agendapunt 06. Jaarrekening 2020

3.

Havens en sluis (Incidenteel – 2.4 Economische havens en waterwegen) Het voordelig verschil op de lasten van € 293.000 wordt met name veroorzaakt door het restantbudget onderhoud havenoevers. Conform het raadsbesluit van 16 juni 2016 is vanuit het bouwgrondcomplex Goese Schans een bijdrage van € 350.000 gedaan ten behoeve van dit onderhoud. Dit project loopt over de jaargrens heen. Voor het restant bedrag van in casu € 289.000 wordt dan ook voorgesteld dit over te hevelen naar 2021 via resultaatbestemming 2020 (zie eveneens het nadelige verschil op de mutaties reserves programma 2, waardoor per saldo geen sprake is van een effect op het jaarrekening resultaat 2020). Daarnaast is sprake van hogere kosten op het product Sluis met name als gevolg van hogere inhuurkosten van € 33.000 voor sluispersoneel als gevolg van uit dienst getreden medewerkers en hogere energiekosten van € 20.000.

4.

Economische ontwikkeling (incidenteel– 3.1 Economische ontwikkeling) Het voordelige effect op de lasten van € 96.000 wordt veroorzaakt door diverse op zichzelf wat kleinere voordelen. Er is in 2020 een voorbereidingsbudget van € 25.000 beschikbaar gesteld voor het organiseren van het themajaar. Hiervan is slecht een klein gedeelte gebruikt. Het restant gedeelte van € 22.800 maakt onderdeel uit van de voorgestelde resultaatbestemmingen 2020. Daarnaast is het incidentele budget voor Health Campus van € 25.000 niet besteed. Deze middelen waren bestemd voor het bij elkaar brengen van partijen en samenwerkingsverbanden stimuleren tussen overheid, bedrijfsleven/ instellingen en onderwijs. Onze zorgpartners in dit dossier hadden vanwege de corona pandemie andere prioriteiten. Voor het restant verschil van € 49.000 is met name sprake van restant middelen binnen de algemene economische zaken, grotendeels veroorzaakt door het wegvallen c.q. wegblijven van economische initiatieven waarbij wij normaal gesproken faciliterend optreden.

5.

Toeristenbelasting (incidenteel – 3.4 Economische promotie) Het nadelige effect op de baten van € 92.000 wordt met name veroorzaakt door de baten toeristenbelasting. De opbrengst toeristenbelasting is in 2020 achtergebleven bij de raming. Het hoogseizoen in de zomermaanden laat een hoge opbrengst toeristenbelasting zien. Maar dit kan de gemiste opbrengsten in het voor- en naseizoen als gevolg van de corona maatregelen niet compenseren.

6.

Openbaar groen (Incidenteel – 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie) Het voordelige effect op de lasten van € 166.000 wordt met name veroorzaakt door het voordelige effect op het product Openbaar Groen. De oorzaak hiervan ligt bij een tweetal voorgestelde resultaatbestemmingen 2020 voor niet uitgegeven middelen groot onderhoud groen en zwerfafval voor respectievelijk € 149.000 en € 75.000. Per saldo is echter sprake van een neutraal effect in deze jaarrekening, omdat de begrote onttrekkingen aan de algemene reserve voor deze kosten nu ook niet volledig nodig waren (zie verklaring bij mutaties reserves). Het voordeel van € 53.000 op de baten wordt veroorzaakt door niet begrote vergoedingen van het Waterschap voor onze diensten op het gebied van maaien van bermen op hun grondgebied. Deze werkzaamheden zijn zowel qua frequentie als qua omvang incidenteel van aard. Dit hangt samen met de baggerwerkzaamheden van het waterschap welke eenmaal per 7 a 8 jaar plaats vinden. Men heeft ons daarvoor verzocht extra te maaien, waarbij we de kosten conform Zeeuwsbreed gemaakte afspraken in rekening mogen brengen.

7.

Ruimtelijke ordening (Incidenteel - 8.1 Ruimtelijke ordening) Het voordelige effect op de lasten van € 126.000 wordt met name veroorzaakt door een begrote, maar uiteindelijk niet noodzakelijke dotatie aan de bouwgrondexploitatie “Wolphaartsdijk recreatiezone”. Hiertegenover staat dat de hiervoor benodigde onttrekking aan de algemene reserve ook niet nodig was, waardoor per saldo binnen deze jaarrekening sprake is van een neutraal effect. In de separate jaarrapportage van de bouwgrond vindt nadere toelichting plaats over de jaarcijfers 2020.

8.

Grondexploitatie (Incidenteel - 8.2 Grondexploitatie) Het saldo op dit taakveld van € 727.000 nadelig wordt met name veroorzaakt door het verschil van het werkelijke resultaat op de “In exploitatie genomen gronden” en de “facilitaire bouwgrondcomplexen”. Het werkelijke resultaat bedraagt € 1.337.000, waar de ramingen op basis van de 2e herziening van de bouwgrond 2020 uitgingen van een resultaat van € 2.035.000. Per saldo is binnen deze jaarrekening echter sprake van een neutraal effect als gevolg van een eveneens lagere storting in de reserve bouwgrondexploitatie. Voor een verdere onderbouwing wordt verwezen naar het separate raadsvoorstel jaarrapportage bouwgrond 2020.

9.

Bouwleges (Incidenteel en structureel – 8.3 Wonen en Bouwen) Het voordelige effect op de baten van € 593.000 wordt met name veroorzaakt door hogere bouwleges dan begroot.