2022-824790 Bijlage Tussentijdse rapportage 2022 gemeente Gorinchem.pdf

6

Het totale renteresultaat ad € 357.000 dat wordt gerealiseerd over alle programma's, wordt zoals afgesproken met de gemeenteraad in de aflossingsreserve gestort.

48

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

3.11

Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien

Overhead Overhead, VPB en onvoorzien (bedragen x € 1.000)

Begroting 2022

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Prognose

Nummer Toelichting

12.629

366

N

12.995

12.995

1,2,3,4

TV04 Overhead TV09 Vennootschapsbelasting

-

-

-

100

-

100

100

12.729

366

N

13.095

13.095

TV04 Overhead

512

6

V

518

518

Baten

512

6

518

518

-12.217

-360

-12.577

-12.577

Onvoorzien Lasten

Totaal van saldo baten en lasten Stortingen in reserves Onttrekking aan reserves Saldo

N

-

-

16

162

V

178

178

-12.201

-197

N

-12.398

-12.399

5

Nr.

Bijstelling en prognose exploitatiebudgetten

1

De hogere lasten ad € 160.000 worden veroorzaakt door het ter beschikking stellen van het budget voor Gorinchem Duurzaam Digitaal € 76.000 (ten laste van de reserve ICT). Daarnaast zijn er twee budgetten van taakveld 83 overgeheveld naar het taakveld overhead (€ 54.000).

2

Voor de doorontwikkeling van de organisatie is de reserve organisatieontwikkeling beschikbaar. Hieruit worden de kosten betaald om doorontwikkeling van de organisatie mogelijk te maken. Het budget wordt met € 86.000 verhoogd ten laste van de reserve organisatieontwikkeling.

3

Een correctie op de salarisbudgetten zorgt voor € 46.000 aan hogere lasten.

4

De totale loonkosten stijgen met € 208.000 als gevolg van een verschil in de geraamde loonstijging in de begroting en de werkelijke CAO-loonstijging.

5

Voor Gorinchem Duurzaam Digitaal is € 76.000 ter beschikking gesteld die wordt gedekt uit de reserve ICT. Vanuit de gevormde reserve organisatieontwikkeling wordt € 86.000 ingezet voor de doorontwikkeling van de organisatie.

Investeringen (bedragen x € 1.000)

Budget

Bijstelling

V/N

Bijgestelde raming

Informatiebeleid 2018

540

540

Communicatie 2019

65

65

Software en hardware 2020

280

280

Software en hardware 2022

180

180

Herinrichting hal stadhuis

75

75

Vervangingsplan inventaris 2021

196

196

Vervangingsplan inventaris 2022

112

112

Warmtenet stadhuis

186

Nummer Toelichting

186

Lasten

1.634

-

1.634

Totaal investeringen

1.634

-

1.634

49

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

4

Reserves en Voorzieningen

De onderstaande tabel geeft alle in de begroting opgenomen stortingen en onttrekkingen van reserves en voorzieningen weer, inclusief de actuele verwachtingen. Reserves Bedragen x € 1.000

Budget

Bijstelling

Actuele verwachting

Nummer Toelichting

Algemene reserve

1.795

-

1.795

Infrastructuur

3.394

396

3.790

368

-

368

Sociaal domein

2.529

515

3.044

2)

Aflossingsreserve

26

357

383

3)

Egalisatiereserve afvalstoffenheffing

Perspectief Jeugd en Jongeren

84

-

84

Afschrijvingsreserve

2.334

-

2.334

Stortingen

10.530

1.268

11.798

1)

Algemene reserve

300

11

311

4)

Infrastructuur

110

414

524

5)

Egalisatiereserve afvalstoffenheffing

457

-12

445

6)

37

37

7)

Stegen binnenstad Sociaal domein

1.217

-

1.217

Duurzaamheid

847

132

979

8)

86

86

9)

Organisatie-ontwikkeling IFFG

50

ICT

16

50 76

92

Stedelijke ontwikkeling

66

-

66

Dekkingsreserve IAC

1.550

-737

813

Perspectief Jeugd en Jongeren

30

-

30

Afschrijvingsreserve

75

2

77

Onttrekkingen

4.717

10

4.727

Totaal mutaties reserves

5.813

1.258

7.071

50

10) 11) 12)

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

Voorzieningen Bedragen x € 1.000 Pensioenverplichtingen bestuurders

Budget

Bijstelling 400

Wachtgelden Reparatie WW

12

Rioolheffing

249

Vervanging riolering

Actuele verwachting

Nummer Toelichting

-11

389

13)

844

844

14)

-41

208

12

1.075

1.075

Afkoopsommen grafrechten

182

182

Meerjaren onderhoudsplannen

2.171

2.171

Grondexploitatie Mollenburg

223

Grondexploitatie bedr. terrein Gorinchem Noord / Groote Haar

111

-8

103

4.423

785

5.208

Stortingen

223

Pensioenverplichtingen bestuurders Wachtgelden bestuurders en medewerkers Vervanging riolering

16)

203

215

1.075

Afwaardering bedrijfsgebouwen, woningen, gronden en voorraden

66

Afkoopsommen grafrechten

173

Vervangen spiltrap Caribabad Meerjaren onderhoudsplannen

15)

66

17)

132

18)

173 123

7.448

Grondexploitatie Hoog Dalem

418 1.075

123

19)

7.448 163

163

20) 21)

Grondexploitatie Mollenburg

11.373

-11.373

-

Onttrekkingen / bestedingen

20.338

-10.806

9.532

Totaal mutaties voorzieningen

-15.915

11.592

-4.323

Nr.

Bijstelling stortingen/onttrekkingen reserves en voorziening

1

De storting in de reserve Infrastructuur van € 431.000 houdt verband met de lagere kapitaallasten uit de mobiliteitsvisie als gevolg van de vertraagde faseringen. De verlaging van de storting ad € 36.000 houdt verband met de bovenwijkse voorzieningen van CV Hoog Dalem. De opbrengsten lager dan verwacht en zodoende wordt er minder in de reserve Infrastructuur gestort.

2

De voor- en nadelen op het programma Sociaal domein worden (per jaar) verrekend met de reserve Sociaal domein. De bijstellingen worden hoofdzakelijk veroorzaakt door de Wmo-onvoorzien, de Wmo-begeleiding en huishoudelijke ondersteuning (€650.000), arbeidsparticipatie (€ 177.000) minimabeleid en amendement mantelzorg (-€ 269.000). De resterende verschillen betreffen kleine aanpassingen.

3

Het totale renteresultaat ad € 357.000 dat wordt gerealiseerd over alle programma's wordt zoals afgesproken met de gemeenteraad in de aflossingsreserve gestort.

4

Voor de kosten voor de verhuizing van Het Kleurenlint en de opening van de brede school Dalemplein wordt een bedrag van € 11.000 onttrokken aan de algemene reserve. Het restant van € 87.000 (oorspronkelijk beschikbaar in 2022: € 98.000) blijft in de algemene reserve en is vrij besteedbaar.

5

De onttrekking uit de reserve infrastructuur is het gevolg van het wederom ter beschikking stellen van onderzoeks- en uitvoeringsbudgetten ad € 414.000.

6

De bijdrage Waardlanden voor inzameling en verwerking huisafval is € 160.000 lager en de opbrengst afvalstoffenheffing is € 148.000 lager. Per saldo betekent dit een voordeel van € 12.000 dat ten gunste komt van de tarieven. Echter, omdat tarieven gedurende het jaar niet worden bijgesteld, wordt deze € 12.000 verrekend met de reserve via verlaging van de geraamde onttrekking.

51

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

Nr.

Bijstelling stortingen/onttrekkingen reserves en voorziening

7

De onttrekking aan de reserve van € 37.000 wordt veroorzaakt door het ter beschikking stellen voor het Stegenplan.

8

De onttrekking uit de reserve duurzaamheid houdt voor € 50.000 verband met het warmtenet en voor € 82.000 met diverse duurzaamheidsprojecten.

9

Vanuit de gevormde reserve organisatieontwikkeling wordt € 86.000 ingezet voor de doorontwikkeling van de organisatie.

10

Voor Gorinchem Duurzaam Digitaal is € 76.000 ter beschikking gesteld die wordt gedekt uit de reserve ICT.

11

Door de vertraging in het I_lab-project en het afsplitsen van de verhuizing Hippos naar programma 6 wordt de onttrekking aan de dekkingsreserve I_lab voor 2022 met € 1.237.000 verlaagd. Voor de dekking van de bijdrage van € 500.000 aan de paardensportvereniging Hippos wordt een onttrekking van € 500.000 gedaan aan de dekkingsreserve I_lab.

12

De vrijval betreft voornamelijk een vrijval van de afschrijvingsreserve 360 graden camera's in verband met een lagere aanschafwaarde van de camera's dan geraamd.

13

Het beginsaldo van de voorziening wachtgelden is lager dan het geraamde saldo. het gevolg is dat de rentetoevoeging over het beginsaldo naar beneden moet worden bijgesteld.

14

De voorziening van de wachtgelden voor bestuurders is geactualiseerd. Hieruit blijkt dat er € 844.000 moet worden toegevoegd aan de voorziening. Dit heeft voornamelijk te maken met het vertrek van de wethouders na de gemeenteraadsverkiezingen

15

De lasten voor straatvegen worden voor 50% toegerekend aan de tarieven rioolheffing. De extra kosten hiervoor ad € 81.116 komen dus voor € 40.558 ten laste van de tarieven. Echter, omdat tarieven gedurende het jaar niet worden bijgesteld, wordt deze € 40.558 verrekend met de voorziening via verlaging van de geraamde storting.

16

Het beginsaldo van de voorziening bedrijventerrein Gorinchem Noord/Groote Haar is lager dan het geraamde saldo. het gevolg is dat de rentetoevoeging over het beginsaldo naar beneden moet worden bijgesteld.

17

Uit de actualisatie van de voorziening wachtgelden blijkt dat de bestedingen in 2022 toenemen met € 189.000. tevens is er een vrijval met betrekking tot wachtgelden medewerkers € 26.000. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt beoordeeld of de voorziening toereikend is.

18

Voor de dekking van de afwaardering van de noodlokalen (restantboekwaarde) aan de Laagdalemse weg is een voorziening gevormd. Na de sloop van het gebouw valt in 2022 de voorziening van € 66.000 vrij.

19

In 2021 is een voorziening gevormd voor de vervanging van een spiltrap in het Caribabad. Deze wordt dit jaar vervangen.

20

De onttrekking betreft de besteding regeling middengebied grondexploitatie Hoog Dalem.

21

Uit de herziening van de grondexploitatie Mollenburg blijkt dat deze niet in 2022 wordt afgewikkeld, maar in 2023. De in 2022 geraamde onttrekking aan de voorziening vervalt hierdoor.

52

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

5

Bijlagen

53

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

5.1

Afkortingen

A • ASM: Athletic Skills Model • AV: Alblasserwaard-Vijfheerenlanden B • • • • •

BBV: Besluit Begroting en Verantwoording BIZ: Bedrijven Investeringszone BNG: Bank Nederlandse Gemeenten BOA: Buitengewoon opsporingsambtenaar BSO: Buitenschoolse opvang

C • • • • •

CAO: Collectieve arbeidsovereenkomst CTV: Corona Toegangsbewijs CUR: Camera-uitleesruimte CV: Commanditaire Vennootschap CVO: Christelijk Voortgezet Onderwijs

D • DG&J: Dienst Gezondheid & Jeugd • DSO: Digitale Stelsel Omgevingswet • DVO: Dienstverleningsovereenkomst E • ENG: Energieneutrale gebouwen • ESF: Europees Sociaal Fonds G • • • • • •

GFT: Groente-, fruit- en tuinafval GGD: Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst GGZ: Geestelijke Gezondheidszorg GHV: Gorinchemse Handbalvereniging GR: Gemeenschappelijke Regeling GRP: Gemeentelijke Rioleringsplan

I • • • • J

54

IAC: Innovatie- en Afstudeercentrum IHP: Integraal Huisvestingsplan IVP: Integraal Veiligheidsplan I&O: Informatie & Ontmoeting

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

• JNV: Jeugdhulp naar Voren L • LAS: Lokale Adaptatiestrategie M • Mln: Miljoen O • OVO: Openbaar Verenigd Onderwijs • OKK: Oefening Kweekt Kracht • OZB: Onroerende zaakbelasting P • PPN: Perspectiefnota R • • • • • • •

RAS: Regionale Adaptatiestrategie RBIC: Regionale Beroepen- en Innovatiecampus RES: Regionale Energiestrategie RIEC: Regionale Informatie- en Expertise Centra RMA: Regionaal Maatschappelijke Agenda RMT: Regionaal Mobiliteitsteam ROM-S: Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Schelluinen-West

S • • • • •

SAH: Subsidie Aardgasvrije Huurwoningen SGS: Stichting Gorinchemse Sportaccomodaties SKG: Stichting Kinderopvang Gorinchem SOJ: Serviceorganisatie Jeugd SZW: Sociale Zaken en Werkgelegenheid

T • TV: Taakveld • TONK: Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten • Tozo: Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers V • VRZHZ: Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid • VTH: Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving • VVE: Vereniging van Eigenaars W

55

Gemeente Gorinchem Tussentijdse rapportage 2022

• Wmo: Wet Maatschappelijke Ondersteuning • WSP: Werkgevers Servicepunt

56

Gemeente Gorinchem Stadhuisplein 1 Postbus 108 / 4200 AC Gorinchem Telefoon: 14 0183 gemeente@gorinchem.nl gorinchem.nl