Tussentijdse rapportage 2024

V

4.417

5.092

-46.063

-125

N

-46.188

-46.188

Tussentijdse rapportage 2024 Taakveld (bedrag x € 1.000)

Verschil tussen Verdeling begroting bedrag bijgestelde raming

Toelichting

Lasten TV61 1.542 N Samenkracht en burgerparticipatie

1.108 N

De uitkering voor de bekostiging van inburgeringsvoorzieningen is gebaseerd op een prognose van het aantal asiel-statushouders en het aantal gezins- en overige migranten dat in een gemeente wordt gehuisvest. Na afloop van het uitvoeringsjaar wordt de uitkering per gemeente definitief vastgesteld. De definitieve uitkering over 2023 is verhoogld met € 302.000. De uitkering over 2024 is voorlopig vastgesteld op € 806.000 en zal na afloop van 2024 definitief worden vastgesteld. Zowel de baten als de lasten worden totaal met € 1.108.000 bijgesteld.

256 N

De kosten voor de opvang van vluchtelingen uiit Oekraïne stijgen mede als gevolg van het openen van een nieuwe opvanglocatie aan de Hoogstraat Langendijk. De kosten worden volledig vergoed door het Rijk.

110 N

Ter uitvoering van de Wet Inburgering worden er (extra) taaltrajecten ingekocht. Dit doen we gezamenlijk met de gemeenten Vijfherenlanden en Molenlanden. De kosten worden gecompenseerd door een hogere rijksbijdrage (zie baten TV61)

54 N

Bijstelling van de verzekeringspremies en hogere OZB aanslagen voor een aantal gemeentelijke gebouwen leiden tot een nadeel van € 54.000.

TV62 Toegang en 377 N eerstelijnsvoorzieningen

359 N

Eind 2023 is de opdracht lokaal sociaal team 0-100+ gegund aan de combinatie Stichting Jeugdteams ZHZ/stichting De Sociale Basis voor een periode van maximaal 4 jaar. Voor de uitvoering van bovenlokale taken 18en 18+ zijn afzonderlijke subsidies verstrekt aan respectievelijk Stichting Jeugdteams ZHZ en MEE Plus. Door het ontbreken van voldoende middelen in de meerjarenbegroting 2024-2027 is een taakstelling opgelegd. Deze taakstelling is gerealiseerd langs 2 lijnen. Enerzijds door het vinden van ruimte binnen bestaande budgetten (€ 42.000) , anderzijds door beschikbare extra inkomsten (€ 407.000) te benutten vanuit het Integraal Zorg Akkoord (IZA).

TV63 1.942 N Inkomensregelingen

1.942 N

Het BUIG-budget voor verstrekking van uitkeringen is voor 2024 verhoogd met € 1.942.000. Het van het Rijk ontvangen extra budget wordt doorbetaald aan Avres. Daarom worden de baten en lasten verhoogd met € 1.942.000.

TV671B Begeleiding (WMO)

550 N

550 N

Toename van het aantal cliënten en indexering van de tarieven op basis van bestaande contracten leiden tot een stijging van de kosten van individuele begeleiding met € 550.000.

TV671C Dagbesteding (WMO)

175 N

175 N

Toename van het aantal cliënten en indexering van de tarieven op basis van bestaande contracten leiden tot een stijging van de kosten van dagbesteding met € 175.000.

TV671D Overige 110 V maatwerkarrangementen (WMO)

110 V

Binnen het Wmo budget is een budget onvoorzien opgenomen. Dit budget wordt afgeraamd, omdat de voorziene mee- en tegenvallers zijn verwerkt in deze tussentijdse rapportage.

Prognose TV672A Jeugdhulp begeleiding

675 N

675 N

De afgelopen jaren zagen we een afvlakking van de groei van het jeugdhulp gebruik. De huidige forecast van de SOJ laat echter zien dat deze afvlakking zich niet lijkt te hebben doorgezet. Sterker nog er is weer een groei zichtbaar. Daarnaast zien we binnen de dienst een meer dan gemiddelde stijging van lonen- en prijzen. Dit zal gevolgen hebben voor de kosten in 2024. Door middel van de 1e tussentijdse rapportage 2024 DG&J en een daaraan gekoppeld zienswijze traject zult u hier in het najaar over geïnformeerd worden. Naar verwachting leidt dit tot een hogere bijdrage aan het SOJ van € 675.000. Voor dekking van deze hogere bijdrage zal een beroep worden gedaan op de reserve Sociaal Domein.

Prognose 310 N stelpost TV674A Jeugdzorg- 2024

310 N

In het najaar 2024 zal het plan van aanpak Hervormingsagenda jeugd 2025 richting de gemeenteraad gaan. Met dit plan van aanpak en de daarin voorgestelde maatregelen willen we uitvoering geven aan de stelpost op het jeugdbeleid. Voor 2024 staat een stelpost jeugd van € 310.000. Deze stelpost hebben we volledig gerealiseerd doordat de definitieve afrekening 2023 aan de GR DG&J lager is uitgevallen dan verwacht. Ook weten we dat we als gemeente Gorinchem in aanmerking komen voor een Specifieke

31

Tussentijdse rapportage 2024 Taakveld (bedrag x € 1.000)

Verschil tussen Verdeling begroting bedrag bijgestelde raming

Toelichting

Uitkering niet-beoogde jeugdzorgkosten. Deze onvoorziene kosten zijn het gevolg van de wetswijziging woonplaatsbeginsel. De gemeente Gorinchem heeft kosten gemaakt die boven het drempelbedrag van € 250.000 van de specifieke uitkering uitkomen. Het is nog niet duidelijk hoeveel we van het Rijk teruggaan krijgen maar het zal maximaal € 446.000 zijn. Baten TV61 1.588 V Samenkracht en burgerparticipatie

1.108 V

De uitkering voor de bekostiging van inburgeringsvoorzieningen is gebaseerd op een prognose van het aantal asiel-statushouders en het aantal gezins- en overige migranten dat in een gemeente wordt gehuisvest. Na afloop van het uitvoeringsjaar wordt de uitkering per gemeente definitief vastgesteld. De definitieve uitkering over 2023 is verhoogd met € 302.000. De uitkering over 2024 is voorlopig vastgesteld op € 806.000 en zal na afloop van 2024 definitief worden vastgesteld. Zowel de baten als de lasten worden in totaal met € 1.108.000 bijgesteld (zie ook toelichting lasten TV61).

.

256 V

De hogere kosten die wij als gemeente maken voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen worden door het Rijk vergoed op basis van de Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne (zie ook toelichting lasten TV61).

110 V

Ter uitvoering van de Wet Inburgering worden er (extra) taaltrajecten ingekocht. Dit doen we gezamenlijk met de gemeenten Vijfherenlanden en Molenlanden (zie ook toelichting lasten TV61).

407 V

We ontvangen extra middelen vanuit het Integraal Zorg Akkoord (IZA). Deze middelen worden ingezet om de taakstelling op het Sociaal Team op te lossen (zie ook toelichting lasten TV62).

TV63 1.942 V Inkomensregelingen

1.942 V

Het BUIG-budget voor verstrekking van uitkeringen is voor 2024 verhoogd met € 1.942.000 (zie ook toelichting lasten TV63).

TV66 100 V Maatwerkvoorzieningen (WMO)

100 V

Op basis van huidige inzichten verwachten wij dat de opbrengsten van de eigen bijdrage Wmo aanzienlijk hoger uit zullen vallen.

Prognose TV681A Beschermd wonen (WMO)

907 V

907 V

De gemeente Dordrecht voert namens de Drechtsteden en AV gemeenten het Beschermd Wonen en Opvang uit. Dordrecht ontvangt heirvoor rijksmiddelen. In de samenwerkingsovereenkomst tussen de betrokken gemeenten is afgesproken dat financiële mee- en tegenvallers evenredig onder de gemeenten worden verdeeld. Op basis van de financiële uitkomsten over 2023 krijgt Gorinchem naar verwachting een nabetaling van € 907.000

282 V

282 V

De voor- en nadelen op het programma Sociaal domein worden verrekend met de reserve Sociaal domein. Per saldo wordt er na de budgetbijstellingen in deze tussentijdse rapportage € 282.000 onttrokken aan de reserve Sociaal Domein.

TV62 Wijkteams

417 V

Reserves Onttrekking aan reserves

Investeringen (bedragen x € 1.000)

Budget

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Uitbreiding en verbouwing Elzenhof

50

Lasten

50

-

50

Totaal investeringen

50

-

50

32

50

Nummer Toelichting

Tussentijdse rapportage 2024

2.8

Programma 8 Duurzaamheid

Actie (planning)

2024 2025 2026 2027 Inhoud Planning Budget

Duurzaamheid 1. We herijken de RES op het onderdeel windenergie. We zetten in op het vergunnen van een nieuw windpark, op een andere locatie dan Avelingen of A15-Oost zoals afgesproken in de bestuursovereenkomst. 2. Met onze regionale partners werken we aan een Regionale Energiestrategie (RES) 2.0. De ambitie,omvang en de verhouding zon/ wind van het RES-bod blijven daarbij staan als een huis.

RB

RB

4. We streven ernaar dat de omgeving (stad en regio) maximaal profiteert van nieuwe energieprojecten. Dat gaan we borgen in beleid. 5. We brengen de knelpunten rondom en kansen van de energietransitie in beeld, zoals netcapaciteit, de verhouding tussen verduurzaming en ecologie en de mogelijkheden van energieopslag. 6. We helpen bedrijven die aan de slag willen met waterstof. We ondersteunen een werkgroep met koplopers. 7. We komen met een lokale aanpak energiebesparing met de nadruk op RIB bewustwording rondom energiegebruik en isolatiemaatregelen. We sluiten ons hiervoor aan bij het landelijke isolatieprogramma. 8. We stellen een transitievisie warmte 2.0 op en werken die nader uit in uitvoeringsplannen per wijk. 9. We sluiten het stadhuis aan op het warmtenet.

10. We werken toe naar en uitbreiding van het warmtenet in fase 2, mede ondersteund vanuit het nationaal Groeifonds. 11. Samen met de Omgevingsdienst voeren we toezicht en handhaving uit op de verduurzamingsplicht van bedrijven, zoals het voldoen aan energielabel C. Milieu 1. We zetten de invoering van het nieuwe afval- en grondstoffenbeleid door. Daarvoor zetten we de volgende stappen: 1f. We voeren het recycletarief in.

2. We zetten extra in op communicatie en voorlichting over het nieuwe afvalsysteem. 3. We zetten extra in op het voorkomen van bijplaatsingen en focussen ons op de hotspots. 4. We werken aan een circulaire economie en geven zelf het goede voorbeeld. Door in te zetten op circulair inkopen, een circulair afvalsysteem en meer aandacht voor circulariteit in de bouw. 5. We stellen samen met de Omgevingsdienst beleid op voor externe veiligheid. 6. In de omgevingsvisie en (later in) het omgevingsplan nemen we afspraken op over een betere luchtkwaliteit.

RB

33

Tussentijdse rapportage 2024 Nr.

Toelichting voortgang Duurzaamheid

1 & 2.

We zijn samen met gemeente Molenlanden, provincie Zuid-Holland en waterschap Rivierenland, netbeheerders Stedin en TenneT en diverse (andere) maatschappelijke partijen, bedrijven en bewoners bezig met de uitvoering van RES 1.0 en monitoren deze. In de RES 1.0 is windenergie een belangrijke pijler. Op 9 juli 2024 heeft u de besloten locatie S (Gorinchem noord) bij de provincie aan te dragen als zoeklocatie voor windenergie, als alternatief voor Avelingen. Daarnaast heeft u besloten Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland formeel te verzoeken om het nog in te vullen deel van het windbod (6-10 windturbines) op basis van proportionaliteit niet volledig op het grondgebied van één van de twee gemeenten in de RES Alblasserwaard in te vullen. Bij grote koerswijzigingen ten opzichte van RES 1.0 kijken we of een RES 2.0 nodig is.

4.

Onderdeel stimulering zonnepanelen op bedrijfsdaken is laat opgestart, maar een inhaalslag is in voorbereiding.

8.

De Transitievisie warmte 2.0 wordt niet meer opgesteld, maar we werken toe naar de opvolger, namelijk het warmteprogramma (eis vanuit nieuwe warmtewet Wcw & Wgiw). Uiterlijk 2026 willen we deze gereed hebben. Milieu

6.

Voor luchtkwaliteit stellen we geen aparte beleid op, daarom wordt er geen aparte raadsbesluit gevraagd. We verwerken het thema in de Bruidsschat/het Omgevingsplan.

Duurzaamheid (bedragen x € 1.000)

Begroting 2024

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Prognose

TV72 Riolering

3.585

TV73 Afval

5.604

-120

V

3.465

3.465

565

N

6.170

6.170

TV74 Milieubeheer

3.134

2.252

N

5.386

5.386

480

23

N

503

503

Lasten

12.803

2.721

N

15.524

15.524

TV72 Riolering

3.909

-

3.909

3.909

TV73 Afval

5.934

44

V

5.978

5.978

TV74 Milieubeheer

738

2.217

V

2.955

2.955

TV75 Begraafplaatsen en crematoria

517

50

V

567

567

Baten

11.098

2.311

V

13.409

13.409

Totaal van saldo baten en lasten

-1.705

-410

N

-2.115

-2.115

243

-

243

243

TV75 Begraafplaatsen en crematoria

Stortingen in reserves Onttrekking aan reserves Saldo Taakveld (bedrag x € 1.000)

684

112

V

796

796

-1.264

-298

N

-1.562

-1.562

Verschil tussen begroting en bijgestelde raming

Verdeling bedrag

Toelichting

120 V

37 V

Lagere rentelasten op Riolering door verlaging van de rekenrente.

78 V

De storting in de egalisatievoorziening Riolering wordt € 78.000 lager (dekking voor de hogere lasten straatvegen en verwerking straatvuil en -slib, zie taakveld 21).

803 N

Hogere bijdrage Waardlanden voor afvalinzameling a.g.v. 1e begrotingswijziging 2024 Waardlanden.

386 V

Lagere bijdrage Waardlanden voor afvalverwerking a.g.v. 1e begrotingswijziging 2024 Waardlanden.

44 N

Bijdrage aan Waardlanden voor Ambachtscentrum (zie ook baten).

Lasten TV72 Riolering

TV73 Afval

34

565 N

Tussentijdse rapportage 2024 Taakveld (bedrag x € 1.000)

TV74 Milieubeheer

Verschil tussen begroting en bijgestelde raming

2.252 V

Verdeling bedrag

Toelichting

104 N

Hogere bijdrage Waardlanden voor onderdeel Legen prullenbakken a.g.v. 1e begrotingswijziging 2024 Waardlanden.

647 N

Voor de aanpak van energiearmoede zijn middelen ontvangen. Dit betreft een last waar een baat tegenover staat van € 647.000 op TV74.

437 N

Voor het nationaal isolatieprogramma zijn middelen ontvangen. Dit betreft een last waar een baat tegenover staat van € 437.000 op TV74.

416 N

Dit heeft betrekking op de verwachte kosten vanuit de RES, samen met de reeds gemaakte kosten hiervoor. Deze kosten worden doorbelast aan Molenlanden. Tegenover deze lasten staat dus een baat van € 416.000 op TV74.

296 N

Dit betreft de resterende middelen van de Klimaatgelden. Die vanuit 2023 administratief meegenomen zijn naar 2024. Ook hier staat een baat tegenover van € 296.000 op TV74.

283 N

Dit betreft middelen voor Klimaatadaptatie. Ook hier staat een baat tegenover van € 283.000 op TV74.

138 N

Dit betreft de middelen voor het nationaal programma lokale warmtetransitie. Ook hier staat een baat tegenover van € 138.000 op TV74.

Baten TV73 Afval

44 V

44 V

Rijksbijdrage SPUK Circulaire ambachtscentra (zie ook lasten).

TV74 Milieubeheer

2.217 V

2.217 V

Hiervoor wordt verwezen naar de lasten van TV74.

112 V

68 V

De reserve Riolering valt in opdracht van de accountant vrij en komt ten gunste van het resultaat 2024.

21 V

Het saldo van de egalisatiereserve Reiniging wordt ingezet voor de dekking van de substantieel hogere lasten Waardlanden. Deze reserve wordt hiermee nul.

23 V

Voor de dekking van de kosten voor het warmtenet Gildenwijk worden middelen onttrokken uit de reserve Duurzaamheid.

Reserves Onttrekking aan reserves

Investeringen (bedragen x € 1.000)

Budget

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

GRP 2021

1.175

1.175

GRP 2022

1.075

1.075

GRP 2023

1.000

1.000

GRP 2024

1.000

1.000

Beschoeiing de Wetering

243

243

Watercapaciteit

75

75

Lasten

4.568

-

GRP 2021

1.175

1.175

GRP 2022

1.075

1.075

GRP 2023

1.000

1.000

GRP 2024

1.000

Baten

3.250

Nummer Toelichting

4.568

1.000 -

3.250

35

Tussentijdse rapportage 2024 Investeringen (bedragen x € 1.000)

Budget

Bijstelling

Totaal investeringen

1.318

-

36

V/N

Bijgestelde raming 1.318

Nummer Toelichting

Tussentijdse rapportage 2024

2.9

Programma 9 Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening en Stedelijke vernieuwing

Actie (planning)

2024 2025 2026 2027 Inhoud Planning Budget

Ruimtelijke ordening 1. We maken een ruimtelijke visie voor Gorinchem, een zogeheten omgevingsvisie. Er komt al snel een eerste visie, die we deze periode verder door ontwikkelen. 2. We stellen een lokale klimaatadaptatiestrategie op en nemen concrete maatregelen tegen hittestress, droogte en wateroverlast. 3. We willen de biodiversiteit versterken en stellen daarom een stadsecoloog aan die ons gaat adviseren. 4. We gaan duurzaamheid, klimaatadaptatie, biodiversiteit, circulariteit en waterveiligheid beter borgen in de ruimtelijke ontwikkeling. We starten met een toetsingskader.

RB

5. We gaan extra bomen planten. We streven naar een toename van 1% van het aantal bomen per jaar. Dat zijn ongeveer 180 bomen per jaar. Zo leveren we een substantiële bijdrage aan het terugdringen van onze CO2-uitstoot. CB

6. We anticiperen op de toekomstige ruimtevraag voor de energietransitie en komen hiervoor met een plan van aanpak. 7. Participatie is onder de Omgevingswet een verantwoordelijkheid van de bouwer/ontwikkelaar. We verplichten die participatie en verbinden hier heldere voorwaarden aan. Stedelijke ontwikkeling 1. We gaan stedelijk programmeren: We maken een plan op hoofdlijnen voor de ontwikkeling van onze stad, waarin zichtbaar wordt welke ontwikkeling wanneer en waar plaatsvindt en welke rol de gemeente daar in heeft. Ontwikkelingen zoals de Arkelsedijk, het Stationsgebied, Linge II Zuid en de Schelluinsestraat krijgen hierin een plek, zodat duidelijkheid ontstaat over wanneer wat gaat gebeuren in deze gebieden. Hiervoor maken we eerst een vlekkenplan met wat waar gaat gebeuren. De planning hiervan heeft een relatie met de planning van het opstellen van de omgevingsvisie.

RB

10. Samen met de Omgevingsdienst voeren we toezicht en handhaving uit op de verduurzamingsplicht van bedrijven, zoals het voldoen aan energielabel C. 2. We realiseren de openbare ruimte en infrastructuur op het nieuwe bedrijventerrein Groote Haar. 3. We stellen een actueel ambitiedocument op voor Groote Haar, met aandacht voor economie en duurzaamheid en aandacht voor de ‘schuifruimte’ om op andere plekken in de stad woningen te kunnen (her)ontwikkelen. 4. We stellen een nieuw uitgiftebeleid en -protocol op voor de verkoop van grond op Groote Haar. 5. We zetten in op (her)ontwikkeling van de Schelluinsestraat om zo bedrijven te laten groeien en in de toekomst in een deel van het gebied wonen mogelijk te maken. Vanuit de ondertekende samenwerkingsovereenkomst met vastgoedeigenaar en ontwikkelaar CTP werken wij naar een masterplan voor dit gebied.

37

Tussentijdse rapportage 2024 Actie (planning) Wonen en volkshuisvesting 1. We zetten de starterslening voort. 2. We doen een voorstel voor de inzet van instrumenten op de woningmarkt. 3. We zetten in het kader van de Nationale Woon- en bouwagenda en de Regionale Realisatieagenda in op het versnellen van de woningbouw, de betaalbaarheid en beschikbaarheid van woningen en op doorstroming. Onderdeel hiervan wordt om naar verwachting voor 1 januari 2026 (verplicht) een volkshuisvestingprogramma op te stellen. 4. We stellen een woon-zorgvisie op. 5. We geven invulling aan de nieuwe taken en bevoegdheden naar aanleiding van de invoering van de Wet Goed Verhuurderschap. 6. We werken met Poort6 en HP6 aan het uitvoeren van de prestatieafspraken en maken jaarlijks een nieuwe jaarschijf met afspraken voor dat jaar. 7. We bieden medewerking aan de meerjarige afspraken ‘woonproducten psychisch kwetsbare doelgroepen’ in de regionale Agenda Huisvesting Kwetsbare Groepen 2023-2030. Onderdeel daarvan is het uitvoeren in 2023 van een haalbaarheidsonderzoek naar de realisatie van een Skaeve Huse-woonlocatie in Gorinchem. 8. We herzien de urgentieverordening Regio AlblasserwaardVijfheerenlanden. 9. We stimuleren inwoners hun woning te verduurzamen, door middel van campagnes, energiebesparingsacties en de inzet van energiecoaches. Leefbaarheid en buitenruimte 1.

We gaan aan de slag met de benodigde onderhoudsinhaalslag voor verhardingen zoals fiets- en voetpaden, zodat onze stad schoon, heel en veilig is. 2. We introduceren een stadsconciërge voor een frisse, schone en gastvrije stad, die de grootste irritaties direct kan oppakken. 3. We vervangen onze buitenverlichting met LED-lampen, zo verminderen we het energieverbruik met 78% en nemen onderhoudskosten af. Dit doen we gebiedsgewijs. 5. We werken met partners aan oplossingen om het plaatsen van oplaadvoorzieningen in de openbare ruimte te versnellen. Daarnaast actualiseren we het laadpalenbeleid, waarbij we kijken naar de gehele opgave op gebied van laadinfrastructuur en onderzoeken we hoe we willen omgaan met voorzieningen voor snel laden en verlengde private aansluitingen. 6. We vernieuwen elk jaar een wijk op het gebied van speeltuinen en spelen, in samenwerking met bewoners en met aandacht voor vernieuwing en verduurzaming. 7. We gaan, in samenwerking met Waardlanden, alledaagse ergernissen tegen door uitvoering te geven aan de prioriteiten van het Vergunningverlening-, toezicht-, en handhavingsbeleid (VTH-beleid). We herzien het VTH-beleid en stellen een nieuw beleid op.

38

2024 2025 2026 2027 Inhoud Planning Budget

Tussentijdse rapportage 2024 Actie (planning)

2024 2025 2026 2027 Inhoud Planning Budget

8. We stellen de Woelse Waard open voor onze inwoners en maken met de betrokken Rijkspartners en eigenaren goede beheerafspraken. 9. We zorgen in overleg met buurtbewoners de komende jaren voor extra ontmoetings bankjes in de openbare ruimte. CB 10. We stellen een plan van aanpak voor dierenwelzijn op. Raadsagenda RB Starterswoningen.

Nr.

Toelichting voortgang Leefbaarheid en buitenruimte

10.

We werken welzijnsbeleid voor wilde dieren uit in het programma natuur. Dit programma is een actie uit voortkomend uit punt 4 onder ruimtelijke ordening (toetsingskader biodiversiteit).

VROSV (Bedragen x € 1.000)

Begroting 2024

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Prognose

TV81 Ruimtelijke Ordening

1.399

24

N

1.423

1.423

TV82 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)

1.774

-69

1.705

1.705

TV83 Wonen en bouwen

3.129

-42

V

3.087

3.087

Lasten

6.302

-87

V

6.215

6.215

TV81 Ruimtelijke Ordening

9

45

V

54

54

TV82 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)

2.260

-198

2.062

2.256

TV83 Wonen en bouwen

3.524

-1.237

N

2.287

2.287

Baten

5.793

-1.390

N

4.403

4.597

Totaal van saldo baten en lasten

-510

-1.303

N

-1.813

-1.619

Stortingen in reserves

2.733

-2.109

V

624

818

209

-9

N

200

200

-3.034

798

V

-2.236

-2.237

Onttrekking aan reserves Saldo Taakveld (bedrag x € 1.000)

Verschil tussen begroting en bijgestelde raming

V

N

Verdeling bedrag

Toelichting

24 V

Dit betreft een voordeel als gevolg van de lagere rekenrente.

159 N

Dit nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere bijdrage voor de bovenwijkse voorzieningen vanuit CV Hoog Dalem. Hierdoor wordt er ook minder in de reserve Infrastructuur gestort.

Lasten TV82 69 V Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) Baten TV82 198 N Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)

39

Tussentijdse rapportage 2024 Taakveld (bedrag x € 1.000)

Verschil tussen begroting en bijgestelde raming

Verdeling bedrag

Toelichting

Prognose TV82 194 V Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)

194 V

Dit betreft de verwacht winstneming op grondexploitatie Lingewijk Noord en geprognosticeerde storting in de reserve.

TV83 Wonen en bouwen

1.950 N

Dit is het gevolg van het later ontvangen van een opbrengst voor een grondpositie bij het project Arkelsedijk. Hier staat een lagere storting in de afschrijvingsreserve tegenover.

500 V

De bouwleges zijn hoger dan geraamd.

110 V

Verkopen van grond zorgen voor extra baten.

1.950 V

Zoals bij TV83 aangegeven wordt er minder gestort in de reserve in verband met vertraging in het project Arkelsedijk.

159 V

Door een lagere bijdrage voor de bovenwijkse voorzieningen vanuit CV Hoog Dalem, wordt er ook minder in de reserve Infrastructuur gestort.

194 N

Dit betreft de storting van de winstneming op Lingewijk Noord.

1.237 N

Reserves Stortingen in reserves 2.019 V

Prognose Storting in de reserves

194 N

Investeringen (bedragen x € 1.000) Inrichting terrein Bullekeslaan 5

Budget 136

Perceel grond Buys Ballotstraat

Bijstelling

V/N

Nummer Toelichting

150

N

286

1

1.730

N

1.730

2

1.880

N

2.076

Bouwrijp maken windmolens Groote Haar

60

Lasten

196

Bouwrijp maken windmolens Groote Haar

60

Baten

60

-

Totaal investeringen

136

1.880

60

60 60 N

Nr.

Bijstelling investeringen

1

De investering Bullekeslaan is bijgeraamd in verband met de toegenomen kosten.

2

Dit betreft de grond die uit grondexploitatie Oost II is gehaald in verband met het AZC.

40

Bijgestelde raming

2.016

Tussentijdse rapportage 2024

2.10

Algemene dekkingsmiddelen

Actie (planning)

2024 2025 2026 2027 Inhoud Planning Budget

2. We toetsen elk investeringsvoorstel aan de ingezette lijn van schuldenafbouw, in het bijzonder in de Perspectiefnota. 3. We gaan met de gemeenteraad in gesprek over de wenselijkheid en de planning van investeringen. 4. We gaan op informele wijze in gesprek met de gemeenteraad over welke informatie de raad nodig heeft om zijn kaderstellende en controlerende rol goed in te vullen. Overzicht algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)

RB

Begroting 2024

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Prognose

TV05 Treasury

-196

-254

V

-450

-450

TV061 OZB Woningen

530

18

N

548

548

TV062 OZB- niet woningen

104

-

104

104

TV063 Parkeerbelasting

290

-

290

290

TV064 Belasting Overig

332

292

N

624

624

TV08 Overige baten en lasten

495

-147

V

348

348

1.556

-92

V

1.465

1.465

434

463

V

897

897

TV061 OZB Woningen

5.315

500

V

5.815

5.815

TV062 OZB- niet woningen

5.739

-

5.739

5.739

TV063 Parkeerbelasting

1.956

-

1.956

1.956

218

0

218

218

98.468

-

98.468

98.468

Lasten

TV05 Treasury

TV064 Belasting Overig TV07 Alg. uitkering en uitk. Gemeentefonds

11

512

V

523

523

Baten

112.141

1.475

V

113.615

113.615

Totaal van saldo baten en lasten

110.584

1.566

V

112.150

112.150

Stortingen in reserves

4.124

1.184

N

5.308

5.308

Onttrekking aan reserves

3.074

-

3.074

3.074

109.534

382

109.916

109.916

TV08 Overige baten en lasten

Saldo

V

41

Tussentijdse rapportage 2024 Taakveld (bedrag x € 1.000)

Verschil tussen begroting en bijgestelde raming

Verdeling bedrag

Toelichting

254 V

181 N

Dit wordt veroorzaakt door de hogere rente over de boekwaarde van Grootte Haar.

953 N

Dit is de tegenboeking van de rentevoordelen die zijn gerealiseerd door onder andere de lagere rekenrente op de verschillende programma's.

1.445 V

Door de vertraging in de investeringsplanning zijn de rentelasten en de rekenrente lager dan begroot. Hiervan wordt conform de afspraken met de gemeenteraad € 1.184.000 gestort in de aflossingsreserve.

Lasten TV05 Treasury

TV064 Belasting Overig

292 N

305 N

Vanwege de extra benodigde capaciteit voor het inhuren van het cluster Belastingen is er een bedrag van € 305.000 uit het algemene overheadbudget toebedeeld aan team Financiën. Dit betreft de doorbelasting van de personele kosten op TV04 naar TV064. Op TV04 zorgt dit voor een voordeel van € 305.000.

TV08 Overige baten en lasten

147 V

650 V

De stelpost voor de CAO loonontwikkeling wordt gebruikt om het nadeel van de loonkosten op TV04 te dempen.

247 N

De taakstelling op het MJOP wordt ingevuld door de middelen die worden ontvangen vanuit de SPUK Sport.

156 N

Dit betreft het afboeken van de boekwaarde van de verkoop van een perceel grond. Hier staat een baat van € 160.000 op TV08 tegenover.

100 N

Dit betreft de verwerking van de verkoop van erfpachtgrond. Hier staat een baat van € 100.000 op TV08 tegenover.

Baten TV05 Treasury

463 V

500 V

Dit betreft een winstuitkering vanuit Gorinchem Deelneming B.V. als gevolg van de beëindiging na de afronding van ROM-S.

TV061 OZB Woningen

500 V

500 V

De herwaardering van de WOZ-waarden is, in tegenstelling tot de herwaardering in 2023, meegevallen. Hierdoor zijn de baten hoger dan begroot.

TV08 Overige baten en lasten

512 V

252 V

Dit betreft de verkoopopbrengst van een pand.

160 V

Dit betreft de opbrengst van een stuk grond. Hier staat een last van € 156.000 op TV08 tegenover.

100 V

Door het verkopen van de erfpachtgrond is incidenteel een voordeel gerealiseerd. Hier staat een last van € 100.000 op TV08 tegenover.

1.184 N

Dit betreft een hogere storting in de aflossingsreserve uit hoofde van het renteresultaat.

Reserves Stortingen in reserves 1.184 N

42

Tussentijdse rapportage 2024

2.11

Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien

Overhead Overhead, VPB en onvoorzien (bedragen x € 1.000)

Begroting 2024

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Prognose

TV04 Overhead

15.157

824

N

15.980

15.980

Lasten

15.157

824

N

15.980

15.980

TV04 Overhead

432

79

V

511

511

Baten

432

79

511

511

-14.725

-744

N

-15.469

-15.469

-

42

N

42

42

15

75

V

90

90

-14.710

-711

N

-15.421

-15.421

Totaal van saldo baten en lasten Stortingen in reserves Onttrekking aan reserves Saldo Taakveld (bedrag x € 1.000)

Verschil tussen begroting en bijgestelde raming

Verdeling bedrag

Toelichting

824 N

736 N

De vastgestelde CAO 2024 viel hoger uit dan waar we in de begroting 2024 rekening mee hebben gehouden. Een opgenomen stelpost voor de CAOloonontwikkeling kan een gedeelte van de kosten dekken.

143 N

In verband met de herschikking van de energiebudgetten nemen de lasten op dit taakveld met € 143.000 toe. Met name op taakveld 43 staan hier lagere lasten tegenover.

158 N

De structurele kosten van het nieuwe financiële pakket zijn fors hoger uitgevallen dan verwacht.

305 V

De doorbelasting naar TV064 voor de inhuur van extra capaciteit voor het team belastingen.

123 N

De planning van het investeringsbudget software en hardware is in 2023 aangepast naar 2024. Echter, heeft de realisatie toch in 2023 plaatsgevonden. Hierdoor worden de oorspronkelijke afschrijvingslasten gecorrigeerd.

79 V

79 V

Uit de actualisatie van de voorzieningen wachtgelden personeel blijkt dat de voorziening te hoog is en hierdoor kan ca. € 79.000 vrijvallen.

75 V

50 V

Een gedeelte van de hogere lasten voor ICT worden gedekt door een onttrekking aan de reserve ICT.

25 V

De afschrijvingslasten van het krediet hard- en software 2023 kunnen gedeeltelijk gedekt worden door een onttrekking aan de afschrijvingsreserve.

Lasten TV04 Overhead

Baten TV04 Overhead Reserves Onttrekking aan reserves

Investeringen (bedragen x € 1.000)

Budget

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Communicatie 2019

65

65

Software en hardware 2024

396

396

Vervangingsplan inventaris 2021

121

121

Vervangingsplan inventaris 2022

112

112

Vervangingsplan inventaris 2023

179

179

Nummer Toelichting

43

Tussentijdse rapportage 2024 Investeringen (bedragen x € 1.000) Vervangingsplan inventaris 2024

Budget

Bijstelling

V/N

34

Bijgestelde raming 34

Warmtenet stadhuis

1.092

50

N

1.142

Lasten

1.999

50

N

2.049

Totaal investeringen

1.999

50

N

2.049

44

Nummer Toelichting

Tussentijdse rapportage 2024

3

Reserves en Voorzieningen

De onderstaande tabel geeft alle in de begroting opgenomen stortingen en onttrekkingen van reserves en voorzieningen weer, inclusief de actuele verwachtingen. Reserves Bedragen x € 1.000

Budget

Bijstelling

Algemene reserve

4.100

Infrastructuur

2.103

Actuele verwachting

Nummer Toelichting

4.100 -98

2.005

1

Sociaal Domein

-

-

-

Aflossingsreserve

24

1.184

1.208

2

Onderwijshuisvesting

25

13

38

3

-

75

75

4

Afschrijvingsreserve

28.402

-1.569

26.833

5

Stortingen

34.654

-396

34.259

Algemene reserve

6.961

Infrastructuur

9.539

20

9.559

6

5

21

26

7

Sociaal domein

4.135

282

4.417

8

Duurzaamheid

2.267

23

2.291

9

ICT

15

50

65

10

Stedelijke ontwikkeling

200

Dekkingsreserve IAC

626

Perspectief Jeugd en Jongeren

15

(Landelijke) evenementen

Egalisatiereserve afvalstoffenheffing

6.961

200 194

820

11

15

Energielasten SGS

-

341

341

12

Gorcums Warenhuis

-

35

35

13

Riolering

-

68

68

14

Afschrijvingsreserve

7.709

322

8.031

15

Onttrekkingen

31.473

1.356

32.830

Totaal mutaties reserves

3.181

-1.752

1.429

45

Tussentijdse rapportage 2024 Voorzieningen Bedragen x € 1.000

Budget

Bijstelling

Pensioenverplichtingen bestuurders

84

Actuele verwachting -2

Nummer Toelichting

82

Wachtgelden

-

-

Reparatie WW

12

12

Rioolheffing Vervanging riolering

337

-45

1.000

Degeneratie

-

292

16

17

1.000 200

200

18

Afkoopsommen grafrechten

182

182

Meerjaren onderhoudsplannen

2.488

2.488

Grondexploitatie Mollenburg

231

-1

230

19

Grondexploitatie bedr. terrein Gorinchem Noord / Groote Haar

138

2.509

2.647

20

4.472

2.662

7.133

Stortingen Pensioenverplichtingen bestuurders Wachtgelden bestuurders en medewerkers Vervanging riolering

369

-171

1.000

Afwaardering bedrijfsgebouwen, woningen, gronden en voorraden

-

198

21

1.000 76

76

Afkoopsommen grafrechten

173

173

Meerjaren onderhoudsplannen

4.517

4.517

Grondexploitatie Hoog Dalem

73

-46

22

27

23 24

Grondexploitatie Mollenburg

11.791

-58

11.733

Onttrekkingen / bestedingen

17.923

-198

17.724

Totaal mutaties voorzieningen

-13.451

2.860

-10.591

Nr.

Bijstelling stortingen/onttrekkingen reserves en voorziening

1

De lagere storting in de reserve Infrastructuur van € 98.000 houdt verband met lagere kapitaallasten dan begroot. De storting in de reserve Infrastructuur is naar beneden bijgesteld met € 159.000 als gevolg van een lagere bijdrage van CV Hoog Dalem.

2

De storting van € 1.184.000 in de Aflossingsreserve zijn lagere rentelasten als gevolg van vertraging van de investeringen.

3

De lagere afschrijving van € 12.500, als gevolg doorschuiven van investeringen onderwijshuisvesting, wordt toegevoegd aan de reserve Onderwijshuisvesting.

4

Bij het vatstellen van de jaarstukken 2023 heeft de raad ingestemd met het amendement om € 75.000 toe te voegen aan de (nieuw te vormen) reserve (Landelijke) evenementen.

5

Een tweetal afschrijvingsreserves valt vrij € 380.000 en deze middelen toegevoegd aan de afschrijvingsreserves Warmtenet en Gymcapaciteit het Gilde. In verband met het doorschuiven van een grondverkoop wordt de storting in afschrijvingsreserve Nieuwe Lingebrug verlaagd met € 1.950.000.

6

De onttrekking van € 20.000 aan de reserve Infrastructuur is ter dekking van voorbereidingskosten parkeergarage kweeklust.

7

De onttrekking aan de egalisatiereserve Tarieven reiniging € 21.236 is de vrijval van het (restant) saldo ter (gedeeltelijke) dekking van de extra kosten afvalverwerking.

8

De voor- en nadelen op het programma Sociaal domein worden verrekend met de reserve Sociaal domein.

9

De onttrekking van € 23.000 aan de reserve Duurzaamheid is ter dekking van onderzoekskosten warmtenet Gildenwijk.

10

De onttrekking van € 50.000 is ter dekking van extra ICT lasten.

11

Bij de actualisatie van de uitgaven i-Lab 2024 zijn deze met € 194.000 bijgesteld en deze worden gedekt uit de dekkingsreserve IAC.

46

Tussentijdse rapportage 2024 Nr.

Bijstelling stortingen/onttrekkingen reserves en voorziening

12

Stichting Gorcumse Sportaccommodaties moet een restitutie van € 341.249 inzake compensatie energielasten zwembad Caribabad aan het Rijk betalen.

13

De subsidie Gorcums Warenhuis € 35.000 wordt gedekt uit de reserve Gorcums Warenhuis.

14

De onttrekking van de reserve Riolering is de vrijval van het saldo en hiermee is de reserve opgeheven.

15

Een tweetal afschrijvingsreserves valt vrij € 380.000 en deze middelen toegevoegd aan de afschrijvingsreserves Warmtenet en Gymcapaciteit het Gilde. In het kader van dekking afschrijvingslasten wordt er ca. € 58.000 minder onttrokken als gevolg van het doorschuiven van diverse investeringen.

16

Het beginsaldo van de voorziening pensioentegoeden Bestuurders is lager dan het geraamde saldo. Het gevolg is dat de rentetoevoeging over het beginsaldo naar beneden moet worden bijgesteld.

17

De voor- en nadelen op tarieven rioolheffing worden verrekend met de egalisatievoorziening Rioolheffing.

18

De storting in de voorziening Degeneratie houdt verband met te verwachte hogere leges van nutsbedrijven en het resultaat grondverkoop 'POP-locaties' E-fiber.

19

Het beginsaldo van de voorziening Mollenburg is lager dan het geraamde saldo. Het gevolg is dat de rentetoevoeging over het beginsaldo naar beneden moet worden bijgesteld.

20

Het beginsaldo van de voorziening bedrijventerrein Gorinchem Noord/Groote Haar is lager dan het geraamde saldo. Het gevolg is dat de rentetoevoeging over het beginsaldo naar beneden moet worden bijgesteld. In verband met het wijzigen van de systematiek van rente toerekenen aan grondexploitaties moet bij de herziening per 1-1-2025 met een hoger rentepercentage rekening worden gehouden. Gevolg hiervan is dat de verliesvoorziening Groote Haar met € 2.488.000 moet worden verhoogd.

21

Uit de actualisatie van de voorziening wachtgelden blijkt dat de bestedingen in 2024 afnemen met € 258.000. Bij het bepalen van de toereikendheid is gebleken dat dat € 87.000 kan vrijvallen.

22

Bij de jaarrekening 2023 is voor het pand Stadhuisplein (gebouw C) een afwaarderingsvoorziening gevormd. Vanaf 2024 valt er jaarlijks € 76.000 vrij ter dekking van afschrijvingslasten.

23

De onttrekking betreft de besteding regeling middengebied grondexploitatie Hoog Dalem. In 2024 is deze regeling afgerond.

24

Uit de herziening van de grondexploitatie Mollenburg blijkt dat de verliesvoorziening met € 58.000 kan worden verlaagd.

47

Tussentijdse rapportage 2024

4

48

Bijlagen

Tussentijdse rapportage 2024

4.1

Afkortingen

A • AB: Algemeen Bestuur • AGV: Als Gevolg Van • AZC: Asielzoekerscentrum B • • • • •

BBV: Besluit Begroting en Verantwoording BOA: Buitengewoon opsporingsambtenaar BTW: Belasting over toegevoegde waarde BUIG: Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten BV: Besloten vennootschap

C • • • • • •

CAO: Collectieve arbeidsovereenkomst CB: Collegebesluit COA: Centraal Orgaan opvang Asielzoekers CUR: Camera-uitleesruimte CV: Commanditaire Vennootschap CVO-AV: Christelijk Voortgezet Onderwijs regio Alblasserwaard-Vijfheerenlanden

D • DG&J: Dienst Gezondheid & Jeugd E • ESF: Europees Sociaal Fonds G • • • • • •

GALA: Gezond en Actief Leven Akkoord GCM: Gorinchem Citymarketing GGZ: Geestelijke Gezondheidszorg GPS: Global positioning system GR: Gemeenschappelijke Regeling GRP: Gemeentelijke Rioleringsplan

49

Tussentijdse rapportage 2024 I • • • • • • • • •

IAC: Innovatie- en Afstudeercentrum ICT: Informatie- en Communicatietechnologie IHP: Integraal Huisvestingsplan IKG: Industriële Kring Gorinchem ISB: Integraal Sociaal Beleid ISK: Internationale Schakelklas IVP: Integraal Veiligheidsplan IZA: Integraal Zorg Akkoord I&O: Informatie & Ontmoeting

L • LED: Light Emitting Diode • LTA: Landelijk Transitie Arrangement M • MJOP: MeerJaren Onderhoudsplan • Mln: Miljoen O • OOV: Openbare Orde en Veiligheid • OV: Openbaar Vervoer • OZB: Onroerende zaakbelasting P • POP: Point Of Presence • PPN: Perspectiefnota R • RB: Raadsbesluit • RES: Regionale Energie Strategie • ROM-S: Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Schelluinen-West S • • • •

SD: Sociaal domein SGS: Stichting Gorinchemse Sportaccommodaties SOJ: Serviceorganisatie Jeugd Zuid-Holland Zuid SPUK: Specifieke Uitkering

T • TBV: Ten Behoeve Van • TV: Taakveld

50

Tussentijdse rapportage 2024 U • UWV: Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen V • VR: Veiligheidsregio • VRZHZ: Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid • VTH: Vergunningverlening Toezicht en Handhaving W • • • • •

WCW: Wet Collectieve Warmtevoorziening WGIW: Wet Gemeentelijke Instrumenten Warmtetransitie Wmo: Wet Maatschappelijke Ondersteuning WSW: Wet Sociale werkvoorziening WW: Werkloosheidswet.

Z • ZHZ: Zuid-Holland Zuid

51

Gemeente Gorinchem Stadhuisplein 1 Postbus 108 / 4200 AC Gorinchem Telefoon: 14 0183 gemeente@gorinchem.nl gorinchem.nl