Document · PDF

03 Programmabegroting 2022 tbv Raad 2409.pdf

Oordeelsvormend 19 oktober 2021, gemeente GoirleBij agendapunt: 3: Begroting 202227.738 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Openbare verlichting Beleidskader In 2022 wordt aan de raad een nieuw beleidsplan voorgesteld, tot dit moment wordt het beleidsplan 2012-2015 toegepast. Hoe is het beleid vertaald in de begroting? In de begroting zijn budgetten opgenomen voor het in stand houden van de openbare verlichting en de vervanging met LED armaturen. Voor 2022 is een extra bedrag aangevraagd om tijdig gevaarlijke lichtmasten te kunnen vervangen en tijdig te kunnen voldoen aan de eisen van het Energieakkoord 2030. In 2022 wordt met het nieuwe beleid ook een nieuwe begroting aan de raad voorgesteld. Verwachte staat van onderhoud De achterstand die is ontstaan, wordt niet in 2021 ingehaald zoals verwacht was. Uit inspecties bleek de achterstand groter te zijn dan gedacht. Er is 3-4 jaar een extra budget nodig om op deze achterstand in te lopen. De nadruk ligt op veiligheid en het voldoen aan het Energieakkoord 2030. Waar mogelijk wordt de achterstand integraal opgepakt met infraprojecten. Groen Beleidskader In september 2014 is het Beheerplan Openbaar Groen 2015-2025 vastgesteld, waarin het totale beheerareaal kwaliteitsniveau B moet bevatten, conform de beleidsnota Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) uit 2011. In 2021 is een Programma groen opgesteld waarin de ambities voor de komende jaren worden vastgelegd en in 2022 wordt hiervoor een uitvoeringsprogramma en een (meerjaren)begroting opgesteld.

Hoe is het beleid vertaald in de begroting? In het Beheerplan wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud en groot onderhoud. In de begroting zijn ramingen opgenomen voor beheer en onderhoud van het openbaar groen, onderverdeeld in de posten Voorbereiding en beleid, Groenonderhoud, Bomen, Bermen en sloten en Molenpark. Het onderhoud aan het openbaar groen wordt maandelijks getoetst aan het kwaliteitsbeleid niveau B en voldoet hieraan. De beheerbudgetten zijn als gevolg van areaalvergroting in omvang gestegen. Voor de uitvoering van herinrichting waarbij de inrichting ingrijpend verandert, werd incidenteel een krediet aangevraagd. De vervangingskredieten werden niet in begroting gereserveerd. Speelruimte Beleidskader De Nota Speelruimte is vastgesteld in 2013, het plan is nog altijd vigerend en de ramingen bevatten onderhoud, beheer en afschrijvingen van toestellen. In 2023 moet het Speelbeleid geactualiseerd worden en de begroting zal hierop worden aangepast. Hoe is het beleid vertaald in de begroting? In de begroting zijn ramingen opgenomen voor beheer en onderhoud van speeltoestellen. De speelplekken worden jaarlijks gekeurd en tussentijds gecontroleerd op veiligheid en waar nodig worden grote en kleine aanpassingen gedaan. In 2022 worden enkele oude of kapotgemaakte speeltoestellen vervangen. Er worden geen nieuwe speelplekken aangelegd.

Gebouwen Beleidskader Het beheer en onderhoud van de gemeentelijke gebouwen staat beschreven in het gebouwenbeheerplan Gemeente 2021-2030. De commissie BBV adviseert tenminste éénmaal in de vier jaar een integrale beleidsnota over het beleidskader onderhoud kapitaalgoederen door de raad te laten vaststellen en de hoofdlijnen daarvan jaarlijks op te nemen in de paragraaf als bedoeld in artikel 9, lid 2 punt c 'onderhoud kapitaalgoederen". Het 10-jarig gebouwenbeheerplan is in 2021 geactualiseerd. Hoe is het beleid vertaald in de begroting? In de begroting zijn ramingen opgenomen voor beheer en dagelijks onderhoud van de gemeentelijke gebouwen. De uitgaven voor het groot onderhoud lopen via de daarvoor gevormde voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen.

Paragraaf Financiering Uitgangspunten In deze paragraaf wordt inzicht in het treasurybeleid en het risicobeheer van de financieringsportefeuille van de gemeente Goirle gegeven. De gemeente is hierbij gehouden aan de wettelijke kaders vastgelegd in de Wet Financiering Decentrale Overheden (Fido) en het Treasurystatuut 2012 van gemeente Goirle. De gemeente Goirle past totaalfinanciering toe. Dit betekent dat inkomsten en uitgaven worden gesaldeerd en op basis van dit saldo wordt bepaald of een lening wordt aangetrokken. De belangrijkste doelstelling van de treasury-functie is het beperken van financiële risico's. Financieringsbehoefte De financieringsbehoefte is bepaald op basis van mutaties in de geprognosticeerde balans ultimo 2022. Als de financieringsbehoefte past binnen de kasgeldlimiet worden kasgeldleningen aangetrokken, wanneer dit niet het geval is wordt afgewogen of het nodig is een langlopende lening af te sluiten. Exploitatiesaldo vóór toevoeging c.q. onttrekking aan reserves (bedragen * €1.000)

205

bij: afschrijving materiële vaste activa af: investering materiële vaste activa Financiële vaste activa - ontvangen aflossing leningen Mutatie voorraden incl. bouwgronden in exploitatie Mutatie voorzieningen Vaste schulden aflossing

3.357 -7.580 65 2.091 -564 -1.743

Financieringsbehoefte

-4.169

Financiële risico's in beeld Risico Renterisico vlottende schuld

Norm Kasgeldlimiet: 8,5% van begrotingstotaal

Renterisico vaste schuld

Renterisiconorm: 20% van de stand van de vaste schuld per 1 januari - Risico uit hoofde van door de gemeente verstrekte leningen en uitgezette beleggingen. Het risico bestaat dat de vrijvallende gelden (bij aflossing) niet tegen een gelijk rentepercentage kunnen worden belegd. - Risico ten aanzien van verstrekte gemeentegaranties (borgstellingen). Garanties dienen voort te vloeien uit gemeentelijke taken. Het verstrekken van een gemeentegarantie geschiedt bij raadsbesluit en wordt voor komend jaar niet verwacht.

Kredietrisico

Toelichting Kasgeldlimiet: € 5,4 miljoen Bij structureel overschrijden van kasgeldlimiet moet de kortlopende schuld worden omgezet in een langlopende schuld. De gemeente Goirle voldoet aan de renterisiconorm en de norm wordt niet overschreden.

Berekening renterisiconorm (bedragen x € 1.000) 1a Renteherziening op vaste schuld o/g 1b Renteherziening op vaste schuld u/g 2 Netto renteherziening op vaste schuld (1a – 1b) 3a Nieuw aangetrokken vaste schuld 3b Nieuw uitgezette lange leningen 4 Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a – 3b) 5 Betaalde aflossingen 6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7 Renterisico’s op vaste schuld (2 + 6) Berekening renterisiconorm 8 Begrotingstotaal per 1 januari 9 Het vastgestelde percentage ter zake 10 Renterisiconorm (8 x 9) 11 Ruimte boven/ onder renterisiconorm (10 – 7)

2022

2023

0 0 0 14.228 0 14.228 1.918 1.918 1.918

0 0 0 12.157 0 12.517 1.918 1.918 1.918

2024 280 0 280 14.493 0 14.493 1.319 1.319 1.599

2025 0 0 0 15.515 0 15.515 1.319 1.319 1.319

61.828 20 12.366 10.448

61.828 20 12.366 10.767

61.828 20 12.366 11.047

Rente-omslag (ook wel rekenrente) en renteresultaat Uitgangspunten - Voor de berekening van de renteomslag volgen we de methodiek uit de BBV notitie rente 2017. - We berekenen geen rente over het eigen vermogen. - De renteomslag voor 2022 bedraagt 0,47%. Dit ronden we af op 0,5%. - De rente wordt door middel van de renteomslag via de kapitaallasten doorberekend aan de taakvelden. - Het renteresultaat op het taakveld treasury is een algemeen dekkingsmiddel. Rente schema (bedragen x € 1.000) De rentelasten over de korte en lange financiering

329

De rentebaten over de korte en lange financiering Saldo rentelasten en rentebaten

-47

De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend De rentebaten van verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (= projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

-7

282

Aan taakvelden toe te rekenen rente De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

282 -335

Renteresultaat op het taakveld Treasury

-53

Paragraaf Bedrijfsvoering Ambities De paragraaf bedrijfsvoering geeft op hoofdlijnen inzicht in de stand van zaken en voornemens van de bedrijfsvoering in onze gemeente en de rechtmatigheidsverantwoording van onze gemeente. De bedrijfsvoering is een beperkt onderdeel in de programmabegroting, maar raakt en beïnvloedt de hele organisatie en het functioneren hiervan. Onder bedrijfsvoering verstaan we sturing en beheersing van álle bedrijfsprocessen, zowel in het primaire als ondersteunende proces, om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren. In 2022 is het nieuw gevormde domein Bedrijfsvoering een volledig jaar actief, 2022 zal een ontwikkeljaar zijn. Door de wijzigingen in regel- en wetgeving moeten we ons steeds actiever verantwoorden over onze interne beheersing. Recente ontwikkelingen zijn, de eisen uit de AVG; de verantwoording over informatiebeveiliging; de horizontale verantwoording met de Belastingdienst; de digitale ontwikkeling in dienstverlening en vanaf het (rekening)jaar 2022 een rechtmatigheidsverantwoording door het college in de bedrijfsvoering op te nemen. Deze ontwikkelingen hebben invloed op de kwaliteit van dienstverlening en procesuitvoering van de bedrijfsvoering aan organisatie en bestuur.

Aansluitend op de organisatie-ontwikkeling, de vaststelling van de Organisatievisie “Goirle schakelt” in 2019 en wijziging van de organisatiestructuur in 2021 is een volgende stap op het vlak van bedrijfsvoering nodig. Ambitie op het vlak van bedrijfsvoering We richten onze bedrijfsvoeringsprocessen zodanig in, dat ze de gemeentelijke processen optimaal ondersteunen. We hebben up to date en correcte informatie over geld, prestaties en risico’s. Dat geeft bestuur en management een betrouwbare basis voor beslissingen. De informatievoorziening is op orde en speelt soepel in op de huidige en toekomstige ontwikkelingen. Wat willen we bereiken? Een met de gehele organisatie afgestemde ontwikkelrichting op het vlak van bedrijfsvoering; Een toetsingsmogelijkheid inbouwen of gehanteerde principes en uitgangspunten nog voldoende aansluiten bij de andere domeinen en de uiteindelijke doelen die we willen behalen: - Medewerkers met politieke en bestuurlijke sensitiviteit. - Een zo doelmatig mogelijke bedrijfsvoering;Processen die voldoen aan alle eisen op het gebied van rechtmatigheid. - Adequate informatiebeveiliging en bescherming van persoonsgegevens. - Regie voeren en in control zijn voor wat betreft de uit te voeren werkzaamheden van het domein bedrijfsvoering. - Implementatie van de nieuwe manier van hybride werken.

Wat gaan we daarvoor doen? We stellen in 2022 een bedrijfsvoeringsagenda op die de samenhang tussen bedrijfsvoering(sonderdelen) en de primaire processen beschrijft en waarbij intern wordt gezocht naar verbinding en partnership. Om goede producten en diensten te kunnen (blijven) leveren aan onze burgers, bedrijven en instellingen moeten we goed samenwerken in de keten en gebruikmaken van de aanwezige expertise in de hele organisatie. Ieder organisatieonderdeel levert een waardevolle bijdrage aan het geheel en samen bereikt de organisatie haar doelen voor de maatschappij. Waarom een bedrijfsvoeringsagenda en waarom nu? Een bedrijfsvoeringsagenda is een document dat voor een bepaalde periode de ontwikkelrichting en prioritering aangeeft. Het gaat hierbij om het samenbrengen van vraag en aanbod, zodat gericht en volgens vooraf vastgestelde wenselijke resultaten, richting kan worden gegeven aan de werkzaamheden van het domein bedrijfsvoering. We willen weg van de "waan van de dag" en veel meer regie voeren en 'in control' zijn voor wat betreft de uit te voeren werkzaamheden. Periodiek toetsen we of gehanteerde principes en uitgangspunten nog voldoende aansluiten bij de andere organisatieonderdelen en de uiteindelijke doelen die we willen behalen. Activiteiten in 2022 Algemeen De gemeente Goirle zet veel middelen in.

De inzet van die middelen is zinvol als inwoners, bedrijven en instellingen, bestuur, medewerkers en partners zich gehoord, gezien, gerespecteerd en welkom voelen. Met onze bedrijfsvoering willen we samen maatschappelijke meerwaarde leveren door de primaire processen in goede afstemming zo efficiënt mogelijk te ondersteunen. Planning & Control Samen met de raad geven we in 2022 verder invulling aan de ingezette doorontwikkeling van de Planning & Control-cyclus om de raad in staat te stellen zijn kaderstellende en controlerende rol te vervullen. Realistische, meerjarige planning van beleid én middelen staat daarin, naast transparante verantwoording, centraal. Belangrijk aandachtspunt is het verder versterken van de relatie tussen maatschappelijke effecten, doelen, resultaten en activiteiten. Daarbij is ook aandacht voor het vinden van de daarbij behorende, juiste indicatoren: effect- en resultaatindicatoren voor raad en college, prestatie-indicatoren voor college en ambtelijke organisatie. De mate waarin de doorontwikkeling een direct zichtbaar effect heeft op de voor de raad aan te leveren P&C producties is in sterke mate afhankelijk van het tempo waarin de organisatie-ontwikkeling en daarbij behorende (gewijzigde) rollen, taken en verantwoordelijkheden zijn beslag krijgen.

In dat verband staat 2022 ook in het teken van het trainen, coachen en begeleiden van medewerkers én faciliteren met 'handige' systemen om tot een efficiënt en robuust proces van Planning & Control te komen. Concern-control Concern-control richt zich op de werking van de gemeentelijke processen en projecten en op de verbetering ervan. In 2022 ligt de focus op een aantal organisatiebrede onderwerpen: de opvolging van de bevindingen uit de management letter, voorbereiding op de eigen rechtmatigheidsverklaring van het college van B&W vanaf het verslagjaar 2022. Daarbij moet uiteraard duidelijk zijn wat de consequenties hiervan zijn voor de rol van het college en die van de raad, voor de verbijzonderde interne controle werkzaamheden en de inzet van middelen. Ook behoeft de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing aandacht en geven we invulling aan de frauderisico-analyse. Tot slot krijgt, naast reguliere advisering aan bestuur en organisatie, ook borging van de processen van sturing, beheersing, besluitvorming en verantwoording continue aandacht.

Personeelsbeleid Het huidige personeelsbeleid wordt actief ingezet voor de route naar de organisatie van de toekomst en het stimuleren van de gewenste beweging van de organisatieontwikkeling. Het is van strategisch belang om te investeren in medewerkers richting eigen ontwikkeling en persoonlijk leiderschap. Immers, zij zijn het menselijk kapitaal van de organisatie. De kwaliteit van personeel bepaalt in hoge mate de kwaliteit van de dienstverlening. De ambities in de ontwikkelrichting leiden tot een heroriëntatie op HRM. Er zijn trajecten in gang gezet met het doel de HR optimaal en adequaat in te zetten op de diverse opgaven met als doel het HRbeleid en de daarbij horende (uitvoerings-)componenten te richten op een innovatieve manier van denken, werken en organiseren. De bedoeling is om, de vitaliteit & duurzame inzetbaarheid, rolduidelijkheid, flexibiliteit, het (persoonlijk) leiderschap en het leren van medewerkers én de organisatie op een efficiënte en effectieve wijze blijvend mogelijk te maken. In 2022 wordt ingezet op, veranderende rol domeinmanagers, verjonging, flexibele inzetbaarheid, talentontwikkeling en leren, teamontwikkeling en zelforganisatie, betrokkenheid en verbondenheid, passie en plezier. De krapte op de arbeidsmarkt en de problematiek van het moeilijk kunnen werven van goede en gekwalificeerde medewerkers voor onze organisatie blijft een aandachtspunt.

Gemeente Goirle kent in de voorliggende jaren een relatief (en deels niet beïnvloedbaar) hoog ziekteverzuim. We streven het landelijk gemiddelde voor ziekteverzuim voor gemeenten (5,8% exclusief zwangerschap) niet te overschrijden. Organisatieontwikkeling en huisvesting We zijn als organisatie volop in ontwikkeling. Zo zorgen we dat we in staat zijn om actief en flexibel in te spelen op onze omgeving. Hierbij hoort een inspirerende werkomgeving die past bij onze ontwikkeling en passen de inrichting hierop aan. Het resultaat moet een flexibele en duurzame werkomgeving zijn, die de ons faciliteert in ons werk. Het werkplekconcept gaat uit van vier basisprincipes: 1. Het bevorderen van interne en externe verbinding en samenwerking. Een werkomgeving die ontmoeten en (digitaal) samenwerken faciliteert. ‘Van mijn domein naar ons domein’. 2. We zijn een aantrekkelijke werkgever. De werkomgeving is gezond, aantrekkelijk, modern, en ondersteunt het werk en creëert trots. 3. De werkomgeving is laagdrempelig en toegankelijk voor inwoners, samenwerkingspartners en medewerkers. 4. De werkomgeving is flexibel, doelmatig en duurzaam. De lessen geleerd tijdens de corona-cirisis worden hierin nadrukkelijk meegenomen. Er wordt gewerkt aan het nog meer mogelijk maken van hybride vergaderen, flexibel werken en het vrijspelen van ruimten om meer vergadermogelijkheden te realiseren.

Daarnaast verkennen we wat de invloed van de corona-crisis op onze manier van (samen)werken op de langere termijn is en nemen deze inzichten mee in de organisatieontwikkeling en de verdere inrichting van het gemeentehuis. Het uitgangspunt is dat medewerkers meer vanuit huis zullen blijven werken. Samenwerking Samenwerking zit in de genen van de gemeente Goirle en beperkt zich niet alleen tot de eigen organisatie. Bestuur en organisatie werken samen met partners en participeren in verschillende samenwerkingsverbanden. Daarbij zijn uitgangspunten dat dit toegevoegde waarde voor onze inwoners moet hebben en dat de Goirlese identiteit niet verloren gaat. De samenwerking komt vooral tot uiting in de samenwerking met Hilvarenbeek en Oisterwijk en binnen de regio Hart van Brabant.

Paragraaf Verbonden partijen Uitgangspunten Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Volgens de BBV en de notitie verbonden partijen van de Gemeente Goirle wordt in deze paragraaf de visie en beleidsvoornemens omtrent de verbonden partijen weergegeven. Daarnaast wordt van elke partij de actuele situatie geschetst en inzicht gegeven in eventuele risico's bij verbonden partijen. De actuele situatie is gebaseerd op de jaarrekening 2020 en begroting 2022 van de verbonden partij. De risico's bij onze verbonden partijen zijn een integraal onderdeel van de risicokaart en zullen, indien het risico dermate groot is, in de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement worden meegenomen.

Overzicht verbonden partijen Overzicht verbonden Taakvel Bestuur partijen (bedragen x € d 1.000) Gemeenschappelijke regeling met openbaar lichaam GGD Hart voor Brabant 7.1 Lid AB (Tilburg) Diamantgroep (Tilburg)

6.4

Veiligheidsregio Midden en West 1.2 Brabant (Tilburg) Omgevingsdienst Midden en West 7.4 Brabant (Tilburg) Regionale Ambulance 1.2 voorziening (Tilburg) Regio Hart van Brabant 0.1 (Tilburg) Equalit (Oosterhout) 0.4 Deelnemingen NV Brabant Water 7.2 (Breda) NV Tilburgse Waterleiding 7.2 Maatschappij (Tilburg) NV Bank Nederlandse 0.5 gemeenten (Den Haag) Stichtingen en verenigingen Midpoint (Tilburg)

3.1

Lid AB Lid AB Lid AB

Lid AB Lid AB

Bijdrage

Belang

Bijdrage per inwoner Rijksuitkering Soc. 2.484 Werkvoorziening 836

1.190 Inwoneraantal

170

Ingebracht werk en inwoneraantal

0 Geen bijdrage 104

n.v.t.

Bijdrage per inwoner Contract

Verwacht resultaat

Eigen vermogen 1 jan. 31 dec. 2020 2020

Vreemd vermogen 1 jan. 31 dec. 2020 2020

8.528

7.820

8.371

31.107

5.546

5.363

14.289

14.918

16.908

15.506

40.519

43.130

1.910

1.843

3.880

3.420

14.041

13.738

25.506

25.744

572

652

2.136

1.397

n.v.t.

Aandeelhouder

0 40 aandelen

635.876

665.384

456.765

479.546

Aandeelhouder

0 450 aandelen

44.473

44.681

267

238

Aandeelhouder

0 12.636 aandelen

4.154.000

4.364.000

149.689.000

160.359.000

Bijdrage per inwoner

903

938

1.963

2.367

Lid AB

113

Aanvullende opvallende zaken bij onze verbonden partijen -

De Bestuurscommissie Jeugd is onderdeel van de gemeenschappelijke regeling Hart van Brabant en bestaat uit de wethouders Jeugd van de 9 deelnemende gemeenten. Er wordt samengewerkt op het gebied van beleid, inkoop, administratie, monitoring en innovatie. Voor de bijdrage jeugd is in onze begroting 2022 een bedrag van € 7,5 miljoen opgenomen, gebaseerd op de begroting 2022 van de regio Hart van Brabant. De Diamant-groep houdt rekening met een tekort van afgerond € 1,1 miljoen in 2022, aflopend naar € 0,5 miljoen in 2023 en een positief resultaat in 2024. De bijdrage van de gemeente Goirle in dit tekort in de jaren 2022 en 2023 is respectievelijk € 74.000 en € 38.000. Op basis van de nu bekende gegevens kunnen de gemeentelijke bijdrages gedekt worden uit de algemene reserve van de Diamant-groep. De consequenties van corona kunnen echter tot andere uitkomsten leiden indien compensatie door het ministerie wordt verstrekt. De NV Tilburgsche Waterleidingmaatschappij heeft haar activa en activiteiten in 2007 overgedragen aan Brabant Water. Vanaf 2009 tot 2019 liep een procedure omtrent de schadeloosstelling voor de verkoop van de drinkwateractiviteiten van NV TWM aan Brabant Water NV. Er is een definitieve afwikkeling gekomen en naar verwachting zal de besluitvorming over de financiële afwikkeling in 2022 dan wel uiterlijk in 2023 tot stand komen.

Paragraaf Grondbeleid Uitgangspunten Het grondbeleid heeft invloed op en een relatie met vrijwel alle programma’s: - Leefomgeving voor ruimtelijke ontwikkeling, wonen en verkeer - Inwoners voor cultuur, sport en recreatie - Bedrijvigheid voor economische structuur Het beleid is vastgelegd in de Nota Grondbeleid. De risico’s bij onze grondexploitaties vormen een integraal onderdeel van de risicokaart en daarmee van de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement. De ratio weerstandsvermogen grondexploitaties wordt apart berekend. In 2021 zal een herijking van het grondbeleid worden vastgesteld, waarin aansluiting wordt gezocht met de notitie grondexploitatie van de commissie BBV. Complexen in exploitatie De Boschkens (Goirle) Boekwaarde 1-1-2021 Doel

Tijd Budget

- € 2.693 Winstcapaciteit (EW) - € 4.322 Voor fase 4C is het bestemmingsplan onherroepelijk. Met de ontwikkelaar is een anterieure overeenkomst afgesloten. Start bouw wordt verwacht medio 2022. In Fase 5E is het openbaar gebied woonrijp gemaakt. Het openbaar groen wordt in het najaar 2021 aangelegd. Voor fase 7 van Boschkens (het Barbara Benz Park) moet eerst nog een afwegingsnotitie over de definitieve verkaveling worden vastgesteld voordat kan worden gestart met het opstellen van een concept bestemmingsplan. Ook is een registratie van belangstellenden via de website gestart. Naar verwachting kan niet eerder dan in 2023 worden begonnen met het uitgeven van de kavels. Totale afronding is voorzien in 2026. In de afgelopen jaren zijn de volgende bedragen als winst genomen: In 2017 : € 3.666.042 In 2018 : € 84.232 In 2019 : € 375.277 In 2020 : € 939.031

De complexen Zuidrand, Bakertand, Maria Boodschap en de hoek Tilburgseweg - Kalverstraat in Goirle en Leyoever in Riel zijn projecten waar de gemeente faciliterend optreedt. De gemeente stuurt hier op het realiseren van haar beleidsdoelen ten aanzien van woningbouw door middel van de visie die door de marktpartijen is opgesteld en door middel van het bestemmingsplan.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de mate waarin de gemeente in staat is om mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijk invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen de weerstandscapaciteit (dit is de financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijzigingen beschikbaar is) en de aanwezige risico's. Ratio weerstandsvermogen grondexploitatie

Weerstandscapaciteit Risico’s

4.166 1.980

2,1

Wanneer het weerstandsvermogen tussen de 1 tot 1,4 maal ( ratio ) groter is dan de benodigde weerstandscapaciteit wordt gesproken van een gezond of ruim voldoende weerstandsvermogen. Gelet op de uitkomst is er sprake van een uitermate gezond weerstandsvermogen.

Financiële begroting

Overzicht van baten en lasten Uitgangspunten en grondslagen -

De begroting is opgesteld op basis van de volgende uitgangspunten en grondslagen: De begroting moet structureel en reëel in evenwicht zijn. De begroting is opgesteld op basis van lopende prijzen. Er is rekening gehouden met 1,5% kostenstijging en 2% loonkostenstijging. Er is een rekenrente gehanteerd van 1,0%. Over het eigen vermogen is geen rente meer berekend en de berekende rente bij de grondexploitaties is 0,47%. Het renteomslagpercentage komt uit op 0,42% en dat is afgerond naar 0,50%. De raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de Meicirculaire 2021.

Nr. Omschrijving programma

Lasten

Baten

Saldo

1 2 3 4

33.578 16.797 665 2.113 659 7.179 61.996 0 60.990

-5.771 -9.032 -413 -270 -45.386 -322 -62.109 -590 -61.785

27.806 7.764 252 1.843 -44.727 6.857 -113 -590 -795

Inwoner Leefomgeving Bedrijvigheid Bestuur en organisatie Algemene dekkingsmiddelen Overhead Subtotaal Mutaties reserves Resultaat

Meerjarenramingen Nr. Omschrijving programma 1 2 3 4

Inwoner Leefomgeving Bedrijvigheid Bestuur en organisatie Algemene dekkingsmiddelen Overhead Subtotaal Mutatie reserves Resultaat

2022

2023

2024

2025

27.806 7.764 252 1.843

27.928 7.791 241 1.836

27.919 7.920 241 1.794

27.804 7.867 241 1.805

-44.727

-43.608

-42.967

-42.603

6.857 -205

6.749 937

6.700 1.607

6.651 1.765

-590 -795

-578 359

-579 1.028

-579 1.186

Totaaloverzicht van baten en lasten van alle taakvelden Programma/Taakveld

JR2020

B2021

B2022

B2023

B2024

B2025

1 Inwoner 1.1 Preventie 5.1

Sportbeleid en activering

L B

287 -8

279 0

245 0

5.2

Sportaccommodaties

L B

1.335 -391

1.378 -456

1.437 -478

1.451 -490

1.427 -390

1.425 -390

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

448

456

288

192

-16

-12

5.4

Musea

L B

5 -19

10 -18

5.6

Media

L B

519 0

523 0

530 0

527 0

518 0

6.2

Wijkteams

L B

983 -89

464 -68

-190 -74

-254 -68

7.1

Volksgezondheid

L B

871 0

877 0

942 0

1.2 Onderwijs 4.1

Openbaar basisonderwijs

L B

41 0

56 0

4.2

Onderwijshuisvesting

L B

1.269 -17

1.235 -16

1.326 -17

1.685 13

2.052 46

2.043 55

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

1.055

1.236

1.131

-155

-158

1.948

2.042

1.887

-218

-208

-200

1.3 Zorg en activering 6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

6.3

Inkomensregelingen

L B

7.731 -6.855

5.310 -3.810

5.984 -4.586

6.4

Begeleide participatie

L B

2.855 0

2.646 -68

2.565 -71

2.493 -71

2.401 -71

2.267 -71

6.5

Arbeidsparticipatie

L B

752 -1

1.024 0

910 0

930 0

945 0

967 0

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

1.076

1.157

1.380

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

-18

-13

-18

6.388

6.202

6.516

6.116

-150

-160

-140

Programma/Taakveld 6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

JR2020

B2021

B2022

B2023

B2024

B2025

7.271

8.638

8.441

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

L B

60 0

0 0

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

L B

621 0

0 0

60 0

2 Leefomgeving 2.1 Slim omgaan met ruimtegebruik 0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

2.1

Verkeer, wegen en water

L B

2.706 -98

3.006 -163

3.434 -224

3.449 -248

3.538 -248

3.606 -248

2.2

Parkeren

L B

236 -86

248 -64

255 -64

254 -64

5.5

Cultureel erfgoed

L B

913 -57

921 -57

939 -58

933 -58

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

1.466

2.053

1.671

1.626

1.617

1.608

-565

7.5

Begraafplaatsen

L B

1 0

8.1

Ruimtelijke Ordening

L B

1.107 -556

850 -434

864 -462

8.2

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

1.362

4.313

2.160

5.354

388

-2.372

-4.313

-2.160

-5.354

-388

8.3

Wonen en bouwen

L B

1.428 -860

1.326 -959

1.009 -960

1.059 -960

1.096 -960

955 -960

2.2 Verstandig omgaan met natuur hulpbronnen 7.2

Riolering

L B

1.925 -2.303

1.892 -2.309

1.809 -2.230

1.847 -2.267

1.881 -2.302

1.914 -2.335

7.3

Afval

L B

2.098 -2.614

2.320 -2.879

2.267 -2.846

7.4

Milieubeheer

L B

620 -38

874 -1

698 -1

697 -1

702 -1

1.241

1.343

1.305

1.330

1.350

1.371

-30

Openbare orde en Veiligheid L B

436 43

396 -28

368 -28

375 -28

368 -28

375 -28

2.3 Zorg voor veilige leefomgeving 1.1

1.2

Crisisbeheersing en Brandweer

Programma/Taakveld 3 Bedrijvigheid 3.1 Bedrijvigheid

JR2020

B2021

B2022

B2023

B2024

B2025

3.1

Economische ontwikkeling

L B

262 -2

282 0

289 0

3.3

Bedrijfsloket en -regelingen L B

285 -311

283 -319

223 -258

3.4

Economische promotie

L B

159 -54

187 -150

153 -155

153 -166

L B

1.644 -21

1.707 -7

1.586 -14

1.555 -14

1.538 -14

1.550 -14

L B

483 -242

573 -253

527 -256

551 -256

526 -256

4 Bestuur en organisatie 4.1 Bestuur 0.1

Bestuur

4.2 Dienstverlening 0.2

Burgerzaken

5 Algemene dekkingsmiddelen en overhead 5.1 Algemene dekkingsmiddelen 0.10

Mutaties reserves

L B

5.216 -6.457

1.068 -3.710

0 -590

0 -578

0 -579

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

-787

0.5

Treasury

L B

461 -589

28 -89

36 -73

53 -73

70 -72

87 -72

0.61

OZB woningen

L B

259 -4.014

210 -4.361

213 -4.527

213 -4.639

213 -4.752

213 -4.866

0.62

OZB niet-woningen

L B

32 -1.734

24 -1.934

24 -2.000

0.64

Belastingen Overig

L B

103 -104

88 -101

89 -101

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

-35.913

-36.850

-38.644

-38.044

-38.006

-38.244

0.8

Overige baten en lasten

L B

553 -125

512 -343

272 -40

1.045 -200

1.782 -240

2.523 -281

0.9

Vennootschapsbelasting

L B

1 -7

10 0

8 0

Ondersteuning organisatie L B

7.130 -449

7.001 -282

7.179 -322

7.072 -322

7.023 -322

6.973 -322

B2021 65.157 -65.157

B2022 60.990 -61.785 -795

B2023 65.046 -64.687 359

B2024 60.765 -59.736 1.028

B2025 61.340 -60.154 1.186

5.2 Overhead 0.4

Totaal Lasten Totaal Baten Saldo

JR 2020 66.928 -66.928

Toelichting op de verschillen tussen de begroting 2022 en de begroting 2021 Verschillen worden toegelicht op hoofdlijnen, per thema, vanaf € 25.000. We vergelijken hierbij de begroting 2021 (na wijzigingen t/m Burap 1) met de primaire begroting 2022 (inclusief nieuw beleid). Structurele gevolgen vanuit Burap 1 2021 zijn verwerkt in 2022 en worden hieronder niet nader uitgewerkt. Administratieve afwijkingen worden eveneens niet toegelicht. Denk hierbij aan verschuivingen van salarislasten tussen thema's/ taakvelden of overheveling van budget van 2020 naar 2021 (leidt tot eenmalig budget in 2021). Alleen verschillen die een beleidsmatige impact hebben worden toegelicht. Het betreft enkel autonome ontwikkelingen. Consequenties van nieuw beleid (beleidsintensiveringen) worden weergegeven per programma. (V) voordeel, (N) nadeel. Programma 1 Inwoner Lasten Thema 1.1 Preventie - In het dekkingsplan 2020 zijn de volgende bezuinigingen opgenomen en verwerkt in de begroting 2022; waarderingssubsidie sport verlaagd met € 33.000; subsidie aan Factorium voordeel van € 150.000, basisstructuur jeugd voordeel van € 26.000. - Het project vroegsignalering is later gestart dan verwacht, daarom loopt het project in 2022 nog door, dit is een voordeel van € 82.000. - De bijdrage per inwoner aan de GGD is verhoogd, een nadeel van € 21.000.

Thema 1.3 Zorg en activering - Voor de meedoenregeling wordt vanaf 2022 structureel € 100.000 opgenomen, dit is een nadeel. - De eenmalige budgetten voor opvang van vluchtingen en begeleiding statushouders zijn vervallen, dit is een voordeel van € 175.000. - De bijdrage van het Rijk voor wet sociale werkvoorziening is lager, hierdoor is ook de bijdrage aan de Diamantgroep lager. - De tendens is dat de vraag naar hulp in huishouding toeneemt en de kosten zullen in 2022 toenemen. - De beheersmaatregelen voor de regionale jeugdzorg zal in 2022 vertaald kunnen worden in een verlaging van de gemeentelijke bijdrage. Programma 2 Leefomgeving Lasten Thema 2.1 Slim omgaan met ruimtegebruik - In 2021 is er een incidenteel budget opgenomen van € 150.000 voor de implementatie van de Omgevingswet. Dat is op basis van het dekkingsvoorstel incidentele verlaagd met € 50.000. - De ramingen voor de grondexploitatie voor de Boschkens wijken ieder jaar fors af van die van het jaar ervoor. Dat heeft te maken met het vertalen van de grondexploitatie in de jaarschijven.

Thema 2.2 Verstandig omgaan met natuurlijke bronnen - De lasten voor riolering zijn € 83.000 lager voornamelijk vanwege de nieuwe verdeling van de lasten op basis van het nieuw vastgestelde programma riolering en stedelijk water. Vanwege de kostendekkendheid dalen de baten nagenoeg met hetzelfde bedrag. - De uitgaven voor afval dalen per saldo met € 53.000 vanwege enerzijds hogere verwerkingskosten afval en anderzijds lagere inzamelingskosten. Verder daalt de opbrengst van bepaalde grondstoffen. Mutaties in de ramingen van lasten en baten worden gelet op de kostendekkendheid opgevangen binnen de afvalstoffenheffing. - Bij het taakveld Milieubeheer zijn er lagere lasten, omdat in 2021 rekening is gehouden met een budget voor de energietransitie. Thema 2.3 Zorg voor een veilige leefomgeving In 2020 zijn er geen uitgaven voor de Veiligheidsmonitor, eens in de twee jaar wordt hiervoor budget gevraagd. Programma 3 Bedrijvigheid Er zijn geen grote afwijkingen te verklaren. Programma 4 Bestuur Lasten Thema 4.1 Bestuur - In 2021 is een voorziening gecreëerd voor een nog te betalen wachtgeldverplichting aan een voormalig wethouder in het kader van de wet APPA á € 196.000. - Organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen in 2022 en het inwerkprogramma nieuwe raad: € 35.000 N.

Thema 4.2 Dienstverlening - Kosten 2e Kamer verkiezingen 2021 in coronatijd: € 22.000 V in 2022 - Lagere personeelslasten € 24.000 V (dekkingsplan 2020-2024 taakstellende bezuiniging Bedrijfsvoering).

Programma 5 Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead Lasten Thema 5.1 Algemene Dekkingsmiddelen - Lagere mutaties aan reserves en voorzieningen voor € 1.068.000. Bij het Overzicht reserves en voorzieningen is een toelichting uitgewerkt. De verschillen tussen 2022 en 2021 zijn grotendeels incidenteel van aard. - Resultaat van de begroting. In de nota van Aanbieding in de Programmabegroting 2022 wordt het positief saldo van 2022 en de tekorten in de meerjarenraming 2023 tot en met 2025 genoemd. Thema 5.2 Overhead In 2022 zijn de lasten voor personeel hoger, vanwege verschillende A- en B-wensen uit de Perspectiefnota 2022. Hiervan wordt € 279.000 N binnen dit thema verwerkt. In 2021 zijn een aantal eenmalige budgetten toegekend, waardoor de lasten in 2022 lager zijn. Baten Thema 5.1 Algemene Dekkingsmiddelen - Algemene uitkering gemeentefonds. De raming voor de algemene uitkering en voor de integratieuitkering is gebaseerd op de mei-circulaire en er is rekening gehouden met de extra inkomsten voor het jeugdzorg. - OZB Woningen / OZB-niet Woningen / Belasting overig. De raming voor de OZB is hoger, door enerzijds de stijging het inflatiepercentage met 1,9% en anderzijds is rekening gehouden met volumegroei. Thema 5.2 Overhead We begroten in 2022 ruim € 42.000 V voor detachering van personeel in GHO verband.

Toelichting op de meerjarenbegroting 2022-2025 De mutaties in de meerjarenbegroting hebben betrekking op: - Een stijging van de salarislasten met 2% vanwege de te verwachten generieke salariskostenstijging. Het percentage komt overeen met het percentage waarmee in de algemene uitkering rekening is gehouden. - Een stijging van de budgetten met 1,5% vanwege de te verwachten prijsstijging (inflatie). het percentage komt nagenoeg overeen met het percentage waarmee in de algemene uitkering rekening is gehouden. - Een stijging van de inkomsten van derden met 1,5% vanwege de te verwachten inflatie. - De vrijval van de kapitaallasten: de vrijval van de kapitaallasten voor de taakvelden 4_2 Onderwijshuisvesting, 7_2 Riolering en 7_1 Afval worden gecorrigeerd. Het voordeel van de lagere kapitaallasten wordt verrekend met de opbrengsten uit de daarvoor bestemde voorziening dan wel reserve. - Bij het taakveld 1.1. Crisisbeheersing en brandweer is de bijdrage aan de Veiligheidsregio Midden en West Brabant geraamd op basis van de meerjarenbegroting van de Veiligheidsregio; - In de meerjarenraming is rekening gehouden met de kapitaallasten voor het infraplan wegen. - Er is ook rekening gehouden met de kapitaalslasten van € 400.000 in 2023 en € 800.000 vanaf 2024 voor de (ver) bouw van het Mill Hill College. - Van de algemene uitkering zijn de uitkomsten van de Meicirculaire 2021 verwerkt.

- Ook is rekening gehouden met de te verwachten financiële effecten vanwege de herverdeling van het gemeentefonds. Voor 2023 is rekening gehouden met een nadeel van € 360.000 (€ 15,00 per inwoner nadeel) dat oploopt naar € 720.000 in 2024 en € 1.080.000 in 2025. - De extra uitkering in het kader van de jeugdzorg tot en 2025 is structureel meegenomen in de meerjarenraming op basis van de uitkomsten van het Ministerie en overeenkomstig de brief van de toezichthouder wat structureel in de meerjarenraming verwerkt mag worden. Dit betekent voor 2023 een bedrag van € 900.000, 2024 een bedrag van € 800.000 en in 2025 een bedrag van € 750.000. - Er is rekening gehouden met extra lasten voor het bestuur, omdat Goirle in 2021 dan wel in 2022 de grens van 24.000 inwoners zal overschrijden. - Vanaf 2024 is rekening gehouden met het vervallen van de compensatie van € 100.000, de SPUKregeling, vanwege het btw besluit sportaccommodaties. - De financiële effecten van het dekkingsplan 2020 zijn in de meerjarenraming verwerkt. Het betreft de volgende posten: - subsidie Factorium € 100.000 - taakstellende bezuiniging formatie € 75.000 - huisvesting Stichting Jong, Mainframe € 45.000 - verhoging toeristenbelasting € 11.000

Totaaloverzicht van incidentele baten en lasten Incidentele lasten en baten (bedragen x € 1.000,- ) 2022

2023

2024

2025

Incidentele lasten Brug Poppelseweg/Nieuwe Leij Omgevingswet : MER Omgevingsvisie Omgevingswet: Opstellen definitief Omgevingsplan Omgevingswet: Periodieke evaluatie en actualisatie Opstellen groenbeheerplan Vernieuwen intranet Regiesysteem Beschermd wonen Post onvoorziene uitgaven Totaal incidentele lasten

125 50 10 50 60 36 331

50 36 86

50 40 36 126

37 37

Incidentele baten Dekking onvoorzien incidenteel Totaal incidentele baten

36 36

37 37

295 Nadeel

50 Nadeel

90 Nadeel

Saldo incidentele baten en lasten

Toelichting op het overzicht incidentele lasten en baten a. Brug Poppelseweg/Nieuwe Leij Vooruitlopend op het meerjaren onderhoudsplan dat we volgend jaar afronden moet in 2022 het noodzakelijk onderhoud verricht worden aan de brug in de Poppelseweg over de Nieuwe Leij. Hiervoor is een budget nodig van € 125.000. b. MER Omgevingsvisie De Omgevingswet treedt in werking op 1 juli 2022 en staat voor een goede balans tussen het benutten en beschermen van de fysieke leefomgeving. De nieuwe wet zorgt voor minder en overzichtelijkere regels, een samenhangende benadering van de leefomgeving, ruimte voor lokaal maatwerk en betere en snellere besluitvorming. We hebben het over een grote stelselherziening van het omgevingsrecht. Als de wet in werking treedt werken we met een tijdelijk omgevingsplan waarin alle ruimtelijke plannen, verordeningen en regels van de bruidsschat van het Rijk zijn samengevoegd. Het opstellen van het verplichte definitieve plan in 2023 kost € 50.000. c. Opstellen definitief Omgevingsplan Het college heeft besloten de verplichte milieueffectrapportage uit te voeren bij ofwel de herziening van de omgevingsvisie (2024) en/of bij het omgevingsplan en/of in het kader van een projectplan. Hiervoor dient een bedrag te worden gereserveerd van € 50.000.

d. Periodieke evaluatie en actualisatie De Omgevingsvisie moet tweejaarlijks worden geëvalueerd en geactualiseerd. Hierbij worden inwoners en ketenpartners betrokken. Er dient een bedrag te worden gereserveerd van € 40.000. e. Opstellen groenbeheerplan Met het oog op klimaatadaptatie en het stimuleren van biodiversiteit ligt op dit moment een nieuw programma groen voor. Het beleid wordt geactualiseerd met o.a. de nieuwe thema's klimaatadaptatie en biodiversiteit. In het samen te stellen uitvoeringsprogramma zullen maatregelen worden genoemd die vorm moeten geven aan de visie en de ambities. Daarbij hoort ook een financiële paragraaf die in programmabegroting 2022-2025 wordt opgenomen. Vooruitlopend op besluitvorming op het programma Groen, wordt voor 2022 € 50.000 gevraagd . Dit zijn de maatregelen voor klimaat en biodiversiteit die nu nog niet in het reguliere groenonderhoud vallen, maar wel vastgelegd zijn in het klimaatakkoord en in het nieuwe Beheerplan Openbaar Groen. f. Vernieuwen intranet Het huidige platform waar ons intranet op draait wordt vanaf december 2021 niet meer ondersteund door de leverancier. Dit betekent dat we over moeten gaan op een nieuw intranet. Dit geldt ook voor het intranet van Hilvarenbeek en Oisterwijk en ons gezamenlijke intranet. Hiervoor is een incidenteel budget nodig van € 10.000. g.

Regiesysteem We pakken door op het sociaal domein door ons huidige regiesysteem te vervangen door het regiesysteem vanuit de Equalit samenwerking. Hiermee zetten we ook weer een volgende stap in de samenwerking met Hilvarenbeek en Oisterwijk. Met deze overstap zijn we beter in staat regie te voeren, kunnen we processen efficiënter inrichten en halen we meer kennis en kunde in huis door samen te werken in de regio. Ook het beheer wordt eenvoudiger waardoor we beter in staat zijn sneller in te spelen op de behoeften vanuit de organisatie én vanuit de samenleving. Dit vraagt voor 2022 een incidenteel budget van € 50.000. h. Beschermd wonen Vanuit beschermd wonen vindt er met ingang van 2022 een inhoudelijke doordecentralisatie plaats naar de eigen gemeente. De financiële doordecentralisatie zal in 2023 plaatsvinden. Het financieel verdeelmodel beschermd wonen verandert met ingang van 01-01-2023. Eerdere analyses laten zien dat de centrumgemeente Tilburg er qua budget hoe dan ook op achteruit zal gaan ten opzichte van de huidige situatie. De verwachting is dat Goirle er qua budget op dit moment als minst voordelige gemeente uit de bus komt. Daarnaast hebben de invoering van het woonplaatsbeginsel (per 1 januari 2023) en de uitname WLZ implicaties voor de beschikbare budgetten. Voor 2022 is een eenmalig budget nodig van € 60.000.

i/j Post onvoorziene uitgaven In de begroting wordt voor de raming van de post onvoorziene uitgaven uitgegaan van een bedrag van € 3 per inwoner. De helft van de post wordt beschouwd als structureel en de andere helft als incidenteel. Het incidentele gedeelte wordt gedekt uit de algemene weerstandsreserve.

Toelichting op de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Bestuur Dit zijn de salariskosten gemeenteraad, college, lokale rekenkamer en griffie. Organisatie De salariskosten stijgen door • Periodieke verhoging voor medewerkers • Stijging brutosalarissen met 2% vanwege de generieke salariskostenstijging Voormalig personeel In 2022 heeft de raming betrekking op personeelsleden die gedeeltelijk zijn afgekeurd. De gemeente is risicodrager.

Geprognosticeerde balans

Ultimo 2020

Ultimo 2021

Ultimo 2022

Ultimo 2023

Ultimo 2024

Ultimo 2025

59.533

57.667

61.900

61.901

61.269

60.228

245

5 3.512 3.762

5 3.447 3.697

5 3.382 3.632

5 3.317 3.567

5 3.252 3.502

5 3.187 3.437

63.295

61.364

65.532

65.468

64.771

63.665

-2.693 0 -2.693

-2.236 -2.236

-145 -145

-5.018 -5.018

-4.669 -4.669

-4.321 -4.321

0 7.024 7.024

5.000 5.000

Liquide middelen

Overlopende activa

418

500

Totaal vlottende activa

4.754

3.264

5.355

482

831

1.179

TOTAAL ACTIVA

68.049

64.628

70.887

65.950

65.602

64.844

(Bedragen * € 1.000,00) Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Kapitaalverstrekking aan: - overige verbonden partijen Leningen aan: - deelnemingen Overige langlopende geldleningen

Totale vaste activa Vlottende activa Voorraden Overige grond en hulpstoffen Niet in exploitatie genomen bouwgronden Bouwgronden in exploitatie Overig onderhanden werk

Uitzettingen met een rentetypische looptijd <1 jaar Uitzettingen in 's Rijks schatkist Vorderingen

Ultimo 2020

Ultimo 2021

Ultimo 2022

Ultimo 2023

Ultimo 2024

Ultimo 2025

Vaste passiva Reserves Gerealiseerd resultaat/prognose saldo Eigen vermogen

21.907 -787 21.120

18.451 500 18.951

17.121 800 17.921

16.555 0 16.555

15.987 0 15.987

15.419 0 15.419

Voorzieningen

4.968

4.686

4.122

3.708

3.421

3.449

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Onderh. leningen van financiële instellingen

27.933

26.015

24.097

22.178

20.860

19.541

1.276 -

11.047 -

9.809 -

11.634 -

12.735 -

27.933

27.291

35.144

31.987

32.494

32.276

54.021

50.928

57.187

52.250

51.902

51.144

795 5.000 6.450 12.245

6.200 6.000 12.200

Overlopende passiva

1.783

1.500

Totale vlottende passiva

14.028

13.700

TOTAAL PASSIVA

68.049

64.628

70.887

65.950

65.602

64.844

(Bedragen * € 1.000,00)

Nieuw aan te trekken financiering Waarborgsommen

Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Banksaldi Kasgeldlening Overige vlottende schulden

Toelichting op investeringen (tot en met 2021) Naast de nieuwe investeringen heeft de gemeente Goirle de afgelopen jaren investeringen gedaan in materiële vaste activa van zowel economische als maatschappelijk nut. Boek-

Boek-

Totaal

waarde

Kapitaal-

op 01/01

Afschr. Afl. op 31/12

Rente

lasten

Materiële vaste activa economisch nut Gronden en terreinen

2.201

Bedrijfsgebouwen

20.992

1.155

19.837

104

1.259

Grond- weg- en waterbouwkundige werken

1.205

1.146

Machines, apparaten & installaties

2.414

380

2.034

392

Overige materiele vaste activa

2.441

443

1.998

455

Inv ec nut ter bestrijding van kstn heffing Totaal materiële vast activa economisch nut

21.574

626

20.948

721

50.827

2.663

48.164

240

2.903

14.517

843

13.974

917

Machines, apparaten & installaties

Overige materiele vaste activa

14.517

843

13.974

917

245

3.065

2.973

Overige uitzettingen > 1 jaar

Totaal financiële vaste activa

3.314

3.222

Totaal gemeente Goirle

68.658

3.506

65.360

330

3.836

Materiële vaste activa maatschappelijk nut Grond- weg- en waterbouwkundige werken

Totaal materiële vaste activa maatsch. Nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen deelnemingen Overige langlopende geldleningen

Stand en verloop van de reserves en voorzieningen

Toevoegingen

Onttrekkingen

(bedragen x € 1.000,-)

2021

2022

2023

2024

Bestemmingsreserves

107

Algemene weerstandsreserve

Reserve overheveling

Dekkingsreserve kapitaallasten

Res. Monumenten

Res. Turnhoutsebaan

Res. Duurzaamheid

Res. dekking kapitaallasten sportpark

2021

2022

2023

2024

2025

2021

2022

2023

2024

2025

2026

12 0

3.575

1.342

578

578 0

17.548

14.091

12.761

12.195

11.627

11.059

1.642

4.531

2.890

2.854

2.818

2.781

2.744

1.058

1.477

1.398

1.319

1.240

1.161

1.082

764

110

196

1.147

951

755

559

364

169

Res. Verfraaiing gemeente

155

157

146

135

123

111

Res. Volkshuisvesting

234

Res. Huisvesting onderwijs

1.334

Res. Cultureel centrum

244

6.311

6.067

5.823

5.579

5.334

5.089

Res. Sociaal domein

200

381

250

Reserve grondexploitatie

4.360

Algemene reserve grondexploitatie

4.167

Reserve bovenwijkse voorzieningen

193

Totaal bestemmingsreserves (B)

107

12 0

3.575

1.342

578

578 0

21.908

18.451

17.121

16.555

15.987

15.419

Voorzieningen

451

324

326

329

332 0

733

888

740

632

323 0

4.968

4.686

4.122

3.708

3.421

3.449

Voorz. Pensioenen (vm) bestuurders

123

150

2.725

2.657

2.566

2.476

2.401

2.330

Voorz. Wachtgelden vm bestuurders

135

Voorz. Onderhoud gemeentegebouwen

261

264

266

269

272

305

443

305

232

173

671

627

449

410

448

547

Voorz. Egalisatie tarieven rioolrecht

250

1.572

1.322

1.072

822

572

Voorz. Egalisatie tarieven afvalstoffen

558

336

338

341

344 0

4.308

91 2.230

1.318

1.210

26.876

23.137

21.243

20.263

19.408

18.868

Totaal reserves en voorzieningen

2025

Saldo begin stand

901 0

Toelichting reserves en voorzieningen Toelichting op de reserves Voor nadere informatie over de reserves wordt verwezen naar de nota reserves en voorzieningen 2021, die door de Raad in 2021 is vastgesteld. Toelichting op de voorzieningen Voorziening pensioenen voormalige bestuurders Deze voorziening is gevormd voor de verplichtingen in het kader van de wet Appa. De berekening van de hoogte van de voorziening is gebaseerd op de actuariële berekeningen die jaarlijkse worden opgesteld voor de onderbouwing van de storting in deze voorziening. In de begroting 2022 wordt een bedrag van € 60.000 in deze voorziening gestort vanwege de toekomstige verplichtingen voor het huidige college. Egalisatievoorziening tarieven riolering De geprognosticeerde stand van de voorziening egalisatie tarieven rioolrecht bedraagt op 1 januari 2022 € 1.572.246. Conform besluitvorming begroting 2021 wordt komende 4 jaar € 250.000 uit deze voorziening ingezet. De voorziening zal eind 2024 € 822.000 bedragen.

EMU saldo Bedragen x € 1.000 Omschrijving 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2 Mutatie (im)materiële vaste activa 3 Mutatie voorzieningen 4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5 Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop van (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

2021

2022

2023

-2.642 -1.866 -282 -457

205 4.233 -564 -2.091

-937 1 414 4.873

-5.247

1.783

4.351

Bijlagen Bijlage 1a: Beleidsintensiveringen investeringen (bedragen x € 1.000)

Noodzakelijke uitvoering investeringen

2022

2023

2024

2025

Infraplan 2022

1.258

1.283

1.309

1.335

Rotonde Tijvoortsebaan/Turnhoutsebaan

1.800

Brug Nieuwkerkbaantje

170

Openbare verlichting

165

Vervangen speeltoestellen 2022

Proeftuin: Nieuwkerksbaantje

350

530

925

Herplant bomen

100

Groen infraprojecten

190

Programma 2 Leefomgeving

Proeftuin: Rotonde Proeftuin: Verplaatsen gemeentewerf

Infraplan riolering 2022-2025

1.400

2022

2023

2024

2025

170

Geluidsinstallatie Raadszaal

175

Nagekomen wensen

2022

2023

2024

2025

1.557

5.678

3.658

3.109

2.785

345

Totaal nagekomen wensen beleid

1.557

Totaal

7.580

3.658

3.109

2.785

Infraplan riolering 2022-2025 em (bedragen x € 1.000)

Wensen

Programma 2 Leefomgeving Brandputten Programma 4 Bestuur en organisatie (bedragen x € 1.000)

Programma 1 Inwoners Vervanging velden MHC Goirle Totaal Investeringen Totaal noodzakelijk beleid Totaal gewenst beleid

Bijlage 1b: Beleidsintensiveringen exploitatie (bedragen x € 1.000)

Noodzakelijke uitvoering beleid

2022

2023

2024

2025

Regionale samenwerking leerplicht

Onderwijs huisvestingsprogramma (OHP)

ten laste van de reserve

-12

Programma 1 Inwoners

Programma 2 Leefomgeving Rotonde Tijvoortsebaan, kpl

Brug Nieuwkerksbaantje

Brug Poppelseweg Nieuwe Leij

125

Groen

Geluid onder de Omgevingswet

MER Omgevingsvisie

Opstellen definitief Omgevingsplan

Periodieke evaluatie en actualisatie

Uitvoering programma Omgevingswet

Infraplan riolering 2022-2025

125

Infraplan riolering en 2022-2025

-20

-59

-98

-138

Informatie en communicatievrz. raad

Herverzekeren risico's APPA

Uitbesteden totaal oplossing wet APPA

Digitale toegankelijkheid

Formatie - herstel dekking

242

158

Vernieuwen intranet

Totaal noodzakelijk beleid

620

420

460

319

Dekking rioolheffing Programma 3 Bedrijvigheid Programma 4 Bestuur en organisatie

Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen en Overhead

(bedragen x € 1.000)

Wensen

2022

2023

2024

2025

Programma 1 Inwoners Aanschaf regiesysteem

Onderhoud regiesysteem

Fietspad Riel - Gilze

Openbare verlichting Terugverdieneffect OV lagere energielasten

-4

-8

Kapitaallasten speeltoestellen 2022

Natuurontwikkeling

Proeftuin: Verplaatsen gemeentewerf

Groen: herplant bomen

Groen: bomenonderhoud

Groen: infraprojecten

Brandputten

Verkiezingen

Faciliteitenraad installatie raadszaal

Faciliteiten Raad mailaccountants

Herverzekeren risico's APPA

143

183

-75

-150

-225

Data-gedreven werken

177

Totaal wensen

566

508

465

397

Programma 2 Leefomgeving

Proeftuin: Nieuwkerksbaantje Proeftuin: Rotonde

Programma 3 Bedrijvigheid Programma 4 Bestuur en organisatie

Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen en overhead Formatie - tijdelijk wordt structureel Extra taakstelling bedrijfsvoering

(bedragen x € 1.000)

Nagekomen wensen

2022

2023

2024

2025

Vervanging velden MHC Goirle

Doorberekening lasten MHC Goirle

-12

-23

Huishoudelijke hulp

400

Beschermd wonen

60 58

Prijsmodel Equalit

108

Projectleiders Equalit

Personeels- en salarisadministratie

Totaal nagekomen wensen

617

244

271

Totaal noodzakelijk beleid

620

420

460

319

Totaal gewenst beleid

566

508

465

397

Totaal nagekomen wensen beleid

617

244

271

1.803

1.545

1.169

987

Programma 1 Inwoners

Programma 2 Leefomgeving Opvang zwerfdieren Programma 3 Bedrijvigheid Programma 4 Bestuur en organisatie Hogere kosten accountant Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen en overhead

Totaal budgetten exploitatie

Totaal

Bijlage 3: Bezuinigingsmonitor

Nog te realiseren bezuinigingsmaatregelen in 2022 Progr. Onderwerp

2022

2023

2024

2025 Realisatie Toelichting in Begroting 2022

Kostenbeheersing door € 775.000 € 775.000 € 775.000 € 775.000 sturing Sociaal domein

Afstoten gebouw Mainframe i.c.m. herhuisvesten St. Jong

Verhogen huur sportaccommodaties t.b.v. vergroten kostendekkendheid

€-

€ 45.000

€ 45.000 € 45.000

€ 5.000

In 2022 gaan we uitvoering geven aan Goirle GLANST. In dit visiedocument hebben we 3 ontwikkellijnen vastgesteld (normaliseren, positieve gezondheid en verschuiven naar meer preventieve zorg). Hierdoor verwachten we dat meer inwoners gebruik gaan maken van de sociale basis en er een minder groot beroep wordt gedaan op maatwerkvoorzieningen. Daarnaast hebben we speerpunten opgesteld, waardoor we meer dan voorheen aangeven wat we gaan doen (en wat dus ook niet). Tevens gaan we voortvloeiend uit de visie nieuwe subsidieregels opstellen, waarbij we meer dan voorheen gaan kijken naar het rendement. Ook de inkooptrajecten waarvan de contracten ingaan in 2022 dragen bij aan beheersing van kosten (minder kosten aan maatwerkvoorzieningen). Het college heeft Stichting Jong laten weten dat zij met ingang van 1 juni 2021 de huur opzegt. Stichting Jong krijgt ter overbrugging van de periode tot 2023 een overeenkomst voortgezet gebruik aangeboden. De raad heeft een motie aangenomen waarin het college opdracht krijgt om eind 2021 te laten weten hoe de nieuwe huisvestingsoplossing voor Stichting Jong eruit ziet. Uitgangspunt is dat ze een eigen plek krijgen in een van de huidige cultureel-maatschappelijke accommodaties. Het valt niet uit te sluiten dat dit kosten met zich meebrengt. In dat geval zal de raad daarover een voorstel krijgen.

Ondanks het feit dat sportverenigingen vanwege corona in 2021 nauwelijks inkomsten hebben brengen we de € 5.000 bij de verenigingen in rekening. Voor volgende jaren wordt de kostendekkendheid meegenomen in een totale herziening van de huurbedragen voor sportaccommodaties.

Progr Onderwerp

2022

2023

2024

Parkeerbelasting verhogen

Verhogen reclameinkomsten

Opbrengsten windmolens en zonneparken

Vermindering aantal € 20.000 afvalbakken in de openbare ruimte

€ 20.000

Zwerfafval opruimen € 20.000 door sportclubs AD&O Efficiency op € 9.000 mobiliteitskosten toezichthouders

€ 20.000

€ 9.000

AD&O Verminderen bedrijfsvoeringskosten: verhogen efficiency en terugdringen formatie

2024

€ 225.000 € 300.000 € 300.000 € 300.000

Totaal € 1.054.000

€ 1.174.000

€ 1.174.000 € 1.174.000

Realisatie Toelichting in begroting 2022 Dit onderwerp heeft nog geen prioriteit gehad waardoor dit nog niet is opgepakt. Dit onderwerp heeft nog geen prioriteit gehad waardoor dit nog niet is opgepakt. We onderzoeken nog of de opbrengsten van windmolens en zonneparken een extra inkomstenbron is. Er is een inventarisatie gedaan over vullingsgraad. Op basis van deze gegevens en nieuwe richtlijnen over de plek waar een afvalbak thuishoort gaat Antea aan de slag. Dit wordt een combinatie met het project zwerfafval. Realisatie van de beoogde € 20.000 voor 2021 is nog onzeker. Zie toelichting bij afvalbakken. Vanwege capaciteitsgebrek en andere prioriteiten is er nog geen opvolging gegeven aan deze bezuinigingsopdracht. Door de samenhang met een nog op te stellen werkwijze over hoe om te gaan met de gemeentelijke vervoersbehoefte en de op deze kwestie van toepassing zijnde rechtspositionele aspecten kan deze bezuinigingsopdracht niet vóór 2024 worden gerealiseerd. In 2021 realiseren we de taakstellende bezuiniging op de bedrijfsvoering en kunnen we stellen dat we zelfs € 35.000 meer hebben gerealiseerd dan geraamd. In meerjarenperspectief hebben we nog een inspanning te leveren en zijn we vooral voor 2023 nog een stuk verwijderd van de opgave. We moeten nog € 80.000 zien te vinden.

De taakstelling in 2021 is hoofdzakelijk ingevuld door het bezuinigen op de formatie, met de benodigde efficiencyslagen. Bezien zal moeten worden hoe de taakstelling in meerjarenperspectief kan worden ingevuld. De strategische heroriëntatie kan hier zeker aan bijdragen.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.goirle.nl/api/v1/meetings/1204/documents/21542