1e Bestuursrapportage 2023

1e Bestuursrapportage 2023

1 Inhoudsopgave 2 Inleiding

4

3 Leeswijzer

5

4 Ontwikkeling begrotingsperspectief

6

5 Rapportage per programma

8

5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs

8

5.2 Programma 2 - Energie en klimaat

10

5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving

11

5.4 Programma 4 - Sociaal domein

13

5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie

17

5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid

19

5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie

21

5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen

24

6 Overzicht ontwikkeling reserves

26

7 Concerninvesteringsplan (CIP)

27

8 Risico's

30

1e Bestuursrapportage 2023

3

2 Inleiding Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2023. De bestuursrapportage is een onderdeel van de PenC-cyclus van de gemeente conform het Spoorboek PenC-cyclus 2023 en wordt sinds 2022 gebruikt naar aanleiding van het verbeterprogramma financiële functie. Met de bestuursrapportage wil het college efficiënt(er) en helder(der) rapporteren over afwijkingen tijdens het begrotingsjaar. Eventuele financiële gevolgen voor 2024 en verder komen aan de orde in de Kadernota 2024 en/of de programmabegroting 2024-2027. Als doorontwikkeling op het verbeterprogramma financiële functie is in het proces van de bestuursrapportage gewerkt met invulformats met ingebouwde controles op bedragen en boekingscombinaties. Dat verkleint de kans op fouten aanzienlijk. De formats worden ingelezen in het financiële systeem en met behulp van een geautomatiseerd rapport specifiek voor de bestuursrapportage ingelezen in het voorliggende document. Minder handwerk dus en dus ook op dit punt een kleinere kans op fouten. De laatste grote verbetering betreft de opmaak van deze bestuursrapportage. Die is nu hetzelfde als de PenC-documenten kadernota, begroting en jaarstukken.

4

1e Bestuursrapportage 2023

3 Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit 3 onderdelen. 1. rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit kan zich voordoen omdat een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma of omdat zowel lasten als baten binnen een programma voor hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als een voorgenomen last/uitgaaf wordt gedekt door een onttrekking aan een reserve. 2. rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. 3. risico’s Niet eerder gesignaleerde risico’s of afwijkingen op eerdere gemelde risico’s worden in dit hoofdstuk gepresenteerd.

1e Bestuursrapportage 2023

5

4 Ontwikkeling begrotingsperspectief Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Programma 1 lasten

23.965

545

24.510

319

316

25.145

Programma 2 lasten

31.199

300

31.499

0

33

31.531

Programma 3 lasten

59.654

250

59.904

425

684

61.012

Programma 4 lasten

140.296

4.893

145.189

1.326

565

147.079

Programma 5 lasten

20.547

717

21.263

566

35

21.864

Programma 6 lasten

11.027

175

11.202

43

117

11.362

Programma 7 lasten

33.966

41

34.007

689

1.733

36.429

Programma 8 lasten

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

6.976

-2.763

4.213

-595

-1.529

2.089

327.629

4.158

331.786

2.773

1.953

336.512

Programma 1 baten

-8.998

0

-8.998

-240

0

-9.238

Programma 2 baten

-30.728

0

-30.728

0

0

-30.728

Programma 3 baten

-29.789

0

-29.789

-425

0

-30.214

Programma 4 baten

-29.391

0

-29.391

-498

0

-29.889

Programma 5 baten

-2.735

0

-2.735

0

0

-2.735

Programma 6 baten

-129

0

-129

0

0

-129

Programma 7 baten

-5.574

0

-5.574

0

0

-5.574

Programma 8 baten

-218.564

0

-218.564

-150

910

-217.804

Totaal baten

-325.909

0

-325.909

-1.313

910

-326.312

1.720

4.158

5.877

1.460

2.863

10.201

Toevoegingen P01

0

0

0

0

0

0

Toevoegingen P02

5.000

0

5.000

0

0

5.000

Toevoegingen P03

12.750

0

12.750

0

0

12.750

Toevoegingen P04

0

0

0

0

0

0

Toevoegingen P05

1.300

0

1.300

0

0

1.300

Toevoegingen P06

0

0

0

0

0

0

Toevoegingen P07

557

0

557

0

0

557

Totaal lasten

Saldo baten en lasten Mutaties reserves

Toevoegingen P08

0

0

0

0

0

0

19.607

0

19.607

0

0

19.607

Onttrekkingen P01

-50

-475

-525

0

0

-525

Onttrekkingen P02

-7.567

-300

-7.867

0

0

-7.867

Onttrekkingen P03

-10.745

-250

-10.995

0

0

-10.995

Onttrekkingen P04

-735

-2.862

-3.597

-1.460

0

-5.057

Onttrekkingen P05

-1.325

-50

-1.375

0

0

-1.375

Onttrekkingen P06

0

-175

-175

0

0

-175

Onttrekkingen P07

-664

0

-664

0

0

-664

Onttrekkingen P08

-478

0

-478

0

0

-478

Totaal Onttrekkingen

-21.565

-4.112

-25.677

-1.460

0

-27.137

Saldo mutaties reserves

-1.958

-4.112

-6.070

-1.460

0

-7.530

-239

46

-193

0

2.863

2.670

Totaal Toevoegingen

Totaal resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

6

1e Bestuursrapportage 2023

Verloop van het perspectief 2023 Het perspectief na de 1e bestuursrapportage 2023 bedraagt € 2.670.000 negatief. bedragen * € 1.000

2023

Begroting 2023 (basis)

-239

Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Extra lasten tijdelijke huisvesting De Goudse Waarden 21-12-2022

20

Technische begrotingswijziging Winterplan 21-12-2022

26

Subtotaal

46

Begroting 2023 (na wijzigingen)

-193

1e bestuursrapportage 2023: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief

2.863

Budgettair neutrale wijzigingen

0

Subtotaal

2.863

Geactualiseerd financieel perspectief 2023

2.670

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Samenvatting mutaties met een effect op het begrotingsperspectief Programma bedragen * € 1.000 1

2023

Diverse voorzieningen scholen

151

Gouda750 - afwikkeling feestjaar 19

75

3

Westergouwe - ontsluiting

75

4

Jongerenperspectief fonds

80

8

Decembercirculaire 2022

-130

DIV

CAO-gemeenten (alle programma's)

1.031

Financiële gevolgen in 2023 van projecten in Kadernota 2024 (div. programma's)

1.395

Overige afwijkingen < € 50.000 afzonderlijk

186

Totaal

2.863

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

De € 2,9 miljoen die in deze 1e bestuursrapportage 2023 ten laste van het begrotingssaldo wordt gebracht valt grofweg uiteen in drie categorieën: 1. CAO-gemeenten € 1,0 miljoen hogere kosten dan geraamd; dit is organisatiebreed. 2. Diverse projecten in de Kadernota 2024 waarvoor de noodzaak bestaat al in 2023 € 1,4 miljoen extra middelen beschikbaar te stellen. 3. Overige claims van per saldo € 0,5 miljoen.

1e Bestuursrapportage 2023

7

5 Rapportage per programma 5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

23.965

545

24.510

319

316

Baten

-8.998

0

-8.998

-240

0

-9.238

Saldo van baten en lasten

14.967

545

15.512

79

316

15.907

Toevoegingen aan reserves (lasten)

0

0

0

0

0

0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-50

-475

-525

0

0

-525

-50

-475

-525

0

0

-525

14.917

70

14.987

79

316

15.381

Saldo

Saldo reserves

Saldo mutaties reserves Resultaat

25.145

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

CAO verhoging

Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

94

0

94

0

Gouda750 afwikkeling feestjaar

Ter dekking van de kosten afwikkeling Gouda750 wordt voorgesteld een bedrag van € 75.000 beschikbaar te stellen. De afronding van het project Gouda750 vraagt in 2023 nog inzet van capaciteit en middelen, denk aan archivering website, overleg met fondsbestuur over financiële afronding Fonds Gouda750, transport iconen naar Solingen en Nagasaki (toezeggingen), afronding in combinatie met raadsmemo evaluatie Gouda750, meedingen Meest Inspirerende Binnenstadsproject, voortzetting buitententoonstelling Vroesenpark.

75

0

75

0

Diverse voorzieningen scholen

Op grond van het door het college op 22 november 2022 vastgestelde Programma voorzieningen huisvesting onderwijs 2023 wordt aan drie schoolbesturen een budget toegekend voor voorzieningen op basis van de Verordening Voorzieningen Huisvesting Onderwijs. Deze eenmalige bedragen waren niet geraamd in de begroting omdat deze niet waren voorzien. Het programma voorzieningen is een jaarlijks terugkerende verplichting uit de Verordening Onderwijshuisvesting.

151

0

151

0

Diverse kleine verschillen

Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein financieel effect hebben voor het onderwerp decembercirculaire 2022

-4

0

-4

0

316

0

316

0

01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal Saldo

8

316

1e Bestuursrapportage 2023

Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Collegevoorstel In de Kadernota 2024 wordt een indexatie-inhaalslag reële voorgesteld, aangezien de werkelijke inflatie in 2022 hoger indexatie subsidies is geweest dan waar rekening mee is gehouden. Onze gesubsidieerde instellingen lopen in 2023 al tegen deze discrepantie aan. Met deze wijziging worden de subsidies reëel geindexeerd voor 2023. Dit zijn subsidies vanuit o.a. Sociaal Domein, Cultuur, sport en recreatie.

55

0

55

0

KVS RDS 2023-2026

264

-240

24

0

319

-240

79

0

In 2022 is de rijksuitkering voor de RMC-functie voor 2023 e.v. opgehoogd naar € 1.150.217 in verband met een loon- en prijsbijstelling en een correctie van een eerder te laag toegekend bedrag. Daarnaast worden verschillende administratieve correcties doorgevoerd.

01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal Saldo

79

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

2.4 Economische havens en waterwegen

Lasten

1.456

475

1.931

0

7

1.938

2.4 Economische havens en waterwegen

Baten

0

0

0

0

0

0 1.938

Saldo

1.456

475

1.931

0

7

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

901

0

901

0

4

905

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Baten

-687

0

-687

0

0

-687

Saldo

214

0

214

0

4

218

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten

223

0

223

0

3

226

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Baten

-157

0

-157

0

0

-157

Saldo 3.4 Economische promotie

Lasten

3.4 Economische promotie

Baten

Saldo

66

0

66

0

3

69

2.882

50

2.932

0

103

3.035

-788

0

-788

0

0

-788

2.095

50

2.145

0

103

2.247 8.147

4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

7.966

20

7.986

0

161

4.2 Onderwijshuisvesting

Baten

-433

0

-433

0

0

-433

7.534

20

7.554

0

161

7.715

Saldo 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Lasten

10.537

0

10.537

319

38

10.894

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Baten

-6.934

0

-6.934

-240

0

-7.174

Saldo

3.603

0

3.603

79

38

3.720

Totaal saldo taakvelden

14.967

545

15.512

79

316

15.907

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

1e Bestuursrapportage 2023

9

5.2 Programma 2 - Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

31.199

300

31.499

0

33

31.531

Baten

-30.728

0

-30.728

0

0

-30.728

Saldo van baten en lasten

470

300

770

0

33

803

Toevoegingen aan reserves (lasten)

5.000

0

5.000

0

0

5.000

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-7.567

-300

-7.867

0

0

-7.867

Saldo mutaties reserves

-2.567

-300

-2.867

0

0

-2.867

Resultaat

-2.097

0

-2.097

0

33

-2.065

Saldo

Saldo reserves

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 02 Energie en Klimaat Onderwerp CAO verhoging

Toelichting

Lasten

Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

02 Energie en Klimaat - Totaal

Baten

33

0

33

0

33

0

33

0

Saldo

33

Budgetneutrale wijziging(en) Geen mutaties.

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

7.2 Riolering

Lasten

16.360

0

16.360

0

7

16.367

7.2 Riolering

Baten

-17.696

0

-17.696

0

0

-17.696

-1.335

0

-1.335

0

7

-1.329

7.3 Afval

Lasten

10.977

0

10.977

0

4

10.981

7.3 Afval

Baten

-12.985

0

-12.985

0

0

-12.985

-2.008

0

-2.008

0

4

-2.005 4.183

Saldo

Saldo 7.4 Milieubeheer

Lasten

3.861

300

4.161

0

22

7.4 Milieubeheer

Baten

-48

0

-48

0

0

-48

3.814

300

4.114

0

22

4.136

470

300

770

0

33

803

Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

10

1e Bestuursrapportage 2023

5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

59.654

250

59.904

425

684

61.012

Baten

-29.789

0

-29.789

-425

0

-30.214

Saldo van baten en lasten

29.864

250

30.114

0

684

30.798

Toevoegingen aan reserves (lasten)

12.750

0

12.750

0

0

12.750

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-10.745

-250

-10.995

0

0

-10.995

Saldo mutaties reserves

2.005

-250

1.755

0

0

1.755

Resultaat

31.870

0

31.870

0

684

32.553

Baten

Saldo

Saldo reserves

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Snoeien populieren Met het raadsmemo van 18 april 2023 bent u geïnformeerd over de kwaliteit van de populieren. Op basis van een kwaliteitsbeoordeling en een second opinion moet de gemeente vanuit veiligheidsoogpunt 709 populieren kappen met herplantplicht en 1178 populieren fors terugsnoeien. Voor het snoeien is vier jaar lang een bedrag van € 405.000 nodig. Voor 2024 tot en met 2026 wordt dit in de kadernota 2024 meegenomen.

405

0

405

0

Zakpalen - calamiteitenonderhoud

Voor calamiteitenonderhoud aan zakpalen in 2023 is een budget benodigd. Zie ook het voorstel voor een investeringsbudget voor vervanging van de zakpalen in de binnenstad in hoofdstuk 7 van deze bestuursrapportage.

45

0

45

0

Westergouwe - ontsluiting

Ten behoeve van de ontsluiting van Westergouwe moet rekening gehouden worden met exta kosten voor lobby en onderzoek.

75

0

75

0

CAO verhoging

Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

159

0

159

0

684

0

684

0

03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo

684

1e Bestuursrapportage 2023

11

Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Jaarplannen ODMH Het uitstel van de ingangsdatum van de Omgevingswet naar - BWT en Milieu 1 januari 2024 betekent dat het effect van de Omgevingswet op de legesinkomsten gecorrigeerd moet worden. De hogere legesinkomsten worden budgetneutraal ingezet ter dekking van de met de leges samenhangende uitvoeringskosten.

350

-350

0

0

RO De inkomsten leges planologie € 75.000 worden in en planologieleges combinatie met een uitvoeringsbudget budgetneutraal in de begroting verwerkt.

75

-75

0

0

03 Wonen en Leefomgeving - Totaal

425

-425

0

0

Saldo

0

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

4.487

0

4.487

0

12

4.499

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Baten

-4.314

0

-4.314

0

0

-4.314

172

0

172

0

12

185

2.1 Verkeer en vervoer

Lasten

16.790

250

17.040

0

81

17.121

2.1 Verkeer en vervoer

Baten

Saldo

Saldo

-121

0

-121

0

0

-121

16.668

250

16.918

0

81

17.000

2.2 Parkeren

Lasten

1.444

0

1.444

0

2

1.446

2.2 Parkeren

Baten

-690

0

-690

0

0

-690

754

0

754

0

2

756 109

Saldo 2.5 Openbaar vervoer

Lasten

109

0

109

0

0

2.5 Openbaar vervoer

Baten

0

0

0

0

0

0

109

0

109

0

0

109

Saldo 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie

Lasten

6.453

0

6.453

0

427

6.880

5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie

Baten

-102

0

-102

0

0

-102

Saldo

6.351

0

6.351

0

427

6.778

8.1 Ruimtelijke ordening

Lasten

2.911

0

2.911

75

65

3.051

8.1 Ruimtelijke ordening

Baten

-84

0

-84

-75

0

-159

2.826

0

2.826

0

65

2.892

Saldo 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)

Lasten

22.378

0

22.378

0

2

22.380

8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)

Baten

-22.378

0

-22.378

0

0

-22.378

0

0

0

0

2

2

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

5.083

0

5.083

350

93

5.526

8.3 Wonen en bouwen

Baten

-2.449

Saldo

-2.099

0

-2.099

-350

0

Saldo

2.984

0

2.984

0

93

3.077

Totaal saldo taakvelden

29.864

250

30.114

0

684

30.798

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

12

1e Bestuursrapportage 2023

5.4 Programma 4 - Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

140.296

4.893

145.189

1.326

565

Baten

-29.391

0

-29.391

-498

0

-29.889

Saldo van baten en lasten

110.905

4.893

115.798

828

565

117.191

Toevoegingen aan reserves (lasten)

0

0

0

0

0

0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-735

-2.862

-3.597

-1.460

0

-5.057

-735

-2.862

-3.597

-1.460

0

-5.057

110.170

2.031

112.201

-632

565

112.134

Saldo

Saldo reserves

Saldo mutaties reserves Resultaat

147.079

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Jongerenperspectief Deze wijziging verwerkt de financiële impact van raadsmemo fonds Jongerenperspectieffonds van 8 november 2022. Het doel is duurzame zelfredzaamheid en schuldenvrij bestaan van jongeren tussen 18 en 27 jaar met problematische schulden. Hiervoor wordt in 2023 en 2024 een pilot uitgevoerd. Door de financiële mutatie nu in mindering op het begrotingsperspectief te brengen komt het dus ook in mindering op de algemene reserve zodat de koolmeesgelden van 2020 benut worden. De financiële verwerking van 2024 zal in de begroting 2024 plaatsvinden.

80

0

80

0

Inburgering Beleid

Sinds 1 januari 2022 is de nieuwe Wet Inburgering 2021 ingegaan. Gemeenten hebben onder deze wet een stevige rol te vervullen. Daarnaast is er sinds 2022 sprake van een fors hogere instroom van inburgeraars dan verwacht. Om toe te komen aan alle - wettelijk verplichte - elementen van de inburgering voor een toenemende groep inburgeraars is uitbreiding van capaciteit in uitvoering en beleid nodig. Om in het huidige jaar de beleidsmatige vraagstukken die spelen goed op te kunnen pakken, is € 60.000 nodig. De meerjarige consequenties zijn verwerkt in de kadernota 2024.

60

0

60

0

CAO verhoging

Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

386

0

386

0

Indexatie tarief pleegzorg

Het college heeft op 21 februari 2023 ingestemd met een wijziging van het tarief en de indexatiesystematiek voor de dienst pleegzorg per 1 januari 2023. De financiële gevolgen voor 2023 worden in deze begrotingswijzing verwerkt. De financiële gevolgen voor de volgende jaren worden betrokken bij het opstellen van de begroting 2024.

39

0

39

0

565

0

565

0

04 Sociaal Domein - Totaal Saldo

565

1e Bestuursrapportage 2023

13

Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Dichterbij dan je denkt

De gemeente Gouda is ‘penvoerder’ voor alle regionale arbeidsmarktbudgetten. In dit kader ontvangt Gouda een bedrag voor de uitvoering van activiteiten om werkzoekenden (met name inwoners met een arbeidsbeperking, statushouders en met een (grote) afstand tot de arbeidsmarkt) duurzaam op weg te helpen richting werk. Deze middelen zijn voorlopig op een stelpost geplaatst. Tijdens de B&W-vergadering van 31 januari jl. heeft het college besloten aan de raad voor te stellen het budget vanuit het landelijk actieplan ‘Dichterbij Dan Je Denkt’ van € 478.314 conform een Plan van aanpak beschikbaar te stellen op het programma, vanuit de stelpost. De activiteiten van het Werkcafé (WerkgeverServicepunt, Regionaal Mobiliteitsteam en het Leerwerkloket) worden met dit budget verbreed en de werkzoekenden met een relatief grote afstand tot de arbeidsmarkt krijgen via een ‘Activatieroute’ bij Promen kans op werk.

478

0

478

0

RMT-middelen

De gemeente Gouda is, als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio Midden-Holland, ‘penvoerder’ voor alle regionale arbeidsmarktbudgetten. In dit kader wordt jaarlijks een uitvoeringsplan (als onderdeel van het Jaarplan arbeidsmarktregio Midden-Holland) opgesteld met afspraken en activiteiten op het gebied van regionale arbeidsmarktdienstverlening. Deze dienstverlening helpt en houdt mensen aan het werk en draagt bij aan een goed functionerende arbeidsmarkt waarin leven lang ontwikkelen centraal staat. Dit uitvoeringsplan is op 14 maart jl. door het college vastgesteld. Deze aanvraag betreft het uitvoeringsplan 2023, inclusief de Rijksmiddelen hiervoor.

391

-391

0

0

ESF PROVSO 2022-2023

De gemeente Gouda, als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio Midden-Holland, is penvoerder voor de regionale ESF-projecten in de arbeidsmarktregio Midden-Holland. In augustus 2022 is de subsidie voor de Praktijkscholen en Voortgezet Speciaal Onderwijs aangevraagd voor het schooljaar 2022-2023. Dit met als doel: 1. voorkomen dat leerlingen studievertraging oplopen, 2. uitstroom naar arbeid of vervolgonderwijs bevorderen en 3. het behalen van een certificaat. Zodra de administratieve verantwoording is goedgekeurd, wordt dit bedrag aan de scholen conform een overeengekomen verdeelsleutel uitgekeerd. Zowel ontvangst als besteding van deze subsidie worden verwacht in 2023. Dit is nog niet eerder in de begroting verwerkt.

107

-107

0

0

RWO inrichting werkorganisatie

De oprichting van de regionale werkorganisatie sociaal domein binnen Gouda brengt organisatorische, inrichtingsen frictiekosten met zich mee. Voorstel is om deze te dekken vanuit de reserve MO/VO/BW in lijn met de regionaal afgesproken besluiten rondom het toewerken naar een robuuste werkorganisatie in het sociaal domein en de dekking van de overgangsperiode.

50

0

50

-515

Collegevoorstel In de Kadernota 2024 wordt een indexatie-inhaalslag reële voorgesteld, aangezien de werkelijke inflatie in 2022 hoger indexatie subsidies is geweest dan waar rekening mee is gehouden. Onze gesubsidieerde instellingen lopen in 2023 al tegen deze discrepantie aan. Met deze wijziging worden de subsidies reëel geindexeerd voor 2023. Dit zijn subsidies vanuit o.a. Sociaal Domein, Cultuur, sport en recreatie.

-521

0

-521

0

RWO Kadernotitie regionaal sociaal domein

In de regio Midden-Holland is besloten tot het oprichten van een gezamenlijke regionale werkorganisatie sociaal domein. In de overgangsfase is gekozen om de reserve MO/VO/BW te benutten om de financiële overgang geleidelijk te laten verlopen en een goed beeld te krijgen van de structurele kosten. Daarna kunnen deze ook structureel in de begrotingen van de vijf gemeenten worden opgenomen.

945

0

945

-945

Stimuleren bewegen en volwassenenfonds

In het bestuursakkoord is twee keer € 50.000 vrijgemaakt voor het volwassenenfonds resp. doelgroepenbeleid sport. Deze bedragen zijn in de begroting 2023 geraamd op programma 4 Sociaal domein. Bij nader inzien is het beter om de middelen te ramen op programma 5 Cultuur, sport en recreatie.

-100

0

-100

0

14

1e Bestuursrapportage 2023

04 Sociaal Domein Diverse kleine verschillen / mutaties binnen hetzelfde programma

Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein financieel effect hebben of budgetneutraal zijn door verschuivingen binnen het programma voor de onderwerpen Subsidie het Bruisnest, Kwartiermaker buurtaanpak, KVS RDS 2023-2026 (RMC-functie) en Gedragswetenschappers Jeugd en Wmo.

04 Sociaal Domein - Totaal

-24

0

-24

0

1.326

-498

828

-1.460

Saldo

-632

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Lasten

9.213

703

9.915

-785

108

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Baten

-782

0

-782

0

0

-782

8.430

703

9.133

-785

108

8.456 7.960

Saldo

9.238

6.2 Wijkteams

Lasten

7.793

0

7.793

164

3

6.2 Wijkteams

Baten

0

0

0

0

0

0

7.793

0

7.793

164

3

7.960

Saldo 6.3 Inkomensregelingen

Lasten

35.637

1.329

36.966

-39

54

36.980

6.3 Inkomensregelingen

Baten

-27.473

0

-27.473

0

0

-27.473

Saldo

8.165

1.329

9.493

-39

54

9.508

6.4 Begeleide participatie

Lasten

9.621

0

9.621

0

0

9.621

6.4 Begeleide participatie

Baten

0

0

0

0

0

0

9.621

0

9.621

0

0

9.621 7.929

Saldo 6.5 Arbeidsparticipatie

Lasten

4.968

1.767

6.735

876

318

6.5 Arbeidsparticipatie

Baten

0

0

0

-498

0

-498

4.968

1.767

6.735

378

318

7.432 2.341

Saldo 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)

Lasten

2.331

0

2.331

0

10

6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)

Baten

-453

0

-453

0

0

-453

1.878

0

1.878

0

10

1.888 6.525

Saldo 6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)

Lasten

6.500

0

6.500

2

24

6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)

Baten

0

0

0

0

0

0

6.500

0

6.500

2

24

6.525 8.008

Saldo 6.71b Begeleiding (WMO)

Lasten

7.986

0

7.986

0

22

6.71b Begeleiding (WMO)

Baten

0

0

0

0

0

0

7.986

0

7.986

0

22

8.008 1.528

Saldo 6.71c Dagbesteding (WMO)

Lasten

1.528

0

1.528

0

0

6.71c Dagbesteding (WMO)

Baten

0

0

0

0

0

0

1.528

0

1.528

0

0

1.528

Saldo 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)

Lasten

1.851

0

1.851

348

39

2.237

6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)

Baten

0

0

0

0

0

0

Saldo

1.851

0

1.851

348

39

2.237

6.72a Jeugdhulp begeleiding

Lasten

5.270

0

5.270

0

0

5.270

6.72a Jeugdhulp begeleiding

Baten

0

0

0

0

0

0

5.270

0

5.270

0

0

5.270 3.601

Saldo 6.72b Jeugdzorg behandeling

Lasten

3.601

0

3.601

0

0

6.72b Jeugdzorg behandeling

Baten

0

0

0

0

0

0

3.601

0

3.601

0

0

3.601 2.066

Saldo 6.72c Jeugdhulp dagbesteding

Lasten

2.066

0

2.066

0

0

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

Baten

0

0

0

0

0

0

2.066

0

2.066

0

0

2.066 4.539

Saldo 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

Lasten

3.752

0

3.752

699

88

6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

Baten

0

0

0

0

0

0

3.752

0

3.752

699

88

4.539

1.505

0

1.505

0

39

1.544

Saldo 6.73a Pleegzorg

Lasten

1e Bestuursrapportage 2023

15

Taakvelden (bedragen * € 1.000)

6.73a Pleegzorg

Lasten / Baten

Baten

Saldo

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

0

0

0

0

0

0

1.505

0

1.505

0

39

1.544 1.188

6.73b Gezinsgericht

Lasten

1.188

0

1.188

0

0

6.73b Gezinsgericht

Baten

0

0

0

0

0

0

1.188

0

1.188

0

0

1.188 1.873

Saldo 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

Lasten

1.873

0

1.873

0

0

6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

Baten

0

0

0

0

0

0

1.873

0

1.873

0

0

1.873

Saldo 6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

Lasten

4.482

0

4.482

26

0

4.509

6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

Baten

0

0

0

0

0

0

Saldo

4.482

0

4.482

26

0

4.509

6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Lasten

1.053

0

1.053

0

0

1.053

6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Baten Saldo

0

0

0

0

0

0

1.053

0

1.053

0

0

1.053 508

6.74c Gesloten plaatsing

Lasten

508

0

508

0

0

6.74c Gesloten plaatsing

Baten

0

0

0

0

0

0

508

0

508

0

0

508 16.223

Saldo 6.81a Beschermd wonen (WMO)

Lasten

16.166

0

16.166

36

21

6.81a Beschermd wonen (WMO)

Baten

-500

0

-500

0

0

-500

15.666

0

15.666

36

21

15.723

Saldo 6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

Lasten

5.449

1.095

6.544

0

-171

6.373

6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

Baten

0

0

0

0

0

0

Saldo

5.449

1.095

6.544

0

-171

6.373

6.82a Jeugdbescherming

Lasten

2.535

0

2.535

0

9

2.544

6.82a Jeugdbescherming

Baten

-184

0

-184

0

0

-184

2.351

0

2.351

0

9

2.360 175

Saldo 6.82b Jeugdreclassering

Lasten

174

0

174

0

0

6.82b Jeugdreclassering

Baten

0

0

0

0

0

0

174

0

174

0

0

175 3.212

Saldo 7.1 Volksgezondheid

Lasten

3.212

0

3.212

0

0

7.1 Volksgezondheid

Baten

0

0

0

0

0

0

3.212

0

3.212

0

0

3.212 36

Saldo 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Lasten

36

0

36

0

0

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Baten

0

0

0

0

0

0

36

0

36

0

0

36

110.905

4.893

115.798

828

565

117.191

Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

16

1e Bestuursrapportage 2023

5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

20.547

717

21.263

566

35

Baten

-2.735

0

-2.735

0

0

-2.735

Saldo van baten en lasten

17.811

717

18.528

566

35

19.129

Toevoegingen aan reserves (lasten)

1.300

0

1.300

0

0

1.300

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-1.325

-50

-1.375

0

0

-1.375

Saldo mutaties reserves Resultaat

21.864

-25

-50

-75

0

0

-75

17.786

667

18.453

566

35

19.054

Saldo

Saldo reserves

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp CAO verhoging

Toelichting Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal

Lasten

Baten

35

0

35

0

35

0

35

0

Saldo

35

Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp Stimuleren bewegen en volwassenenfonds

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

In het bestuursakkoord is twee keer € 50.000 vrijgemaakt voor het volwassenenfonds resp. doelgroepenbeleid sport. Deze bedragen zijn in de begroting 2023 geraamd op programma 4 Sociaal domein. Bij nader inzien is het beter om de middelen te ramen op programma 5 Cultuur, sport en recreatie.

100

0

100

0

Collegevoorstel In de Kadernota 2024 wordt een indexatie-inhaalslag reële voorgesteld, aangezien de werkelijke inflatie in 2022 hoger indexatie subsidies is geweest dan waar rekening mee is gehouden. Onze gesubsidieerde instellingen lopen in 2023 al tegen deze discrepantie aan. Met deze wijziging worden de subsidies reëel geindexeerd voor 2023. Dit zijn subsidies vanuit o.a. Sociaal Domein, Cultuur, sport en recreatie.

466

0

466

0

05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal

566

0

566

0

Saldo

566

1e Bestuursrapportage 2023

17

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

2.3 Recreatieve havens

Lasten

544

0

544

0

13

557

2.3 Recreatieve havens

Baten

-111

0

-111

0

0

-111

433

0

433

0

13

446

5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

7.524

333

7.858

100

2

7.960

5.1 Sportbeleid en activering

Baten

Saldo

Saldo

0

0

0

0

0

0

7.524

333

7.858

100

2

7.960

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

2.894

0

2.894

0

0

2.894

5.2 Sportaccommodaties

Baten

-2.624

0

-2.624

0

0

-2.624

270

0

270

0

0

270

5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part

Lasten

4.570

-112

4.458

182

10

4.651

5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part

Baten

Saldo

Saldo

0

0

0

0

0

0

4.570

-112

4.458

182

10

4.651 2.781

5.4 Musea

Lasten

2.401

250

2.651

126

4

5.4 Musea

Baten

0

0

0

0

0

0

2.401

250

2.651

126

4

2.781 753

Saldo 5.5 Cultureel erfgoed

Lasten

503

245

748

0

5

5.5 Cultureel erfgoed

Baten

0

0

0

0

0

0

503

245

748

0

5

753 2.267

Saldo 5.6 Media

Lasten

2.109

0

2.109

158

0

5.6 Media

Baten

0

0

0

0

0

0

Saldo

2.109

0

2.109

158

0

2.267

Totaal saldo taakvelden

17.811

717

18.528

566

35

19.129

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

18

1e Bestuursrapportage 2023

5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

11.027

175

11.202

43

117

Baten

-129

0

-129

0

0

-129

10.898

175

11.073

43

117

11.233

Toevoegingen aan reserves (lasten)

0

0

0

0

0

0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

0

-175

-175

0

0

-175

0

-175

-175

0

0

-175

10.898

0

10.898

43

117

11.058

Saldo

Saldo reserves

Saldo van baten en lasten

Saldo mutaties reserves Resultaat

11.362

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

CAO verhoging

Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

96

0

96

0

Diverse kleine verschillen

Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein financieel effect hebben voor het onderwerp inwonerbijdrage dierenhulpverlening.

22

0

22

0

117

0

117

0

06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal Saldo

117

Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

BOA Ondermijning Op grond van het besluit van het college van 17 januari 2023 wordt voorgesteld om een BOA aan te stellen met het taakaccent ondermijning. Een deel van de kosten kan worden gedekt door de inzet van de middelen (€ 42.000 structureel per jaar) die via de meicirculaire 2022 Gemeentefonds aan Gouda zijn toebedeeld. Door middel van deze begrotingswijziging worden de middelen overgeheveld van de stelpost taakmutaties gemeentefonds binnen programma Algemene dekkingsmiddelen naar het functionele programma.

42

0

42

0

Diverse kleine verschillen / mutaties binnen hetzelfde programma

1

0

1

0

43

0

43

0

06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal Saldo

Dit betreft mutaties die voor dit programma een klein financieel effect hebben of budgetneutraal zijn door verschuivingen binnen het programma voor het onderwerp collegevoorstel reële indexatie subsidies.

43

1e Bestuursrapportage 2023

19

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Lasten

5.437

0

5.437

1

2

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Baten

-50

0

-50

0

0

-50

5.387

0

5.387

1

2

5.390 5.922

Saldo

5.440

1.2 Openbare orde en veiligheid

Lasten

5.590

175

5.765

42

115

1.2 Openbare orde en veiligheid

Baten

-79

0

-79

0

0

-79

Saldo

5.510

175

5.685

42

115

5.842

Totaal saldo taakvelden

10.898

175

11.073

43

117

11.233

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

20

1e Bestuursrapportage 2023

5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

33.966

41

34.007

689

1.733

Baten

-5.574

0

-5.574

0

0

-5.574

Saldo van baten en lasten

28.392

41

28.433

689

1.733

30.855

Toevoegingen aan reserves (lasten)

557

0

557

0

0

557

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-664

0

-664

0

0

-664

Saldo mutaties reserves Resultaat

36.429

-107

0

-107

0

0

-107

28.285

41

28.325

689

1.733

30.748

Saldo

Saldo reserves

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Licenties voor de Raad

De Raad heeft uitgebreide licenties gekregen. De licentiekosten voor de raad waren tot nu toe niet opgenomen in de begroting. Dit gebeurt met deze wijziging. Bij begroting 2024 zal het structurele deel van deze wijziging worden verwerkt.

21

0

21

0

Schoonmaken luchtkanalen

De extra werkzaamheden voor het schoonmaken van de luchtkanalen zijn wegens hun incidentele karakter niet opgenomen in de reguliere budgetten, maar het is noodzakelijk dat dit wordt uitgevoerd. Dit betreft een incidentele actie in 2023.

45

0

45

0

Vergoedingen raadsleden

De financiële gevolgen van het raadsbesluit van 12 april 2023 over de uitbreiding van de vergoedingen voor (burger)raadsleden met ingang van 2023 worden in deze bestuursrapportage verwerkt. De financiële gevolgen voor de volgende jaren worden verwerkt in de begroting 2024.

20

0

20

0

Inkoop extern juridisch advies

De juridische afdeling heeft in de afgelopen jaren meerkosten gemaakt voor de inschakeling van externe advocatenkantoren en juridische adviesbureaus. Deze meerkosten zijn structureel van aard. Dit betreft onder andere advisering over de Wet open overheid (Woo) en privacy. Deels ziet het op specialistische rechtsvragen waarvoor de kennis niet in huis is en deels ziet het op werk waarvoor geen capaciteit is. De structurele effecten zijn meegenomen in de kadernota 2024.

55

0

55

0

Rechtmatigheid en Vanaf boekjaar 2023 is het voor gemeenten verplicht om een Systeemgericht rechtmatigheidsverantwoording op te nemen als toelichting werken op de jaarrekening. In 2023 en 2024 werkt de organisatie aan het inrichten van systeemgerichte controles waarmee de betrouwbaarheid en rechtmatigheid efficiënt kan worden aangetoond. Door hierin te investeren daalt de foutkans en wordt bespaard op externe accountantskosten. Voor externe expertise en ondersteuning is in 2023 € 140.000 extra budget nodig. Het plan van aanpak is behandeld in de Audit Commissie van 8 februari 2023. De financiële gevolgen voor 2024 komen terug in de Kadernota 2024.

140

0

140

0

eHRM voorbereiding vervanging

In 2025 loopt de samenwerking met onze huidige leverancier van het E-HRM pakket af. In 2023 vindt voorbereiding en uitvoering van de aanbesteding plaats. In 2024 zal de implementatie plaatsvinden. De kosten voor 2024 zijn opgenomen in de Kadernota 2024.

120

0

120

0

Informatieveiligheid Informatiebeveiliging betreft het vaststellen van de vereiste beveiliging van informatiesystemen in termen van vertrouwelijkheid, beschikbaarheid en integriteit en daarnaast het treffen, onderhouden en controleren van een samenhangend pakket van maatregelen. In dit kader hebben alle gemeenten zich gecommitteerd aan de Baseline Informatiebeveiliging Overheid en zijn daarmee verplicht maatregelen te implementeren. Het gaat hierbij om

238

0

238

0

1e Bestuursrapportage 2023

21

07 Bestuur en Organisatie structurele ophoging van de budgetten. De gevolgen voor 2024 en verder worden verwerkt in de Kadernota 2024. CAO verhoging

Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

718

0

718

0

Inburgering Beleid

Sinds 1 januari 2022 is de nieuwe Wet Inburgering 2021 ingegaan. Gemeenten hebben onder deze wet een stevige rol te vervullen. Daarnaast is er sinds 2022 sprake van een fors hogere instroom van inburgeraars dan verwacht. Om toe te komen aan alle - wettelijk verplichte - elementen van de inburgering voor een toenemende groep inburgeraars is uitbreiding van capaciteit in uitvoering en beleid nodig. Om in het huidige jaar de beleidsmatige vraagstukken die spelen goed op te kunnen pakken, is € 60.000 nodig. De meerjarige consequenties zijn verwerkt in de kadernota 2024.

0

0

0

0

Verbetering Financiële Functie

In 2023 is het programma verbeteren financiële functie (VFF) voortgezet om de Goudse financiële functie verder te verbeteren. De kosten die hiermee verband houden hebben betrekking op: programmamanagement, projectbegeleiding implementatie nieuwe werkwijze en programma-ondersteuning, tijdelijke versterking financieel adviseurs, verbeteren van de automatisering voor communicatie met accountant en interne rapportages, opleiding en ontwikkeling cursus financiën voor de vakafdelingen. De financiële gevolgen voor de jaren na 2023 zijn verwerkt in de Kadernota 2024.

377

0

377

0

1.733

0

1.733

0

07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo

1.733

Budgetneutrale wijziging(en) 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp RWO inrichting werkorganisatie

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

De oprichting van de regionale werkorganisatie sociaal domein binnen Gouda brengt organisatorische, inrichtingsen frictiekosten met zich mee. Voorstel is om deze te dekken vanuit de reserve MO/VO/BW in lijn met de regionaal afgesproken besluiten rondom het toewerken naar een robuuste werkorganisatie in het sociaal domein en de dekking van de overgangsperiode.

465

0

465

0

Wet Open Overheid Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (WOO) in werking getreden. Voor de implementatie van de wet zijn via het Gemeentefonds middelen ter beschikking gesteld. Deze middelen stonden nog op een stelpost in afwachting van een voorstel voor inzet van de middelen. Inmiddels is duidelijk hoe de middelen voor 2023 worden ingezet. Het gaat om een functioneel beheerder, bouwer zaaksysteem en adviezen van derden. Voor het structurele deel volgt een voorstel bij Kadernota 2024.

174

0

174

0

Inzet belastingen

50

0

50

0

689

0

689

0

Op het gebied van belastingen is de werkvoorraad opgelopen door o.a. de overgang van de heffing van de parkeerbelasting van de BSGR naar Parkeerservice en door de voorbereiding van de overgang naar de Omgevingswet. De exta inzet (in programma 7) kan worden gedekt uit de extra inkomsten parkeerbelasting (uit programma 8).

07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo

22

689

1e Bestuursrapportage 2023

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

0.1 Bestuur

Lasten

5.876

0

5.876

0

117

0.1 Bestuur

Baten

-61

0

-61

0

0

-61

5.815

0

5.815

0

117

5.932

Saldo

5.993

0.2 Burgerzaken

Lasten

2.157

0

2.157

0

37

2.194

0.2 Burgerzaken

Baten

-1.023

0

-1.023

0

0

-1.023

1.134

0

1.134

0

37

1.172

0.4 Overhead

Lasten

25.933

41

25.974

689

1.579

28.242

0.4 Overhead

Baten

Saldo

-4.490

0

-4.490

0

0

-4.490

Saldo

21.442

41

21.483

689

1.579

23.751

Totaal saldo taakvelden

28.392

41

28.433

689

1.733

30.855

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

1e Bestuursrapportage 2023

23

5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Begroting 2023 (basis)

Wijzigingen 2023

Begroting 2023 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2023 (neutraal)

Wijzigingen 1e Begroting 2023 Berap 2023 (na 1e Berap) (saldo)

Lasten

6.976

-2.763

4.213

-595

-1.529

2.089

Baten

-218.564

0

-218.564

-150

910

-217.804

Saldo van baten en lasten

-211.588

-2.763

-214.351

-744

-619

-215.714

Toevoegingen aan reserves (lasten)

0

0

0

0

0

0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-478

0

-478

0

0

-478

Saldo mutaties reserves Resultaat

-478

0

-478

0

0

-478

-212.066

-2.763

-214.829

-744

-619

-216.193

Saldo

Saldo reserves

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp CAO verhoging

Toelichting Op 6 april 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen en een verhoging van thuiswerkvergoeding. Een loonstijging van 3,3% was in de begroting voorzien. Ook was een extra stelpost van € 500.000 opgenomen, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2024 en verder worden in de programmabegroting 2024 verwerkt.

Lasten

Baten

-489

0

-489

0

Decembercirculaire Over de gevolgen van de circulaire gemeentefonds december 2022 2022 is de raad geïnformeerd bij memo van 14 februari 2023. De financiële gevolgen voor 2023 leiden tot een begrotingswijziging. De meerjarige effecten worden verwerkt in de programmabegroting 2024.

-1.041

910

-130

0

08 Financiering en Dekkingsmiddelen - Totaal

-1.529

910

-619

0

Saldo

-619

Budgetneutrale wijziging(en) 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp

Toelichting

Personele uitleen Min. OCW

De RMC-coördinator is voor periode van 2 jaar gedetacheerd naar ministerie van OCW o.a. om onze succesvolle aanpak van VSV’ers en leerplicht ook in Bonaire op te zetten en tot uitvoering te brengen. De detachering is kostendekkend. Een financieel-technische wijziging van de begroting is hiertoe noodzakelijk.

100

-100

0

0

Dichterbij dan je denkt

De gemeente Gouda is ‘penvoerder’ voor alle regionale arbeidsmarktbudgetten. In dit kader ontvangt Gouda een bedrag voor de uitvoering van activiteiten om werkzoekenden (met name inwoners met een arbeidsbeperking, statushouders en met een (grote) afstand tot de arbeidsmarkt) duurzaam op weg te helpen richting werk. Deze middelen zijn voorlopig op een stelpost geplaatst. Tijdens de B&W-vergadering van 31 januari jl. heeft het college besloten aan de raad voor te stellen het budget vanuit het landelijk actieplan ‘Dichterbij Dan Je Denkt’ van € 478.314 conform een Plan van aanpak beschikbaar te stellen op het programma, vanuit de stelpost. De activiteiten van het Werkcafé (WerkgeverServicepunt, Regionaal Mobiliteitsteam en het Leerwerkloket) worden met dit budget verbreed en de werkzoekenden met een relatief grote afstand tot de arbeidsmarkt krijgen via een ‘Activatieroute’ bij Promen kans op werk.

-478

0

-478

0

24

1e Bestuursrapportage 2023

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

08 Financiering en Dekkingsmiddelen Inzet belastingen

Op het gebied van belastingen is de werkvoorraad opgelopen door o.a. de overgang van de heffing van de parkeerbelasting van de BSGR naar Parkeerservice en door de voorbereiding van de overgang naar de Omgevingswet. De exta inzet (in programma 7) kan worden gedekt uit de extra inkomsten parkeerbelasting (uit programma 8).

0

-50

-50

0

BOA Ondermijning Op grond van het besluit van het college van 17 januari 2023 wordt voorgesteld om een BOA aan te stellen met het taakaccent ondermijning. Een deel van de kosten kan worden gedekt door de inzet van de middelen (€ 42.000 structureel per jaar) die via de meicirculaire 2022 Gemeentefonds aan Gouda zijn toebedeeld. Door middel van deze begrotingswijziging worden de middelen overgeheveld van de stelpost taakmutaties gemeentefonds binnen programma Algemene dekkingsmiddelen naar het functionele programma.

-42

0

-42

0

Wet Open Overheid Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (WOO) in werking getreden. Voor de implementatie van de wet zijn via het Gemeentefonds middelen ter beschikking gesteld. Deze middelen stonden nog op een stelpost in afwachting van een voorstel voor inzet van de middelen. Inmiddels is duidelijk hoe de middelen voor 2023 worden ingezet. Het gaat om een functioneel beheerder, bouwer zaaksysteem en adviezen van derden. Voor het structurele deel volgt een voorstel bij Kadernota 2024.

-174

0

-174

0

08 Financiering en Dekkingsmiddelen - Totaal

-595

-150

-744

0

Saldo

-744

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Begroting Wijzigingen 2023 (basis) 2023

Begroting 2023 (na wijz.)

Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2023 (na 1e 2023 2023 Berap) (neutraal) (saldo)

0.5 Treasury

Lasten

-2.249

-15

-2.264

0

1

0.5 Treasury

Baten

-202

0

-202

0

0

-202

-2.450

-15

-2.465

0

1

-2.465

Saldo

-2.263

0.61 OZB woningen

Lasten

250

0

250

0

0

250

0.61 OZB woningen

Baten

-8.946

0

-8.946

0

0

-8.946

-8.697

0

-8.697

0

0

-8.697

Saldo 0.62 OZB niet-woningen

Lasten

235

0

235

0

0

235

0.62 OZB niet-woningen

Baten

-8.720

0

-8.720

0

0

-8.720 -8.485

Saldo

-8.485

0

-8.485

0

0

0.63 Parkeerbelasting

Lasten

19

0

19

0

0

19

0.63 Parkeerbelasting

Baten

-3.801

0

-3.801

-50

0

-3.851 -3.832

Saldo

-3.782

0

-3.782

-50

0

0.64 Belastingen overig

Lasten

50

0

50

0

1

51

0.64 Belastingen overig

Baten

-501

0

-501

0

0

-501 -450

Saldo

-451

0

-451

0

1

0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds

Lasten

0

0

0

0

0

0

0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds

Baten

-195.897

0

-195.897

0

910

-194.986

Saldo

-195.897

0

-195.897

0

910

-194.986

0.8 Overige baten en lasten

Lasten

8.309

-2.748

5.561

-595

-1.532

3.434

0.8 Overige baten en lasten

Baten

-498

0

-498

-100

0

-598

7.811

-2.748

5.063

-694

-1.532

2.837 363

Saldo 0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)

Lasten

363

0

363

0

0

0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)

Baten

0

0

0

0

0

0

363

0

363

0

0

363

-211.588

-2.763

-214.351

-744

-619

-215.714

Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

1e Bestuursrapportage 2023

25

6 Overzicht ontwikkeling reserves De verwachte ontwikkeling van de reserves is als volgt: Reserve (bedragen * € 1.000)

Algemene Reserve

Saldo 31-12-2022

Toevoeging Onttrekking Resultaat- Budgetover- Toevoegingen Onttrekkingen Saldo 2023 2023 bestemming hevelingen 1e burap 1e burap 31-12-2023 jaarrekening 2022-2023 2023 2023 2022

39.565

0

19.865

0

0

0

0

Reserve afschrijvingslasten vervangingsinv. O.R.

14.559

3.500

1.744

16.315

Reserve Cofinanciering regionale projecten

660

0

0

660

Reserve parkeren

788

0

0

788

Reserve Organisatieontwikkeling

663

557

664

555

Reserve Wijkontwikkeling

3.292

1.000

0

4.292

Reserve Niet Gesprongen Explosieven WO2

703

0

0

703

Reserve Maatsch Opvang, vrouwenopv en beschermd wonen

6.842

0

735

Reserve Cultuur en erfgoedfonds

31

300

50

281

Reserve Zuidelijk stationsgebied

644

0

0

644

Reserve Revitalisering Goudse Poort

940

0

50

890

Reserve Nog uit te voeren wzh 3 Bolwerk

504

0

0

3.419

6.000

1.439

Reserve Groenfonds

838

2.000

0

Reserve Onderwijshuisvesting

2.196

0

0

2.196

0

0

0

0

Reserve sociaal domein

Reserve versnellen woningb+ (gebieds)transformatie

Reserve Nog uit te voeren wzh Middenwillens Reserve Omgevingswet

22.112

7.915

49.727

1.734

1.460

-131

6.381

373 7.981

20

2.858

383

250

0

633

Reserve investeringen riool

1.130

0

1.130

0

Reserve investeringen afval

0

0

0

Reserve ZeroEmissieZone

100

100

930

0

0

930

Reserve Waterfonds

1.000

1.000

0

2.000

Reserve GREX Westergouwe

0

0

0

0

Reserve Klimaatfonds

0

5.000

0

Reserve Programma vluchtelingenopvang (nieuw te vormen)

0

0

0

3.559

3.559

Reserve Klimaat en energie (nieuw te vormen)

0

0

0

898

898

Reserve groot onderhoud vastgoed (nieuw te vormen)

0

0

0

2.787

2.787

79.085

19.607

25.677

31.079

26

1e Bestuursrapportage 2023

5.000

7.915

0

1.460

110.549

7 Concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen wordt het concerninvesteringsplan (CIP) geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. Voorgesteld wordt de volgende investeringsbudgetten op het concerninvesteringsplan aan te passen en/of op te nemen én te openen. Het effect hiervan op de kapitaallasten bedraagt in 2024 in totaal € 1.029.000 (voordelig), in 2025 € 378.000 (nadelig) oplopend tot € 784.000 (nadelig) in 2027. Dit wordt verwerkt in de programmabegroting 2024-2027. Het doorschuiven van een aantal investeringsbudgetten verklaart het voordeel in 2024. Rioleringskrediet 2022-2025 Het investeringsbudget voor rioolprojecten wordt in 2023 met € 3.203.000 naar boven bijgesteld in de jaarschijf 2023. Op basis van de meest recente inzichten uit de projectrapportages wordt namelijk een hoger investeringsvolume verwacht bij rioolprojecten. Deze rioolinvesteringen worden in één keer ten laste van de voorziening riolering gebracht. De onttrekking aan de voorziening wordt daarom ook opgehoogd en deze bijstelling verloopt daarmee verder neutraal voor de begroting. Uitbreiding woonwagen standplaatsen Voor de uitbreiding van woonwagen standplaatsen wordt in 2023 een investeringsbudget gevraagd van € 1.150.000.

Het aantal huurstandplaatsen wordt hiermee uitgebreid om zo in te kunnen spelen op de toekomstige behoefte aan standplaatsen. De investering komt gereed in 2023. De kapitaallasten behorende bij deze investering bedragen € 55.000 (2024) op basis van een afschrijvingstermijn van 40 jaar. Dekking hiervan vindt plaats uit het huur- en onderhoudsbudget. Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Vervanging populieren Voor het kappen en herplanten van populieren is een investeringsbudget nodig van in totaal € 3.120.000, gelijkmatig verdeeld over de jaren 2023 tot en met 2026. Dit budget is nodig omdat vanuit veiligheid 709 populieren moeten worden gekapt en herplant. De afschrijvingstermijn is 40 jaar en de kapitaallasten die voortvloeien uit deze investeringen bedragen € 37.000 in 2024, € 74.000 in 2025, € 110.000 in 2026, € 146.000 in 2027 (en daarna jaarlijks afnemend bedrag tot 2066). Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Maatregelen knelpunten verkeer en VCP 2024-2027 (deel 2 tranche 1) In de raadsvergadering van 30-6-2021 is het Verkeerscirulatieplan vastgesteld. Gelet op de omvang van de investeringen is voorgesteld de uitvoering op te delen in drie of vier tranches van vijf jaar.

Per tranche wordt budget aangevraagd en vervolgens wordt daarvoor een uitvoeringsprogramma opgesteld. In de Kadernota 2022 is het eerste deel van de eerste tranche aangevraagd (€ 5 miljoen van € 12 miljoen). Het tweede deel van de eerste tranche, € 7 miljoen, wordt nu in de actualisatie van het CIP opgenomen. Dit betreft de investeringen in de begrotingsjaren 2024 t/m 2027. De afschrijvingstermijn is 20 jaar en de investeringen komen vanaf 2025 gereed. De kapitaallasten die voortvloeien uit deze investeringen bedragen € 73.000 in 2025, € 216.000 in 2026, € 358.000 in 2027, € 497.000 in 2028 (en daarna jaarlijks afnemend bedrag). Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). GWW-index VCP-budgetten Voor de investeringsbudgetten het verkeerscirculatieplan wordt de Grond-, weg- en waterbouw (GWW) index van het CBS gebruikt voor de prijsontwikkeling van civieltechnische werken. In 2023 wordt gevraagd deze budgetten met € 2.162.000 naar boven bij te stellen. De afschrijvingstermijn is 20 jaar. De toename aan kapitaallasten is € 157.000 (2024). Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Haastrechtsebrug Met het raadsmemo van 23 juni 2022 is de Raad geïnformeerd over de investeringskosten voor de Haastrechtsbrug van € 2.500.000.

De Haastrechtsebrug is een beweegbare brug (type basculebrug) en vormt de verbinding tussen Gouda en de Krimpenerwaard. De brug is gebouwd omstreeks 1954 en kan door het treffen van levensduur verlengend onderhoud nog tot minimaal 2054 goed functioneren. De brug moet hiervoor gerenoveerd worden. Het benodigde bedrag is ten onrechte toegevoegd aan het investeringsbudget “Vervanging viaduct Noothoven van Goorstraat”. Met deze wijziging wordt dit hersteld. De afschrijvingstermijn is 40 jaar en deze investering is gereed in 2024. Het beschikbare bedrag voor de Haastrechtsebrug wordt daarom doorgeschoven van 2023 naar 2024. De kapitaallasten schuiven ook één jaar door. In 2024 levert dit een voordeel op van € 119.000 en in de volgende jaren een nadeel van € 1.000. Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Onderhoudsinvesteringen Schouwburg Voor het vervangen van de theaterverlichting Goudse Schouwburg door LED-verlichting is een extra investeringsbudget nodig van € 500.000. Ter dekking hiervan wordt € 280.000 overgeheveld vanuit het door de raad ter beschikking gestelde investeringsbudget voor verduurzaming vastgoed. De kapitaallasten voor het restant worden gedekt door verlaging van de dotatie aan de onderhoudsvoorziening.

De extra kapitaallasten en verlaging van de dotatie aan de onderhoudsvoorziening worden in de programmabegroting 2024-2027 verwerkt.

1e Bestuursrapportage 2023

27

Voorbereidingsbudget herbestemming stadhuis Voor het proces met betrekking tot de herbestemming van het stadhuis is in de tweede bestuursrapportage een investeringsbudget beschikbaar gesteld van € 460.000. In aanvulling daarop is € 325.000 benodigd zodat plankosten, onderzoeken en verdere voorbereiding zijn gedekt. Het jaar van gereedkomen is 2024. Dit voorbereidingsbudget is budgettair neutraal voor de begroting, want dit maakt deel uit van het totaal verstrekte budget van € 5.000.000, waarvan de kapitaallasten reeds gedekt zijn in de begroting. De jaarlijkse kapitaallasten blijven dus gelijk. Uitbreiding Parkeergarage Spoorzone Vanwege een forse afname in de bezetting van de Stationsgarage gedurende de coronaperiode en om de Parkeergarage niet in verbouwing te hebben tijdens Gouda 750 is de uitvoering uitgesteld. De bezetting van de garage is echter sinds de zomer van 2022 weer fors toegenomen. De geactualiseerde business case vraagt om een hoger investeringsbedrag. Dit wordt vooral veroorzaakt door enerzijds de fors toegenomen bouwkosten, met name van de staalprijzen. De garage is voornamelijk opgebouwd uit beton en staal. Anderzijds zijn in het nieuwe ontwerp extra voorzieningen meegenomen, zoals laadvoorzieningen voor elektrische auto’s en toepassing van individueel schakelbare en dimbare LED verlichting, met het oog op de verduurzamingsambitie.

Het investeringsbudget wordt in 2023 verhoogd met € 1.150.000 om deze uit te breiden met 80 parkeerplekken. Hiervoor komen bovenop de huidige garage twee splitlevel parkeerlagen. De financiële gevolgen die hieruit voortvloeien zijn budgettair neutraal vanwege de toename aan inkomsten. Dit zal worden verwerkt in de programmabegroting 2024-2027. Aanpassen kruising AZC Molenwiek Voor het aanpassen van de kruising AZC Molenwiek wordt in 2023 een investeringsbudget gevraagd van € 250.000. De aanpassing is nodig omdat op dit moment het kruispunt geen voetgangers-oversteekvoorziening kent. Deze investering komt gereed in 2023 en de afschrijvingstermijn is 20 jaar. Deze kapitaallasten worden gedekt vanuit de meerjarenprogrammagelden vluchtelingenopvang. De financiële gevolgen zijn budgettair neutraal en worden in de programmabegroting 2024-2027 verwerkt. Buitensport 2023-2026 Op 16 van de 24 sportvelden die namens de gemeente door SPORT●GOUDA beheerd en onderhouden worden en waar verlichting is, is die verlichting nog conventioneel. In de meerjarenonderhoudsplannen staat gepland dat deze verlichting op termijn allemaal vervangen wordt door ledverlichting. Deze investeringen haalt de gemeente nu naar voren. De gemeente geeft SPORT●GOUDA opdracht de verlichting zo snel als mogelijk te vervangen door ledverlichting. Dat betekent voor de betrokken verenigingen lagere energiekosten.

Per saldo wordt in begrotingsperiode 2023-2027 voor een bedrag van € 525.000 extra aan investeringen naar voren gehaald. Door het naar voren halen van de investeringen en de toename daarvan, nemen de kapitaallasten ook toe. Deze toename wordt gedekt door ruimte in exploitatiebudgetten die met het bestuursakkoord zijn toegekend. Deze ruimte wordt ingezet ter dekking van de toegenomen kapitaallasten. Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Vervanging zakpalen binnenstad Voor het vervangen van de zakpalen in de binnenstad is een investeringsbudget nodig van € 350.000, gelijkmatig verdeeld over 2023 en 2024. Vervanging (en deels verwijdering) van de zakpalen is nodig om de openbare orde en veiligheid (evenementen, crisis/rampenbestrijding) specifiek in de historische Goudse binnenstad te kunnen waarborgen door, in voorkomende gevallen de binnenstad fysiek af te sluiten. De huidige zakpalen zijn aan het einde van de levensduur waardoor deze veel onderhoud en beheer vergen en zelfs niet meer te repareren zijn. Op dit moment worden er aanzienlijke kosten gemaakt voor inhuur van menskracht en materieel om afsluiting tijdens onder andere evenementen te kunnen realiseren. De afschrijvingstermijn is 15 jaar en deze investering is gereed in 2024. De kapitaallasten behorende bij deze investeringen bedragen € 31.000 (2025).

Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Aanleg brandmeldinstallatie Bij de bunker Goejan Verwelledijk 10A wordt een investeringsbudget gevraagd van € 60.000 voor de aanleg van een brandmeldinstallatie (BMI). Deze eenmalige investering wordt gedaan om deze locatie beter te beveiligen conform de huidige eisen en regelgeving. De investering is gereed in 2023 en de afschrijvingstermijn 10 jaar. De kapitaallasten bedragen € 7.000 (2024). Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Automatisering Het investeringsbudget voor 2023 wordt met € 90.000 naar boven bijgesteld. Er worden twee typen smartphones beheerd die in een beheerapplicatie worden opgenomen. Om het risico te voorkomen dat er verstoringen of technische problemen optreden moet worden uitgeweken naar een duurder model. De investering is gereed in 2023 en de afschrijvingstermijn van het investeringsbudget 10 jaar. De kapitaallasten bedragen € 20.000 (2024). Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027).

28

1e Bestuursrapportage 2023

Verschuiving bedragen tussen jaarschijven (fasering diverse investeringsbudgetten) Bij enkele reeds verstrekte investeringsbudgetten vindt een verschuiving van uitgaven tussen de jaarschijven 2023 en 2024 plaats (fasering). Het betreft deze investeringsbudgetten • Verduurzaming gemeentelijk vastgoed 2023-2026 (bestuursakkoord) • Maatschappelijke Voorzieningen Wester-Gouwe, fasering • Stadhuis 2023 (bestuursakkoord) • Toegankelijkheid Openbare Ruimte 2023 20 jr (bestuursakkoord) • Eurotonde • Fietsparkeren Deze investeringsbudgetten blijven gelijk qua omvang. Wel schuift het jaar van gereed komen met één jaar op, dit wordt 2024. Hierdoor verschuift ook het startjaar van de afschrijvingen (2025). Dit levert in 2024 een eenmalige vrijval op van € 1.135.000. Dit zal worden verwerkt in de Kadernota 2024 (als opmaat naar de programmabegroting 2024-2027). Tabel Concerninvesteringsplan (CIP) Toelichting (bedragen x € 1.000) CIP 2023 in boekwerk Begroting 2023 (blz. 82/83)