidshuis

De afspraken met betrekking tot de verrekening van de kosten Zorg- en Veiligheidshuis zijn gewijzigd. Dit heeft als consequentie dat de toerekening van personele inzet vanuit Gouda komt te vervallen en uitvoeringsbudgetten herverdeeld worden binnen programma 6 Leefbaarheid en Veiligheid

-105

105

Cruijff court

Ten behoeve van de realisatie van een Cruijff-court in 2023 wordt voorgesteld het voor dit doel in 2022 beschikbare budget over te hevelen naar 2023.

-50

-243

228

470

-1 -469

Totaal Saldo

Saldo

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * Lasten Begroting Wijzigingen € 1.000) / 2022 (basis) 2022 Baten

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal) -26 60 5.309

1.1 Crisisbeheersing en Lasten brandweer

5.275

1.1 Crisisbeheersing en Baten brandweer

-48

5.227

-26

5.261

Saldo 1.2 Openbare orde en veiligheid

Lasten

5.275

208

5.483

473

-303

5.653

1.2 Openbare orde en veiligheid

Baten

-78

-228

-305

Saldo

5.197

208

5.405

473

-530

5.348

Totaal saldo taakvelden

10.424

208

10.632

447

-470

10.608

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 23

PROGRAMMA 7 – Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2022 (basis)

Wijzigingen 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

31.951

31.952

Baten

-5.371

485

-4.795

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

26.580 557

1 0

26.580 557

-2.408 0

2.770 0

26.942 557

-664

-107 26.472

0 1

-107 26.473

0 -2.408

0 2.770

-107 26.835

Lasten

Onttrekkingen aan reserves (baten) Saldo mutaties reserves Resultaat

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal) -2.893

2.679

31.737

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 07 Bestuur en organisatie Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

DVO ICT

Naast de dienstverleningsovereenkomst met klantgemeenten voor de uitvoer van ICT werkzaamheden worden ook niet in deze overeenkomst opgenomen werkzaamheden op aanvraag budgetneutraal uitgevoerd. De kosten worden dus een op een doorbelast. Voor 2022 blijkt dit te hoog geraamd ten opzichte van de verwachte realisatie. Derhalve worden zowel de baten als de lasten afgeraamd met € 414.000. De meerjarige effecten zijn verwerkt in de programmabegroting 2023-2026. De verwachte baten uit hoofde van de ICT dienstverlening voor klantgemeenten zijn € 50.000 lager. Hetzelfde geldt voor de kosten voor de uitvoer van de betreffende werkzaamheden.

-464

Kostenverdeelstaat 2022

-2.435

2.435

Diverse kleine verschillen Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein effect hebben. Dit / mutaties binnen betreffen: Rekenkamer, verzekeringen en archeologie. hetzelfde programma Totaal Saldo

-22

-27

-2.893

-485

2.408

0 -2.408

pagina 24

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 07 Bestuur en organisatie Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Energiekosten Huis van de Stad

Door voornamelijk gestegen energieprijzen nemen de energiekosten voor het Huis van de Stad toe met € 60.000 in 2022. De inschatting is dat dit een structureel karakter heeft. De meerjarige effecten worden verwerkt in de 1e Bestuursrapportage 2023 en de Kadernota 2024 (actualisatie meerjarenperspectief).

-60

Effect kapitaallasten door jaarrekening 2021

-89

Verbetering financiële functie

Er is sprake van extra advies- en automatiseringskosten op het gebied van Financiën. Dit is van belang vanwege het programma verbeteren financiële functie.

100

-100

Compensatie regeling energie Gazprom

-2

Diverse lasten HRM

De kosten voor automatisering voor HRM-taken worden opgehoogd. In 2020 is het budget voor concernbrede opleidingen verlaagd. Er blijkt echter structureel meer behoefte te zijn aan budget voor opleiding. Daarom wordt dit budget weer teruggebracht naar het oude niveau. Dit is ook zo in de Programmabegroting 2023-2026 in het kader van de robuuste organisatie meegenomen. Ten slotte zijn de (algemene) kosten voor werving en selectie hoger dan geraamd. De kosten voor organisatiebrede sfeerbevorderende activiteiten zijn bijgeraamd het niveau van de werkelijke uitgaven van de afgelopen jaren.

147

-147

Verkiezingen en leges

De lasten en baten van diverse leges en de lasten van verkiezingen zijn geactualiseerd. Tegenover de hogere lasten verkiezingen staat een tegemoetkoming vanuit het rijk in de decembercirculaire 2021.

119

-107

Veiligheidshuis

-103

-169

Bedrijfsvoeringskosten

Om uitvoering te geven aan het verbeterprogramma Financiële Functie is extra inzet gepleegd. Ook is er vooruitlopend op de ambities uit het Bestuursakkoord "Geef Gouda door" dit jaar reeds breder geïnvesteerd in de robuuste organisatie.

1.767

0 -1.767

Hogere kosten inhuur derden juridische advisering

De meerkosten voor juridische advisering en beleid zijn grotendeels het gevolg van het niet kunnen invullen van een vacature, zwangerschapsverlof van een medewerker en langdurige ziekte bij een medewerker. Circa 1/3 deel van de inhuurcapaciteit ziet op (tijdelijk) toegenomen drukte in werkzaamheden. Noodzakelijkerwijs worden taken uitgevoerd met ingehuurd personeel. Voorgesteld wordt de hiermee samenhangende budgetten te verhogen met € 322.000.

322

pagina 25

-322

07 Bestuur en organisatie Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Controlling

Voor diverse onderwerpen worden extra kosten gemaakt voor. Dit betreft ENSIA, het voorbereiden van de rechtmatigheidsverantwoording met ingang van 1 januari 2023 en overige zaken op het gebied van controlling.

106

-106

Accountantskosten

Op basis van de actuele raming van de controlekosten van de jaarrekening 2021 wordt voorgesteld het budget met € 80.000 te verhogen, conform de afspraak met de auditcommissie.

-80

-91 -2.770

0 2.770

Totaal Saldo

2.679

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * Lasten Begroting Wijzigingen Begroting Wijzigingen Wijzigingen Begroting € 1.000) / 2022 2022 2022 (na 2e Berap 2e Berap 2022 (na Baten (basis) wijz.) 2022 2022 2e berap) (neutraal) (saldo) 0.1 Bestuur Lasten 4.757 0 4.757 821 80 5.658 0.1 Bestuur

Baten

Saldo

-61

-5

-66

4.696

815

5.591

0.2 Burgerzaken

Lasten

2.194

119

2.399

0.2 Burgerzaken

Baten

-1.020

-12

-1.032

1.175

107

1.367

24.999

25.000

-3.799

2.480

23.681

Saldo 0.4 Overhead

Lasten

0.4 Overhead

Baten

-4.290

491

103

-3.696

Saldo

20.709

20.710

-3.309

2.583

19.984

Totaal saldo taakvelden

26.580

-2.408

2.770

26.942

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 26

PROGRAMMA 8 – Financiering en algemene dekkingsmiddelen Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting Wijzigingen 2022 (basis) 2022

Begroting 2022 (na wijz.)

Lasten

436

1.794

2.230

Baten

-190.793

-22.260

Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten)

-190.356 1.800

-20.467 5.860

1.800 -188.556

Onttrekkingen aan reserves (baten) Saldo mutaties reserves Resultaat

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 berap) (neutraal) (saldo) -1.778

1.245

1.697

-213.053

-158

-478

-213.690

-210.823 7.660

-1.937 0

766 0

-211.993 7.660

-519

5.341 -15.126

7.141 -203.682

0 -1.937

0 766

7.141 -204.852

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

POK Middelen

-899

899

Antidiscriminatie en Inclusie

-29

Klimaatakkoord 2022

-442

442

Inburgering

-354

354

pagina 27

08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

De dekking wordt gevonden binnen de uitkering uit het gemeentefonds. Daarnaast heeft het college besloten de beschikbare middelen vanaf 2023 toe te voegen aan het betreffende budget. Aan de raad wordt voorgesteld de hiertoe noodzakelijke budgetneutrale wijziging vast te stellen, waarbij de middelen worden overgeheveld van de stelpost nog taakmutaties algemene uitkering binnen 'programma' algemene dekkingsmiddelen naar het functionele programma 4 sociaal domein. Parkeergelden Stationsgarage 2022

-575

Kostenverdeelstaat 2022

-54

733

-1.778

158

1.937

0 -1.937

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Totaal Saldo

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp Toelichting Effect kapitaallasten door jaarrekening 2021

202

-202

Gouwe park

Op grond van de op 1 december 2021 vastgestelde grondexploitatiebegroting 2022 van het Bedrijvenschap Regio Gouda (BRG) is het verwachte projectresultaat € 13.041.000. De regeling wordt opgeheven per 31 december 2022. Aan de deelnemende gemeenten is in totaal al € 9.000.000 als voorschot betaald. Voor Gouda ligt een resterende uitkering in het verschiet van € 1.347.000. In de begroting was rekening gehouden met € 900.000. Voorgesteld wordt de raming van de inkomsten te verhogen met € 447.000.

447

Vrijval stelposten onvoorzien

Inzet van de wettelijke verplichte raming voor onvoorziene uitgaven is tot heden niet noodzakelijk gebleken. Op de post zelf mag niet worden geboekt; via een begrotingswijziging moet het bedrag naar het functionele programma worden overgeheveld. In principe volgt na de 2e bestuursrapportage geen begrotingswijziging meer. Voorstel is daarom om de raming voor onvoorzien vrij te laten vallen.

-151

151

Vrijval stelpost Westergouwe

Inzet van de stelpost uitbreiding Westergouwe is tot heden niet noodzakelijk gebleken. Op de post zelf mag niet worden geboekt; via een begrotingswijziging moet het bedrag naar het functionele programma worden overgeheveld. In principe volgt na de 2e

-404

404

pagina 28

08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

bestuursrapportage geen begrotingswijziging meer. Voorstel is daarom om het geraamde bedrag vrij te laten vallen in het begrotingssaldo. Treasury

De actualisatie van de rentekosten en toegerekende rente (excl. het jaarrekeningeffect 2021 van de kapitaallasten) leidt tot een voordeel van per saldo € 59.000.

-27

Vrijval taakmutaties AU

Voor enkele van de taakmutaties binnen de uitkering uit het gemeentefonds, waarvoor de middelen tijdelijk beschikbaar worden gehouden, zijn geen (afzonderlijke) bestedingsvoorstellen gedaan. Op de post zelf mag niet worden geboekt; via een begrotingswijziging moet het bedrag naar het functionele programma worden overgeheveld. In principe volgt na de 2e bestuursrapportage geen begrotingswijziging meer. Zodoende is het voorstel de resterende middelen vrij te laten vallen ten gunste van het begrotingssaldo.

-375

375

Winterplan 2022

We reserveren € 2 miljoen in 2022 voor onder andere maatschappelijke organisaties, zoals sportverenigingen, kunst- en cultuurinstellingen, welzijnsorganisaties en buurthuizen, die door de stijgende energiekosten financieel ernstig in de problemen komen. Hetzelfde bedrag wordt gereserveerd in 2023 en ook in 2024. Dit is zichtbaar in de programmabegroting 2023-2026.

2.000

0 -2.000

Totaal Saldo

1.245

478

-766

0 766

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * Lasten Begroting Wijzigingen € 1.000) / 2022 (basis) 2022 Baten

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal) 41 175 -1.681

0.5 Treasury

Lasten

-1.994

-1.896

0.5 Treasury

Baten

-301

-87

-388

-31

-419

-2.295

-2.285

143

-2.100

Saldo 0.61 OZB woningen

Lasten

246

-1

245

0.61 OZB woningen

Baten

-8.742

-8.496

-1

-8.497

0.62 OZB niet-woningen Lasten

232

-1

230

0.62 OZB niet-woningen Baten

-8.497

Saldo

-8.265

-1

-8.266

Saldo

0.63 Parkeerbelasting

Lasten

-6

0.63 Parkeerbelasting

Baten

-4.036

-133

-4.169

575

-3.594

-3.969

-133

-4.102

569

-3.533

Lasten

-36

0.64 Belastingen overig Baten

-489

Saldo

-407

-36

-443

Saldo 0.64 Belastingen overig

pagina 29

Taakvelden (bedragen * Lasten Begroting Wijzigingen € 1.000) / 2022 (basis) 2022 Baten

Begroting 2022 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 2e Berap 2e Berap 2022 (na 2e 2022 2022 (saldo) berap) (neutraal) 0 0 0

0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds

Lasten

0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds

Baten

-166.282

-22.041

-188.323

-733

-189.056

-166.282

-22.041

-188.323

-733

-189.056

Saldo 0.8 Overige baten en lasten

Lasten

1.804

1.551

3.355

-1.775

1.070

2.650

0.8 Overige baten en lasten

Baten

-2.445

-447

-2.892

-641

1.551

910

-1.775

623

-242

0.9 Lasten Vennootschapsbelasting (VPB)

145

0.9 Baten Vennootschapsbelasting (VPB)

Saldo

145

-190.356

-20.467

-210.823

-1.937

766

-211.993

Saldo

Totaal saldo taakvelden

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

pagina 30

Overzicht ontwikkeling reserves De verwachte ontwikkeling van de reserves in 2022 is als volgt. Reserve

Algemene Reserve Reserve sociaal domein Reserve afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen openbare ruimte Reserve Cofinanciering regionale projecten

Saldo 3112-2021

Toevoeging Onttrekking Toevoeging Onttrekking Saldo 312022 2022 2e berap 2e berap 12-2022 2022 2022 33.476.031 23.912.534 -13.814.892 2.568.681 2.054.697 48.197.051 1.207.355 0 -1.207.355 0 0 0 12.331.607 2.200.524 0 -1.273.063 1.299.476 14.558.544 660.000

788.160

81.464

-40.000

686.035

556.614

-664.044

1.166.088

800.000

-180.000

Reserve Niet Gesprongen Explosieven WO2

703.000

Reserve Maatsch Opvang, vrouwenopv en beschermd wonen

7.777.503

509.000

-1.235.000

Reserve Cultuur en erfgoedfonds

31.008

-7.247

Reserve Zuidelijk stationsgebied

1.723.861

977.544

-49.542

Reserve parkeren Reserve Herziening bestemmingsplannen Reserve Organisatieontwikkeling Reserve Wijkontwikkeling

Reserve Revitalisering Goudse Poort Reserve Nog uit te voeren wzh 3 Notenboomen Reserve Nog uit te voeren wzh 3 Bolwerk Reserve Vm. NIEGG Spoorzone en Westergouwe Reserve versnellen woningb+(gebieds)transformatie

503.515

3.928.429

580.000

40.000

-81.464

1.602.600

660.000 788.160 0 578.605 3.388.688 703.000 6.841.503

-210.000

-1.723.861

11.923

-1.316.983

23.761 0 939.925 0 503.515 0

-823.638

2.367.808

Reserve Groenfonds

1.320.608

-1.136.111

184.497

Reserve Onderwijshuisvesting

1.927.643

268.000

-268.000

1.927.643

Reserve Nog uit te voeren wzh Middenwillens Reserve Omgevingswet

495.509

-495.509

0 0

250.000

132.500

382.500

Reserve investeringen riool

1.130.000

Reserve investeringen afval

930.000

Reserve Waterfonds

1.000.000

Reserve GREX Westergouwe

2.594.000

Reserve Klimaatfonds

0 -2.171.303

Reserve ZeroEmissieZone

TOTAAL

72.013.897 32.139.127 -19.157.829

0 0 4.875.309 87.699.201

In aanvulling op bovenstaand overzicht wordt opgemerkt dat diverse plannen in ontwikkeling zijn waarbij de financiële dekking vanuit een reserve zal komen. Vanwege het budgetrecht van de raad is een raadsbesluit nodig om de noodzakelijke onttrekking aan een reserve mogelijk te maken. In het Bestuursakkoord "Geef Gouda door!" 2022-2026 zijn diverse stortingen in bestemmingsreserves opgenomen ten laste van de algemene reserve. Deze stortingen zijn in de programmabegroting 2023-2026 verwerkt en daarom niet zichtbaar in bovenstaand overzicht.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Gouda&id=09ee1782-8c93-4e94-bb80-90c2b168f4d2