Document · PDF

03 Bijlage 1 - Boekwerk programmabegroting 2024-1.pdf

Besluitvormend 7 november 2023, gemeente GoirleBij agendapunt: 5: Raadsvoorstel Programmabegroting 2024 en meerjarenraming AANGENOMEN34.600 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Over de consequenties daarvan informeren wij u op een later moment. In fte Benodigde formatie o.b.v. vastgesteld formatieplan Werkelijke bezetting per 31 december ‘* Peildatum

2022 152,4 145,3 30

2023 167,50 152,3* juni

2024 166,37 n.n.b. 2023

Salariskosten Onder salariskosten verstaan we het brutoloon volgens de salaristabel van de CAO (schaal/trede) met daarbij: IKB (Integraal Keuze Budget) werkgeverslasten (pensioenpremie, ww-premie) andere premies die de gemeente als werkgever af moet dragen. De salariskosten van alle vastgestelde formatie, inclusief college, griffie en raad zijn meegenomen en zijn exclusief de salariskosten voor investeringen/projecten en wachtgelden en pensioenkosten die uit de voorziening worden gedekt. In de primaire begroting van 2023 bedragen de totale salariskosten In de gewijzigde begroting van 2023 bedragen de totale salariskosten In de primaire begroting van 2024 bedragen de totale salariskosten*

€ 12.337.400 € 13.730.800 € 15.190.029

*Hierop komt in mindering de voorlopige Stelpost herstel balans formatie-werk (incl. index) ad -/-€ 399.431. Arbeidsomstandigheden In Goirle werken we sinds 2020 volgens een hybride werkconcept. Dat geeft onze medewerkers ruimte om altijd en overal, tijd- en plaatsonafhankelijk en ergonomisch te werken. Een deel van het gemeentehuis is in 2021 verbouwd waarbij de beschikbare ruimtes zijn ingericht om elkaar te ontmoeten. In 2023 voerden we een Risico Inventarisatie en Evaluatie (RI&E) en een Medewerkers Tevredenheidsonderzoek (MTO) uit. Ook in 2024 gaan we met de resultaten daarvan aan de slag. Ziekteverzuim Het verzuimpercentage over het eerste half jaar van 2023 bedroeg in 8,65%. In 2022 was het landelijke verzuimpercentage voor gemeenten 6,7%. We streven ernaar dit verzuimpercentage verder omlaag te brengen door rekening te houden met de specifieke omstandigheden en wensen van medewerkers in de verschillende fasen van hun leven en loopbaan, het waar nodig maken van maatwerkafspraken zoals verlof

Gemeente Goirle – Begroting 2024

en preventieve maatregelen. We hebben echter te maken met enkele langdurig zieken, o.a. doordat een aantal medewerkers last heeft van long covid.

Kort verzuim < 12 maanden Lang verzuim > 12 maanden Verzuimfrequentie (aantal ziekmeldingen) * Op basis van de cijfers per 1-7-2023

2021 5.86% 1,2% 0,52

2022 5.90% 0.59% 0,74

2023* 9,97% 0,67% 0,82

Organisatieontwikkeling De organisatieontwikkeling van de gemeente Goirle is gericht op het verbeteren van dienstverlening. We willen vanuit een sterke basis actief en flexibel inspelen op onze omgeving. Toegankelijk zijn voor inwoners en onze partners om het maatschappelijk belang te dienen zonder daarbij individuele wensen uit het oog te verliezen. Dit willen we bereiken met behulp van zelforganisatie. Zelforganisatie is daarbij niet het doel, maar een middel. We willen bereiken dat medewerkers samen met hun team vorm en inhoud geven aan hun werkzaamheden, zonder gehinderd te worden door te veel regels, bureaucratie en afstemming. Hiervoor ontvangen zij (waar nodig) coaching vanuit teamleiders en/of domeinmanagers. Zo kunnen ze het beste doen voor onze inwoners. We gaan uit van de expertise van de medewerkers en de teams. We vertrouwen erop dat medewerkers en teams samen tot verbetering ontwikkeling en nieuw beleid komen die aansluiten op de kaders en de richting die door het bestuur en het management zijn meegegeven.

B. Informatievoorziening en automatisering In ons dagelijks werk is goede informatievoorziening een topprioriteit. We werken nu meer tijd- en plaats onafhankelijk dan ooit. Zonder onze laptops, applicaties, koppelingen en andere digitale voorzieningen kunnen we simpelweg ons werk niet doen. Daarnaast is er een groeiende behoefte bij inwoners om digitaal zaken te kunnen doen. We bezitten ontzettend veel data. En al werken we hier al jaren mee, het gaat er nu om dat we dit proces automatiseren, optimaliseren en dat we steeds meer verschillende data samenvoegen. Dit zetten we in voor transparante verantwoording aan belanghebbenden zoals gemeenteraad, inwoners, ondernemers, bezoekers en samenwerkingspartners. Voor 2024 richten we ons op de volgende 3 speerpunten: - Doorontwikkeling datagedreven werken; - Inzetten van nieuwe technieken; - Aansluiten op ontwikkelingen in de share.

C. Planning & Control Planning & Control De ingezette doorontwikkeling van de Planning & Control-cyclus heeft een vervolg in 2024. Deze ontwikkeling blijft gericht op kwalitatieve verbeterslagen om de raad beter in staat te stellen zijn kaderstellende en controlerende rol te vervullen. De inspanningen richten zich onder andere op interne verbeterkansen die nauw samenhangen met de ingezette organisatieontwikkeling. Duidelijkheid over rollen, mandaten, risicobewustzijn en het instrumentarium P&C zijn onderwerpen die in een organisatie in ontwikkeling, met veel nieuwe en soms tijdelijke medewerkers, daarin doorlopend aandacht vragen. Ook onderzoeken we op welke wijze we de totstandkoming van onze P&C producten zo goed mogelijk inhoudelijk en technisch kunnen faciliteren. Voor 2024 richten we de P&C jaarplanning zodanig in, dat we beter tegemoet komen aan de behoeften van de raad en organisatie. Aandachtspunt daarbij is het tijdig actualiseren van onze meerjarenplannen en daaraan gekoppeld de afstemming van het tijdspad voor besluitvorming over die plannen met de P&C

Gemeente Goirle – Begroting 2024

raadscyclus. Nu de strategische heroriëntatie is beëindigd en het temporiseringsbesluit geen rol meer speelt, is timing van raadsvoorstellen belangrijk om een integrale afweging door de raad op de juiste momenten mogelijk te maken. Eind 2023 actualiseren we het Uitvoeringsprogramma van het college, naar aanleiding van het nieuwe bestuursakkoord Goirle: Samen Bouwen. Dat vormt de basis om bij de Bestuursrapportage de begroting 2024 bij te stellen en de Perspectiefnota 2025 te voeden. We blijven mogelijkheden benutten om de relatie tussen maatschappelijke effecten, doelen, resultaten en activiteiten te versterken, hoewel dat een lastige blijft. Indicatoren moeten en kunnen ons daarbij helpen, maar het meenemen van de organisatie in het vertalen van het dagelijks werk naar voor de raad bruikbare sturingsinformatie blijft een arbeidsintensief proces. Tot slot werken we, samen met audit comité en regiegroep, aan een passende wijze waarop de P&C producten gedurende het jaar kunnen ‘landen’ in de raadskalender. In 2024 zullen we daarbij vooral moeten monitoren of het nieuwe vergadermodel van de raad en de invulling daarvan recht doen aan de beoogde doelen van de P&C raadsproducten. Rechtmatigheid Op 31 mei 2022 nam de Tweede Kamer de Wet versterking decentrale rekenkamers aan.

Deze wet wijzigt ook de Gemeentewet met betrekking tot de rechtmatigheidsverantwoording als onderdeel van de jaarrekening. Met deze wijziging legt het college van burgemeester en wethouders in de jaarrekening zelf verantwoording af over de financiële rechtmatigheid. Dit is in lijn met de systematiek die geldt bij het Rijk. Het college legt voor het eerst voor het verslagjaar 2023 deze verantwoording zelf af. We bereiden ons, samen met de GHO-gemeenten, sinds 2021 hierop voor, maar zijn voor concrete afronding daarvan nog in afwachting van wijzigingen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden gewijzigd. Deze moeten in 2023 worden doorgevoerd. Onzeker is of dat met het demissionaire kabinet tijdig lukt. De verschuiving van de rechtmatigheidsverantwoording verlangt meer van de eigen controle op de mate waarin gemeenten hun (kritische) processen beheersen. In 2024 bieden we de raad de eerste jaarstukken aan waarin de rechtmatigheidsverklaring door het college zal zijn opgenomen. Daaraan voorafgaand stelt de raad nieuwe kaders in de verordeningen art. 212 t/m 213a Gemeentewet, het controleprotocol en het normenkader.

Informatieveiligheid en privacy De gemeente voldoet aan privacywetgeving en draagt zorg voor een optimale beveiliging van persoonsgegevens en bedrijfsinformatie, en is aantoonbaar in control. - we passen de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) toe. - we realiseren risicoanalyses en verbeterplannen – deze beleidsperiode met de scope op het sociaal domein - We voeren een audit uit op de bedrijfsvoering elementen. - we voldoen aan de ENSIA-vereisten in 2024

D. Inkoop en contractmanagement Het terrein van inkoop en contractmanagement blijft achter bij de veranderingen in de maatschappij. Aanbestedingen moeten aan steeds meer vereisten voldoen en willen we op dit taakveld in control zijn dan is contractbeheersing essentieel. In het derde kwartaal van 2023 hebben wij een contractmanager geworven. Deze gaat voor het domein bedrijfsvoering en het domein Fysiek het contractmanagement vormgeven. Ook dit loopt in 2024 door. Er is structureel onvoldoende capaciteit voor inkoop, waardoor we risico's lopen voor wat betreft de rechtmatigheid van aanbestedingen en er ook onvoldoende zicht is op de resultaten van de afgesloten contracten.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Paragraaf Verbonden partijen Uitgangspunten Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Volgens de BBV en de notitie verbonden partijen van de Gemeente Goirle wordt in deze paragraaf de visie en beleidsvoornemens omtrent de verbonden partijen weergegeven. Daarnaast wordt van elke partij de actuele situatie geschetst en inzicht gegeven in eventuele risico's bij verbonden partijen. De actuele situatie is gebaseerd op de jaarrekening 2022 en begroting 2024 van de verbonden partij. De risico's bij onze verbonden partijen zijn een integraal onderdeel van de risicokaart en zullen, indien het risico dermate groot is, in de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement worden meegenomen. In het overzicht verbonden partijen worden de cijfers per verbonden partij gepresenteerd en de kleur in de eerste kolom geeft aan tot welk programma de verbonden partij behoort.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

De kleuren refereren aan de kleuren van tekstkoppen bij de programma’s.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Aanvullende opvallende zaken bij onze verbonden partijen -

De Bestuurscommissie Jeugd is onderdeel van de gemeenschappelijke regeling Hart van Brabant en bestaat uit de wethouders Jeugd van de 9 deelnemende gemeenten. Er wordt samengewerkt op het gebied van beleid, inkoop, administratie, monitoring en innovatie. Voor de bijdrage jeugd is in onze begroting 2024 een bedrag van € 6,1 mln. opgenomen, gebaseerd op de begroting 2024 van de regio Hart van Brabant. De NV Tilburgsche Waterleidingmaatschappij heeft haar activa en activiteiten in 2007 overgedragen aan Brabant Water. Vanaf 2009 tot 2019 liep een procedure over de schadeloosstelling voor de verkoop van de drinkwateractiviteiten van NV TWM aan Brabant Water NV. In 2023 is een dividenduitkering ontvangen van € 2,5 mln.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Paragraaf Grondbeleid Uitgangspunten Het grondbeleid heeft invloed op en een relatie met vrijwel alle programma’s: - Leefomgeving voor ruimtelijke ontwikkeling, wonen en verkeer - Inwoners voor cultuur, sport en recreatie - Bedrijvigheid voor economische structuur Het beleid is vastgelegd in de Nota Grondbeleid. De risico’s bij onze grondexploitaties vormen een integraal onderdeel van de risicokaart en daarmee van de paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement. De ratio weerstandsvermogen grondexploitaties wordt apart berekend. In 2021 is de herijking van het grondbeleid vastgesteld, waarin aansluiting is gezocht met de notitie grondexploitatie van de commissie BBV.

Complexen in exploitatie De Boschkens (Goirle) Boekwaarde 1-1-2023 Doel

Tijd Budget

- € 1.556 Winstcapaciteit (EW) - € 3.292 In fase 4c is een overeenkomst gesloten met Houtepen over de realisatie van ca. 22 woningen. De ontwikkelaar is inmiddels begonnen met het bouwrijp maken van het plan en het bouwen van de woningen. Fase 5A t/m E is nagenoeg gereed. Voor fase 7 van Boschkens (het Barbara Benz Park) moet eerst nog een afwegingsnotitie over de definitieve verkaveling worden vastgesteld voordat kan worden gestart met het opstellen van een concept bestemmingsplan. Deze kan pas worden gemaakt zodra de raad een defintief besluit heeft genomen over de onderzoeksresultaten van het geluidsonderzoek A58. Totale afronding is voorzien in 2027. In de afgelopen jaren zijn de volgende bedragen als winst genomen: In 2017 : € 3.666.042 In 2018 : € 84.232 In 2019 : € 375.277 In 2020 : € 939.031 In 2021 : € 38.323 In 2022: € 289.290

De complexen Zuidrand, Bakertand, Maria Boodschap en de hoek Tilburgseweg - Kalverstraat in Goirle en Leyoever in Riel zijn projecten waar de gemeente faciliterend optreedt. Nieuwe projecten die in 2022 en 2023 zijn opgestart en aan dit rijtje kunnen worden toegevoegd zijn Tilburgseweg 209 (achterzijde), Emmastraat, Molenpark, Kerkstraat Riel, Texaco, Ome Neeff, den Brands, Tra/Rabobank en Boerenschuur Riel. De gemeente stuurt hier op het realiseren van haar beleidsdoelen ten aanzien van woningbouw door middel van vastgestelde gemeentelijke randvoorwaarden en door middel van het bestemmingsplan.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de mate waarin de gemeente in staat is om mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijk invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen de weerstandscapaciteit (dit is de financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijzigingen beschikbaar is) en de aanwezige risico's. Weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen = grondexploitatie Risico’s

4.151 = 2.079

1,99

Wanneer het weerstandsvermogen tussen de 1 tot 1,4 maal ( ratio ) groter is dan de benodigde weerstandscapaciteit wordt gesproken van een gezond of ruim voldoende weerstandsvermogen. Gelet op de uitkomst is er sprake van een uitermate gezond weerstandsvermogen.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Paragraaf Wet Open Overheid

Vanaf 1 mei 2022 vervangt de Wet open overheid (Woo) de Wet openbaarheid bestuur (Wob). Een belangrijk verschil met de Wob is dat de Woo naast informatieverstrekking op verzoek (passief) overheidsorganisaties ook verplicht zelf informatie openbaar te maken (actief). De actieve openbaarmaking wordt stapsgewijs ingevoerd. Passief openbaarmaken We hebben de passieve openbaarmaking binnen de gemeente aangepast aan de Woo. We hebben als Woocontactpersoon aangewezen het team Klantcontact. Een Woo-contactpersoon ondersteunt waar nodig bij het vinden van documenten. Mensen kunnen ook via info@goirle.nl vragen stellen over de Woo. Een Woo-verzoek dien je schriftelijk of digitaal in bij het college van burgemeester en wethouders, Postbus 17, 5050 AA te Goirle. Actief openbaarmaken Per 1 mei 2022 is er een inspanningsverplichting om een aantal categorieën actief te publiceren. Er is nog geen Koninklijk Besluit genomen voor het verplicht actief publiceren. Het was de bedoeling van het Rijk dat het begin 2023 wettelijk verplicht zou zijn om organisatiegegevens, raadstukken, collegestukken, convenanten en Wob/Woo-verzoeken actief openbaar te maken. Dat zou gebeuren via een landelijk systeem: PLOOI. Het is nog niet duidelijk hoe het verder gaat. We werken aan een voorstel voor het versnellen van het uitvoeren van de Woo en het op orde brengen van de informatiehuishouding.

We gebruiken hiervoor de vanuit het Rijk beschikbaar gestelde Woo-middelen.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Financiële begroting

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Overzicht van baten en lasten Samenvattend overzicht baten en lasten TOTAAL bedragen x € 1.000 Lasten Baten Saldo Reserve-storting Reserve-onttrekking Resultaat

Realisatie Begr. 2023 2022 na wijz. 61.694 74.766 68.915 79.642 7.222 V 4.876 V 4.488 1.187 2.640 2.970 5.374 V 6.660 V

Begroting 2024 67.317 69.991 2.674 V 837 584 2.421 V

Meerjarenraming 2025 2026 71.559 67.236 76.153 68.543 4.594 V 1.306 V 437 37 639 660 4.796 V 1.930 V

2027 69.148 68.925 223 N 37 566 306 V

Uitgangspunten en grondslagen De begroting is opgesteld op basis van de volgende uitgangspunten en grondslagen: - De begroting moet structureel en reëel in evenwicht zijn; - De begroting is opgesteld op basis van lopende prijzen; - Er is rekening gehouden met de volgende loon- en prijsindex (CPB CEP 2023), zoals gepubliceerd in de meicirculaire 2023 gemeentefonds: 2024 2025 2026 2027 Loonindex 4,7 5,4 4,5 3,9 Prijsindex 3,9 1,6 1,6 1,6 -

Daar waar andere percentages van toepassing zijn, zijn deze toegepast; De bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van de GR; Er is een rekenrente gehanteerd van 3,5%. Het renteomslagpercentage komt uit op 1,08% en dat is afgerond naar 1,%; De raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de meicirculaire 2023; Van de algemene uitkering zijn de uitkomsten van de Meicirculaire 2023 verwerkt, zoals die ook in de Burap 2023 zijn opgenomen; In de meerjarenraming is rekening gehouden met de zekere financiële effecten vanwege de herverdeling van het gemeentefonds; De vrijval van de kapitaallasten voor de taakvelden 4.2 Onderwijshuisvesting, 7.2 Riolering en 7.1 Afval worden gecorrigeerd. Het voordeel van de lagere kapitaallasten wordt verrekend met de daarvoor bestemde voorziening dan wel bestemmingsreserve; De raming voor Jeugdzorg is gebaseerd op de eigen inschatting waaraan de opgave van de regio ten grondslag ligt; De bezuinigingen uit het Bestuursakkoord zijn als stelpost opgenomen omdat daarvoor nog haalbaarheidsonderzoeken nodig zijn; Anders dan bij de begroting 2023 als uitgangspunt diende, is vanaf 2024 GEEN rekening gehouden met het vervallen van de compensatie van € 100.000, de SPUK-regeling, vanwege het btw besluit sportaccommodaties.

Dit omdat het Rijk heeft aangegeven op een later moment aan te geven hoe de compensatie in de toekomst wordt verstrekt. Bestuur: dit zijn de salariskosten gemeenteraad, college, lokale rekenkamer en griffie. Voormalig personeel: in 2024 heeft de raming betrekking op personeelsleden die (gedeeltelijk) zijn afgekeurd. De gemeente is eigenrisicodrager.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Berekening structureel en reëel begrotingssaldo lasten Totale lasten incl. stortingen in reserves AF: waarvan incidenteel waarvan structurele lasten Stelpost bezuiniging Sociaal domein Stelpost bezuiniging overige domeinen Stelpost herstel balans formatie-werk (inclusief index) structureel reële lasten

2024 68.154 3.734 64.420 1.500

2025 71.996 6.086 65.909 2.000

399 66.319

baten Totale baten incl. onttrekkingen aan reserves AF: waarvan incidenteel waarvan structureel (=structureel reële baten) structureel en reëel begrotingssaldo

Gemeente Goirle – Begroting 2024

421 68.330

2026 67.273 854 66.419 2.500 500 754 70.173

2027 69.184 1.619 67.566 2.500 500 784 71.349

2024 70.575 2.459 68.116

2025 76.792 5.954 70.838

2026 69.203 754 68.449

2027 69.491 43 69.448

1.797 V

2.507 V

1.724 N

1.901 N

Detailoverzicht baten en lasten per programma en thema, inclusief reservemutaties per programma 2023 na wijziging BEGROTING 2024 bedragen x € 1.000 1 Inwoner 1.1 Preventie 1.2 Onderwijs 1.3 Zorg en activering 2 Leefbaarheid 2.1 Ruimte, leefomgeving en groen 2.2 Klimaat, milieu en energie 2.3 Veiligheid en crisisbeheersing 3 Bedrijvigheid 3.1 Bedrijvigheid 4 Dienstverlening 4.1 Bestuur 4.2 Dienstverlening Totaal Programma's 5 Alg. dekkingsmiddelen en overhead 5.1 Algemene dekkingsmiddelen 5.2 Overhead Totaal Baten en Lasten Mutaties reserves 1. Inwoner 2. Leefomgeving 3. Bedrijvigheid 4. Bestuur en organisatie Algemene dekkingsmiddelen en overhead TOTAAL / RESULTAAT

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Baten 11.095 991 371 9.733 14.187

Lasten Saldo 39.554 28.459 N 5.194 4.203 N 2.685 2.314 N 31.675 21.942 N 23.625 9.439 N

2024 Baten 6.401 974 221 5.206 9.266

7.798 6.374 15 255 255 255 255 25.792

15.504 7.706 N 6.456 82 N 1.665 1.650 N 455 201 N 455 201 N 2.473 2.218 N 1.752 1.752 N 721 466 N 66.108 40.316 N

3.321 5.930 15 235 235 360 360 16.262

12.467 9.146 N 5.889 41 V 1.934 1.918 N 482 247 N 482 247 N 2.594 2.234 N 1.950 1.950 N 645 284 N 57.780 41.518 N

6.781 5.963 16 241 241 364 364 19.785

16.083 9.302 N 5.935 28 V 2.006 1.990 N 500 259 N 500 259 N 2.661 2.298 N 1.992 1.992 N 670 306 N 61.899 42.114 N

2.039 5.657 16 245 245 389 389 14.785

11.909 9.870 N 5.967 310 N 2.067 2.051 N 517 272 N 517 272 N 2.748 2.359 N 2.053 2.053 N 695 306 N 58.078 43.293 N

1.688 5.754 16 245 245 394 394 14.156

11.889 10.201 N 6.016 263 N 2.126 2.110 N 533 288 N 533 288 N 2.841 2.446 N 2.127 2.127 N 714 320 N 59.688 45.532 N

53.851 53.788 62 79.642 2.970 1.257 1.598 115

8.658 45.192 V -43 53.831 V 8.701 8.639 N 74.766 4.876 V 1.187 1.783 V 400 857 V 787 811 V 115 V

53.729 53.513 216 69.991 584 203 381 -

9.537 44.192 V 377 53.136 V 9.161 8.944 N 67.317 2.674 V 837 253 N 800 597 N 37 344 V -

56.368 56.140 228 76.153 639 251 388 -

9.660 46.708 V 412 55.728 V 9.247 9.020 N 71.559 4.594 V 437 203 V 400 149 N 37 352 V -

53.757 53.519 238 68.543 660 272 388 -

9.159 44.599 V -53 53.572 V 9.211 8.973 N 67.236 1.306 V 37 624 V 272 V 37 352 V -

54.768 54.521 247 68.925 566 178 388 -

9.460 45.309 V -8 54.529 V 9.468 9.220 N 69.148 223 N 37 530 V 178 V 37 352 V -

82.612

75.953

70.575

68.154

76.792

71.996

69.203

67.273

69.491

69.184

6.660 V

Lasten Saldo 34.415 28.014 N 4.488 3.514 N 2.656 2.435 N 27.271 22.065 N 20.289 11.023 N

2025 Baten 6.421 987 222 5.212 12.760

2.421 V

Lasten Saldo 34.715 28.294 N 3.833 2.846 N 3.218 2.996 N 27.664 22.452 N 24.024 11.264 N

2026 Baten 6.439 999 223 5.217 7.712

4.796 V

Lasten Saldo 34.869 28.431 N 2.904 1.905 N 3.757 3.534 N 28.209 22.991 N 19.944 12.232 N

2027 Baten 6.060 639 223 5.198 7.457

Lasten Saldo 36.283 30.224 N 2.164 1.525 N 5.748 5.525 N 28.371 23.174 N 20.031 12.574 N

1.930 V

306 V

Toelichting op de verschillen tussen de begroting 2024 en de begroting 2023 Verschillen worden toegelicht op hoofdlijnen, per thema, vanaf € 25.000. We vergelijken hierbij de begroting 2023 (na wijzigingen t/m Burap 2023) met de primaire begroting 2024 (inclusief nieuw beleid). Structurele gevolgen vanuit de Burap 2023 zijn verwerkt in 2024 en worden hieronder niet verder toegelicht (zie daarvoor de onderbouwing zoals opgenomen in de Burap 2023). Alleen verschillen die een beleidsmatige impact hebben worden toegelicht. Gevolgen van nieuw beleid (beleidsintensiveringen) worden weergegeven per programma. Algemeen - loonkosten De loonkosten in de begroting 2024 e.v. zijn gebaseerd op het formatieplan 2024. De benodigde formatie is afgestemd op het (voorzienbare) werk in 2024. Het Uitvoeringsprogramma – jaarschijf 2024 en de beleidsontwikkelingen en -voornemens uit de Perspectiefnota 2024 als basis voor het werk, de begroting én het inschatten van de benodigde arbeidscapaciteit in de vorm van formatie. De fte uit het formatieplan zijn financieel vertaald waarbij rekening is gehouden met een index uit de meicirculaire 2023 van 4,7% voor 2024. De belangrijkste wijzigingen voor 2024 hangen samen met onderstaande wijzigingen in taken en ambities.

Herstel balans formatie werk & beleidswensen € 381.000 Index 4,7% € 660.000 Klimaat- en energiebeleid (CDOKE) € 286.000 Griffie € 88.000 Burgemeester en wethouders € 41.000 Diverse kleine bijstellingen € 3.000 Totale toename 2023-2024 € 1.459.000

Programma 1 Inwoner Thema 1.1 Preventie Lasten Kapitaallasten zijn € 66.000 hoger. Om aan de normen te voldoen, wordt vanaf 2024 op sportpark van den Wildenberg en sportpark de Krim een aantal onderdelen vervangen en gerenoveerd die niet sportoppervlak gerelateerd zijn. In 2024 gaat het om een bedrag van € 894.000. De inwonersbijdrage van de GGD wordt verhoogd door indexering, hoger aantal inwoners, kosten Wet open overheid, aanpassing van het basispakket en laat een afwijking zien van € 138.000. Ingaande 2024 is er een bezuinigingsopgave voor het sociaal Domein opgenomen. In 2024 een bedrag van € 1,5 mln. Voor de bezuinigingsopgave is voor de uitvoering kennis en expertise van derden nodig € 200.000. In 2023 is er incidenteel budget beschikbaar gesteld voor advies, onderzoek en uitvoeringskosten € 481.500. Indexeringen zorgen voor hogere uitgaven voor diverse onderhoudstaken, verzekeringen, huren, subsidie en exploitatievergoeding, totaal € 99.000. Diverse budgetten van 2022 zijn overgeheveld naar 2023 € 52.000.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

In 2023 zijn er incidenteel middelen ontvangen van het Rijk voor het uitvoeren van taken voor digitale informatie, gezondheid en algemeen welzijn € 112.000.

Thema 1.2 Onderwijs Lasten Kapitaallasten zijn € 38.500 lager. Voor het inhalen van onderwijsvertragingen als gevolg van Corona zijn er in 2023 extra Rijksmiddelen (NPO) ontvangen. Deze NPO middelen worden bij het onderwijs ingezet € 151.000. (zie baten) Het aantal leerlingen wat gebruikt maakt van het leerlingenvervoer is gestegen € 30.000. Door stijging van het aantal leerlingen en indexering is de vergoeding aan het speciaal onderwijs hoger € 51.000. Indexeringen zorgen voor hogere uitgaven binnen dit thema voor huur, verzekeringen en overige kosten, totaal € 38.000. Diverse kosten zorgen voor hogere uitgaven in 2024 € 6.000. Baten Voor het inhalen van onderwijsvertragingen als gevolg van Corona zijn er in 2023 extra Rijksmiddelen (NPO) ontvangen € 151.000 (zie lasten)

Thema 1.3 Zorg en activering Lasten De kosten die we in 2023 maken voor de noodopvang Vluchtelingen in het CNO aan de Tilburgseweg 209 worden volledig door het COA vergoed. De bijdrage voor 2023 is budgettair neutraal opgenomen. € 3,5 mln. (zie baten) De kosten die we in 2023 maken voor opvang vluchtelingen Oekraïne kunnen we betalen uit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne van ministerie van Justitie en Veiligheid. De incidentele bijdrage 2023 is budgettair neutraal opgenomen. € 1,1 mln. (zie baten) In 2023 hebben we de ontvangen middelen van 2022, voor de energietoeslag 2022 aan kwetsbare huishoudens uitbetaald. € 412.500. In de meicirculaire 2023 is melding gemaakt dat de bijdrage voor sociale werkvoorziening verlaagd. Dit heeft gevolgen voor de subsidie WSW aan de Diamantgroep € 146.000. (zie baten) In 2023 is een incidentele bijdrage voor een Noodfonds voor acute problemen ingesteld van € 100.000. De bijdrage aan de Regio Hart van Brabant voor Wmo Begeleiding is hoger, dit wordt voornamelijk veroorzaakt door indexering, € 196.000. Voor 2022 en 2023 was extra budget opgenomen voor Hulp bij Huishouden. In 2024 levert dit, na indexering, een voordeel op van € 103.000. In 2023 is om de werkdruk binnen het sociaal domein te verlichten een incidentele bijdrage beschikbaar gesteld. € 95.000.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Indexeringen zorgen voor hogere uitgaven binnen dit thema. € 215.000. In 2023 is de afrekening 2022 voor jeugd ontvangen, dit zorgt voor een voordeel in 2023 van € 500.000. Baten COA heeft toegezegd dat ze alle kosten die we in 2023 maken voor de noodopvang Vluchtelingen in het CNO aan de Tilburgseweg 209 volledig vergoeden. De bijdrage voor 2023 is budgettair neutraal opgenomen en bedraagt € 3,5 mln. (zie lasten) Voor opvang vluchtelingen Oekraïne hebben we in 2023 van het ministerie Justitie en Veiligheid een bijdrage ontvangen vanuit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne, € 1,1 mln. (zie lasten) In de meicirculaire 2023 is melding gemaakt dat de bijdrage voor sociale werkvoorziening verlaagd wordt met € 146.000. (zie lasten)

Programma 2 Leefomgeving Lasten Thema 2.1 Ruimte, leefomgeving en groen In 2023 is er € 100.000 beschikbaar gesteld voor het onderzoek naar de snelfietsroutes en de verbreding van het Bels Lijntje. Het onderzoek naar de snelfietsroutes is opgesplitst waarvan deel 2 zal worden uitgevoerd in 2024. Samen met het wegvallen van een te verstrekken subsidie resulteert dit in een verschil van € 39.000 (V). Indexering en hogere kapitaallasten zorgen voor een verhoging van de lasten openbare verlichting en wegverharding ter waarde van € 156.000 (N). Bij de burap 2023 zijn er incidentele lasten voor 2023 opgenomen voor de bijdrage aan het nieuwe netwerk van Delta Fiber. Deze lasten vervallen in 2024. Dit resulteert in een verschil van € 62.000 (V). In 2024 voeren we de in het bestuursakkoord gevraagde evaluatie van de blauwe zone in Goirle uit (incl. parkeergarage). Hiervoor is een bedrag nodig van € 30.000 (N) in 2024. In 2023 is een incidenteel bedrag beschikbaar gesteld via een amendement bij de begrotingsvergadering van 10 november 2022 voor de aanpak van het achterstallig onderhoud in de publieke ruimte. Deze lasten vervallen in 2024. Dit resulteert in een verschil van € 500.00 (V). Daarentegen leggen we in 2024 het Integraal Maatschappelijk Beheerkader (IMBK, voorheen IBOR) voor aan de raad. Met name op het gebied van groen hebben we geld tekort.

De komende drie jaren verhogen we de budgetten met € 400.000 (N) in 2024. In 2023 hebben we afrekening 2022 van de Diamant-groep ontvangen. In combinatie met de indexering van 2024 resulteert dit in een verschil van € 82.000 (N) Wij maakten al in 2023 een start met het opstellen van een projectopdracht en de gebiedsvisie “Wonen rondom Riel”. Op grond daarvan kunnen wij een kostenraming maken voor dit project. We starten in 2024 met de wettelijk verplichte onderzoeken op het gebied van bodem, verkeer, water, stikstof en geluid. Dit resulteert in een verschil van € 100.000 (N). Voor de gehele planvorming rondom bestemming Fokmast in een budget van € 75.000 (N) nodig. Voor de uitbesteding van wettelijke vergunningverlening is een bedrag van € 200.000 in 2024 nodig. Bij de burap 2023 is al een incidenteel bedrag van € 60.000 beschikbaar gesteld. Dit resulteert in een verschil van € 140.000 (N). Gemeente Goirle – Begroting 2024

De implementatie nieuwe of gewijzigde wetgeving Volkshuisvesting resulteert in een verschil van € 100.000 (N). Wij maakten al in 2023 een start met het opstellen van een projectopdracht en de gebiedsvisie “Wonen rondom Riel”. Op grond daarvan kunnen wij een kostenraming maken voor dit project. We starten in 2024 met de wettelijk verplichte onderzoeken op het gebied van bodem, verkeer, water, stikstof en geluid. Dit resulteert in een verschil van € 100.000 (N).

Thema 2.2 Klimaat, milieu en energie Indexering en stijging van energieprijzen resulteren in een verschil van € 42.000 (N). Voor de aanpak van energiearmoede hebben we in 2023 lasten SPUK-gelden geraamd. Dit resulteert in een verschil van € 500.000 (V). Dit is echter wel budgettair neutraal. Voor het Nationaal Isolatie Programma (NIP) ontvangen we in 2024 gelden. Dit resulteert in een verschil van € 112.000 (N). Dit is echter wel budgettair neutraal. Thema 2.3 Zorg voor een veilige leefomgeving De gewijzigde bijdrage aan de gemeenschappelijke regio resulteert in een verschil van € 178.000 (N). Baten Thema 2.1 Ruimte, leefomgeving en groen In 2023 heeft Delta Fiber een nieuwe netwerk aangelegd in de gemeente. Hiervoor hebben een bijdrage ontvangen. Dit resulteert in een verschil van € 176.000 (N). De afgelopen jaren hebben we gebruik kunnen maken van de subsidieregeling om inzet te plegen op het verwijderen van zwerfafval. Deze regeling is per 2023 afgelopen waardoor de baten vervallen. Omdat we de inzet van zappers (zwerfafvalpakkers) wel willen continueren worden de kosten niet in diezelfde mate bijgesteld. Vanaf 2024 volgt er een nieuwe regeling waardoor dit resulteert in een verschil van € 50.000 (V). In 2023 zijn er nieuwe afspraken gemaakt over de gebruiksvergoeding van de VvE’s wat incidentele baten opleverden. Dit resulteert in een verschil van € 50.000 (N).

In 2024 verwachten we meer inkomsten van bouwleges omdat grote woningbouwprojecten in deze periode gepland zijn. De opbrengsten zullen € 200.000 hoger zijn. Bij de burap 2023 zijn er incidentele baten al opgenomen. Dit resulteert in een verschil van € 150.000 (V). Thema 2.2 Klimaat, milieu en energie We onttrekken in 2024 minder uit de voorziening voor de egalisatie van de lasten m.b.t. riolering. Dit resulteert in een verschil van € 31.000 (N). In 2024 hebben we minder opbrengsten bij de milieustraat van € 50.000 (N). Voor de aanpak van energiearmoede hebben we in 2023 baten SPUK-gelden geraamd. Dit resulteert in een verschil van € 500.000 (N). Dit is echter wel budgettair neutraal. Voor het Nationaal Isolatie Programma (NIP) ontvangen we in 2024 gelden. Dit resulteert in een verschil van € 112.000 (V). Dit is echter wel budgettair neutraal. Gemeente Goirle – Begroting 2024

Thema 2.3 Zorg voor een veilige leefomgeving

Programma 3 Bedrijvigheid Niet van toepassing

Programma 4 Bestuur en organisatie Thema 4.1 Bestuur Lasten De kosten zijn met € 120.000 gestegen door een formatie-uitbreiding van de griffie, de indexatie van de lonen en de raadsvergoedingen. Voor het bestuurskrachtonderzoek naar de formatie is in 2024 € 50.000 beschikbaar. Overige verschillen op dit thema: € 13.000 (voordeel). Thema 4.2 Dienstverlening Lasten De lasten dalen enerzijds met € 115.000 door een verschuiving van een deel van de loonkosten. Anderzijds stijgen de lonen door CAO-ontwikkelingen (+ € 25.000). Overige verschillen: € 14.000. Baten Vanaf maart 2024 wordt weer een reisdocumentenpiek verwacht. In 2022 zijn er 2300 aanvragen reisdocumenten geweest, in 2024 worden er 4100 aanvragen verwacht. Hierdoor stijgen de leges (gemeentedeel) met € 80.000. In 2024 voorzien we een stijging van het aantal rijbewijzen. De inkomsten stijging hierdoor met € 20.000.

5 Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead Thema 5.1 Algemene Dekkingsmiddelen Lasten Door de gestegen rente op geldleningen stijgen de rentelasten met € 270.000. Door het aframen van de stelposten ontstaat er een voordeel van € 200.000. Deze stelposten zijn ingezet voor gestegen lonen en prijzen. In 2023 is rekening gehouden met een incidenteel voordeel op de kapitaallasten van € 330.000 omdat de investeringen achterblijven. In 2024 is dit niet opgenomen; hierdoor een nadeel in 2024. Mutaties reserves: in 2024 wordt er ten opzichte van 2023 meer onttrokken aan de reserve onderwijshuisvesting, dit zorgt voor hogere lasten van € 400.000 op dit thema. Op de reserve Geluidwerende voorziening A58 is er een verschil (voordeel) van € 750.000 omdat er in 2023 geen storting is begroot.

Baten In 2023 is een (incidentele) dividenduitkering ontvangen van de Tilburgse Waterleiding Maatschappij van € 2,5 mln. In 2023 is dit een voordeel, dat in 2024 vervalt. Gemeente Goirle – Begroting 2024

OZB baten: we verwachten € 319.000 meer OZB baten door indexering van de OZB-tarieven en toename van het aantal woningen. Gemeentefonds: de algemene uitkering stijgt in 2024 met € 2,3 mln. (stand Meicirculaire 2023). In 2023 is een voordeel ontstaan van € 370.000 door vrijval van oude verplichtingen. In 2024 is dit niet opgenomen; hierdoor een nadeel in 2024. Mutaties reserves: in 2023 zijn onttrekkingen aan diverse reserves begroot (m.n. de reserve overheveling). Deze onttrekkingen zijn incidenteel. In 2024 hierdoor een nadeel van € 2,4 mln.

Thema 5.2 Overhead Lasten Door formatie-uitbreiding, gestegen loonkosten en verschuivingen stijgen de personele lasten met € 641.000. In 2023 is bij de Burap voor de CAO ontwikkelingen een centraal budget opgenomen van € 376.000. Dit budget is in 2024 vervallen omdat de CAO ontwikkelingen vanaf 2024 in de loonsom is verwerkt. Dit levert op dit onderdeel een voordeel op. De kosten voor informatiemanagement stijgen met € 460.000. Hiervan is € 245.000 incidenteel voor de implementatie van het nieuwe zaaksysteem. Vervallen incidentele budgetten: in 2023 zijn diverse incidentele budgetten opgenomen zoals voor strategische heroriëntatie en onderzoek begroting. Deze budgetten vervallen in 2024 en leveren een voordeel op van € 228.000. Verrekening overhead: in 2024 is de toerekening van de overhead aan derden (m.n. de grondexploitatie) lager dan in 2023. Nadeel van € 217.000. In het bestuursakkoord Samen Bouwen is vastgelegd dat de formatie eerst uitgebreid mag worden nadat een “bestuurskrachtonderzoek” uitwijst dat dit noodzakelijk is. Om die reden is in 2024 stelpost opgenomen van € 400.000. Baten In 2023 is de vergoeding die we ontvangen voor uitgeleend personeel tijdelijk komen te vervallen. We verwachten in 2024 deze vergoeding weer te ontvangen, hierdoor een voordeel van € 150.000.

Gemeente Goirle – Begroting 2024

Totaaloverzicht van baten en lasten van alle taakvelden L = Lasten / B = Baten / S = Saldo Taakvelden BBV

Realisatie Begr.2023 Begroting Meerjarenramming

bedragen x € 1.000

2022

gewijzigd

2024

2025

2026

2027

21.394

18.993

15.406

17.571

13.890

12.660

54.673

57.371

54.807

55.729

Bestuur en ondersteuning

55.470

57.076

Bestuur en ondersteuning

34.076 V

38.082 V

0.1

Bestuur

1.776

1.752

0.1

Bestuur

0.1

Bestuur

1.712 N

1.752 N

1.950 N

1.992 N

2.053 N

2.127 N

0.2

Burgerzaken

533

721

645

670

695

714

0.2

Burgerzaken

294

255

360

364

389

394

0.2

Burgerzaken

239 N

466 N

284 N

306 N

320 N

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

16 N

17 N

0.4

Overhead

8.446

8.701

9.161

9.247

9.211

9.468

0.4

Overhead

407

216

228

238

247

0.4

Overhead

8.040 N

8.639 N

8.944 N

9.020 N

8.973 N

9.220 N

0.5

Treasury

-2

-327

-53

-45

-35

-16

0.5

Treasury

2.607

100

101

0.5

Treasury

85 V

2.934 V

153 V

145 V

136 V

117 V

0.61

OZB woningen

229

173

181

188

196

204

0.61

OZB woningen

4.759

4.744

4.973

5.072

5.173

5.276

0.61

OZB woningen

4.529 V

4.571 V

4.792 V

4.884 V

4.978 V

5.073 V

0.62

OZB niet-woningen

0.62

OZB niet-woningen

2.033

1.998

2.086

2.119

2.153

2.188

0.62

OZB niet-woningen

1.996 V

1.936 V

2.021 V

2.054 V

2.086 V

2.120 V

0.63

Parkeerbelasting

0.63

Parkeerbelasting

0.63

Parkeerbelasting

0.64

Belastingen overig

131

100

0.64

Belastingen overig

0.64

Belastingen overig

36 N

64 N

67 N

69 N

70 N

71 N

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds L

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds B

44.580

44.008

46.303

48.797

46.040

46.904

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds S

44.574 V

43.993 V

0.8

Overige baten en lasten

364

-77

-395

-379

0.8

Overige baten en lasten

516

395

0.8

Overige baten en lasten

152 V

472 V

49 N

64 N

420 V

404 V

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

0.9

Vennootschapsbelasting (Vpb)

11 N

12 N

0.10

Mutaties reserves

4.488

1.187

837

437

Gemeente Goirle – Begroting 2024

39.267 V 39.800 V 40.917 V 43.068 V 1.950

1.992

2.053

2.127

46.298 V 48.791 V 46.034 V 46.898 V

L = Lasten / B = Baten / S = Saldo Taakvelden BBV

Realisatie Begr.2023 Begroting Meerjarenramming

bedragen x € 1.000

2022

gewijzigd

2024

2025

2026

2027

0.10

Mutaties reserves

2.640

2.970

584

639

660

566

0.10

Mutaties reserves

1.848 N

1.783 V

253 N

203 V

624 V

530 V

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

5.374

6.660

2.421

4.796

1.930

306

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten* S 5.374 N 6.660 N 2.421 N 4.796 N 1.930 N * LET OP: alleen bij taakveld 0.11 Resultaat moet "N" gezien worden als "Voordelig resultaat" en "V" als "Nadelig resultaat"

306 N

Veiligheid

1.848

1.665

1.934

2.006

2.067

2.126

Veiligheid

166

Veiligheid

1.682 N

1.650 N

1.918 N

1.990 N

2.051 N

2.110 N

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

1.264

1.243

1.430

1.485

1.531

1.575

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

1.264 N

1.243 N

1.430 N

1.485 N

1.531 N

1.575 N

1.2

Openbare orde en veiligheid

584

422

503

521

537

551

1.2

Openbare orde en veiligheid

166

1.2

Openbare orde en veiligheid

418 N

407 N

488 N

505 N

520 N

535 N

Verkeer, vervoer en waterstaat

3.275

4.720

4.613

4.980

5.355

5.472

Verkeer, vervoer en waterstaat

247

835

187

191

195

Verkeer, vervoer en waterstaat

3.028 N

3.885 N

4.426 N

4.789 N

5.161 N

5.278 N

2.1

Verkeer en vervoer

3.032

4.458

4.306

4.697

5.070

5.183

2.1

Verkeer en vervoer

177

784

185

189

193

2.1

Verkeer en vervoer

2.855 N

3.674 N

4.121 N

4.508 N

4.877 N

4.990 N

2.2

Parkeren

243

262

307

283

285

289

2.2

Parkeren

2.2

Parkeren

173 N

210 N

305 N

281 N

284 N

288 N

2.3

Recreatieve havens

2.3

Recreatieve havens

2.3

Recreatieve havens

2.4

Economische havens en waterwegen

2.4

Economische havens en waterwegen

2.4

Economische havens en waterwegen

2.5

Openbaar vervoer

2.5

Openbaar vervoer

2.5

Openbaar vervoer

Economie

407

455

482

500

517

533

Economie

350

255

235

241

245

Economie

57 N

201 N

247 N

259 N

272 N

288 N

3.1

Economische ontwikkeling

182

218

235

246

257

268

3.1

Economische ontwikkeling

3.1

Economische ontwikkeling

182 N

218 N

235 N

246 N

257 N

268 N

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Gemeente Goirle – Begroting 2024

L = Lasten / B = Baten / S = Saldo Taakvelden BBV

Realisatie Begr.2023 Begroting Meerjarenramming

bedragen x € 1.000

2022

gewijzigd

2024

2025

2026

2027

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

166

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

78 V

24 V

25 V

3.4

Economische promotie

137

212

220

226

232

237

3.4

Economische promotie

184

205

184

189

192

3.4

Economische promotie

47 V

35 N

38 N

40 N

45 N

Onderwijs

2.638

2.685

2.656

3.218

3.757

5.748

Onderwijs

444

371

221

222

223

Onderwijs

2.193 N

2.314 N

2.435 N

2.996 N

3.534 N

5.525 N

4.1

Openbaar basisonderwijs

4.1

Openbaar basisonderwijs

4.1

Openbaar basisonderwijs

59 N

58 N

62 N

63 N

64 N

65 N

4.2

Onderwijshuisvesting

1.297

1.364

1.359

1.907

2.436

4.420

4.2

Onderwijshuisvesting

4.2

Onderwijshuisvesting

1.280 N

1.347 N

1.341 N

1.889 N

2.417 N

4.402 N

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

1.281

1.263

1.235

1.248

1.257

1.263

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

427

353

203

204

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

854 N

910 N

1.032 N

1.044 N

1.054 N

1.059 N

Sport, cultuur en recreatie

5.241

5.503

7.062

7.209

6.903

6.544

Sport, cultuur en recreatie

635

586

714

726

729

612

Sport, cultuur en recreatie

4.605 N

4.917 N

6.348 N

6.483 N

6.174 N

5.932 N

5.1

Sportbeleid en activering

191

167

169

162

5.1

Sportbeleid en activering

125

117

5.1

Sportbeleid en activering

143 N

41 N

42 N

44 N

45 N

47 N

5.2

Sportaccommodaties

1.564

1.814

2.814

2.736

2.305

1.904

5.2

Sportaccommodaties

476

470

494

503

512

5.2

Sportaccommodaties

1.088 N

1.344 N

2.320 N

2.233 N

1.793 N

1.392 N

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie L

229

189

194

197

199

201

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie B

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie S

199 N

175 N

181 N

183 N

185 N

187 N

5.4

Musea

5.4

Musea

5.4

Musea

5.5

Cultureel erfgoed

907

987

995

994

919

1.072

5.5

Cultureel erfgoed

5.5

Cultureel erfgoed

843 N

925 N

932 N

930 N

853 N

1.006 N

5.6

Media

530

567

570

596

606

5.6

Media

5.6

Media

530 N

544 N

570 N

596 N

606 N

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

1.811

1.895

2.309

2.504

2.698

2.701

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

1.811 N

1.895 N

2.309 N

2.504 N

2.698 N

2.701 N

Gemeente Goirle – Begroting 2024

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.goirle.nl/api/v1/meetings/1553/documents/26129