1. HvB Jaarstukken 2024 digitoegankelijk.pdf
Tekst van het document
Vorige
Volgende
Overzicht
Jaarstukken 2024 / GGD Hart voor Brabant
93
5.2 Reserves In dit overzicht staat een specificatie van de toevoegingen en onttrekkingen van de bestemmingsreserves. Bedragen x € 1.000
Omschrijving
Realisatie 2024 Toevoeging
Realisatie 2024 Onttrekking
Raming begrotingsjaar na 2de wijziging Toevoeging
Raming begrotingsjaar na 2de wijziging Onttrekking
1.316
0
1.316
0
Reserve huisvestingsvisie
0
0
0
0
Reserve dekking kapitaallasten
0
479
0
480
Reserve vernieuwing bedrijfsprocessen
0
0
0
59
113
71
0
71
Reserve transitiemiddelen financieel fit en gezond
2.955
610
2.955
1.167
Totaal
4.384
1.159
4.271
1.776
Algemene reserve
Reserve innovatieve projecten
Onder het kopje Eigen vermogen in paragraaf 3 van de jaarrekening Toelichting op de balans staat een toelichting op het doel van de bestemmingsreserves.
Vorige
Volgende
Overzicht
Jaarstukken 2024 / GGD Hart voor Brabant
94
5.3 Incidentele baten en lasten Alle baten en lasten zijn structureel, tenzij we aangeven dat ze incidenteel zijn. Structurele wijzigingen verwerkten we zoveel mogelijk in de begroting 2025. Bedragen x € 1.000
Baten
Lasten
680
4.384
Incidentele lasten gedekt uit reserve financieel fit & gezond
2.955
610
Incidentele lasten gedekt uit algemene reserve
1.316
0
113
71
SPUK Covid najaarscampagne
4.023
4.023
Hogere omzet en daarmee samenhangende personele inzet
2.362
1.140
Mutatie voorzieningen
105
1.160
Outplacementkosten
0
223
Desinvesteringen
0
4
11.554
11.614
Omschrijving Mutaties in reserves
Incidentele baten en lasten gedekt uit reserve innovatieve projecten
Totaal De toelichting op incidentele baten en lasten is als volgt: •
Alle toevoegingen en onttrekkingen aan reserves zijn incidenteel van aard, met uitzondering van de reserve dekking kapitaallasten: de mutaties in reserves heeft betrekking op toevoegingen (incidentele lasten) en onttrekkingen (incidentele baten) uit de reserves, tegenover de mutaties in reserves staan incidentele baten en lasten in de exploitatie die worden gedekt vanuit deze reserves (reserve financieel fit en gezond, algemene reserve en reserve innovatieve projecten);
Vorige
Volgende
Overzicht
Jaarstukken 2024 / GGD Hart voor Brabant
95
•
€ 4,0 miljoen baten en lasten voorvloeiend uit de beheersing en bestrijding van Covid-19 kwalificeren als incidentele baten en lasten;
•
€ 2,4 miljoen hogere omzet en daarmee samenhangend € 1,2 miljoen hogere lasten hebben betrekking op eenmalige zaken die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies die tijdelijkheid zijn c.q. een eindig doel hebben, te denken valt aan diverse plustaken gemeenten (€ 0,4 miljoen), regionale ketenaanpak IZA (€ 0,3 miljoen) en mentale gezondheid jongeren en ouderen (€ 0,2 miljoen) en diverse plustaken derden als VIP en LFI (€ 0,8 miljoen hoger dan begroot) en nieuwkomers (€ 0,3 miljoen incidenteel);
•
De incidentele baten en lasten als gevolg van mutaties in voorzieningen bedragen respectievelijk € 105.000 en € 1,2 miljoen, deze hebben betrekking op enerzijds de vrijval van de mobiliteitsvoorziening en aanwending van voorziening verlofsaldi in 2024 en anderzijds op de toevoeging aan de voorziening verlofsaldi en voorziening RVU voor het deel dat het gevolg is van een stelselwijziging;
•
Outplacementkosten van € 223.000.
•
Desinvesteringen van activa die buiten gebruik zijn gesteld voordat ze volledig zijn afgeschreven voor € 4.000.
Vorige
Volgende
Overzicht
Jaarstukken 2024 / GGD Hart voor Brabant
96
5.4 Rechtmatigheid Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur
Bevindingen
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de
Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde
jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en
baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen
lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria
binnen de daarvoor gestelde verantwoordingsgrens.
niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid
oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht
van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen
het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde
bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid.
baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-,
In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij
en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt
onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur op 24 maart 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% (maximaal 3) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 2.883.540. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.
Vorige
Volgende
Overzicht
Jaarstukken 2024 / GGD Hart voor Brabant
97
6. Wet normering topinkomens Deze wet geldt ook voor de GGD, het bezoldigingsmaximum voor de directeur bedraagt € 233.000. Zij overschrijdt dit maximum niet. Het bijbehorende maximum voor de voorzitter van het bestuur is € 34.950 (15%) en voor de andere leden van het bestuur € 23.300 (10%). Ook zij blijven onder deze maxima.
Gegevens 2024: T.H.I. Claassen
Gegevens 2023: T.H.I. Claassen
• • • •
• • • •
Functiegegevens: Directeur Aanvang en einde functievervulling in 2024: 01-12-2020 t/m heden Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte): 1.0 Dienstbetrekking: ja
Bezoldiging 2024
Bedragen in euro’s
Functiegegevens: Directeur Aanvang en einde functievervulling in 2024: 01-12-2020-heden Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte): 1.0 Dienstbetrekking: ja
Bezoldiging 2023
Bedragen in euro’s
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
157.577
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
146.463
Beloningen betaalbaar op termijn
23.316
Beloningen betaalbaar op termijn
22.488
Subtotaal
180.893
Subtotaal
168.951
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
233.000
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
223.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
Vorige
Volgende
Overzicht
Jaarstukken 2024 / GGD Hart voor Brabant
98
Leidinggevende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 2.100 of minder •
S. Baan
Directeur (verloning via GGD West-Brabant)
Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 2.100 of minder • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
W. Buijs-Glaudemans M. Hendrickx H. Willems P. van Steen S. Mandemakers R. Compagne M. van der Sloot M. Everling J. van Eert R. van Meygaarden D. Kunst M. Doremalen K. Krook G. Overmans W. Hendriks-van Haren R. Sour D. Dankers K. van Geffen P. Raaijmakers N. de Lange D. Odabasi-Seker S. Slaats
Vorige
Volgende
Voorzitter dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur (eind 2024 geen bestuurslid meer) Lid dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur (begin 2024 nog geen bestuurslid) Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur (eind 2024 geen bestuurslid meer) Lid algemeen bestuur (begin 2024 nog geen bestuurslid)
Overzicht
Jaarstukken 2024 / GGD Hart voor Brabant
99
Bijlagen Vorige
Volgende
Overzicht