05 Bijlage 1 Jaarstukken 2020 gemeente Goirle.pdf

Verkregen middelen van derden

9070102 Voorziening egalisatie tarieven riolering Deze voorziening is gevormd ter egalisering van de begrote en de werkelijke kosten en de opbrengsten van riolering. Bij de jaarrekening wordt jaarlijks het saldo van de rioolheffing minus de kosten van riolering gestort in de voorziening egalisatie tarieven riolering. In 2020 heeft een storting plaats gevonden van € 276.472. Het saldo eind 2020: € 1.572.246. 9070103 Voorziening egalisatie tarieven afvalstoffenheffing De stand van deze voorziening eind 2019 € 0. In 2020 hebben er geen mutaties plaats gevonden, daarmee blijf de stand eind 2020 € 0. Vaste schulden looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen (zie bijlage geldleningen) Totaal langlopende schulden

2020 27.933.009 27.933.009

68

2019 26.175.424 26.175.424

De rentelasten 2020 voor de aangetrokken langlopende leningen bedragen € 260.722.

Vlottende passiva Schulden met een looptijd korter dan één jaar:

31-12-2020

31-12-2019

Banksaldi Overige kasgeldleningen B.N.G. Algemeen B.N.G. belastingen B.N.G. burgerzaken B.N.G. sociale zaken B.N.G. milieustraat

5.000.000 794.373 643 17 64 0

6.000.000 1.129.254 645 16 54 -

Totaal liquide middelen

5.795.098

7.129.968

Overige schulden

6.449.841

5.218.636

31-12-2020 1.726.241

31-12-2019 607.625

56.268

91.521

1.782.509

699.146

Overlopende passiva -Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen -Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Totaal overlopende passiva Specificatie ontvangen voorschotbedragen van het Rijk voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel:

69

Stand per 1-1-2020

Bij: 2020

Af: 2020

Stand per 31-12-2020

Wet inburgering Gevelisolatie projecten

59.720 31.801

-

19.733 15.520

39.988 16.281

Totaal

91.521

-

35.253

56.268

Specificatie vooruit ontvangen of nog te betalen posten Nog te betalen bedragen Nog te betalen bedragen inzake belastingen Vooruit ontvangen bedragen

70

31-12-2020

31-12-2019

1.111.301 100.280

339.717 97.309

514.660

170.599

1.726.241

607.625

Schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)x€ Verslagjaar 2020 X € 1.000 (1) Drempelbedrag 522,27 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Kwartaalcijfer op dagbasis (2) buiten 's Rijks schatkist 155 117 105 105 aangehouden middelen Ruimte onder het (3a) = (1) > (2) 367 405 418 418 drempelbedrag Overschrijding van het (3b) = (2) > (1) drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar 2020 (4a) Begrotingstotaal verslagjaar 69.636 Het deel van het (4b) begrotingstotaal dat kleiner 69.636 of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het (4c) begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met Drempelbedrag 522,27 een minimum van €250.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden (5a) 14.121 10.674 9.633 9.631 middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) (5b) Dagen in het kwartaal 91 91 92 92 Kwartaalcijfer op dagbasis (2) - (5a) / (5b) buiten 's Rijks schatkist 155 117 105 105 aangehouden middelen

71

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de financiële verordening waarin door de gemeenteraad de uitgangspunten voor het financiële beleid, de regels voor het financiële beheer en de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld. De waardering van de activa en de passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's worden genomen als zij bekend of voorzienbaar zijn. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld. Algemene uitkering Met betrekking tot de verwerking van de Algemene uitkering heeft de commissie BBV een stellige uitspraak gedaan. Deze uitspraak houdt in dat in de jaarrekening de algemene uitkering wordt opgenomen conform de in het jaar laatst gepubliceerde accresmededeling, in de decembercirculaire.

De gemeente heeft bij de berekening van de algemene uitkering 2020 zoals die is verwerkt in de jaarrekening 2020, aansluiting gezocht bij de december-circulaire. Eigen bijdragen van het Centraal administratiekantoor (CAK) Een aanvrager van een voorziening, zoals hulp in de huishouding, ondersteuning of een financiële tegemoetkoming (persoonsgebonden budget) is op grond van de Wmo een eigen bijdrage verschuldigd. Het CAK is het publiekrechtelijk zelfstandig bestuursorgaan (zbo) dat door de wetgever is belast met de berekening, oplegging en incasso van de eigen bijdrage. Het CAK verstrekt aan de gemeenten een totaaloverzicht van de geïncasseerde eigen bijdragen waarna maandelijks afstorting aan de gemeenten plaats vindt. Gemeenten kunnen op deze overzichten van het CAK wel de aantallen personen en omvang van de zorgverlening in totaal beoordelen met de eigen Wmo-administratie. Probleempunt echter is dat gemeenten niet beschikken over de inkomensgegevens van de personen om de eigen bijdrage op persoonsniveau te kunnen berekenen. Hierdoor is het voor gemeenten niet mogelijk de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen.

Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is en derhalve niet valt onder de reikwijdte van de rechtmatigheidscontrole door de accountant van de gemeente. Dat betekent dat door de gemeenten geen zekerheden over omvang en hoogte van de eigen bijdragen kan worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau, zoals hiervoor is toegelicht. De gemeente zal deze onzekerheid in de jaarstukken moeten noemen, ook al ligt de oorzaak niet bij de gemeente.

72

Activa Vaste activa Vaste activa worden gewaardeerd op basis van verkrijgings- of vervaardigingprijs verminderd met afschrijvingen. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van de aanschaffingswaarde of vervaardigingsprijs en voor zover van toepassing verminderd met investeringsbijdragen van derden en aanwending van reserves en voorzieningen. Conform BBV 2016 worden de niet in exploitatie genomen gronden vanaf 2016 gerubriceerd onder de materiële vaste activa. Afschrijving vindt plaats volgens een percentage van de aanschaffingswaarde, gebaseerd op de te verwachten gemiddelde levensduur van de activa. Op gronden wordt niet afgeschreven. Voor de voornaamste categorieën van de activa is hieronder de verwachte levensduur vermeld. Activa gronden en terrein bedrijfsgebouwen scholen wegen riolering machines, apparaten en installaties overige materiële vaste activa

Termijn in jaren: 0 40 40 25 50 7 10

Afschrijving op de immateriële en materiële vaste activa vindt in het algemeen plaats op lineaire basis. De afschrijving op rioleringen, minicontainers en investeringen bij het product afvalverwijdering vinden plaats middels de annuïteitenmethode. Bij besluit van 13 maart 2018 is de Nota waarderen, investeren en afschrijven 2018 van de gemeente Goirle vastgesteld waarin in dit kader richtlijnen zijn opgenomen. Daarbij is rekening gehouden met de wijzigingen van het BBV. Daar is o.a. opgenomen dat investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut verplicht geactiveerd moeten worden. Financiële vaste activa De onder financiële vaste activa opgenomen leningen verstrekt aan derden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Waar nodig is een voorziening voor oninbaarheid getroffen. De belangen in gemeenschappelijke regelingen en deelnemingen alsmede effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Voorraden/onderhanden werk Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs / vervaardigingsprijs.

73

Onderhanden werk De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen kostprijs (dan wel lagere marktwaarde), verminderd met de opbrengst uit verkopen. De kostprijs bestaat uit directe kosten (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken) en eventueel de aan het werk toe te rekenen indirecte kosten en rente. Voor winstneming geldt de percentage of completion methode: voor zover gronden zijn verkocht en opbrengsten zijn gerealiseerd kan tussentijds naar rato van de voortgang van de grondexploitatie winst worden genomen. Vorderingen Vorderingen worden tegen nominale waarde gewaardeerd, zo nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserves en de bestemmingsreserves. Voorzieningen De voorzieningen dienen ter dekking van posten waarbij sprake is van aanzienlijke fluctuaties in de exploitatie door de jaren heen, waarbij de jaarlijkse dotatie aan die voorzieningen gelijkmatig plaatsvindt. Verder dienen zij ter dekking van voorzienbare risico’s die de normale bedrijfsvoering te boven gaan. Aan de voorzieningen liggen onderbouwingen ten grondslag. Een voorziening voor dubieuze debiteuren wordt in mindering gebracht op het totaal van de vorderingen.

Langlopende schulden Deze schulden hebben betrekking op schulden met een restant looptijd van meer dan één jaar en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende passiva De vorderingen en overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

74

Ontwikkelingen na balansdatum Ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening waren er geen belangrijke ontwikkelingen die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum. Belangrijke financiële verplichtingen waaraan de gemeente voor toekomstige jaren is gebonden zijn afgedekt door de begroting en meerjarenraming 2021-2024, echter, na de vaststelling van de meerjarenbegroting 2021-2024 zijn de volgende ontwikkelingen onzeker gebleken: Effecten van de herverdeling van het Gemeentefonds met ingang van 2022. Bij het opstellen van de begroting en meerjarenraming 2022-2025 worden deze effecten meegenomen. Op 26 mei 2021 heeft regio Hart van Brabant de ongecontroleerde jaarrekeningcijfers 2020 voor jeugdhulp bekend gemaakt. Voor de gemeente Goirle betekent dit een voordeel van € 328.129 ten opzichte van een eerdere prognose. Er is nog geen eindafrekening beschikbaar waarover formele besluitvorming heeft plaatsgevonden.

75

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Verplichtingen Langlopende verplichtingen zoals huur-, lease- en overige contracten, subsidieverplichtingen, verbonden partijen zijn opgenomen in de meerjarenraming. De sinds 2009 lopende procedure omtrent de schadeloosstelling voor de verkoop van de drinkwateractiviteiten van NV TWM aan Brabant Water NV is in 2019 tot definitieve afwikkeling gekomen. Na afronding van nog enkele andere lopende zaken binnen TWM Holding en haar dochters, TWM Gronden en NV TWM, zal er een besluit door de aandeelhouders moeten worden genomen over de verdere afbouw van de TWM-groep. Verwacht wordt dat een dergelijk besluit in 2021 of 2022 wordt afgewikkeld. Gewaarborgde geldleningen Verstrekt Aan

Doel

Stand per 31.12.2019

Borg gemeente

MHC LTC

aanleg sportacc. deels renovatie tennisbanen

21.750 212.500

10.875 106.250

9.000 12.500

12.750 200.000

6.375 50% SWS 100.000 50% SWS

Totaal sport

234.250

117.125

21.500

212.750

106.375

Leystromen Woningbouw Totaal

Aflossing Stand per 31.12.2020

Borg gemeente

% borg stelling

101.967.316 50.983.658

689.000 101.278.316 50.639.158 50% WSW

102.201.566 51.100.783

710.500 101.491.066 50.745.533

76

Overzicht van baten en lasten Overzicht per programma van: • Gerealiseerde baten en lasten en het saldo daarvan; • Ramingen baten en lasten en het saldo daarvan uit de begroting.

Nr.

Omschrijving programma

Lasten

Baten

Saldo

PROG1 PROG2 PROG3 PROG4

Inwoner Leefomgeving Bedrijvigheid Bestuur en organisatie Overhead Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Subtotaal

37.793 19.684 741 2.021 6.769

-8.465 -11.090 -376 -275 -453

29.328 8.594 365 1.746 6.316

-263

-42.015

-42.278

66.746

-62.674

4.071

Mutaties reserves Resultaat

2.890 69.636

-6.962 -69.636

-4.071

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten en het gerealiseerde resultaat In onderstaand overzicht treft u de uitkomsten per programma aan. Elk programma is onderverdeeld naar de werkelijk gerealiseerde en naar de begrote lasten en baten. In de laatste kolom staat het verschil tussen het begrote en het werkelijke gerealiseerde saldo weergegeven.

Nr Programma PROG1 Inwoner PROG2 Leefomgeving PROG3 Bedrijvigheid PROG4 Bestuur en organisatie Overhead Algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Onvoorzien Het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Realisatie lasten 2020 35.507.978 15.598.549 710.608 2.127.420 7.129.852 1.423.829 912 0 62.499.147

Realisatie Realisatie baten 2020 saldo 2020 7.917.607 27.590.370 8.970.557 6.627.992 385.675 324.933 263.389 1.864.030 448.583 6.681.269 42.477.957 -41.054.129 6.703 -5.791 0 0 60.470.472 2.028.675

Mutaties reserves

5.215.586

6.457.391

-1.241.805

Het gerealiseerde resultaat

67.714.733

66.927.862

786.870

77

71.850 66.745.619

Begroting Begroting baten 2020 saldo 2020 8.464.812 29.328.459 11.089.886 8.594.279 376.473 364.865 275.054 1.746.088 452.913 6.315.736 42.008.483 -42.343.279 6.703 -6.703 0 71.850 62.674.324 4.071.295

Mutaties reserves

2.890.328

6.961.623

Het gerealiseerde resultaat

69.635.947

69.635.947

Nr Programma PROG1 Inwoner PROG2 Leefomgeving PROG3 Bedrijvigheid PROG4 Bestuur en organisatie Overhead Algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Onvoorzien Het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Begroting lasten 2020 37.793.271 19.684.165 741.338 2.021.142 6.768.649 -334.796

-4.071.295

Het gerealiseerde nadelige saldo van baten en lasten bedraagt-€ 2.028.675

78

Verschil saldo begr-real 1.738.089 1.966.287 39.932 -117.942 -365.533 -1.289.150 -912 71.850 2.042.620 -2.829.490 -786.870

Toelichting op het overzicht van baten en lasten per programma

Programma 1 Inwoner Thema 1.1

Preventie

5.344.746

Primaire begroting 4.397.275

1.2

Onderwijs Zorg en activering

2.459.804

2.621.155

2.470.229

2.365.122

105.107

24.773.949

23.926.965

30.482.464

28.701.118

1.781.346

Gewijzigde begroting 515.364

Baten 2020

Verschil

503.529

11.835

1.3

Lasten 2019

Thema

Gewijzigde Lasten 2020 begroting 4.840.578 4.441.738

Verschil 398.840

1.1

Preventie

586.885

Primaire begroting 510.561

1.2

Onderwijs Zorg en activering

142.387

173.550

170.701

171.509

-808

4.475.012

4.653.986

7.778.747

7.242.570

536.177

1.3

Baten 2019

Gewijzigde Rekening 2020 begroting 37.793.271 35.507.978 -8.464.812 -7.917.607 29.328.459 27.590.370

Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Verschil 2.285.293 -547.205 1.738.089

Toelichting Per thema worden de voornaamste verschillen ten opzichte van de begroting toegelicht. Thema 1.1 Preventie Budget overgeheveld van 2020 naar 2021 Bij dit thema is € 279.000 overgeheveld van 2020 naar 2021. Hiervan heeft € 172.000 betrekking op de doorontwikkeling ’t Loket. Door corona is de doorontwikkeling niet volledig geïmplementeerd en gedeeltelijk uitgesteld. Thema 1.2 Onderwijs Lagere uitgaven voor leerlingenvervoer € 16.000 en peuterspeelzalen € 22.000 (vanwege corona). Thema 1.3 Zorg en activering Budget overgeheveld van 2020 naar 2021 Bij dit thema is € 192.000 overgeheveld van 2020 naar 2021. Hiervan heeft € 171.000 betrekking op opvang vluchtelingen, begeleiding statushouders en de nieuwe Wet inburgering (uitgesteld). Vanwege corona konden trajecten en ondersteuning niet doorgaan.

79

Inkomensregelingen De gemeente ontvangt van het Rijk een budget voor de betaling van de gemeentelijke uitkeringen. Als gevolg van de coronacrisis is het uitkeringsbestand gestegen, maar ook het rijksbudget is gestegen. Op een totaalbudget van bijna € 4,2 miljoen houden we ruim € 83.000 over. De gemeente heeft de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) in 2020 in eigen beheer uitgevoerd. Voordeel voor de gemeente € 72.700. Aan vergoeding kinderopvang SoZa is € 38.000 minder uitgegeven. Vanwege corona zijn minder kinderen naar de opvang geweest. Arbeidsparticipatie De gemeente ontvangt van het Rijk een budget voor re-integratieactiviteiten. We voeren een succesvol re-integratiebeleid, maar het budget is ontoereikend. We hebben een tekort van € 50.000. De groep inwoners met een grote afstand tot de arbeidsmarkt, waarvoor de gemeente verantwoordelijkheid draagt voor re-integratie, groeit. Daarmee groeit ook de structurele belasting van het re-integratiebudget. Maatwerkvoorzieningen (WMO) en Maatwerkdienstverlening 18+ Niet uitgegeven € 114.000. • Lagere kosten regiovervoer € 40.000. Vanwege corona is er minder gebruik gemaakt van de deeltaxi. • Lagere kosten hulp bij het huishouden en WMO-begeleiding € 48.000. Lokale jeugdhulp Hogere kosten voor Persoons Gebonden Budgetten dan begroot. Nadeel € 123.000.

Regionale jeugdhulp Laat een voordeel zien van € 38.000 ten opzichte van de begroting. De kosten zijn gebaseerd op de prognose gemaakt door Regio Hart van Brabant met peildatum 1 december 2020.

80

Incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele lasten en baten Programma 1 Incidentele lasten aanpak personen met verward gedrag , bij Wies procesregisseur voor personen met verward gedrag afkoop risico mijders automaatje uitbetaling uitkeringen implementatie inkoop wmo implementatie inkoop wmo opvang vluchtelingen doorontwikkeling van 't Loket maatpact 2e fase Totaal incidentele lasten

Mutaties Realisatie Begroting in de Netto Begr.wijz 2020 2020 reserves saldo 2020-02

31.263

35.000

2020-02 2020-02 2020-02 2020-02 2020-02 2020-02 2020 prim 2020-03 2020-04

45.027 0 24.583 0 24.661 3.707 92.451 304.887 100.000 626.579

31.000 45.027 10.000 0 25.000 24.583 93.000 0 20.000 24.661 10.000 3.707 100.000 92.451 288.500 304.887 100.000 100.000 712.500 626.579

Incidentele baten niet van toepassing Totaal incidentele baten

0 0

Netto saldo incidentele lasten en baten

626.579

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves bespaarde rente dekkingsreserve kapitaallasten sportpark kapitaallasten renovatie sportpark bespaarde rente reserve CC deel kapitaallasten Jan van Besouwhuis exploitatie uitgaven onderwijs inclusief kapitaallasten Totaal programma 1

81

0 0

31.263

0

0 0

712.500 626.579

0

Toevoeging Onttrekking 9.204 215.604 44.589 291.000 49.733 103.526 506.604

Programma 2 Leefomgeving Thema

Lasten 2019

Primaire begroting

Gewijzigde Lasten 2020 begroting

Verschil

2.1

Slim omgaan met ruimtegebruik

12.707.261

12.637.477

12.972.771

9.277.143

3.695.628

2.2

Verstandig omgaan met natuur hulpbr...

5.234.124

4.736.110

5.009.359

4.643.962

365.397

2.3

Zorg voor veilige leefomgeving

1.658.968

1.726.704

1.702.035

1.677.445

24.590

Baten 2019

Primaire begroting

Gewijzigde begroting

Baten 2020

Verschil

Thema 2.1

Slim omgaan met ruimtegebruik

6.464.575

5.979.610

6.171.113

4.029.234

2.141.879

2.2

Verstandig omgaan met natuur hulpbr...

4.774.801

5.028.378

4.895.378

4.954.379

-59.001

2.3

Zorg voor veilige leefomgeving

24.059

23.395

23.395

-13.056

36.451

Gewijzigde Rekening 2020 begroting 19.684.165 15.598.549 -11.089.886 -8.970.557 8.594.279 6.627.992

Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Verschil 4.085.616 -2.119.329 1.966.287

Toelichting THEMA SLIM OMGAAN MET RUIMTEGEBRUIK LASTEN Taakveld Verkeer en vervoer Door de opgelegde coronamaatregelen is het opstarten van (grotere) projecten moeizamer en tijdrovender geweest, waardoor er minder werkzaamheden uitgevoerd zijn. Dit geldt onder andere voor civieltechnische kunstwerken en asfaltwegen. Ook zijn vanwege de afwijkende verkeersbeelden geen verkeerstellingen uitgevoerd en konden mensgerichte verkeersveiligheidsprojecten ook niet plaatsvinden. In overleg met de veiligheidsregio is het project met betrekking tot de afgekeurde brandputten vertraagd. Binnenkort wordt het project verder uitgewerkt. In totaal zijn de lasten op dit taakveld € 125.000 lager dan begroot. Taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie Vanwege achterstallig onderhoud en droogteschade aan bomen van de afgelopen jaren is extra inzet noodzakelijk geweest. Echter is er minder onderhoud gepleegd aan openbaar groen. Dit heft elkaar grotendeels op. 82

Taakveld Ruimtelijke ordening De lasten op dit taakveld zijn € 186.000 hoger dan de begroting. Dat wordt voornamelijk veroorzaakt door het verwerken van de lasten voor het faciliterend grondbeleid. De lasten zijn voor dit onderdeel € 229.000 hoger en daartegenover staat de doorrekening van de kosten aan de externe partners. Taakveld Grondexploitatie De lasten op dit taakveld zijn € 3.800.000 lager dan begroot als gevolg van: Werd voor het bouw- en woonrijp maken voor de Boschkens rekening gehouden met een bedrag van € 1.478.000; in de jaarrekening zijn de lasten hiervoor € 1.015.000, een voordelig verschil van € 463.000. Daarnaast is de afname van de boekwaarde vanwege de gronduitgifte aanmerkelijk lager. Werd voor de opbrengsten van de verkopen rekening gehouden met een bedrag van € 3.264.000; in de jaarrekening zijn de baten hiervoor nihil, een verschil van 3.264.000. Daarmee is een bedrag verklaard van € 3.727.000 namelijk: • lagere lasten voor bouw- en woonrijp maken € 463.000; • lagere afname boekwaarde vanwege de gronduitgifte ad € 3.264.000. Taakveld Wonen en bouwen Door de opgelegde coronamaatregelen is het opstarten van (grotere) projecten op basis van geo informatie moeizamer en tijdrovender geweest, waardoor er minder werkzaamheden uitgevoerd zijn. Niet alle budgetten zijn benut. Per saldo is er een voordeel van € 36.000.

BATEN Taakveld Verkeer en vervoer Voor kabels en leidingen zijn meer leges ontvangen dan verwacht. Dit is afhankelijk van de vraag en is daardoor moeilijk in te schatten. Dit leidt tot een voordeel van € 20.000. Taakveld Ruimtelijke ordening De hogere baten hebben o.a. betrekking op de bijdragen van derden (ontvangen dan wel door te berekenen) in het kader van faciliterend grondbeleid. Taakveld Grondexploitatie Voor een verklaring wordt verwezen naar de verklaring bij de lasten. Daarnaast is er € 930.000 winst genomen bij de Boschkens en Heisteeg is afgesloten met een batig resultaat van afgerond € 70.000. Taakveld Wonen en Bouwen De opbrengst van de leges is € 90.000 hoger dan begroot. Er zijn dit jaar opvallend veel grote omgevingsvergunningen verleend, waaronder twee zonneparken. Dit zorgt voor hogere legesinkomsten THEMA VERSTANDIG OMGAAN MET NATUURLIJKE HULPBRONNEN LASTEN Taakveld Riolering Er is € 40.000 minder besteed van begroot. Dit heeft mede te maken met het feit dat het opstarten van (grotere) projecten moeizamer en tijdrovender is geweest vanwege de beperkingen met betrekking tot corona.

83

Taakveld Afval De lasten van afval zijn € 230.000 lager dan begroot en dat heeft betrekking op: • De werkelijk gemaakte uren van de afvalinzamelaar vallen € 127.000 lager uit dan begroot. • Sinds april is het contract voor inzameling van PMD afval gewijzigd. De vergoeding is nu gebaseerd op een vaste vergoeding op basis van inzameling en niet meer op marktwerking. dit levert een voordeel op van € 95.000. Voor de milieustraat geldt dat er meer inzameling heeft plaatsgevonden dit jaar. Ook was er extra inzet van medewerkers op de milieustraat noodzakelijk vanwege aangepaste openingstijden. Taakveld Milieubeheer Er zijn minder aanvragen geweest voor subsidie voor duurzame initiatieven. Verder is de STIKA regeling gestopt, waardoor € 40.000 van het budget over is gebleven. De energietransitie in Goirle is nog maar net begonnen en de te nemen stappen zijn nog onzeker. Het is daarom moeilijk in te schatten wanneer de kosten waarvoor dit budget bedoeld is precies ingezet gaan worden. Het budget van € 127.000 wordt overgeheveld naar 2021. BATEN Taakveld Afval Dit jaar heeft er meer inzameling via de milieustraat plaatsgevonden. Daartegenover staat ook een hogere opbrengst van recyclebaar afval ter hoogte van € 30.000.

THEMA ZORG VOOR EEN VEILIGE LEEFOMGEVING BATEN Taakveld crisisbeheersing en brandweer We hebben een financiële vergoeding ontvangen van € 29.000 voor de inzet van ambtenaren voor regiobrede taken in verband met de bestrijding van COVID-19. Taakveld Openbare orde en veiligheid Vanwege een geschil over het kostenverhaal van de ontruiming van een pand is besloten maar een gedeelte van de kosten te verhalen. Hierdoor ontvangen we € 50.000 minder dan begroot.

84

Incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele lasten en baten Programma 2 Incidentele lasten budget Omgevingsvisie sloop gebouw de Wildert uren personeel aan- en verkopen gronden overige lasten aan- en verkopen gronden uitv.krediet rotonde Rillaersebaan/Poppelseweg/Ond uitv.krediet faunapassage Totaal incidentele lasten Incidentele baten winstneming de Boschkens winstneming Heisteeg Totaal incidentele baten

Mutaties Realisatie Begroting in de Netto Begr.wijz. 2020 2020 reserves saldo 2020-02 2019-08 rekening rekening

197.324 53.573 29.839 7.564

180.000 150.000 0 0

197.324 53.573 29.839 7.564

rekening rekening

9.021 13 297.334

0 0 330.000

9.021 13 297.334

rekening rekening

Netto saldo incidentele lasten en baten

939.031 70.873 1.009.904 1.009.904 -712.570

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves bespaarde rente dekkingsreserve kapitaallasten kapitaallasten kapel CC kapitaallasten deel renovatie brandweerkazerne kapitaallasten investering infrastructurele werken locatie Vromans kapitaallasten investering Hoofdroute Riel kapitaallasten deel investering Tilburgseweg bespaarde rente reserve Turnhoutsebaan bespaarde rente algemene reserve GREX bespaarde rente bovenwijkse voorzieningen storting in de reserve verfraaiing, 1% regeling onderhoudslasten kunstwerken Totaal programma 2

85

-679.904

939.031 70.873 0 1.009.904 297.334 -1.009.904

Toevoeging Onttrekking 10.556 11.790 7.900 5.635 25.676 34.642 3.948 44.289 1.304 18.120 10.475 78.217 96.118

Programma 3 Bedrijvigheid Thema 3.1

Lasten 2019 Bedrijvigheid

Thema 3.1

676.819 Baten 2019

Bedrijvigheid

478.450

Primaire begroting 726.137

Gewijzigde Lasten 2020 begroting 741.338 710.608

Primaire begroting 496.973

Gewijzigde begroting 376.473

Verschil 30.730

Baten 2020

Verschil

385.675

-9.202

Gewijzigde Rekening 2020 begroting 741.338 710.608 -376.473 -385.675 364.865 324.933

Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Verschil 30.730 9.202 39.932

Toelichting LASTEN Taakveld economische promotie Er zijn budgetten geraamd in de begroting, en deze zijn niet volledig uitgegeven. Het budget van € 15.000 voor de uitvoering van de visie voor het Bels Lijntje wordt overgeheveld naar 2021. Incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele lasten en baten Programma 3 Niet van toepassing Totaal incidentele lasten Niet van toepassing Totaal incidentele baten

Realisatie Begroting Mutaties in Netto Begr.wijz. 2020 2020 de reserves saldo

Netto saldo incidentele lasten en baten

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

86

Toevoeging Onttrekking n.v.t. n.v.t.

0

Programma 4 Bestuur en organisatie Thema

2.105.707

Primaire begroting 1.408.913

584.867

500.247

531.864 Gewijzigde begroting 18.000 257.054

Lasten 2019

4.1

Bestuur

4.2

Dienstverlening

Thema

Gewijzigde Lasten 2020 begroting 1.489.278 1.644.112

4.1

Bestuur

52.547

Primaire begroting 7.000

4.2

Dienstverlening

296.031

287.054

Baten 2019

-154.834

483.308

48.556

Baten 2020

Verschil

21.387

-3.387

242.002

15.052

Gewijzigde Rekening 2020 begroting 2.021.142 2.127.420 -275.054 -263.389 1.746.088 1.864.030

Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

Verschil

Verschil -106.278 -11.665 -117.942

Toelichting Thema Bestuur In het kader van de wet Appa (Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers) en het dalende rentepercentage moest er € 138.000 meer toegevoegd aan de voorziening pensioenen voormalige bestuurders, dan begroot. Daarnaast zorgt een wachtgeldverplichting voor een ex-wethouder voor hogere lasten: € 55.000. Thema Dienstverlening Het Rijk heeft een vergoeding uitbetaald via de Algemene Uitkering voor het corona-proof organiseren van de Tweede Kamer verkiezingen in 2021. Een deel van de voorbereidingen wordt in 2021 gedaan. We hevelen het restant budget van ongeveer € 22.000 over naar 2021.

Incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele lasten en baten Programma 4 Incidentele lasten storting in de voorziening pensioenen vm bestuurders Totaal incidentele lasten

Mutaties Realisatie Begroting in de Begr.wijz. 2020 2020 reserves Netto saldo

2020-00

Incidentele baten niet van toepassing Totaal incidentele lasten Netto saldo incidentele lasten en baten

87

193.271 193.271

55.000 55.000

0 0

138.271 138.271

0 0

0 0

0 0

0 0

193.271

55.000

0

138.271

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Toevoeging Onttrekking n.v.t. n.v.t.

Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Thema

Lasten 2019

Primaire begroting

Gewijzigde Lasten 2020 begroting

Verschil

5.1

Algemene dekkingsmiddelen

8.870.287

-130.119

2.627.382

6.640.326

-4.012.944

5.2

Overhead

6.873.435

6.417.826

6.768.649

7.129.852

-361.203

Baten 2019

Primaire begroting

Gewijzigde begroting

Baten 2020

Verschil

49.714.094

41.545.038

48.976.809

48.942.051

34.758

771.591

263.145

452.913

448.583

4.330

Thema 5.1

Algemene dekkingsmiddelen

5.2

Overhead

Gewijzigde Rekening 2020 begroting 9.396.031 13.770.178 -49.429.722 -49.390.634 -40.033.691 -35.620.456

Totaal lasten Totaal baten Totaal saldo

88

Verschil -4.374.147 -39.088 -4.413.235

Toelichting Thema Algemene dekkingsmiddelen Treasury De lasten van dit taakveld zijn € 524.000 hoger door: • lagere rentevergoeding ad € 21.000 aan de grondexploitatie vanwege vnl. de verlaging van de rente die toegerekend mag worden aan de grondexploitatie; • lagere rentelasten eigen vermogen ad € 160.000 voornamelijk vanwege de lagere toegerekende rentelast; per saldo resteert dit in een lagere doorrekening van de rentelasten via de renteomslag; • lagere rentelasten ad € 13.000 voor de leningenportefeuille; • hogere last omdat het renteomslagpercentage ten opzichte van de begroting aanmerkelijk lager is geworden. Werd in de begroting nog een renteomslagpercentage gehanteerd van 1,5%, het daadwerkelijk percentage bedraagt afgerond 0,5% hetgeen een hogere last betekend van € 717.000. De baten bij dit taakveld zijn per saldo € 208.000 lager vanwege: • de lagere bespaarde rente ad € 160.000 (zie ook onder de lasten); • het lagere dividend van de BNG ad € 16.000. Belastingen Hogere lasten voor de uitvoering van gemeentelijke belastingen. Dit heeft verschillende oorzaken: • samenwerking GHO Belastingen (ziekteverzuim): € 24.000; • proceskostenvergoeding bij bezwaarprocedures aan No Cure No Pay bureaus: € 29.000; • ondersteuning KCC Belastingen en uitvoering kwijtschelding € 8.600; • realiseren koppeling Zaaksysteem - Belastingapplicatie: € 7.000.

Algemene uitkering De algemene uitkering is € 70.000 hoger dan begroot en dat wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere baten voor het onderdeel wsw ad € 41.000 en daarnaast zijn op basis van de overzichten van voorgaande jaren de uitkeringen voorgaande jaren € 26.000 hoger dan begroot. Overige baten en lasten De lasten van dit taakveld zijn € 481.000 hoger vanwege: • het saldo van de toerekening van salarissen ad € 553.000 aan kapitaalwerken en grondexploitatie; • het niet aanwenden van de post onvoorziene uitgaven ad € 72.000. De baten zijn € 19.000 lager vanwege: * de storting in de voorziening dubieuze debiteuren € 248.000; * het terugdraaien van de voorziening voor het verlies € 20.000 voor Heisteeg; * de verantwoording van de 1% regeling € 20.000 voor de toepassing van de 1% regeling; * de eenmalig bate € 188.300 voor het terugdraaien van een uitname uit de reserve Turnhoutsebaan voor aanvullende dekking van projecten in 2016. Mutatie reserves De lasten van dit taakveld zijn € 1.126.000 hoger dan begroot en dat wordt voornamelijk veroorzaakt door de storting van € 1.057.000 in de reserve overheveling van budgetten die niet begroot is. Tegenover deze overschrijding staan de lagere uitgaven bij de budgetten die zijn overgeheveld.

89

De beschikking over de reserves is € 504.000 lager dan begroot en dat wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het tekort in de primaire begroting en de per saldo tekorten in de 1e en 2e Burap zijn gedekt door aanwending vanuit de AWR. Ook is het tekort uit de jaarrekening 2019 gedekt uit de AWR terwijl dat niet begroot is. Thema Overhead In totaal is er € 361.000 minder uitgegeven, dan begroot. De belangrijkste verklaring hiervoor: corona. Geplande werkzaamheden en projecten zijn later, of nog niet, uitgevoerd. Een groot deel van de eenmalige budgetten wordt overgeheveld naar 2021. Hieronder volgt een verklaring. Telefonie Op de post Telefonie is ongeveer € 54.000 over. In 2020 wilden we overstappen naar een andere telefoonaanbieder. Corona heeft voor vertraging gezorgd, de aanbesteding wordt daardoor begin 2021 afgerond. De geplande uitgaven zijn vertraagd. Nieuwe dienstverlening Het onderzoek naar de meerwaarde van een KCC was ruim de helft goedkoper dan begroot. In 2020 implementeerden we o.a. iBurgerzaken en Fixi en deden we de voorbereidingen voor een KCC. Dat, in combinatie met de organisatieontwikkeling en corona, betekende dat er weinig ruimte was om nóg meer verbeteringen in de dienstverlening aan te brengen – die ook daadwerkelijk geld kosten.

Het voordeel is ongeveer € 40.000, hiervan wordt € 15.000 naar 2021 overgeheveld om onze dienstverlening nog verder te verbeteren (correspondentie - campagne Heldere Taal). Organisatie ontwikkeling/Personeelsactiviteiten We hevelen € 25.000 over naar 2021 voor opleiding, coaching en teamontwikkeling / teambuilding op weg naar een zelf-organiserende organisatie. Daarnaast hevelen we € 12.000 over voor bindingsactiviteiten (kennismaking nieuwe teams). Archiefbeheer We hevelen € 241.000 over naar 2021 voor digitalisering van historische bouwvergunningen en afronding van het analoog archief. Beide projecten hebben vanwege corona vertraging opgelopen. Inwonerpanel In 2020 is een uitgebreid onderzoek uitgevoerd onder onze inwoners naar aanleiding van de bezuinigingstaakstelling waar de gemeenteraad voor stond. Centraal stond de vraag in welke richting de maatregelen moeten worden gezocht om weer een sluitende begroting te krijgen. Dit was het eerste grote onderzoek dat is voorgelegd aan het inwonerpanel. De werving van leden van het panel was zeer succesvol. Ruim 500 inwoners hebben deelgenomen aan het onderzoek, waarvan bijna 500 zich hebben aangemeld als lid van het panel voor volgende onderzoeken. Het college en de raad hebben de opbrengsten van het onderzoek betrokken bij de besluitvorming over het dekkingsvoorstel voor de begroting 2021.

In het reguliere budget was geen rekening gehouden met een dergelijk onderzoek. Arbo De kosten voor arbo waren € 15.000 hoger als gevolg van een hoog ziekteverzuimpercentage. Hierdoor was extra inzet van de bedrijfsarts nodig. Daarnaast is voor sommige dossiers externe expertise aangewend, vanwege wettelijke verplichtingen (bijv.(loopbaan)onderzoeken, inzet van arbeidsdeskundigen of therapieën). Opleidingsbudget Er is voor € 28.000 minder gebruik gemaakt van het opleidingsbudget. Sommige opleidingen gingen niet door vanwege corona. 90

Post en repro Door corona en het verplicht thuiswerken waren er minder kantoorartikelen nodig en er zijn minder mailings e.d. verstuurd. Voordeel: € 20.000. Arbeidsvoorwaarde/rechtspositie Compensatie transitievergoeding langdurige arbeidsongeschikten UWV. Een voormalig medewerker heeft als gevolg van vertrek een transitievergoeding gekregen i.v.m. overeenkomst ontslag bij langdurige arbeidsongeschiktheid. Deze uitbetaalde vergoeding hebben we bij het UWV teruggevraagd en ook gekregen (ongeveer € 28.000). Incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele lasten en baten Algemene dekkingsmiddelen en Overhead

Realisatie Begroting Mutaties in Netto Begr.wijz. 2020 2020 de reserves saldo

Incidentele lasten strategisch adviseur dienstverlening applicatiebeheer juridisch medewerker voormalig personeel, bovenformatief voormalig personeel, bovenformatief voormalig personeel, bovenformatief afronding analoog archief digitalisering archief Totaal incidentele lasten

prim 2020 prim 2020 prim 2020 prim 2020 prim 2020 prim 2020 2020-02 2020-02

78.696 26.765 75.609 57.081 48.489 17.438 50.000 200.000 554.078

83.346 75.000 79.945 63.113 72.197 21.226 50.000 200.000 644.827

78.696 26.765 75.609 57.081 48.489 17.438 50.000 200.000 554.078

Incidentele baten voorziening verlies Heisteeg, vrijval rekening hogere algemene uitkering voorgaande jaren 2020-05 vrijval verplichtingen rekening 1% regeling rekening voorziening dubieuze debiteuren rekening Totaal incidentele baten

20.380 67.167 64.113 20.370 -248.275 -76.245

0 40.898 65.000 0 0 105.898

20.380 0 0 67.167 0 64.113 20.370 0 0 -248.275 40.750 -116.995

Netto saldo incidentele lasten en baten

477.833

750.725

594.828 -116.995

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves bespaarde rente awr en overige reserves Totaal Algemene dekkingsmiddelen en overhead

91

Toevoeging Onttrekking 46.116 46.116 0

0

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen De WNT is van toepassing op gemeente Goirle. Het voor gemeente Goirle toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000, het algemeen bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. H.M. van ‘t Westeinde Griffier 01/01-31/12 1,0 Ja

Y.Y.M. Hasselman Secretaris 01/01-31/12 1,0 ja

81.501

107.717

14.245

18.009

95.746

125.726

€ 201.000

€ 201.000

N.v.t.

N.v.t.

95.746

125.726

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

H.M. van ‘t Westeinde Griffier 01/01-31/12 1,0 Ja

Y.Y.M. Hasselman Secretaris 01/01-31/12 1,0 ja

78.864

95.265

13.417

15.954

Subtotaal

92.281

111.219

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000

194.000

Bezoldiging

92.281

111.219

bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. 92

Analyse begrotingsrechtmatigheid Budgetrecht en begrotingsoverschrijdingen Het budgetrecht is een recht dat de raad toekomt. Het budgetrecht houdt in dat het college in principe alleen uitgaven kan doen en verplichtingen kan aangaan na toestemming ofwel autorisatie van de raad. Met de vaststelling van de begroting geeft de raad het college deze toestemming op themaniveau. Begrotingsrechtmatigheid houdt in dat de financiële beheershandelingen bij de gemeente binnen de begroting dienen te passen. Begrotingsoverschrijdingen die niet bij de raad bekend zijn, beschouwt de accountant als onrechtmatig. Daarom leggen we deze overschrijdingen aan u voor. Zodra u hiermee instemt, stellen we de begroting bij en is er formeel geen sprake meer van "overschrijdingen" en geen begrotingsonrechtmatigheid in het kader van de controleverklaring. Als blijkt dat de gerealiseerde lasten zoals weergegeven in de jaarrekening, hoger zijn dan de geraamde bedragen met inbegrip van de laatste begrotingswijziging, is - voor zover het de begrotingsoverschrijdingen betreft - mogelijk sprake van onrechtmatige uitgaven. De overschrijding kan namelijk in strijd zijn met het budgetrecht van de raad. Overzicht van de lasten uit de exploitatierekening per thema

Verklaring voor de overschrijdingen: Thema 4.1 Bestuur Hogere storting in de voorziening wet Appa € 138.000 en wachtgeld betaald aan een voormalige wethouder € 65.000 Thema 5.1 Algemene dekkingsmiddelen De jaarrekening 2019 vertoonde een tekort van € 3.509.534. Dit tekort is gedekt door te beschikken over de algemene weerstandsreserve. De boeking bij “Werkelijk 2020” heeft betrekking op het boeken/verwerken in de administratie van het tekort. Het aanzuiveren van dat tekort is niet geraamd in de begroting.

93

Thema 5.2 Overhead Wordt grotendeels veroorzaakt door de lagere toerekening van overhead aan kapitaalwerken en grondexploitatie Kredietoverschrijdingen

94

Bijlagen

FIN

B1 Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 5 februari 2021 Aantal gedupeerden (met Besteding (jaar T) van onderdelen Cumulatieve besteding (t/m jaar Besteding (jaar T) van onderdeel c Cumulatieve besteding (t/m jaar overlegbare bevestigingsbrief a, b en d. (artikel 3) T) van onderdelen a, b en d (artikel 3) T) van onderdeel c (artikel 3) van Belastingdienst/Toeslagen (artikel 3)

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Gemeenten

BZK

C1 Regeling specifieke uitkering Reductie Energiegebruik

Aard controle R Aard controle R Indicator: B1/01 Indicator: B1/02 7 €0 €0 Totaal ontvangen bedrag Eindverantwoording (Ja/Nee) beschikking

Aard controle n.v.t. Indicator: B1/03

Aard controle R Indicator: B1/04 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: B1/05 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: B1/06 Nee

Gemeenten Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: C1/01 Indicator: C1/02 € 135.000 Nee Projectnaam/nummer per project Besteding (jaar T) per project Bestedingen (jaar T) komen overeen met ingediende projectplan (Ja/Nee)

Besteding (jaar T) aan afwijkingen.

Alleen invullen bij akkoord ministerie. Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: C1/03 Indicator: C1/04 1 2019-623650 €0 Ja Kopie projectnaam/nummer Cumulatieve totale bestedingen Toelichting (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: C1/05

Aard controle R Indicator: C1/06 Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: C1/07 Indicator: C1/08 Indicator: C1/09 Indicator: C1/10 1 2019-623650 €0 Nee OCW D8 Onderwijsachterstandenbeleid Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan afspraken Opgebouwde reserve ultimo (jaar 2019-2022 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse activiteiten (naast VVE) voor over voor- en vroegschoolse T-1) educatie die voldoen aan de leerlingen met een grote educatie met bevoegde wettelijke kwaliteitseisen achterstand in de Nederlandse gezagsorganen van scholen, (conform artikel 166, eerste lid taal (conform artikel 165 WPO) houders van kindcentra en WPO) peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Gemeenten Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: D8/01 Indicator: D8/02 Indicator: D8/03 Indicator: D8/04 € 30.166 € 11.065 € 44.610 € 19.340 Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar T) Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar T) gemeente(code) selecteren en overgeboekte middelen (lasten) gemeente(code) selecteren en in overgeboekte middelen (baten) uit in de kolommen ernaast de uit de specifieke uitkering de kolommen ernaast de de specifieke uitkering verantwoordingsinformatie voor onderwijsachterstandenbeleid verantwoordingsinformatie voor die onderwijsachterstandenbeleid die gemeente invullen gemeente invullen Bedrag Bedrag

IenW E3 Subsidieregeling sanering verkeerslawaai

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: D8/05 Indicator: D8/06 Indicator: D8/07 Indicator: D8/08 1 060785 Gemeente Goirle €0 060785 Gemeente Goirle €0 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) Besteding (jaar T) door meerwerk Correctie over besteding (t/m beschikkingsnummer en in de Rijksmiddelen dat o.b.v. art. 126 Wet jaar T) kolommen ernaast de geluidshinder ten laste van het verantwoordingsinformatie Rijk komt

Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen

Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: E3/01 Indicator: E3/02 Indicator: E3/03 Indicator: E3/04 Indicator: E3/05 Indicator: E3/06 1 457.067.03 € 4.801 € 2.434 €0 €0 €0 2 2016.025.03 € 5.433 € 2.852 €0 €0 €0 Kopie beschikkingsnummer Cumulatieve bestedingen ten Cumulatieve overige bestedingen Cumulatieve Kosten ProRail (t/m Correctie over besteding kosten Eindverantwoording (Ja/Nee) laste van Rijksmiddelen (t/m jaar (t/m jaar T) jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid ProRail (t/m jaar T) T) 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t. Indicator: E3/07 1 457.067.03 2 2016.025.03

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/08 € 75.553 € 5.433

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/09 €0 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/10 €0 €0

95

Aard controle R Indicator: E3/11 €0 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: E3/12 Nee Nee

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 5 februari 2021 Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Cofinanciering (jaar T) Cumulatieve cofinanciering (t/m Project afgerond in (jaar T)? jaar T) (Ja/Nee)

IenW E21 Regeling specifieke uitkering circulaire ambachtscentra 2020 – 2022

Is voldaan aan artikel 15 van de regeling specifieke uitkering circulaire ambachtscentra? (Ja/Nee)

Gemeenten en GR'en Aard controle R Indicator: E21/01 €0 €0 Toelichting aan welke voorwaarde(n) van artikel 15 vd regeling word(t)(en) niet voldaan? (a of/en b of/en c)? (verplicht als bij 06 Nee is ingevuld)

Aard controle n.v.t. Indicator: E21/02

Aard controle R Indicator: E21/03

Aard controle n.v.t. Indicator: E21/04

Aard controle n.v.t. Indicator: E21/05

€ 50.000

€0

Nee

Cumulatieve besteding ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T)

Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)

Toelichting

Aard controle n.v.t. Indicator: E21/06 Ja

Aard controle n.v.t. Indicator: E21/07 EZK

F9 Regeling specifieke uitkering Projectnaam/nummer Extern Advies Warmtetransitie

Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Aard controle R Indicator: F9/01 1 EAW-20-00200910 €0 Eindverantwoording (Ja/Nee)

SZW

G2 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedee l 2020 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr

SZW

Aard controle R Indicator: F9/02

Aard controle n.v.t. Indicator: F9/05 Nee Besteding (jaar T) algemene Baten (jaar T) algemene bijstand bijstand (exclusief Rijk)

Gemeente I.1 Participatiewet (PW)

Gemeente I.1 Participatiewet (PW)

Aard controle n.v.t. Indicator: F9/03

Aard controle n.v.t. Indicator: F9/04

Aard controle n.v.t. Indicator: F9/05

€0

Nee

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Gemeente I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: G2/05 Indicator: G2/06 € 3.648.073 € 128.006 € 235.871 €0 € 3.364 €0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering levensonderhoud levensonderhoud Rijk) Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. (Ja/Nee) 10d Participatiewet 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.

Indicator: G2/07 Indicator: G2/08 Indicator: G2/09 Indicator: G2/10 Indicator: G2/11 Indicator: G2/12 Ja € 44.497 € 30.006 €0 € 340.692 €0 G3 Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Besteding (jaar T) uitvoeringszelfstandigen 2004 (exclusief kapitaalverstrekking (exclusief Rijk) 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) en onderzoekskosten artikel 56, levensonderhoud beginnende Rijk) eerste en tweede lid, Bbz 2004 zelfstandigen)_gemeentedeel (exclusief Bob) 2020 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Aard controle R Indicator: G3/01 € 19.000 € 11.513 Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: G3/02

Aard controle R Indicator: G3/03 € 45.295

Aard controle n.v.t. Indicator: G3/07 Ja

96

Aard controle R Indicator: G3/04 €0

Aard controle R Indicator: G3/05 €0

Aard controle R Indicator: G3/06 €0

SZW

G4 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _gemeentedeel 2020

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 5 februari 2021 Welke regeling betreft het? Besteding (jaar T) Besteding (jaar T) Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) levensonderhoud kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking (aflossing)

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4/01 Indicator: G4/02 Indicator: G4/03 Indicator: G4/04 Indicator: G4/05 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 1.358.293 € 107.828 € 39.686 €0 €0 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober € 256.467 € 74.378 € 9.323 €0 €0 2020) 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 € 221.121 € 20.257 € 438 €0 €0 december 2020) Kopie regeling Aantal besluiten levensonderhoud Aantal besluiten Totaal bedrag vorderingen Volledig zelfstandige uitvoering (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 (Ja/Nee) (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020)

Aard controle R Indicator: G4/06

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: G4/07 Indicator: G4/08 Indicator: G4/09 Indicator: G4/10 Indicator: G4/11 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 307 31 €0 Ja 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 67 5 2020) Ja 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 64 1 december 2020) Ja Kopie regeling Besteding (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Uitvoeringskosten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo Tozo buitenland (gemeente Tozo buitenland (gemeente uitvoering Tozo buitenland buitenland (gemeente Maastricht) Maastricht), aflossing Maastricht), overig (gemeente Maastricht)

Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: G4/12 Indicator: G4/13 1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 december 2020) VWS H4 Regeling specifieke uitkering Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Overig (jaar T) ten opzichte van stimulering sport ontvangen Rijksbijdrage automatisch ingevuld Gemeenten

Aard controle R Indicator: G4/14

Aard controle R. Aard controle n.v.t. Indicator: H4/01 Indicator: H4/02 -€ 631.861 € 102.135 Projectnaam/nummer Totale aanvraag per project (jaar Verrekening (jaar T) Onroerende T) ten laste van Rijksmiddelen zaken (sportaccommodaties) per project ten laste van Rijksmiddelen

Aard controle R Indicator: G4/15

Verrekening (jaar T) Roerende zaken sportbeoefening en sportstimulering per project ten laste van Rijksmiddelen

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: H4/03 Indicator: H4/04 Indicator: H4/05 1 Dienstverlening door derden € 537.675 € 537.675 2 Beheer en exploitatie € 190.229 € 190.229 3 Aankoop € 6.092 € 6.092 Kopie projectnaam/nummer Totale besteding (jaar T) per Percentage besteed (jaar T) per project ten lasten van project ten opzichte van aanvraag Rijksmiddelen (automatische ten laste van Rijksmiddelen berekening) (automatische berekening)

VWS H8 Regeling Sportakkoord

Gerealiseerd Aard controle R Indicator: H8/01

€ 11.400

Gerealiseerd Aard controle R Indicator: H8/02

€0

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: H8/04 €0

97

Aard controle R Indicator: H4/07

Gerealiseerd Aard controle n.v.t. Indicator: H8/03

€0

Verrekening (jaar T) overige kosten per project ten laste van Rijksmiddelen

Aard controle R Indicator: H4/06

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: H4/09 Indicator: H4/10 Indicator: H4/11 1 Dienstverlening door derden € 537.675 526% 2 Beheer en exploitatie € 190.229 186% 3 Aankoop € 6.092 6% Besteding aanstellen Besteding uitvoering sportakkoord Cumulatieve besteding aanstellen Cumulatieve besteding uitvoering sportformateur (jaar T) (jaar T) sportformateur (t/m jaar T) sportakkoord (t/m jaar T)

Gerealiseerd

Aard controle R Indicator: G4/16

Aard controle n.v.t. Indicator: H8/05 Nee

Toelichting

Aard controle n.v.t. Indicator: H4/08

Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld Taakveld 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 187.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

Lasten Baten Saldo 1.644.112 -21.387 1.622.725 483.308 -242.002 241.306 56.965 0 56.965 7.129.852 -448.583 6.681.269 460.800 -588.578 -127.778 258.981 -4.013.960 -3.754.979 32.118 -1.733.592 -1.701.474 102.912 -103.692 -780 15.824 -35.913.092 -35.897.268 553.194 -125.044 428.150 912 -6.703 -5.791 5.215.586 -6.457.391 -1.241.805 0 0 0 1.240.958 -29.920 1.211.038 436.487 42.976 479.463 2.706.379 -97.888 2.608.491 236.257 -86.051 150.206 261.684 -1.871 259.812 284.762 -310.672 -25.910 159.362 -54.276 105.086 41.166 0 41.166 1.269.257 -16.501 1.252.756 1.054.699 -155.008 899.691 286.680 -7.702 278.977 1.334.517 -390.893 943.624 447.588 -16.359 431.230 4.801 -18.856 -14.055 912.942 -57.174 855.768 518.907 0 518.907 1.466.278 0 1.466.278 1.947.699 -218.436 1.729.263 983.019 -88.574 894.445 7.731.149 -6.855.447 875.703 2.854.710 0 2.854.710 752.120 -634 751.486 1.075.677 -17.679 1.057.997 6.387.542 -150.375 6.237.167 7.271.062 0 7.271.062 60.000 0 60.000 621.160 0 621.160 871.027 0 871.027 1.925.181 -2.302.639 -377.458 2.098.342 -2.613.619 -515.276 620.439 -38.121 582.318 946 0 946 1.107.139 -555.843 551.295 1.362.093 -2.371.997 -1.009.904 1.428.145 -860.282 567.863 786.870

98