Jaarstukken 2025

Er wordt op dit moment geen rekening gehouden met een eventuele extra financiële bijdrage van de gemeente. 7. Mobiliteit Voor de Mobiliteitsvisie worden jaarlijks middelen gereserveerd vanuit de grondexploitaties. De grondexploitaties zitten in hun eindfase. Voor een Mobiliteitsvisie 2.0 zal dan ook een andere manier gevonden moeten worden om middelen te reserveren. 8. Renterisico's na 2029 Indien de kapitaalmarktrente 0,6% stijgt zullen de structurele rentelasten vanaf 2030 € 0,9 mln. per jaar hoger zijn dan begroot. In de periode 2030 tot en met 2033 lopen nog leningen af die wellicht geherfinancierd moeten worden. Bij de huidige marktrente kan herfinanciering leiden tot hogere rentekosten. Bij een rente van 3,5% zal volledig herfinanciering op termijn leiden tot € 1,4 mln hogere rentelasten per jaar. Voor het herfinancieringsrisico is geen bedrag opgenomen in het weerstandsvermogen omdat dit buiten de begrotingsperiode ligt. Daarnaast is er wellicht minder herfinanciering nodig als gevolg van de verkoopopbrengsten van Groote Haar. Taakstellingen De afgelopen jaren zijn diverse taakstellingen opgenomen. Onderstaand ziet u een overzicht van de nog in te vullen bestaande taakstellingen. Het niet realiseren van deze taakstellingen heeft effect op het weerstandsvermogen.

96

Jaarstukken 2025 Restant openstaande taakstellingen Begroting 2025 (bedragen x € 1.000) Taakstelling subsidies Taakstelling Sociaal Domein Taakstelling Efficiency Organisatie Subtotaal nog te realiseren taakstellingen Begroting 2025

2026

2027

2028

2029

7

173

173

173

-204

-26

-36

-36

0

134

159

159

-197

281

296

296

489

489

0

0

0

0

Taakstellingen voor begroting 2025 Taakstelling hogere kosten Sociaal Team Taakstelling DT Taakstelling Stadsontwikkeling Totaal

3.1.4

52

52

52

52

-145

333

837

837

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen (ook wel weerstandsratio) is de deling van de beschikbare weerstandscapaciteit door de benodigde weerstandscapaciteit. Weerstandsvermogen

Ruim voldoende

Jaarrekening 2024

Weerstandsvermogen

1,4 < x < 2,0

1,59

1,43

1,50

1,48

1,39

1,46

Weerstandsvermogen

Jaarrekening Prognose 2025 31-12-2026

excl. Meerjarige saldi

Het weerstandsvermogen per 31-12-2025 komt uit op 1,43. Dit is binnen de gestelde bandbreedte van 1,4 tot 2. De verwachting is dat de weerstandsratio in 2026 ook binnen deze bandbreedte blijft. De mate van realisatie van de toekomstige taakstellingen heeft invloed op het toekomstige weerstandsvermogen.

3.1.5

Financiële kengetallen

Kengetallen drukken de verhouding uit tussen bepaalde onderdelen van de jaarrekening en/of de balans. Deze kengetallen kunnen behulpzaam zijn bij het beoordelen van de financiële positie van de gemeente. Elk kengetal lichten we toe en vergelijken we met signaleringswaarden van de provincie Zuid-Holland. De provincie hanteert de volgende drie categorieën: minst risicovol, neutraal en meest risicovol. Wij benadrukken dat we voorzichtig moeten omgaan met conclusies trekken uit individuele kengetallen. De kengetallen moeten altijd in samenhang bekeken worden.

97

Jaarstukken 2025 Netto schuldquote Netto schuldquote (bedragen x € 1.000)

Jaarrekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

A

Vaste schulden

67.475

148.426

168.216

161.643

160.815

B

Netto vlottende schuld

11.221

10.000

10.000

3.510

2.175

C

Overlopende passiva

30.293

16.204

14.272

5.862

2.430

D

Financiële vaste activa (cf. art. 36 lid d, e en f)

4.124

5.002

5.002

4.992

4.992

E

Uitzettingen < 1 jaar

14.909

7.000

7.000

7.000

7.000

F

Liquide middelen

83

0

0

0

0

G

Overlopende activa

H

Totale baten (exclusief mutaties reserves)

I

9.246

1.000

1.000

1.000

1.000

195.524

191.510

214.116

196.776

173.646

Netto schuldquote (A+B+C-D-EF-G)/H x 100%

41%

84%

84%

80%

88%

Financiële vaste activa (exclusief uitstaande leningen)

2.629

2.629

2.629

2.629

2.629

Netto schuldquote (A+B+C-E-FG-I)/H x 100%

42%

86%

85%

82%

89%

Signaleringswaarde provincie: <90% is minst risicovol, 90-130% is neutraal en >130% is meest risicovol

De netto schuldquote is het totaal van de leningenportefeuille verminderd met de eigen middelen. Hierdoor ontstaat een indicatie van de druk van de rentelasten op de exploitatie. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre de gemeente geld doorleent, is ook de netto schuldquote exclusief doorgeleende gelden weergegeven. De lage netto schuldquote is met name veroorzaakt door de bestemming van de Eneco-gelden. De netto schuldquote neemt toe in de komende jaren, voornamelijk als gevolg van de geplande nieuwe investeringen. Deze leiden tot een toename van de schulden. De oplopende schulden zijn in Perspectiefnota 2021-2024 onderkend. Dit is mede de reden geweest dat er maatregelen zijn getroffen om de schuldpositie niet verder op te laten lopen zoals het investeringsplafond. Op basis van de huidige keuzes, inzichten en prognoses zal de schuld na 2027 afnemen. Solvabiliteitsratio Solvabiliteit (in procent)

Jaarrekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

A

Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV)

141.302

128.179

129.803

129.543

129.261

B

Balanstotaal

273.835

300.457

321.936

316.632

315.928

52%

43%

40%

41%

41%

Solvabiliteit (A/B) x 100%

Signaleringswaarde provincie: >50% is minst risicovol, 20-50% is neutraal en <20% is meest risicovol

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de verhouding van het eigen vermogen tot het balanstotaal. Dit laat zien dat we op de lange termijn aan onze financiële verplichtingen kunnen voldoen. De dalende trend wordt met name veroorzaakt door de investeringsplanning en de daarmee verwachte stijging van het balanstotaal. Op basis van de signaleringswaarde is de solvabiliteitsratio nu "minst risicovol" en zal dalen naar neutraal.

98