Tweede bestuursrapportage 2025.pdf
Tekst van het document
Echter, vanwege recente ontwikkelingen binnen het sociaal domein, is gebleken dat het realiseren van bezuinigingen op juist deze taakvelden tot op heden aanzienlijke uitdagingen met zich meebrengt. Om die reden is opnieuw gekeken naar de oorspronkelijke uitgangspunten van het bestuursakkoord. Daarbij is expliciet gesteld dat bezuinigingen op andere taakvelden binnen het sociaal domein niet zijn uitgesloten. Dit heeft geleid tot een verbreding van de scope van de taakstelling naar andere beleidsterreinen binnen het sociaal domein, waaronder cultuur, sport en onderwijs (programma 1 – Inwoner). Het programma ‘Grip op budgetten in het sociaal domein’ is gericht op het beheersen van uitgaven. Daarnaast zijn in de Perspectiefnota 2026 een aantal administratief-technische maatregelen opgenomen die van invloed zijn op meerdere taakvelden binnen het sociaal domein. Gezien de reikwijdte en impact van deze maatregelen, achten wij het gerechtvaardigd om de financiële effecten – zoals zichtbaar in programma 1 van de begroting – toe te rekenen aan de taakstelling binnen het sociaal domein. Na toerekening van deze effecten en ‘Grip op budgetten in het sociaal domein’ resteert er in 2025 een taakstellingsbedrag van € 91.000 binnen het sociaal domein. Tegelijkertijd is binnen de overige domeinen sprake van een ‘overschot’ op de taakstelling van € 314.000.
Deze bredere benadering draagt bij aan het bereiken van het centrale uitgangspunt: een structureel en reëel sluitende begroting. De gemeente Goirle blijft onverkort vasthouden aan haar streven om financieel gezond te zijn en te blijven. Zowel inhoudelijke heroverwegingen als administratief-technische bijstellingen worden in samenhang beschouwd om te komen tot een financieel evenwichtige invulling van de taakstelling binnen het sociaal domein en daarbuiten. Bedragen * € 1.000
Nog te realiseren taakstelling
2025
2026
2027
2028
2029
2030
Stand per PPN 2026
€ 1.449
€ 2.326
€ 2.394
€ 2.502
€ 2.502
€ 2.502
1 Administratief-technische maatregelen
€ -575
€ -616
€ -589
€ -491
€ -424
€ -424
2 Investeringsagenda
€ -662
€ -455
€ -109
€ -44
€ -33
€ -33
3 Sociaal Domein (grip op budgetten)
€ -306
€ -306
€ -306
€ -327
€ -327
€ -327
4 Belastingen (exclusief OZB)
0
0
0
0
0
0
5 Maatschappelijke tarieven
0
0
0
0
0
0
6 Van aanbesteding naar contractmanagement
0
0
0
0
0
0
7 Gemeentebreed grip op budgetten
€ -130
€ -136
€ -136
€ -136
€ -136
€ -136
Stand per Burap 2025-2
€ -223
€ 813
€ 1.255
€ 1.504
€ 1.582
€ 1.582
*Het voordeel van € 223.000 op de taakstelling komt ten gunste van het saldo
Gemeente Goirle – 2e bestuursrapportage 2025 30
Toelichting op de realisatie van de taakstelling 2025 1. Administratief-technische maatregelen Van de diverse administratief-technische maatregelen is voor 2025 al een doorrekening gemaakt voor de aanpassing van de reserves kapitaallasten IMBK en MJOIP. Dit levert in 2025 een voordeel van € 575.000 op. Hiervan heeft € 159.000 betrekking op de taakstelling van het sociaal domein. 2. Investeringsagenda De praktijk van de afgelopen jaren leert dat de financiële planning van de investeringsagenda en de realistische uitvoeringsplanning van de projecten niet altijd synchroon loopt. Deze praktijk is bij een groot aantal gemeenten aan de orde en ook door de provincie als aandachtspunt aangemerkt in de begrotingscirculaire 2026. Het her-plannen van toegekende investeringskredieten voor onze projecten levert in 2025 een voordeel van € 662.000 op. Hiervan heeft € 106.000 betrekking op de taakstelling van het sociaal domein. 3. Sociaal Domein (grip op budgetten) Door middel van het beslisdocument zijn er keuzes gemaakt zonder dat deze leiden tot beleidskeuzes. Deze gemaakte keuzes leveren in 2025 een voordeel van € 306.000 op. 4. Belastingen (exclusief OZB) De raad wordt nader geïnformeerd over het onderzoek naar onze huidige belasting- en heffing soorten en eventuele nieuwe belastingsoorten. De effecten hiervan zijn dus ook nog niet in beeld in 2025. 5.
Maatschappelijke tarieven Deze maatregel is voor 2025 niet uitgewerkt en levert nog geen voordeel op. 6. Van aanbesteding naar contractmanagement Deze maatregel is voor 2025 niet uitgewerkt en levert nog geen voordeel op. 7. Gemeentebreed grip op budgetten In navolging van de maatregel ‘herschikking van budgetten’ binnen het sociaal domein hebben we dit gemeentebreed opgepakt. Op sommige budgetten zit een structurele onderuitputting en op andere budgetten juist een structurele overschrijding. Per saldo levert dit in 2025 een voordeel van € 130.000 op.
Gemeente Goirle – 2e bestuursrapportage 2025 31
Nog te realiseren bezuinigingsmaatregelen in 2026 en volgende jaren 1 1 1 1 1 1
Onderwerp Bezuiniging Sociaal Domein Verlaging raming Jeugdzorg vanwege woonplaatsbeginsel Aanpassing bezuiniging Sociaal Domein (verschuiving) Aanpassing bezuiniging Sociaal Domein (Vrijval 2024) AF: Bezuiniging Wmo op basis van SIEM begr. 2025 Af: Bezuiniging PGB Wmo
2025 2.500
2026 3.000
2027 3.000
2028 3.000
2029 3.000
(bedragen x € 1.000) Wijziging Begr. 2024 (raad 7-11-2023)
-500
-500
-500
-500
-500
Burap 2023 (raad 10-10-2023)
-1.000
-1.250
-1.250
-1.250
-1.250
PPN 2025 (raad 2-7-2024)
0
0
0
0
0
Burap 2024-2 (raad 17-9-2024)
-238
-351
-274
-166
-166
Begr. 2025 (raad 6-11-2024)
-100
-100
-100
-100
-100
Begr. 2025 (raad 6-11-2024) 2e Bestuursrapportage 2025 (raad 16-9-2025)
1
Af: Grip op budgetten en administratief technische maatregelen
-571
-433
-446
-413
-389
1
Totaal nog te bezuinigen Sociaal Domein
91
365
430
571
596
2
Bezuiniging overige programma's
0
500
500
500
500
Begr. 2024 (raad 7-11-2023)
2
Bezuiniging gemeentebreed (verschuiving)
1.000
1.250
1.250
1.250
1.250
PPN 2025 (raad 2-7-2024)
2
AF: realisatie via Beleidsplan Openbare Verlichting
-133
-143
-152
-152
-152
2e Bestuursrapportage 2024
2
AF: jaarlijkse storting pensioenvoorz. Bestuur
-80
-80
-80
-80
-80
Begr. 2025 (raad 6-11-2024)
2
AF: Maatregelen zoals toegelicht in PPN 2026
-1.101
-1.079
-694
-585
-532
2e Bestuursrapportage 2025 (raad 16-9-2025)
2
Totaal nog te bezuinigen overige Domeinen
-314
448
824
933
986
Samenvatting bezuinigingsmonitor
2025
2026
2027
2028
2029
Totaal te bezuinigen
2.921
4.254
4.284
4.284
4.284
Totaal gerealiseerd / vrijval
-3.144
-3.441
-3.029
-2.779
-2.702
-223
813
1.255
1.504
1.582
Totaal nog te realiseren stand Burap 2025-2
*Het voordeel van € 223.000 op de taakstelling komt ten gunste van het saldo
Na de invulling van de taakstelling voor 2025 wordt vanzelfsprekend ook gekeken naar de structurele borging ervan voor de daaropvolgende jaren. Tevens worden de effecten van alle administratief-technische maatregelen zorgvuldig doorgerekend.
Gemeente Goirle – 2e bestuursrapportage 2025 32