10 Bijlage 1 - GGD HvB Begroting 2025-1.pdf
Tekst van het document
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
54
25
Ontwikkeling reserves 2021-2025 6.000 5.000 4.000 Algemene reserve
3.000
Bestemmingsreserve 2.000 1.000 0 2021
2022
2023
2024
2025 Bedragen x € 1.000
Algemene reserve Bestemmingsreserve
De omvang van de algemene reserve daalt in 2023 onder haar ondergrens door het opvangen van de effecten van het CAO akkoord 2023 dat aanzienlijk hoger uitviel dan begroot, in 2024 wordt een factuur naar de gemeenten gestuurd om de reserve weer aan te vullen tot haar ondergrens (€ 1,5 miljoen). De bestemmingsreserves dalen omdat we die inzetten voor hun doelen.
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
55
4.7 Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen staat in dit overzicht:
Raming per 31-12-2024 Mobiliteitsvoorziening personeel
Toevoeging 2025
Vrijval 2025
Aanwending 2025
Raming per 31-12-2025
0
0
0
0
0
Voorziening verlofsparen
924
400
0
-150
1.174
Totaal
924
400
0
-150
1.174 Bedragen x € 1.000
We verwachten dat we alle lopende van-werk-naar-werk trajecten in 2024 succesvol afronden.
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
56
4.8 Meerjarenraming 2025-2028 Voor de meerjarenraming hanteren we deze uitgangspunten: •
constant prijsniveau: geen indexering van baten en lasten tussen 2025 en 2028;
•
10 jaar gelijkblijvende vrijval uit de nieuwe reserve dekking kapitaallasten, waarvan in 2025 nog 7 jaar resteren;
•
geen rekening houdend met structurele middelen voor de versterking van infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid, in afwachting van besluitvorming door het Ministerie van VWS;
•
het geactualiseerde functieboek leidde in 2023 tot ongedekte meerkosten, middels programma Financieel Fit & Gezond realiseren wij ombuigingen binnen de eigen begroting om deze kosten in 2025 structureel te dekken;
•
geen incidentele baten en lasten.
Op dit moment kennen we geen andere feiten die leiden tot het aanpassen van de ramingen.
Programma Publieke gezondheid
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Baten
82.556
82.556
82.556
82.556
Lasten
-83.080
-83.080
-83.080
-83.080
-524
-524
-524
-524
Toevoeging reserves
0
0
0
0
Onttrekking reserves
524
524
524
524
Toevoeging/onttrekking reserves
524
524
524
524
0
0
0
0
Saldo van baten en lasten
Gerealiseerd resultaat
Bedragen x € 1.000
De balans van de meerjarenraming staat in bijlage 3.
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
57
Bijlagen
Bijlage 1 - Gemeentelijke bijdrage 2025 Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2025
Aantal inwoners
Gemeentelijke bijdrage basispakket 2025
Bernheze
32.521
1.458.897
Maashorst
59.209
2.656.124
Boekel
11.302
507.009
Meierijstad
84.293
3.781.396
Boxtel
33.934
1.522.284
Oisterwijk
32.964
1.478.770
Dongen
27.096
1.215.530
Oss
94.643
4.245.698
Gilze en Rijen
27.359
1.227.329
Sint-Michielsgestel
30.091
1.349.887
Goirle
24.328
1.091.358
Tilburg
229.797
10.308.726
‘s-Hertogenbosch
160.740
7.210.819
Vught
32.348
1.451.136
Heusden
46.037
2.065.226
Waalwijk
50.310
2.256.914
Hilvarenbeek
15.966
716.237
Totaal
1.108.517
49.728.230
Land van Cuijk
91.725
4.114.797
Loon op Zand
23.854
1.070.094
Het aantal inwoners baseren we op de CBS-cijfers van 1 januari 2024.
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
59
Bijlage 2 - Nominale ontwikkelingen We indexeren de gemeentelijke bijdrage volgens
2023
2024
Begroting 2024
4,54%
4,22%
correctie op basis van de werkelijke cijfers over de
Begroting 2025
4,54%
5,02%
3,48%
twee vorige jaren.
Totaal
0,00%
0,80%
3,48%
De nominale uitgangspunten voor 2025 baseren
Lonen
we op de Cao Gemeenten en op de meest
Begroting 2024
6,05%
4,22%
Begroting 2025
5,55%
6,20%
3,48%
-0,50%
1,98%
3,48%
het systeem dat ook de gemeente Tilburg gebruikt, zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling van de GGD. Dit is een systeem met een index voor lonen en prijzen, met elk jaar een
recente raming van het CPB (CEP 2024 van 22 februari 2024). Voor de prijsontwikkeling is dat de
2025
Prijzen
prijsmutatie Bruto Binnenlands Product uit de meest
Totaal
recente raming van het Centraal Planbureau. Voor
Correctie prijsontwikkeling 2023 en 2024
0,80%
een eigen raming gebaseerd op circulaires van het
Correctie loonontwikkeling 2023 en 2024
1,98%
ministerie, het Centraal Planbureau en aanvullende
Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2023/2024
1,26%
Gewogen correctie nominale ontwikkeling 2025
3,48%
Totaal index gemeentelijke bijdrage 2025
4,74%
de loonontwikkeling maakt de gemeente Tilburg
bronnen. De index in deze begroting is van na de kadernota en wijkt daarom af: 4,74% (was 4,94%). Als de indexcijfers na het vaststellen van de
Totaal
4,28%
4,96%
4,74%
Loon-/prijsverhouding
begroting nog veranderen, blijft de gemeentelijke
Lasten begroting 2024(x € 1.000)
80.274
bijdrage gelijk. Een eventueel begrotingstekort
Personele lasten
54.313
67,66%
Materiele lasten
25.961
32,34%
vangen we dan op via de algemene reserve.
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
60
Bijlage 3 - Balans meerjarenraming 2025-2028 Geraamde balans
Rekening per 31-12-2023 per 31-12-2024 per 31-12-2025 per 31-12-2026 per 31-12-2027 per 31-12-2028
Activa Vaste activa
12.859
12.500
12.500
12.500
12.500
12.500
104
104
104
104
104
104
5.780
1.729
1.500
1.022
543
64
Liquide middelen
146
146
146
146
146
146
Overlopende activa
2.904
2.904
2.904
2.904
2.904
2.904
Totaal activa
21.793
17.383
17.154
16.676
16.197
15.718
Eigen vermogen
4.024
4.459
3.980
3.501
3.023
2.544
Voorzieningen
844
924
1.174
1.174
1.174
1.174
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
0
0
0
0
0
0
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
10.854
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
Overlopende passiva
6.071
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
Totaal passiva
21.793
17.383
17.154
16.676
16.197
15.718
Voorraden Uiteenzetting met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Passiva
Bedragen x € 1.000
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
61
Bijlage 4 - Taakvelden In dit overzicht staan de baten en lasten van de verschillende taakvelden zoals bedoeld in het BBV. Dit overzicht is nodig voor het berekenen van de overhead: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.
Begroting 2025 Baten
Lasten
Saldo
0
-124
-124
123
-67
56
4.931
-29.374
-24.442
525
0
525
0
0
0
0 Bestuur en ondersteuning
5.579
-29.565
-23.985
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
2.554
-2.392
162
1.2 Openbare orde en veiligheid
551
-395
157
1 Veiligheid
3.105
-2.787
318
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
2.495
-2.495
0
6
Sociaal domein
2.495
-2.495
0
7.1 Volksgezondheid
71.901
-48.234
23.667
7 Volksgezondheid en milieu
71.901
-48.234
23.667
Totaal
83.080
-83.080
0
0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
Bedragen x € 1.000
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
62
Bijlage 5 - EMU-Saldo De GGD mag alleen geld beleggen in waardepapieren met weinig risico, bij instellingen die voldoen aan strenge eisen. We moeten de risico’s beperken en dat gebeurt onder andere door: •
een limiet voor het kasgeld, zodat er niet te veel kortlopende leningen zijn;
•
een norm voor de rente, zodat er een spreiding is in de vervaldata van de leningen en daarmee in wisselingen van rentepercentages.
In dit overzicht staan de bedragen en percentages die hierover duidelijkheid geven.
Rekening 2023
Raming 2024
Raming 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves
-3.352
-501
-524
-524
-524
-524
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
1.441
1.769
1.853
1.853
1.853
1.853
531
0
0
0
0
0
2.457
1.802
855
855
855
855
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
0
0
0
0
0
0
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:
0
0
0
0
0
0
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijpmaken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)
0
0
0
0
0
0
Baten bouwgrondexploitatie:
0
0
0
0
0
0
Omschrijving
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord
Baten voor zover transacties niet op de exploitatie verantwoord
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
63
Lasten op de balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen
844
844
0
0
0
0
Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de bovengenoemde posten
0
0
0
0
0
0
Nee
Nee
Nee
Nee
Nee
Nee
0
0
0
0
0
0
-4.681
-1.378
474
474
474
474
Verkoop van effecten: a. Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) b. Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?
Berekend EMU-saldo
Bedragen x € 1.000
Investeren in publieke gezondheid I Begroting 2025 I GGD Hart voor Brabant
64
GGD Hart voor Brabant 088 368 7000 contact@ggdhvb.nl ggdhvb.nl