2.4. Avres Jaarplan begroting 2025_v2
Tekst van het document
Jaarplan / Begroting 2025 Meerjarenraming 2026 – 2028
GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING AVRES
JAARPLAN EN BEGROTING 2025 VOORWOORD
DEEL 1 JAARPLAN
Vanaf pagina 6
LEESWIJZER
AMBITIES EN ONTWIKKELINGEN
INKOMENSONDERSTEUNING SCHULDDIENSTVERLENING
DEEL 2 BEGROTING 2025 EN MEERJARENBEGROTING Vanaf pagina 42
BEGROTINGSPERSPECTIEF
WERK, ONTWIKKELING EN DIENSTVERLENING
ONTWIKKELING WERKT!
Avres is verantwoordelijk voor de uitvoering van een aantal taken en bevoegdheden van de gemeenten Gorinchem. Molenlanden en Vijfheerenlanden binnen het sociaal domein. Het gaat onder andere om taken op het gebied van de Participatiewet, beschut werk, de wetten inkomensvoorziening en de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening. Daarnaast heeft Avres haar eigen kredietbank.
JAARPLAN EN BEGROTING 2025 - 2
VOORWOORD Bestaanszekerheid Wat we zien is dat we steeds meer nodig lijken te zijn. Casuïstiek wordt complexer en we zien steeds meer huishoudens met een inkomen rond het sociaal minimum leven in financiële bestaansonzekerheid. We hebben de afgelopen jaren ook gezien en ervaren dat de Participatiewet niet voor iedereen werkt zoals dit zou moeten. Mensen in de bijstand ervaren de wet soms als hard en ingewikkeld. Zij voelen zich benaderd vanuit wantrouwen in plaats van vertrouwen. En ook wij ervaren soms weinig ruimte om te doen wat nodig is. Wij zijn daarom ook verheugd met de beweging dat de wet wordt herzien en er meer ruimte komt is voor de menselijke maat.
klassieke doelgroepen en de groei van die nieuwe doelgroep, die zoveel mogelijk regulier aan de slag moet worden geholpen en gehouden, tot een belangrijke transitie. Een beweging die we binnen Avres vanuit het eerdere ambitiedocument met de gemeenten hebben ingezet. Binnen onze koers en onze kernwaarden, draait participatie om actieve betrokkenheid in de samenleving, om erkenning en mogelijkheden om naar vermogen bij te dragen. In die opgave om zoveel mogelijk mensen mee te laten doen, spelen wij als sociaal ontwikkelbedrijf, en in het bijzonder onze startafdeling en ontwikkellijnen, een steeds belangrijkere rol.
Om dit te bereiken zijn we al enige tijd aan de slag om te komen, van denken in systemen naar denken vanuit wat mensen nodig hebben. Dat doen we vanuit onze kernwaarden aandacht, ontwikkeling en samenwerking al volop. Fijn om te merken dat klanten dat ook zo ervaren.
Dit vanuit de gedachte aan een arbeidsmarkt waar iedereen gezien en erkend wordt. Met onze inzet trachten we mensen die niet, of niet zonder meer bij reguliere werkgevers aan de slag kunnen, een kans op de arbeidsmarkt te bieden. Hiermee dragen wij bij aan de bestaanszekerheid en het welzijn van inwoners in onze regio.
Ontwikkeling en begeleiding De weg naar een inclusieve arbeidsmarkt waar iedereen kansen krijgt om mee te doen, leidt met het krimpen van de
Tegelijkertijd heeft de komst van de Participatiewet de context waarin wij opereren drastisch veranderd. Als sociaal ontwikkelbedrijf moeten wij onze activiteiten nu steeds meer
richten op het begeleiden en ontwikkelen van mensen naar werk bij reguliere werkgevers. Dit terwijl we ook beschut werk moeten bieden aan hen die bij reguliere werkgevers geen kansen hebben. Deze dynamiek vereiste een transformatie en aanpassingen in onze bedrijfsvoering. We hebben daar met bijvoorbeeld onze startafdeling en ontwikkellijnen al belangrijke stappen in gezet, maar ontwikkelen nog steeds volop door. Dit jaar hebben we voor het eerst meer mensen in ontwikkeling en begeleiding gehad vanuit andere doelgroepen dan dat we SW en beschut medewerkers in dienst hadden. Met recht een mijlpaal om trots op te zijn. Koploper We zijn op het terrein van die nieuwe doelgroepen inmiddels een van de koplopers in Nederland geworden. Zo komt uit onze cijfers en ook uit landelijk onderzoek naar voren, dat wij zeer hoog scoren in de mate waarin wij als organisatie succesvol zijn in de inzet van loonkostensubsidie en beschut werk, waarmee inwoners met een arbeidsbeperking aan het werk kunnen worden geholpen. Avres scoort aanzienlijk hoger dan het landelijk gemiddelde en ook als we dit vergelijken met andere
VOORWOORD - 3
samenwerkingsverbanden. Ook in de gerealiseerde plaatsingen van de doelgroep Nieuw beschut loopt Avres voorop. Dit mede met dank aan de gemeenten die het, ook dit jaar binnen hun financiële kaders, mogelijk maken om door middel van wachtlijstbanen boven de landelijk gestelde quotum afspraken uit te stijgen. Tot slot Met de ontwikkeling die wij maken, is de benodigde transitie nog niet compleet en vraagt daarom om samen te werken - met ook de cliëntenraad als adviesorgaan - aan een duidelijke meerjarenvisie en opvolging op enerzijds het niveau van de gehele infrastructuur en anderzijds op de organisatorische inrichting. Dit om ook de komende jaren het verschil te kunnen blijven maken. Patrick Van Uitert, Directeur Avres
VOORWOORD - 4
LEESWIJZER Voorwoord
3
DEEL 1: JAARPLAN Ambities en ontwikkelingen Begrotingsperspectief Thema’s: • Inkomensondersteuning / schulddienstverlening; • Werk, ontwikkeling en dienstverlening; • Samenkracht en burgerparticipatie • SW, beschut werk & ontwikkeling werkt! Overhead Treasury Overige baten en lasten Ambitiefonds Inzet reserves Paragrafen
6 7 9
DEEL 2: BEGROTING EN MEERJARENBEGROTING: Bijlagen: • Overzicht gemeentelijke bijdragen • Berekening Verdeelsleutel • Uitgangspunten/grondslagen begroting 2025 • Inventarisatie financiële risico’s weerstandsvermogen
13 19 23 24 29 30 31 32 33 34 42
51 52 53 54
Leeswijzer De bedragen in de begroting zijn weergegeven in € 1.000, tenzij anders aangegeven. Wanneer bij bedragen in een tabel een -teken wordt gebruikt is er sprake van een voordeel, namelijk een lagere last of een hogere baat. Door afrondingen kunnen kleine verschillen ontstaan.
LEESWIJZER - 5
DEEL 1 JAARPLAN
JAARPLAN - 6
AMBITIES EN ONTWIKKELINGEN Avres als gemeenschappelijke regeling moet als gevolg van wettelijke doorlooptijden, haar begroting en jaarplan voor het daaropvolgende kalenderjaar al in het eerste kwartaal van het voorafgaande begrotingsjaar opstellen. Dat gebeurt dan ook zonder belangrijke input van bijvoorbeeld de mei- en septembercirculaire van het Rijk en inzicht in de voorlopige BUIG-budgetten. Dit maakt een beschouwing richting eind 2025 - een periode die een tijdsbestek van ruim anderhalf jaar overbrugt - niet altijd even eenvoudig. De voorafgaande jaren is het dan ook niet ongebruikelijk geweest dat Avres haar primaire begroting via begrotingswijzigingen heeft bijgesteld, op het moment dat de input en het inzicht door verkregen informatie uit het Rijk beschikbaar waren.
Daarnaast zijn er nog een groot aantal externe factoren die van belang zijn voor de beleidsvorming/- uitvoering en de uiteindelijke begrotingsrealisatie: Hoe ontwikkelt zich de inflatie?; Op welke wijze zal in 2025 invulling gegeven worden aan de opvang van Oekraïense vluchtelingen en asielzoekers?; en, met welke beleidsvoornemens komt het nieuwe kabinet na de formatie? Ook zijn de reeds aangekondigde kabinetsplannen met betrekking tot herziening van de Participatiewet om de uitvoering meer in balans te brengen met de menselijke maat van belang, evenals het voornemen van het Rijk om tot een toekomstbestendige infrastructuur voor Sociaal Ontwikkelbedrijven te komen en de herziening van structuren in de arbeidsmarktregio’s, waaronder de inrichting van regionale werkcentra.
Met in achtneming van het bovenstaande wil Avres in 2025 meer concreet de volgende ambities en beleidsvoornemens realiseren: Inkomensondersteuning/schulddienstverlening: • Implementatie van de wijziging van de “Participatiewet in balans”; • Versterken van de bestaanszekerheid van mensen met (tijdelijk) onvoldoende inkomen; • Voorkomen van langdurige afhankelijkheid van de uitkering; • Vergroten van het gebruik van de minimaregelingen; • Inzet op preventie in het kader van schulddienstverlening. Avres wil voorkomen dat mensen in financiële problemen raken. Zij wenst de financiële vaardigheden van inwoners te vergroten. Essentieel hierbij is het verkrijgen van eigen inzicht in de financiële situatie; • Bereiken van mensen met (dreigende) financiële problemen, waaronder ook zelfstandigen; • Vroegsignalering: Meer mensen proactief bereiken; • Ondersteuning van jongeren bij de aanpak van hun financiële problemen.
Waar van belang en noodzakelijk zal Avres dan ook - net als in andere jaren - met begrotingswijzigingen komen indien het financiële kader, wetswijzigingen en/ of kabinetsplannen tot bijstelling moeten leiden. Een dergelijke bijstelling (van het meerjarenperspectief) zal in ieder geval ook nog volgen naar aanleiding van het verzoek van de gemeenten om te beoordelen in welke mate ook Avres haar aandeel kan leveren in het kader van bezuinigingen met het oog op het zogeheten ravijnjaar 2026.
AMBITIES EN ONTWIKKELINGEN - 7
Werk, ontwikkeling en Dienstverlening • We optimaliseren de route van startafdeling, werkfittrajecten en ontwikkellijnen waardoor nog meer kandidaten duurzaam kunnen uitstromen richting werk; Als uitstroom naar een werkgever niet reëel is, zetten we in op blijvende maatschappelijke deelname van onze inwoners; • Daar waar kandidaten knelpunten op meerdere leefgebieden ervaren, zoeken we de samenwerking met (keten)partners; • Avres werkt er in de regio naartoe om de arbeidsmarkt, het onderwijs en de werkgeversen werknemersdienstverlening nog beter met elkaar te verbinden; • Kandidaten in beweging brengen en op allerlei manieren laten ontwikkelen, onder andere door de inzet van een taalcoach op de werkvloer, de introductie en doorontwikkeling van methodische arbeidsontwikkeling en meer expertise in huis onder andere in de vorm van een arbeidsdeskundige; • Inzet om kandidaten met een lange afstand tot de arbeidsmarkt én zonder startkwalifi catie, Mbo-erkende praktijkverklaringen te laten behalen; • Vergroting van de naamsbekendheid en het optimaliseren van de dienstverlening van het Werkgeversservicepunt.
Samen met het RMC, RMT ‘AV werkt door’ en het Leerwerkloket, werken we toe naar een plan voor een nog betere integrale samenwerking op het terrein van werkgeversdienstverlening; Daarnaast geven we vanuit de opdracht van het ministerie van SZW vorm aan de doorontwikkeling van de RMT werkwijze naar een regionaal werkcentrum. • Via het Ambitiefonds zoeken we actief de samenwerking op met het onderwijs en andere partners. Ook verkennen we de mogelijkheden om de samenwerking met de Wmoconsulenten te versterken. Ook verkennen we met de gemeenten de mogelijkheden om meer verbinding en samenloop te creëren met het beleidsterrein van de WMO. Ontwikkeling Werkt! • Avres wil voor haar medewerkers beschut werk (SW + nieuw beschut) een goede werkgever zijn. Dit doet zij ondermeer door hen te begeleiden en te ondersteunen tijdens het verrichten van hun werkzaamheden en hen - indien noodzakelijk - ondersteuning te bieden op andere leefgebieden; • Het in 2024 door Avres ontwikkelde vitaliteitsbeleid vormt - zeker voor dit deel van de doelgroep - de basis om medewerkers fysiek en mentaal langdurig inzetbaar te houden, en hen energie, bevlogenheid en werkplezier te bieden; • Doorontwikkeling van methodische arbeidsontwikkeling en diagnosestelling;
• De infrastructuur van ons Sociaal Ontwikkelbedrijf staat structureel open om kandidaten van samenwerkingspartners (opnieuw) te ontwikkelen met het oog op behoud en/of het verkrijgen van (ander) betaald werk; • Vorm en invulling geven aan de in december 2023 gepresenteerde kabinetsplannen voor een toekomstbestendige infrastructuur voor “Sociaal ontwikkelbedrijven en beschut werk”; • De goede relatie met onze opdrachtgevers bestendigen; • De mogelijkheden voor groepsdetacheringen bij opdrachtgevers verder gaan onderzoeken en daar waar mogelijk te benutten; • Avres wil met haar werkzaamheden voor opdrachtgevers een begrote omzet/begrote toegevoegde waarde realiseren; • De uitkomsten van het in 2024 gehouden medewerkerstevredenheidsonderzoek worden verwerkt in de verschillende afdelingsplannen en in 2025 in uitvoering gebracht.
Bedrijfsvoering: • Inzet op hoogwaardige kwaliteit van dienstverlening waarbij we financieel in control zijn en compliant aan alle daarvoor geldende wet- en regelgeving binnen onze bedrijfsvoeringsactiviteiten; • Waarborgen van onze ICT infrastructuur en informatievoorziening en -beveiliging; • Verdere aanscherping van onze processen en interventies; • Blijvende investering in de persoonlijke en vakinhoudelijke ontwikkeling van medewerkers; • Inspelen op de nieuwe huisvestingsvisie en een hernieuwd werkplekconcept dat aansluit bij de organisatiedoelstellingen en behoeften van medewerkers; • Inzet op e-dienstverlening naar klanten. Op deze en andere ambities en beleidsvoornemens, zal verderop in het jaarplan/de begroting nog nader worden ingegaan.
AMBITIES EN ONTWIKKELINGEN - 8
BEGROTINGSPERSPECTIEF De ontwerp begroting 2025 sluit na verrekeningen met reserves met een voordelig resultaat van € 500K. Zonder incidentele baten en lasten bedraagt het nadelig begrotingsresultaat € 178K. Meerjarig loopt het begrotingsresultaat af, hetgeen met name het gevolg is van het kwalitatieve capaciteitsverlies vanwege pensionering van medewerkers bij het SW bedrijf Het ontwerp resultaat 2025 is een uitkomst met een aantal onzekerheden. De gehanteerde uitkomsten zijn overeenkomstig de septembercirculaire 2023. In de praktijk, bijvoorbeeld door de nieuwe CAO voor ambtenaren, blijkt dat de indexering veel hoger uitvalt ten opzichte van de septembercirculaire 2023. Op de volgende pagina’s worden diverse bijzondere observaties die in de (meerjaren)begroting zitten, gedeeld.
Baten en lasten ( bedragen *€ 1.000)
Begroting 2024
ONTWERP BEGROTING 2025
Deze begroting is op basis van actualiteit en realistische uitgangspunten opgesteld. Het verwachte begrotingsresultaat is ondanks de onzekerheden realistisch. Samenhangend met de onzekerheden zijn de risico’s voor de paragraaf weerstandsvermogen opnieuw berekend. De dekkingsgraad (=reserves/financiële risico’s) bedraagt 184%. Met deze uitkomst kan Avres eenmalig financieel tegenwind hebben.
Meerjarenraming 2026
Meerjarenraming 2027
Meerjarenraming 2028
Baten
73.194
79.842
79.675
79.550
79.396
Lasten
-73.775
-80.020
-80.075
-80.017
-80.004
Saldo van baten en lasten
-581
-178
-400
-467
-608
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
717
678
661
661
661
Gerealiseerd resultaat
136
500
261
194
53
BEGROTINGSPERSPECTIEF - 9
Resultaat Avres Sw Bv en Avres Nieuw beschut Op basis van het jaarresultaat 2023 is het geplande financiële resultaat voor 2025 vergelijkbaar met 2023. Vanaf 2024 zien we dat de te benutten loonwaarde van de die instroomt lager is dan de natuurlijke uitstroom. We willen vanaf 2025 de ambitie waarmaken, om de financiële resultaten van SW niet terug te laten lopen ten opzichte van 2023, dit ondanks deze trend. In de begroting 2024-2027 hadden we nog een lichte daling van de financiële resultaten van het SW bedrijf voorzien met € 100k per jaar. Deze nadelige financiële ontwikkeling houdt verband met de uitstroom van SW medewerkers dat slechts gedeeltelijk wordt gecompenseerd door de instroom van Nieuw Beschut medewerkers. Bovendien is merkbaar dat de gemiddelde loonwaarde van de totale groep SW medewerkers en Nieuw Beschut medewerkers jaarlijks afneemt. De vergrijzing van de SW doelgroep en de relatief lage loonwaarde van Nieuw Beschut medewerkers die instromen liggen hieraan ten grondslag. Tegelijkertijd neemt de begeleidingsbehoefte van SW- en Nieuw Beschut medewerkers toe. Het bovenstaande is overigens niet alleen merkbaar binnen Avres. Ook andere soortgelijke bedrijven kampen hiermee. Uitkeringen BUIG – voordeel Het budget voor de uitkeringen 2025 is gebaseerd op 1.849 bijstandsklanten. Ten opzichte van het BUIG budget resteert een voordeel € 931K.
Hiervan wordt € 381K ingezet ter financiering van de inzet van jobcoaches, ontwikkellijnen, enz. Aldus resteert voor onvoorzien/stelpost voor het opvangen van BUIG € 550K. Deze stelpost kan alleen via een begrotingswijziging worden aangewend. De financiële ontwikkeling van BUIG 2024 is volgens de uitkomsten van de eerste maanden licht positief. Het risico van correcties op het BUIG budget is meegenomen in de berekening van het weerstandsvermogen.
Stijgende minimakosten De kostenstijging wordt veroorzaakt door het verhogen van de drempel naar 130%, de indexering van de normen en het gegeven dat door de mogelijkheid een energietoeslag aan te vragen, er veel meer mensen aanspraak maken op minimaregelingen. Het risico bij de ramingen voor de lasten ligt bij de gemeenten en niet bij Avres. De minimaregelingen worden namelijk gefinancierd uit de middelen vanuit het Gemeentefonds. Lonen en prijzen GR en Avres Diensten De gemeentelijke bijdragen voor de bedrijfsvoering van Avres (inclusief activiteiten reintegratie) zijn op basis van de gegevens van de septembercirculaire 2023 met 7,3% geïndexeerd. Voor 2025 bedraagt de indexering volgens de 1e begrotingswijziging 7,7%. Voor 2025 wordt waarschijnlijk een Cao met een gemiddelde loonstijging van 5,8% afgesloten. Meer financiële ruimte voor het bekostigen van de nieuwe Cao wordt bij de meicirculaire 2024 verwacht. Voor het begrotingsjaar 2025 volgt een 1e begrotingswijziging, in de zomernota, op basis van de gegevens van de meicirculaire 2025. 2024 wordt met eventuele inzet van reserves opgevangen. De financiële consequenties van de CAO-stijging in 2025 voor de gemeenten is daardoor cumulatief 11,2% en in lijn met de eindejaarsnota, en is verwerkt in de begroting.
Formatie-ontwikkeling In de eindejaarsnota 2023 zijn eenmalig extra middelen voor de financiering van de formatie 2024 beschikbaar gesteld. Lonen en prijzen SW In de begroting is rekening gehouden met 1,2% en 5,4% inflatie t.o.v. de vorige Begroting 2025 uit het meerjarenplan. Gelet op de omvang van de uitstroom bij Avres kan de herijking van de Rijksvergoeding tot een extra correctie in de begroting van Avres leiden. In de begroting 2025 zijn zowel de totaal te betalen loonsom, als de totaal te ontvangen rijksvergoeding zo realistisch mogelijk ingeschat. In de meicirculaire 2024 zal duidelijk worden of deze schattingen juist zijn gebleken of dat bijstelling noodzakelijk is.
BEGROTINGSPERSPECTIEF - 10
Lagere lasten voor ICT Het is vanuit het oogpunt van rechtmatigheid en continuïteit noodzakelijk dat Avres beschikt over een bij de organisatie passende ICT infrastructuur, die voldoet aan de wettelijke vereisten. In 2024 wordt deze infrastructuur ingericht. Naar verwachting, op basis van de afgeronde Europese aanbestedingen, is het waarschijnlijk dat de ICT lasten vanaf 2025 zullen gaan dalen, dit effect is nog niet verwerkt in deze begroting. Eind 2024 is het zicht hierop meer helder.
Bijdragen gemeenten voor bedrijfsvoering De bijdragen voor de gemeenten zijn ten opzichte van 2024 op basis van de september circulaire 2023 met 7,7% geïndexeerd. Dit is in onderstaande tabel weergegeven. Deze lasten zijn incl. CAO stijging en uitvoeringskosten van LKS. De dekking hiervoor vanuit het Rijk is toereikend. De afwijkende stijging van Molenlanden is het gevolg van een nadelige volume ontwikkeling.
Over het gemiddelde huidige banktegoed (ca € 6 miljoen) bij Schatkistbankieren wordt sinds een paar maanden rente ontvangen. Daarom is in de begroting 2025 € 199 K aan structurele baten ingeboekt.
Totaal gemeentelijke bijdrage
2024
2025
Verschil
6.3 Inkomensregelingen
€ 6.950.030
€ 6.698.659
€ -251.371
6.4 Begeleide participatie
€ 2.044.103
€ 3.120.059
€ 1.075.956
Stijgings%
6.5 Arbeidsparticipatie
€ 7.062.265
€ 7.466.525
€ 404.260
Vergelijking gem. bijdrage 2025 t.o.v. 2024
€ 16.056.398
€ 17.285.242
€ 1.228.844
7,7%
2024
2025
Verschil
Stijgings-%
Gorinchem
€ 6.762.955
€ 7.103.106
€ 340.151
5,0%
Molenlanden
€ 3.180.773
€ 3.753.658
€ 572.885
18,0%
Vijfheerenlanden
€ 6.112.670
€ 6.428.477
€ 315.807
5,2%
Bijdrage uitvoeringskosten per jaar
€ 16.056.398
€ 17.285.241
€ 1.228.843
7,7%
Per gemeente
BEGROTINGSPERSPECTIEF - 11
Activa Bedragen *€1.000
31-dec-23
31-dec-24
31-dec-25
31-dec-26
31-dec-27
31-dec-28
9.891
9.278
8.515
7.537
7.537
7.537
Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
397
397
397
397
397
397
totaal vaste activa
10.288
9.675
8.912
7.934
7.934
7.934
14.275
14.275
14.275
14.275
14.275
Vlottende activa Voorschot 2024 in 2023 aan gemeenten, buiten vergelijking gehouden
72.100
"Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar:"
14.275
Liquide middelen
308
425
925
1.186
1.380
1.433
Overlopende activa
1.928
1.377
2.140
3.118
3.118
3.118
totaal vlottende activa
16.511
16.077
17.340
18.579
18.773
18.826
Totaal activa
26.799
25.752
26.252
26.513
26.707
26.760
31-dec-23
31-dec-24
31-dec-25
31-dec-26
31-dec-27
31-dec-28
Eigen vermogen
15.109
15.109
15.226
15.726
15.987
16.181
Resultaat boekjaar (2023 wordt uitgekeerd)
1.164
117
500
261
194
53
309
309
309
309
309
309
0
0
0
0
0
0
16.582
15.535
16.035
16.296
16.490
16.543
10.217
10.217
10.217
10.217
10.217
10.217
Passiva Vaste passiva
Voorzieningen Schulden lange termijn Totaal vaste passiva Vlottende passiva "Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar:" Overige kasgeldleningen Voorschot 2024 in 2023 aan gemeenten, buiten vergelijking gehouden
72.100
Overlopende passiva
0
Totaal vlottende passiva
10.217
10.217
10.217
10.217
10.217
10.217
Totaal passiva
26.799
25.752
26.252
26.513
26.707
26.760
Baten en lasten ( bedragen *€ 1.000)
Begroting 2025 incidenteel
Begroting 2026
structureel
incidenteel
Begroting 2027
structureel
incidenteel
Begroting 2028
structureel
incidenteel
structureel
Baten
0
79.842
0
79.675
0
79.550
0
79.396
Lasten
-678
-79.342
-661
-79.414
-661
-79.356
-661
-79.343
Saldo van baten en lasten
-678
500
-661
261
-661
194
-661
53
Mutaties reserves
678
0
661
0
661
0
661
0
GEZUIVERD STRUCTUREEL RESULTAAT
500
261
194
53
Onderste tabel geeft de verhouding weer van de incidentele en structurele baten en lasten. Uit de tabel blijkt een voordelig verschil tussen de structurele baten en lasten van € 500K. Deze uitkomst voldoet aan de gestelde provinciale eisen. In de begroting van Avres zijn op basis van de begrotingsrichtlijnen nauwelijks incidentele baten en lasten begrepen.
BEGROTINGSPERSPECTIEF - 12
Baten
€
Lasten
€
Saldo
€
51.866 -47.772 4.094
INKOMENSONDERSTEUNING Taakveld 63 Inkomensverstrekking / Schulddienstverlening
Inkomensondersteuning Mensen die (tijdelijk) niet of onvoldoende in eigen levensonderhoud kunnen voorzien, kunnen voor inkomensondersteuning terecht bij Avres. Denk hierbij aan bijstandsuitkeringen vanuit de Participatiewet, de IOAW, IOAZ, studietoeslag en Bbz. Ook minimaregelingen en bijzondere bijstand worden door Avres uitgevoerd. Mogelijk wordt de leefgeldregeling voor vluchtelingen vanuit de Oekraine ook in 2025 nog uitgevoerd.
AMBITIE 2025 Avres wil bijdragen aan het versterken van de bestaanszekerheid van mensen en een vangnet zijn voor mensen met (tijdelijk) onvoldoende inkomen. Het is van belang dat hierbij langdurige afhankelijkheid van de uitkering wordt voorkomen. Avres zet in op duurzame uitstroom om mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt weer perspectief op betaald werk te geven. Immers, betaald werk is voor mensen de beste inkomensvoorziening en uitkeringslasten blijven hierdoor beperkt. Om dit te realiseren hanteert Avres een integrale aanpak gericht op inkomen en ontwikkeling. Hiermee wordt actief bijgedragen aan de samenleving en blijven de uitkeringslasten beperkt.
Met het oog op het versterken van de bestaanszekerheid wil Avres ook het gebruik van de minimaregelingen onder de doelgroep vergroten. Hoe meer mensen uit de doelgroep gebruik maken van de voor hen geldende voorzieningen, hoe groter de kans dat financiële problemen worden voorkomen. Avres wil daarnaast dat zoveel mogelijk mensen, waaronder kinderen, kunnen deelnemen aan sport- en culturele activiteiten. Dit is ook in lijn met de doelstellingen van het Rijk. Om onze ambitie te kunnen verwezenlijken is een goede samenwerking met onze sociale partners van belang. Gezamenlijk zetten we meer in op het verbeteren van de toegankelijkheid van de dienstverlening in het brede sociaal domein.
INKOMENSONDERSTEUNING & SCHULDDIENSTVERLENING - 13
WAT WIL AVRES BEREIKEN? Kengetallen
Jaarrekening 2023
Begroting 2025
Toename beroep op minimaregelingen
4016
+2,5%
Meer kinderen laten participeren door inzet minimaregelingen
2243
+2,5%
Verstrekte uitkeringen Leefgeldregeling Oekraïense vluchtelingen
149
Nog niet bekend
Dienstverlening Door kwalitatief goede dienstverlening brengt Avres rust in de inkomenssituatie. Een stabiele inkomenssituatie is noodzakelijk voor een succesvol ontwikkelingstraject richting werk. Onze integrale dienstverlening wordt verder uitgebreid. We hebben zowel de ingang van onze organisatie, als de nazorg nog beter georganiseerd. Via een integrale poort is er direct vanaf de uitkeringsaanvraag aandacht voor re-integratie. Daarnaast krijgen mensen in het kader van verbetering van de klantbenadering een persoonlijke internetpagina. Daar kunnen zij eenvoudig gegevens inzien en wijzigen en een beroep doen op dienstverlening. Hierdoor kan Avres tijdig reageren en onder andere de uitkering direct aanpassen. Met het verbeterde proces van nazorg, voorkomen we terugval. Het gebruik van de minimaregelingen is toegenomen. Dit wordt veroorzaakt door de verhoging van de inkomensgrens van 120% naar 130% vanaf 2022. De energietoeslag heeft voor meer bekendheid gezorgd voor de andere minimaregelingen. Verder organiseert Avres kennisbijeenkomsten voor onze sociale partners, zodat we actuele informatie en ontwikkelingen delen en hierdoor een impuls geven aan het bieden van adequate
dienstverlening aan onze inwoners. Verder zal Avres in 2025 - na de voorbereiding daarvan in 2024 - overgaan tot de implementatie en uitvoering van spoor 1 van de “Participatiewet in balans”. Spoor 1 van de Participatiewet in balans is een wetswijziging van de Participatiewet die beoogt in de uitvoering van de wet meer ruimte te creëren voor het bieden van maatwerk. In totaal omvat de wetswijziging 21 aanpassingen, die zich onder meer richten op de aanvraagprocedure, het vaststellen van het recht op bijstand, het waarborgen van een meer stabiel en voldoende inkomen en de begeleiding bij participatie en re-integratie. Schulddienstverlening Door snel goede ondersteuning te bieden bij de aanpak van (dreigende) schulden, kunnen problemen op andere leefgebieden en armoede worden voorkomen. Avres voert de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening uit. Alle inwoners (waaronder ook jongeren en zelfstandigen), die geholpen willen worden met de aanpak van (dreigende) financiële problemen, kunnen terecht bij Avres. Avres zet hierbij in op een laagdrempelige en stresssensitieve dienstverlening.
INKOMENSONDERSTEUNING & SCHULDDIENSTVERLENING - 14
AMBITIE 2025 Preventie en vroegsignalering Steeds meer mensen hebben moeite om rond te komen. De inzet op preventie kan voorkomen dat mensen in financiële problemen raken. Avres wenst de financiële vaardigheden van onze inwoners te vergroten. Essentieel hierbij is het verkrijgen van eigen inzicht in de financiële situatie. Daarnaast wil Avres zoveel mogelijk mensen met (dreigende) financiële problemen bereiken, waaronder ook zelfstandigen, zodat ondersteuning geboden kan worden bij de aanpak van schuldensituaties. Naast de inzet op preventie is dit ook in lijn met de schuldendoelstellingen van het Rijk. Veel mensen ervaren schaamte waardoor zij niet of niet tijdig ondersteuning vragen. Onze ambitie is om meer mensen proactief te bereiken die het lastig vinden om de stap naar onze dienstverlening te maken. De inzet op vroegsignalering is een wettelijke taak. Avres schenkt extra aandacht aan het ondersteunen van jongeren. Door te investeren in het ondersteunen van jongeren bij de aanpak van hun financiële problemen kan onder andere schooluitval en jeugdwerkeloosheid worden voorkomen.
Om onze ambities te kunnen verwezenlijken is een goede samenwerking met onze sociale partners van belang. Schulden worden steeds complexer van aard en het oplossen van schulden vereist mede aandacht voor andere problemen, bijvoorbeeld rondom de woonsituatie, gezondheid of verslaving.
WAT WIL AVRES BEREIKEN? Kengetallen
Jaarrekening 2023
Begroting 2025
Verhogen bereik vroegsignalering
402
+ 10%
Inwoners ondersteund in een traject schulddienstverlening
608
+ 8%
Inwoners met een nieuwe hulpvraag
464
+8%
INKOMENSONDERSTEUNING & SCHULDDIENSTVERLENING - 15
Groter bereik Met een gerichte communicatie-aanpak wordt onder andere ingezet op het vergroten van het bereik van mensen met (dreigende) financiële problemen. In verband met schaamte wachten mensen vaak te lang met het zoeken van hulp. Hoe eerder we mensen met schulden bereiken hoe sneller mensen schuldenvrij zijn. Door de aanpak via vroegsignalering vanuit het team “Vroeg Erbij” zet Avres structureel in op het proactief benaderen van mensen met betalingsachterstanden. Aandacht Jongeren In 2021 is Avres gestart met de inzet van een financieel jongerencoach. Deze coach is steeds meer bekend onder jongeren en het aantal aanmeldingen voor ondersteuning stijgt. Dit komt mede door de nauwe samenwerking met het Jongerenloket, de Matchmakers en de jongerencoaches van Avres. Avres wil daarom meer jongeren met dreigende financiële problemen of schulden ondersteunen.
INKOMENSONDERSTEUNING & SCHULDDIENSTVERLENING - 16
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2025
Begroting 2024
Verschillen 2025-2024
Uitkomsten 2023
63 Inkomensregelingen
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
51.849
-47.772
4.077
47.434
-44.550
2.884
4.415
-3.222
1.193
53.674
-49.508
4.166
Aandeel mutaties in reserves
17
0
17
17
0
17
0
0
0
6
0
6
Totaal taakveld 63 Inkomensregelingen
51.866
-47.772
4.094
47.451
-44.550
2.901
4.415
-3.222
1.193
53.680
-49.508
4.172
Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Jaarschijf 2026
63 Inkomensregelingen
Baten
Omvang lasten en baten: Aandeel mutaties in reserves Totaal taakveld 63 Inkomensregelingen
Jaarschijf 2027
Lasten
Verschil
Baten
Jaarschijf 2028
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
51.929
-47.772
4.157
52.182
-47.772
4.410
52.415
-47.772
4.643
0
0
0
0
0
0
0
0
0
51.929
-47.772
4.157
52.182
-47.772
4.410
52.415
-47.772
4.643
Verschil tov vorige jaarschijf
63
253
233
Taakveld 63 inkomensregelingen voor- of nadeel 2025 ten opzichte van 2024
Baat en/ of last
Verhoging gemeentelijke bijdrage als gevolg van actualisatie kostentoerekening.
B
Baat
Last
935
Budgetverhoging uitkeringen en loonkosten-subsdies als gevolg van volume toename bij uitkeringen en LKS
B
3.104 376
Hogere gemeentelijke bijdrage minima en hogere uitgaven minima t.o.v. 2024
B
Hogere uitkeringslasten BUIG a.g.v. toename volume en gemiddelde uitkeringsprijs
L
-2.739
Hogere lasten i.v.m. stijging CAO / loonsom ambtenaren GR
L
-292
totaal taakveld 63 Overig totaal taakveld Taakveld 63 toelichting verschil opeenvolgende jaarschijven meerjarenraming
-191
4.415
-3.222
24
-9
666
-663
Verschil 2026 tov 2025
Verschil 2027 tov 2026
Verschil 2028 tov 2027
De verhoging van de gemeentelijke bijdrage (baten) is het gevolg van de indexering voor 2024 en 2025 van in totaal 11,2% conform de begrotingsuitgangspunten 2025 die eind 2023 zijn gedeeld met het AB.
63
253
233
totaal taakveld 63
63
253
233
Bedragen *€ 1.000
INKOMENSONDERSTEUNING & SCHULDDIENSTVERLENING - 17
"Inkomensvoorziening Bedragen *€1.000"
Gorinchem 2025
Molenlanden 2025
Vijfheerenlanden 2025
Totaal
Budget BUIG
14.414
5.765
12.394
32.573
Realisatie BUIG (verwachting)
13.754
5.763
12.126
31.642
661
2
268
931
Sub realisatie BUIG Budget LKS
1.565
1.585
1.474
4.624
Begr. 2025 real. LKS naar 329 = 2023 + 17,5%
1.681
1.351
1.329
4.361
Sub realisatie LKS
-116
234
145
263
Resultaat BUIG ten opzichte van budget Rijk
545
236
413
1.194
ingeboekt voordeel bij BUIG
-232
-109
-209
-550
Resultaat BUIG als stelpost verantwoord op taakveld 8
313
127
204
644
"Inkomensvoorziening minimabeleid, bijzondere bijstand begroting 2025 tm 2028 Bedragen *€1.000"
Gorinchem 2025 tm 2028
Molenlanden 2025 tm 2028
Vijfheerenlanden 2025 tm 2028
Totaal
Budget bijzondere bijstand/ Minima
2.954
1.235
2.681
6.869
Begroting bijzondere bijstand/ Minima 2025
2.774
1.056
2.362
6.191
Ontvangsten debiteuren
-102
-61
-82
-245
Sociaal medische indicatie (SMI)
85
112
227
423
Ontvangsten SMI
-1
-1
-3
-5
Uitvoeringskosten ST Leergeld
52
25
61
138
Energietoeslag verstrekkingen
0
0
0
0
Energietoeslag uitvoeringskosten
0
0
0
0
Totaal uitgaven bijzondere bijstand minima
2.807
1.131
2.564
6.503
Saldo budget (na wijziging) versus realisatie
146
104
116
366
INKOMENSONDERSTEUNING & SCHULDDIENSTVERLENING - 18
WERK, ONTWIKKELING EN DIENSTVERLENING
Baten
€
Lasten
€
Saldo
€
7.821 -5.170 2.651
Taakveld 65 Participatie (re-integratie) en taakveld 61 Samenkracht en burgerparticpatie Werk, ontwikkeling en dienstverlening Avres zet zich in om kandidaten vanuit aandacht en ontwikkeling kansen en perspectief te bieden. Vanuit Werk, ontwikkeling en dienstverlening willen we zoveel mogelijk kandidaten met een uitkering ontwikkelen en laten deelnemen aan de maatschappij. Het doel is een betaalde baan, waarbij iemand zijn eigen inkomen verdient en zelfredzaam is. We zien dat dit (nog) niet voor alle kandidaten mogelijk is. Daarom ondersteunen en stimuleren we kandidaten om het voor hen maximaal haalbare te halen. Daar waar werken niet lukt, kan dit ook participatie in de maatschappij zijn. We zetten verschillende re-integratie- en participatievoorzieningen in voor een brede doelgroep. Voor bepaalde doelgroepen, zoals (kwetsbare) jongeren, statushouders en inwoners met een arbeidsbeperking, hebben we extra voorzieningen of een specifieke aanpak ingericht. We zoeken hierbij de samenwerking met externe partners in de regio, zodat inwoners een passend ondersteuningsaanbod kunnen verwachten.
AMBITIE 2025 Er staat een stevig fundament voor de begeleiding en ondersteuning van kandidaten met een bijstandsuitkering binnen Avres. Het gaat hierbij steeds vaker om kandidaten met een grote afstand tot de arbeidsmarkt of inwoners met een vastgestelde arbeidsbeperking. Om deze diverse doelgroep maximaal te kunnen ontwikkelen is onze infrastructuur hierop ingericht. Kandidaten starten de ontwikkelroute op de Startafdeling, waar werknemersvaardigheden, competenties en belastbaarheid in beeld worden gebracht. De vervolgstap is veelal een Werkfittraject. Tijdens dit traject wordt extra aandacht besteed aan de ontwikkeling van werknemersvaardigheden
en belastbaarheid. Na het volgen van een Werkfittraject zetten we in op doorstroom naar één van de Ontwikkellijnen. Hier worden vakvaardigheden en werkritme aangeleerd. Daarmee worden de kandidaten begeleidt richting de laatste fase en volgt Jobfinding. Doel is uitstroom naar een plaats op de arbeidsmarkt. Waar mogelijk, stimuleren we kandidaten om eerder de stap naar de arbeidsmarkt te maken. We merken echter dat er veel kandidaten zijn die alle stappen in het re-integratieproces nodig hebben. Als uitstroom naar een werkgever niet reëel is, laten we kandidaten niet los. We bieden alternatieve voorzieningen, werken samen met externe partners voor
WERK, ONTWIKKELING EN DIENSTVERLENING - 19
een passend aanbod en zetten samen met hen in op blijvende maatschappelijke deelname van onze inwoners. Het traject dat een kandidaat volgt is afhankelijk van zijn of haar mogelijkheden en wensen. We blijven hierbij scherp op ontwikkelingen op de arbeidsmarkt. Innovatie De problematiek waar onze kandidaten mee te maken hebben, blijkt complexer dan in het verleden. Mensen ervaren knelpunten op meerdere leefgebieden. Daar zoeken wij steeds de samenwerking met andere partners voor en dit vraagt om scherp te blijven op de ontwikkeling van onze dienstverlening. Arbeidsmarkt We willen een stabiele en inspirerende factor zijn in ons netwerk van ondernemers en ketenpartners. Uitbreiding van ons netwerk én langdurige samenwerking met ondernemers en ketenpartners is daarbij het streven. Samen met alle betrokkenen levert Avres een bij drage om de arbeidsmarkt, het onderwijs en de werkgevers- en werknemersdienstverlening nog beter met elkaar te verbinden.
WAT WIL AVRES BEREIKEN? Re-integratie Aandacht en ontwikkeling zijn de pijlers voor de re-integratietrajecten binnen Avres. We spreken onze kandidaten frequent, intensief en maken persoonlijk contact. We zien dat onze kandidaten in beweging komen en zich op allerlei manieren ontwikkelen. Dit gaan we
nog meer stimuleren door de inzet van een taalcoach op de werkvloer, de introductie en doorontwikkeling van methodische arbeidsontwikkeling en meer expertise in huis onder andere in de vorm van een arbeidsdeskundige. Hiermee zetten we de volgende stap in het reintegratieproces en bieden we een breed pallet aan kennis en ervaring om onze kandidaten zo goed als mogelijk te begeleiden in de ontwikkeling. Avres behoort tot de landelijke koplopers met betrekking tot de inzet van het instrument loonkostensubsidie. Deze positie willen we behouden, temeer daar uit een recent landelijk onderzoek door Berenschot naar de maatschappelijke kosten en baten blijkt, dat plaatsingen met loonkostensubsidie maatschappelijk veel opleveren. Samenwerking in de regio We geven methodische arbeidstoeleiding verder vorm en zetten extra in op modulaire ontwikkeling van vakvaardigheden. Hiermee kunnen kandidaten met een lange afstand tot de arbeidsmarkt én zonder startkwalificatie, door het Mbo-erkende praktijkverklaringen behalen. We stimuleren de samenwerking met het onderwijs en bereiden de kandidaten hiermee beter voor op de arbeidsmarkt. Met de door het onderwijs afgegeven praktijkverklaringen stimuleren we het zelfvertrouwen van onze kandidaten. Daarnaast openen we onze deuren voor regionale partners die een vraag hebben rondom arbeidstoeleiding.
De bij Avres aanwezige infrastructuur wordt hiermee inzetbaar voor een bredere doelgroep. We zoeken de samenwerking met partners in de arbeidsmarktregio zoals UWV, gemeenten en scholen. Hiermee beogen we dat inwoners uit onze regio de begeleiding krijgen die het beste bij hen past.
WERK, ONTWIKKELING EN DIENSTVERLENING - 20
Werkgeversdienstverlening Dit jaar werken we aan de naamsbekendheid en het optimaliseren van de dienstverlening van het Werkgeversservicepunt. We brengen de mogelijkheden van onze gezamenlijke dienstverlening met het UWV onder de aandacht. Ook werken we samen met het RMC, RMT ‘AV werkt door’ en het Leerwerkloket, toe naar een plan voor een nog betere integrale samenwerking in de nabije toekomst. Daarnaast geven we vanuit de opdracht van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid vorm aan de doorontwikkeling van de RMT werkwijze naar een regionaal werkcentrum. Innovatie Via het Ambitiefonds zoeken we actief de samenwerking op met andere partners. Belangrijke thema’s hierbij zijn armoede, statushouders en jeugd (18 – 27 jaar). We zien dat we hierbij het onderwijs en andere partners in het sociaal domein hard nodig hebben. Kijkend naar de eigen dienstverlening zien we steeds meer het belang van een goede en zorgvuldige start. Door middel van het toevoegen van taalondersteuning en de inzet van een arbeidsdeskundige aan de startafdeling, kunnen we hier beter invulling aan geven. Door het
opleiden van ontwikkelcoaches, jobcoaches en werkleiders geven we een extra impuls aan de ontwikkeling van de kandidaten die we begeleiden. Ook verkennen we op een aantal plekken in de regio de mogelijkheden om de samenwerking met de Wmo-consulenten te versterken. Ook verkennen we met de gemeenten de mogelijkheden om meer verbinding en samenloop te creëren met het beleidsterrein van de WMO.
WAT WIL AVRES BEREIKEN? Kengetallen
Jaarrekening 2023
Begroting 2025
Verhogen LKS plaatsingen
280
300
Mensen die een ontwikkelstap binnen hun re-integratietraject zetten
90%
90%
WERK, ONTWIKKELING EN DIENSTVERLENING - 21
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
2025
Begroting 2024
Verschillen 2025-2024
Uitkomsten 2023
65 PARTICIPATIE
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
7.821
-5.170
2.651
7.193
-4.443
2.750
628
-727
-99
19.081
-15.971
3.110
0
0
0
0
0
0
0
0
0
315
0
315
7.821
-5.170
2.651
7.193
-4.443
2.750
628
-727
-99
19.396
-15.971
3.425
Aandeel mutaties in reserves Totaal taakveld 65 Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Jaarschijf 2026
Jaarschijf 2027
Jaarschijf 2028
65 PARTICIPATIE
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
7.821
-5.170
2.651
7.821
-5.170
2.651
7.821
-5.170
2.651
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.821
-5.170
2.651
7.821
-5.170
2.651
7.821
-5.170
2.651
Aandeel mutaties in reserves Totaal taakveld 65 Verschil tov vorige jaarschijf
0
0
0
Bijstelling verwachte ESF inkomsten 2025 ten opzichte van 2024
0
0
0
Taakveld 65 PARTICIPATIE begroting 2025 t.o.v. 2024 voor- of nadeel
Baat en/ of last
Baat
De verhoging van de gemeentelijke bijdrage is het gevolg van de indexering voor 2024 en 2025 van in totaal 11,2% conform de begrotingsuitgangspunten 2025 die eind 2023 zijn gedeeld met het AB.
B
628
Aanpassing loonindex formatiebegroting 2025 t.o.v. herziene formatiebegroting 2024.
L
Overige verschillen
B&L
Last
Bedragen *€ 1.000
totaal taakveld 6.5
-727 0
0
628
-727
WERK, ONTWIKKELING EN DIENSTVERLENING - 22
SAMENKRACHT EN BURGERPARTICIPATIE Taakveld 61 Samenkracht en burgerparticipatie
Samenkracht en burgerparticipatie Onder dit taakveld zijn de baten en lasten opgenomen als gevolg van de afgesloten overeenkomst tussen Avres en de individuele gemeenten met betrekking tot de uitvoering Wet Inburgering 2021. Avres heeft op het moment van opmaken van deze meerjarenbegroting 2025 nog niet van alle gemeenten een getekende dienstverleningsovereenkomst terugontvangen. Ondanks deze omstandigheid hebben we onder dit taakveld alvast de geraamde baten en lasten opgenomen. Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2025
61 Samenkracht en burgerparticipatie
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
842
-540
302
0
0
0
842
-540
302
738
-500
238
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
842
-540
302
0
0
0
842
-540
302
738
-500
238
Omvang lasten en baten: Aandeel mutaties in reserves Totaal taakveld 6.1
Begroting 2024*
Verschillen 2025-2024
Uitkomsten 2023
I.v.m. het feit dat de DVO Wet Inburgering 2024/2025 nog niet officieel getekend is, zijn vooralsnog geschatte lasten en ook geschatte gemeentelijke bijdragen opgenomen. Meerjarenraming (bedragen * €1.000) 61 Samenkracht en burgerparticipatie Omvang lasten en baten: Aandeel mutaties in reserves Totaal taakveld 6.1 Mutatie ten opzichte van voorgaand jaar
Jaarschijf 2026
Jaarschijf 2027
Jaarschijf 2028
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
842
-540
302
842
-540
302
842
-540
302
0
0
0
0
0
0
0
0
0
842
-540
302
842
-540
302
842
-540
302
0
0
0
* Baten en lasten op 0 gesteld in verband met afsplitsing BBV-voorschriften sinds 2024.
SAMENKRACHT EN BURGERPARTICIPATIE - 23
Baten
€
Lasten
€
Saldo
€
19.155 -16.824 2.331
SW, BESCHUT WERK & ONTWIKKELING WERKT! Taakveld 64 Begeleide participatie
SW, beschut werk, Ontwikkeling werkt! Medewerkers met een indicatie sociale werkvoorziening of beschut werk een dienstverband aanbieden voor het verrichten van werk en hen met het oog daarop begeleiden en ontwikkelen. Kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt via de inzet van de instrumenten startafdeling, werkfittrajecten, ontwikkellijnen en gebruik makend van de infrastructuur van Avres, ontwikkelen richting structurele en duurzame uitstroom naar betaald werk.
AMBITIE 2025 Werkgeverschap voor SW en beschut werk Avres wil haar medewerkers SW en beschut werk een goed en passend werkgeverschap bieden. Dat doet zij in de eerste plaats door hen te begeleiden en te ondersteunen tijdens het verrichten van hun werkzaamheden. Daarnaast
geeft zij hier ook invulling en vorm aan door samen met hen te investeren in hun ontwikkeling. Niet alleen (nieuwe) kansen en perspectief voor groei in werknemers- en vakvaardigheden staan daarbij centraal, ook is er aandacht voor de (brede) sociale context van medewerkers. Daarom gaat Avres ook door met de specifieke begeleiding van medewerkers die met problemen op andere leefgebieden bij ons aankloppen. En als verdere groei en een ander perspectief (tijdelijk) niet mogelijk blijkt te zijn, bijvoorbeeld door de toename van arbeidsbeperkingen, dan zetten we samen met de medewerker in op stabilisatie van zijn of haar werkzaamheden en/of mogelijkheden. Het verlagen en beheersen van het ziekteverzuim bij de SW medewerkers en de medewerkers beschut werk blijft ook in 2025 een continu punt van aandacht. Met name medewerkers uit de doelgroep SW “vergrijzen” en als gevolg hiervan ziet Avres vaak dat hun arbeidsbeperkingen
toenemen. Het in 2024 door Avres ontwikkelde vitaliteitsbeleid vormt - zeker voor dit deel van de doelgroep - de basis om medewerkers fysiek en mentaal langdurig inzetbaar te houden. Overigens gaat het vitaliteitsbeleid verder dan alleen het aspect gezondheid. Het richt zich ook op het stimuleren van energie, bevlogenheid en werkplezier. Dat maakt medewerkers niet alleen duurzaam inzetbaar, maar ook gelukkiger op de werkvloer. Problemen bij medewerkers op andere leefgebieden kunnen ook leiden tot uitval met betrekking tot werk. Investeren in ontwikkeling van medewerkers om dergelijke problemen te voorkomen, kan bijdragen tot het (verder) terugdringen van het ziekteverzuim. Avres vervolgt in 2025 dan ook de reeds ingeslagen weg om cursussen als “Goed omgaan met geld”, “Goed in je lijf” en “Goed in gesprek” aan medewerkers aan te bieden.
SW, BESCHUT WERK & ONTWIKKELING WERKT! - 24
Doorontwikkeling van Avres als Sociaal Ontwikkelbedrijf De afgelopen jaren is Avres langzaam maar zeker getransformeerd van een klassieke sociale werkvoorziening en sociale dienst naar een integraal Sociaal Ontwikkelbedrijf. Deze transformatie zal in 2025 nog verder vorm en inhoud krijgen. In de eerste plaats wordt het methodisch werken aan arbeidsontwikkeling voor medewerkers en kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt verder doorontwikkeld. Nieuw bij de methodische diagnosestelling is, dat als de diagnose daartoe aanleiding geeft of uit ervaringen in het ontwikkeltraject blijkt dat dit gewenst is, er gebruik gemaakt zal worden van de inzet van externe experts, zoals psychologen en arbeidskundigen, zodat de diagnose nog beter en meer diepgaand inzicht kan verschaffen in het te volgen vervolgtraject van en voor een kandidaat. Ook wordt gebruik gemaakt van het instrument “Werkstap” dat in 2024 is geïmplementeerd. Werkstap behelst een methodiek waarmee competenties en vaardigheden van medewerkers en kandidaten worden gemeten en ontwikkeld aan de hand van concrete en uniforme beoordelingscriteria en werkopdrachten met bijpassend didactisch materiaal, zoals leskaarten en kennistesten.
In de tweede plaats stellen we de infrastructuur van ons Sociaal Ontwikkelbedrijf structureel open om kandidaten van samenwerkingspartners (opnieuw) te ontwikkelen met het oog op behoud en/of het verkrijgen van (ander) betaald werk. Hierbij moet bijvoorbeeld gedacht worden aan kandidaten die via het UWV een uitkering ontvangen, dagbestedingsactiviteiten of zogeheten 2e spoortrajecten, waarbij een kandidaat - na ziekte of (gedeeltelijke) arbeidsongeschiktheid - zijn of haar re-integratieactiviteiten niet bij de eigen werkgever verricht, maar bij Avres. Daarnaast zal Avres in 2025 de ontwikkellijnen Groen, Productie en Logistiek, (Facilitaire) Dienstverlening, en Detailhandel blijven doorontwikkelen, afgestemd op de behoeften van werkgevers en met de inzet van de nieuwste technieken zoals VR-brillen. Tot slot zal Avres in 2025 naar verwachting vorm en invulling gaan geven aan de in december 2023 gepresenteerde kabinetsplannen voor een toekomstbestendige infrastructuur voor “Sociaal ontwikkelbedrijven en beschut werk”. In de plannen van het kabinet wordt landelijk vanaf 2025 over een periode van 10 jaar in totaal € 330 miljoen incidenteel beschikbaar gesteld. Daarmee kunnen gemeenten plannen maken én uitvoeren gericht op een toekomstbestendige inrichting van de sociaal ontwikkelbedrijven.
Onder welke voorwaarden dit geld beschikbaar komt en of dit jaarlijks, of in verschillende tranches wordt uitgekeerd zal
door het Rijk nog verder worden uitgewerkt. Naast dit incidentele budget maakt het kabinet ook structureel geld vrij. Dat budget is bedoeld voor het invullen van uiteindelijk 10.000 extra banen binnen sociaal ontwikkelbedrijven. Het gaat dan om banen voor werkzoekenden die niet in aanmerking komen voor een beschutte werkplek, maar ook niet bij een ‘reguliere’ werkgever aan de slag komen. Het extra budget dat structureel beschikbaar komt loopt op van 18,7 miljoen in 2025 tot 34,7 miljoen vanaf 2035. Het kabinet heeft benadrukt deze maatregelen als een eerste stap te beschouwen, maar laat vervolgstappen over aan het nieuwe kabinet. De kabinetsplannen sluiten in ieder geval aan bij de ambitie van Avres om zich als integraal Sociaal Ontwikkelbedrijf verder door te ontwikkelen. Bedrijfsvoering en opdrachtgevers De relatie met onze opdrachtgevers is goed. Zij zijn tevreden over de kwaliteit en de snelheid waarmee Avres de werkzaamheden voor hen uitvoert. Avres wil in 2025 de relatie met hen dan ook bestendigen. Tegelijkertijd is evenwel zichtbaar dat de markt om langdurig werkopdrachten te verkrijgen de afgelopen jaren wat lastiger is geworden. Acquisitie met het oog op het binnenhalen van werk blijft in 2025 dan ook een belangrijk speerpunt.
Avres zet daarbij in op een divers werkpakket, in verschillende economische sectoren met relatief veel opdrachtgevers om het risico op het stilvallen van werkzaamheden te voorkomen. Een divers werkpakket heeft als bijkomend voordeel dat dit voldoende gevarieerd en uitdagend is voor medewerkers en kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt. Zij krijgen hierdoor (extra) kansen geboden om zich verder te kunnen ontwikkelen. In 2025 zal Avres de mogelijkheden voor groepsdetacheringen bij opdrachtgevers verder gaan onderzoeken en daar waar mogelijk te benutten. Bij dergelijke groepsdetacheringen vindt de begeleiding van medewerkers en kandidaten vanuit Avres groepsgewijs extern op locatie bij de opdrachtgever plaats. Deze ontwikkeling is noodzakelijk omdat zichtbaar is, dat door de teruggang van de arbeidsmogelijkheden - vanwege vergrijzing - voor een deel van de doelgroep SW, de instroom van geïndiceerden (nieuw) beschut werk en de toename in arbeidsontwikkeltrajecten voor kandidaten met een grote afstand tot de arbeidsmarkt, de beschutte werklocaties van Avres volledig bezet dreigen te raken. Daarnaast blijft Avres voor SW medewerkers en medewerkers beschut werk voor wie een lagere begeleidingsbehoefte noodzakelijk is, op zoek naar mogelijkheden om hen individueel extern te detacheren.
SW, BESCHUT WERK & ONTWIKKELING WERKT! - 25
WAT WIL AVRES BEREIKEN? Kengetallen bruto omzetrealisatie 2023 en -verwachting 2025 Aantal deelnemers gestart in arbeidstoeleidingstraject
Jaarrekening 2023
Begroting 2025
€ 6.410.699,75
-2,3%*
205
Aantal deelnemers dat traject heeft vervolgd in 2024 Aantal deelnemers waarvan traject in 2023 is beëindigd
Stijging met 20% 91
114
Aantal deelnemers waarvan traject in 2023 niet succesvol is beëindigd vanwege medische redenen
42 (37%)
Aantal deelnemers waarvan traject in 2023 niet succesvol is beëindigd vanwege andere redenen
19 (17%)
Aantal deelnemers waarvan het traject in 2023 succesvol is beëindigd
53 (46%)
Stijging naar 56%
*Er zijn 3 factoren die de daling van de omzet beïnvloeden: a. De marktverwachting voor productie / opdrachten is negatief; b. Er is er een lichte afname van het aantal productieve uren, doordat de uitstroom in de SW niet helemaal volledig wordt gecompenseerd door de toename van het aantal medewerkers beschut werk en kandidaten in arbeidstoeleidingstrajecten; c. Er is een lichte afname van de loonwaarde (de hoeveelheid productie die gedraaid wordt per uur), doordat de loonwaarde van de doelgroep afneemt (vergrijzing, instroom met lagere loonwaarde) Bedrijfsvoering Avres wil met haar werkzaamheden voor opdrachtgevers een begrote omzet/begrote toegevoegde waarde realiseren. In de afgelopen jaren is dit niet altijd een vanzelfsprekendheid gebleken. De (totale) verdiencapaciteit van de medewerkers is namelijk afgenomen door uitstroom (o.a. pensionering), beperkte nieuwe instroom en vermindering van loonwaarde door toename van arbeidsbeperkingen (vergrijzing). Enerzijds tracht Avres dit op te vangen door langdurig een reële, maar tegelijkertijd concurrerende prijsstelling voor de uitvoering van werkzaamheden bij opdrachtgevers te bedingen.
Anderzijds benut zij de mogelijkheden die haar infrastructuur haar biedt om mensen met een afstand tot arbeidsmarkt en kandidaten van samenwerkingspartners via trajecten te ontwikkelen, waardoor deze tijdens hun trajectperiode ook een bijdrage kunnen leveren aan het realiseren van toegevoegde waarde. Ontwikkeling Ook in 2025 investeert Avres stevig in de ontwikkeling van medewerkers en kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt. Groei, perspectief, uitstroom richting betaald werk of stabilisatie waardoor terugval wordt voorkomen, zijn - afhankelijk van ieders persoonlijke
situatie - de resultaten die we met ontwikkeling willen bereiken. Om daarbij nog beter maatwerk te kunnen bieden gaan we in 2025 steeds meer methodisch werken, zowel bij de diagnose als bij het doorlopen van individuele ontwikkeltrajecten van medewerkers of kandidaten. Avres gaat in 2025 door met het vermarkten van haar infrastructuur, zodat samenwerkingspartners de beschikbare voorzieningen van Avres kunnen gebruiken voor de ontwikkeling van hun eigen medewerkers of kandidaten. Werkgeverschap Avres biedt haar medewerkers een veilige (sociale) werkomgeving aan, die ook voldoet aan alle Arbo-aspecten. Zij draagt zorg voor ontwikkeling van haar medewerkers zodat enerzijds groei in of stabilisatie van hun werkzaamheden kan plaatsvinden en anderzijds ontwikkeling ook bijdraagt aan een beter welbevinden op andere leefgebieden. De uitkomsten van het in 2024 gehouden medewerkerstevredenheidsonderzoek worden verwerkt in de verschillende afdelingsplannen en in 2025 in uitvoering gebracht. Voor wat betreft de rechtspositionele aspecten sluit Avres aan bij de geldende CAO Sociale Werkvoorziening, de CAO “Aan de slag”* en de van toepassing zijnde pensioenregelingen.
*De CAO “Aan de slag” is van toepassing voor de medewerkers die met een indicatie Nieuw Beschut of medewerkers die een opstapbaan hebben. Al deze medewerkers hebben een dienstverband bij de Stichting Nieuw Beschut. De SW-medewerkers hebben een dienstverband bij de gemeenschappelijke regeling.
SW, BESCHUT WERK & ONTWIKKELING WERKT! - 26
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2025
Taakveld 64 Begeleide participatie
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
19.049
-16.824
2.225
18.293
-15.789
2.504
756
-1.035
-279
19.081
-15.971
3.110
106
0
106
106
0
0
0
0
315
0
315
19.155
-16.824
2.331
18.399
-15.789
756
-1.035
-279
19.396
-15.971
3.425
Aandeel mutaties in reserves Totaal taakveld 64
Begroting 2024
Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Verschillen 2025-2024
2.504
Jaarschijf 2026
Uitkomsten 2023
Jaarschijf 2027
Jaarschijf 2028
Taakveld 64 Begeleide participatie voor- of nadeel 2024 ten opzichte van 2023
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
18.802
-16.776
2.026
18.424
-16.611
1.813
18.037
-16.611
1.426
Aandeel mutaties in reserves Totaal taakveld 64
106
0
106
106
0
106
106
0
106
18.908
-16.776
2.132
18.530
-16.611
1.919
18.143
-16.611
1.532
Verschil tov vorige jaarschijf
-199
-213
-387
Verschil 2026
Verschil 2027
Verschil 2028
tov 2025
tov 2026
tov 2027
Vanaf 2025 worden dalende financiële resultaten van het SW bedrijf voorzien. De inschatting is dat deze daling jaarlijks oploopt. Deze nadelige financiële ontwikkeling houdt verband met de uitstroom van SW medewerkers dat slechts gedeeltelijk wordt gecompenseerd door de instroom van Nieuw Beschut medewerkers. Bovendien is merkbaar dat de gemiddelde loonwaarde van de totale groep SW medewerkers en Nieuw Beschut medewerkers jaarlijks afneemt. De vergrijzing van de SW doelgroep en de relatief lage loonwaarde van Nieuw Beschut medewerkers die instromen liggen hieraan ten grondslag. Tegelijkertijd neemt de begeleidingsbehoefte van SW- en Nieuw Beschut medewerkers toe.
-178
-62
-166
Bijstelling SW-budget o.b.v. verwachte integratie uitkering Participatie gemeentefonds (lagere baten verwacht).
-187
-317
-387
Verhoging gemeentelijke bijdrage als gevolg van actualisatie kostentoerekening.
166
166
166
Totaal taakveld 6.4
-199
-213
-387
Taakveld 64 toelichting verschil opeenvolgende jaarschijven meerjarenraming Bedragen *€ 1.000
SW, BESCHUT WERK & ONTWIKKELING WERKT! - 27
Taakveld 64 Begeleide participatie voor- of nadeel 2025 ten opzichte van 2024
Baat en/ of last
Baat
Last
Bedragen *€ 1.000 Bijstelling verwachte intergratie uitkering P-wet gemeentefonds.
B
590
Aanpassing gemeentelijke bijdrage als gevolg van indexering en actualisatie kostentoerekening
B
166
Hogere loonkosten SW als gevolg van CAO-stijging
L
Hogere huisvestingskosten en toevoeging aan voorziening onderhoud
L
-60
Toename loonsom GR en Avres Diensten als gevolg van indexering
L
-722
Overig
B&L
47
totaal taakveld
-300
756
-1.035
SW, BESCHUT WERK & ONTWIKKELING WERKT! - 28
OVERHEAD Taakveld 4 Overhead
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2025
4 Overhead
Begroting 2024
Verschillen 2025-2024
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
82
-8.664
-8.582
82
-7.966
-7.884
0
-698
-698
Aandeel mutaties in reserves
55
0
55
94
0
94
-39
0
-39
Taakveld 4 overhead
137
-8.664
-8.527
176
-7.966
-7.790
-39
-698
-737
Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Jaarschijf 2027
Jaarschijf 2026
Overige baten en lasten
Baten
Lasten
Verschil
Omvang lasten en baten:
82
-8.767
Aandeel mutaties in reserves
55
Taakveld 4 overhead
137
Baten
Lasten
Jaarschijf 20 28
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
-8.685
82
-8.874
-8.792
82
-8.861
-8.779
0
55
55
0
55
55
0
55
-8.767
-8.630
137
-8.874
-8.737
137
-8.861
-8.724
Verschil tov vorige jaarschijf Taakveld 04 toelichting verschil opeenvolgende jaarschijven meerjarenraming
-107
-103
13
tov 2025
Verschil 2027 tov 2026
Verschil 2028 tov 2027
-100
-100
-100
-3
-7
87
Verschil 2026
De tabel duidt de omvang van de overheadkosten zoals voorgeschreven door de Commissie Besluit Begroting & Verantwoording Provincies en gemeenten.
Bedragen *€ 1.000 Stelpost voor de toe te kennen periodieken binnen salarisschalen Overige totaal taakveld 04 overhead Taakveld 4 Overhead voor- of nadeel 2025 ten opzichte van 2024
-103
0
-107
0
Baat en/ of last
0
0
Baat
-13 Last
Bedragen *€ 1.000 Verhoging budget voor communicatie
L
Afname huurkosten huisvesting Meerkerk
L
39
Toename loonsom en Avres Diensten als gevolg van indexering (CAO, premiestijging)
L
-746
Lagere onttrekking uit reserve taakveld 0.4
B
Overig met name indexering voor allerlei leveveringen en diensten
L
totaal taakveld 0.4 Overhead
-15
-39 24 -39
-698
OVERHEAD - 29
TREASURY Taakveld 5 Treasury
Recapitulatie bedragen *€ 1.000
Ontwerp begroting 2025
05 Treasury
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
199
0
199
192
-105
87
7
105
112
0
199
192
-105
87
105
112
Omvang lasten en baten: Aandeel mutaties in reserves
0 199
Meerjarenraming (bedragen * €1.000)
Jaarschijf 2026
05 Treasury
Aandeel mutaties in reserves Taakveld 05 Treasury
Verschillen 2025-2024
0
Taakveld 05 Treasury
Omvang lasten en baten:
Begroting 2024
0
Jaarschijf 2027
0
7
Jaarschijf 2028
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
Baten
Lasten
Verschil
199
0
199
199
0
199
199
0
199
0
0
0
0
199
199
199
199
0 199
0
Taakveld 5 Treasury voor- of nadeel 2025 ten opzichte van 2024
0
0 0
Baat en/ of last
Baat
De verwachte baten houden verband met schatkistbankieren. Sinds de rentestijgingen van het ECB wordt over het tegoed bij Schatkistbankieren rentevergoeding (ca 2,25%) uitgekeerd. De financiele markten verwachten vanwege de hoge inflatie geen rentedaling.
B
7
Betreft de rentelast verband houdende met de geldleningen die in verband met het afkopen van de investeringen op de locatie Lingeloods in 2023 wordt afgesloten.
L
199
Op taakveld 5 worden de baten en lasten uit hoofde van financiering verantwoord. Ter zake gaat het bij de baten om de verwachte rentebaten vanuit schatkistbankieren en bij de lasten om de verwachte rentekosten in verband met de af te sluiten langlopende lening.
Last
Bedragen *€ 1.000
Taakveld 05 Treasury
105
7
105
TREASURY - 30
Baten
€
Lasten
€
Saldo
€
0 -550 -550
OVERIGE BATEN EN LASTEN Taakveld 8 Overige baten en lasten
Recapitulatie bedragen *€ 1.000 Ontwerp begroting 2025 08 overige baten en lasten
Baten
Begroting 2024
Lasten Verschil
Baten
Verschillen 2025-2024
Lasten Verschil
Omvang lasten en baten:
0
-550
-550
0
-422
Aandeel mutaties in reserves
0
0
0
0
0
Taakveld 08 overige baten en lasten
0
-550
-550
0
-422
Baten
-422
Uitkomsten 2022
Lasten Verschil
Baten
Lasten Verschil
0
-972
-972
0
-2.053
-2.053
0
0
0
2.054
-700
1.354
0
-972
-972
2.054
-2.753
-699
0
Meerjarenraming (bedragen * €1.000) Overige baten en lasten
Jaarschijf 2026 Baten