Document · PDF

Veiligheidsregio Fryslân - Begroting 2027

Raadsvergadering (Dantumadiel) 2 juni 2026, gemeente DantumadielBij agendapunt: Jaarstukken 2025 en begroting 2027 Veiligheidsregio Fryslân16.966 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Veiligheidsregio Fryslân (VRF) kiest ervoor om een egalisatiereserve en een post ‘onvoorzien’ aan te houden. Zo kunnen we zelf een deel van de risico’s opvangen. Eventuele tegenvallers hebben daardoor niet direct gevolgen voor de deelnemende gemeenten. De nota bevat de volgende bestuurlijke afspraken: Egalisatiereserve (algemene reserve) De algemene reserve bestaat uitsluitend uit een egalisatiereserve. We bepalen de hoogte van deze reserve op basis van het begrotingstotaal. De ondergrens bedraagt 2% van het begrotingstotaal en de bovengrens 5%. Het begrotingstotaal 2025 – na wijziging – is € 129.767.000. Dit betekent een ondergrens van € 2.595.000 en een bovengrens van € 6.488.000. Het saldo van de egalisatiereserve bedraagt ultimo 2025 € 3.380.000 en valt daarmee binnen de bestuurlijke bandbreedte. Post onvoorzien (personele frictie) Volgens de beleidsnota houden we een post ‘onvoorzien’ aan. Deze post is bedoeld voor het opvangen van kosten door personele frictie. Het budget is gepositioneerd bij de directie en wordt ingezet na advies van de concerncontroller. We zetten het budget in op basis van een integrale en VRF-brede afweging van bovenmatige personele fricties. De uitgangspunten (in volgorde) voor toekenning zijn als volgt: 1. wegvallen taken; 2. reorganisatie; 3. (dis)functioneren (directe kosten op basis van een vaststellingsovereenkomst); 4.

functioneren (ziekte, vervanging, niet productief: hieronder vallen niet de kosten van juridische advisering en/of onderzoeken).

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Structurele begrotingsruimte Als een gemeente of gemeenschappelijke regeling structurele begrotingsruimte heeft opgenomen in de begroting, beschouwen we dit als onderdeel van de weerstandscapaciteit. Daarom is het belangrijk om periodiek te onderzoeken of hiervan sprake is. We onderzoeken dit eens per vier jaar via het proces ‘doorlichting begroting.’ Uit de laatste doorlichting van de begroting in 2023 bleek dat er geen sprake is van structurele begrotingsruimte. De volgende doorlichting staat gepland in 2027. Overzicht weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit van VRF bedraagt: Egalisatiereserve Onvoorzien

3.379.700 660.100

Structurele begrotingsruimte Totaal

4.039.800

Beleid weerstandsvermogen en risicobeheersing Het beleid over weerstandsvermogen en risicobeheersing staat in de beleidsnota Weerstandsvermogen 2023-2026. Samengevat gelden de volgende beleidslijnen voor risicomanagement: 1. Risicomanagement is een regulier onderdeel van ons managementcontrolsysteem. We ondervangen geïdentificeerde risico’s, waar mogelijk, met beheersmaatregelen. 2. We nemen de belangrijkste netto-risico’s op in de paragraaf ‘Weerstandsvermogen en risicomanagement’ in de begroting en jaarrekening. Waar nodig rapporteren we tussentijds over de voortgang. 3. In dezelfde paragraaf nemen we ook de risico’s op die mogelijk op termijn impact hebben op de begroting. We verwerken deze structureel in de begroting zodra ze zich zeker voordoen. Het huidige risicomanagementsysteem is een ad-hocproces. De komende jaren werken we aan het verder structureren van het risicomanagementproces en het vergroten van het risicobewustzijn. Overzicht belangrijkste risico’s In deze paragraaf geven we een overzicht van de belangrijkste geïnventariseerde risico’s. Financieel Veranderend overheidsbeleid kan leiden tot financiële onzekerheden. In oktober zijn verkiezingen gehouden en is de vorming van een nieuw kabinet gestart. Daarmee breekt een nieuwe beleidsperiode aan, waarvan de richting en financiële gevolgen nog niet volledig duidelijk zijn.

De landelijke politiek kent bovendien een steeds kortere beleidscyclus, waardoor accenten in prioriteiten en bekostiging sneller kunnen verschuiven. Deze landelijke ontwikkelingen kunnen leiden tot taakuitbreiding of verschuiving van verantwoordelijkheden. De afgelopen periode is gebleken dat dergelijke trajecten vaak incidenteel worden gefinancierd, terwijl de opgaven structureel van aard zijn. Bij beperkte middelen blijven stabiliteit in uitvoering en financiële continuïteit van groot belang. VRF volgt het overheidsbeleid nauwgezet en signaleert financiële risico’s tijdig om deze waar mogelijk te beheersen.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Ook autonome ontwikkelingen kunnen tot risico’s leiden. Bij hoge inflatie of een substantiële loonstijging door cao-ontwikkelingen bestaat het risico dat de indexatie van onze budgetten – zoals vastgelegd in de financiële verordening – ontoereikend is. Hierdoor kunnen investeringen in huisvesting, kazernes, materieel, materiaal, personeel en IT-infrastructuur onder druk komen te staan. Dit kan de kwaliteit van onze dienstverlening beïnvloeden. Personeelstekorten Op de huidige arbeidsmarkt is het lastig om voldoende kwalitatief personeel te werven. Hierdoor kan onze taakuitvoering in gevaar komen. Dit speelt binnen alle organisatieonderdelen en kan gevolgen hebben. Zo kan de kwaliteit van de dienstverlening onder druk komen te staan, kan imagoschade ontstaan of kan de dienstverlening alleen worden gerealiseerd tegen onevenredig hoge kosten. Met wervingscampagnes, opleidingsprogramma’s en goed werkgeverschap zetten wij in op het binden, behouden en doorontwikkelen van ons personeel. Cyberdreigingen Voor onze dagelijkse bedrijfsvoering zijn we afhankelijk van tijdige en betrouwbare informatie. Tegelijkertijd moeten we voorkomen dat (privacy)gevoelige informatie in verkeerde handen komt. Dit is een complexe opgave, omdat de dreiging van cybercriminelen en statelijke actoren significant is toegenomen.

Daarom stelt VRF zich als doel om effectief weerstand te bieden tegen cyberdreigingen en beveiligingsincidenten én om deze weerbaarheid op een meetbare en verifieerbare wijze aan te tonen. Het uitgangspunt is het ambitieniveau ‘aantoonbaar weerbaar’. VRF moet ook de komende jaren passende nieuwe informatiebeveiligingsmaatregelen blijven nemen om de digitale weerbaarheid te waarborgen. Daarnaast willen we voldoen aan de gestelde normen zoals de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), NEN7510 en Netwerk-en Informatiebeveiliging (NIS2), om de meetbaarheid en verifieerbaarheid te borgen. Ook voeren we periodiek interne audits en penetratietests uit en geven we bewustwordingstrainingen. Wegvallen van maatwerk- en markttaken VRF voert diverse taken uit die nauw verbonden zijn met de basistaak, maar die we niet collectief uitvoeren. Voorbeelden hiervan zijn: • maatwerk voor de jeugdgezondheidszorg (JGZ); • dienstverlening naar aanleiding van de Omgevingswet; • reizigersvaccinaties. Voor deze taken zetten we deels vast personeel in en doen we een beroep op overhead. Het wegvallen van deze taken betekent zowel incidentele fricties als het vervallen van structurele dekking. Bouwagenda voor nieuwbouw en verbouw Veiligheidsregio Fryslân is een kapitaalintensieve organisatie. Vooral bij de brandweer is sprake van een gedegen investeringsplanning, mede door de bouwagenda.

Deze bouwagenda betreft een planning voor grootschalige nieuwbouw en verbouw van onze brandweerkazernes. In hoeverre we de planning halen, hangt af van diverse omstandigheden. We zijn hierbij onder meer afhankelijk van planvorming bij gemeenten, beperkingen bij aansluiting op het elektriciteitsnetwerk en de beschikbaarheid van leveranciers. In de praktijk constateren we dan ook dat de investeringen achterblijven op het plan. Dit leidt op korte termijn tot financiële voordelen door vrijval van kapitaallasten. Op de lange termijn ontstaan echter financiële risico’s. De bouwkosten zijn de afgelopen jaren fors gestegen, waardoor uitgestelde investeringen mogelijk hoger uitvallen.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Financiële kengetallen Van de in het BBV opgenomen kengetallen zijn vier van toepassing op VRF. Deze kengetallen zijn als volgt uitgewerkt: Kengetallen

Jaarverslag 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Netto-schuldquote

47,41%

74,08%

73,37%

Netto-schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen

47,41%

74,08%

73,37%

Solvabiliteit

12,75%

2,84%

6,2%

Structurele exploitatieruimte

Netto-schuldquote De netto-schuldquote weerspiegelt het schuldenniveau van de organisatie ten opzichte van de exploitatie. Hoe hoger het getal, hoe groter de netto-schuld ten opzichte van het begrotingstotaal. De netto-schuldquote is lager dan begroot, omdat de geplande langlopende lening niet is aangetrokken. Doordat diverse investeringen vertraging opliepen, was externe financiering nog niet nodig. Solvabiliteit De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de organisatie aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. We berekenen de ratio als het aandeel eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen (balanstotaal). De solvabiliteit van gemeenschappelijke regelingen is over het algemeen laag. Dit komt doordat de deelnemende gemeenten wettelijk verplicht zijn om ervoor te zorgen dat de gemeenschappelijke regeling altijd over voldoende middelen beschikt om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Een gemeenschappelijke regeling hoeft om die reden geen eigen weerstandscapaciteit aan te houden. In de beleidsnota Weerstandsvermogen 2023-2026 is vastgelegd dat de algemene reserve alleen bestaat uit een egalisatiereserve. Hiermee minimaliseren we onze reservepositie. Tegelijkertijd voeren we een aantal kapitaalintensieve activiteiten uit.

Denk aan investeringen in materieel en materiaal voor de repressieve dienstverlening en aan het realiseren, inrichten en instandhouden van brandweerkazernes, consultatiebureaus en kantoorlocaties. Deze kapitaalintensieve activiteiten leiden tot een relatief hoge externe financieringsbehoefte. De lage reservepositie in combinatie met de kapitaalintensieve activiteiten leidt tot een relatief lage solvabiliteit.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

7.3. Bedrijfsvoering 7.3.1 Inleiding

Het organisatieonderdeel Bedrijfsvoering bestaat uit de afdelingen Communicatie, Informatiemanagement, Facilitair Bedrijf, Personeel & Organisatie en Financiën & Administratie. Bedrijfsvoering draagt bij aan een veilig en gezond Fryslân door de primaire processen van VRF – brandweerzorg, crisisbeheersing en publieke gezondheidszorg – zo gericht en effectief mogelijk te ondersteunen. Bedrijfsvoering is expert op het gebied van de bedrijfsvoeringportefeuilles en ondersteunt het primaire proces door te faciliteren, adviseren en te helpen bij het bewaken van grenzen. Door deze taken centraal te beleggen, verlagen we kosten en kwetsbaarheid en verhogen we de kwaliteit.

7.3.2 Goed werkgeverschap

VRF is een energieke organisatie met bevlogen medewerkers die zich dagelijks inzetten voor een veilig en gezond Fryslân. We willen een goede en aantrekkelijke werkgever zijn. Daarom bieden we ruimte voor persoonlijke ontwikkeling en investeren we in de professionalisering van onze medewerkers. Dat doen we onder andere door opleiden en trainen, het inzetten van interne loopbaancoaches en het organiseren van intervisie. We voeren daarnaast een medewerkerstevredenheidsonderzoek uit om feedback op te halen uit de organisatie. Deze input gebruiken we om ons werkgeverschap verder te verbeteren. Ook gezondheid en vitaliteit vinden we belangrijk voor onze medewerkers. Daarom stellen we preventieve instrumenten beschikbaar zoals een budgetcoach en een mantelzorgmakelaar. De komende jaren zetten we in op duurzame inzetbaarheid van medewerkers binnen het gezondheids- en veiligheidsdomein. We sluiten aan bij de landelijke plannen van Brandweer Fryslân om meer aandacht te geven aan duurzame inzetbaarheid en arbeidsveiligheid. Specifiek besteden we daarbij aandacht aan PTSS als beroepsziekte. Omdat PTSS iedere medewerker kan raken, geven we hier organisatiebreed blijvende en zorgvuldige aandacht aan.

7.3.3 Integriteitsbeleid en gedragscode

VRF heeft de verantwoordelijkheid om een integere organisatie te zijn. Daarom hebben we integriteitsbeleid en een gedragscode opgesteld. Hierover rapporteren we jaarlijks aan het bestuur. Doelstellingen van het integriteitsbeleid zijn: • Integriteit blijvend onder de aandacht brengen en bespreekbaar maken. • Helderheid verschaffen over wat we verwachten van medewerkers en management en hoe we omgaan met eventuele misstanden. De gedragscode geeft betekenis aan rechten, plichten, procedures en sancties die wettelijk zijn vastgelegd. De gedragsregels bieden houvast in de dagelijkse professionele omgang met de klant en met elkaar. De gedragscode is daarmee een uitwerking van het integriteitsbeleid.

7.3.4 Privacy & security

We hebben passende technische en organisatorische maatregelen getroffen om persoonsgegevens te beschermen en te voldoen aan de privacywetgeving. Ook in 2027 houdt de functionaris gegevensbescherming onafhankelijk toezicht op de naleving van de privacywetgeving en het privacybeleid. De privacy officer ondersteunt de organisatie bij de uitvoering en verdere borging hiervan. Zij signaleren risico’s en adviseren over verbetermaatregelen, ieder vanuit de eigen rol. Over hun bevindingen rapporteren zij periodiek aan de directie en het dagelijks bestuur. Daarmee willen we privacy-incidenten zoveel mogelijk voorkomen en, als ze zich voordoen, de impact beperken.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Voor de dagelijkse bedrijfsvoering is VRF sterk afhankelijk van tijdige en betrouwbare informatie. Tegelijkertijd moeten we voorkomen dat (privacy)gevoelige informatie in verkeerde handen komt. Net als bij andere organisaties nemen cyberdreigingen toe. Daarom stelt VRF zich tot doel om effectief weerstand te bieden tegen cyberdreigingen en beveiligingsincidenten, en deze weerbaarheid aantoonbaar en toetsbaar te maken. Ons uitgangspunt is helder: ‘aantoonbaar weerbaar’. Informatiebeveiliging blijft daarom onverminderd aandacht vragen. Dit is nodig door toenemende internationale dreigingen, verdere digitalisering, steeds geavanceerdere werkwijzen van cybercriminelen en de groeiende wet- en regelgeving, zoals de Cyberbeveiligingswet en de Europese Data- en AI-verordening. VRF blijft daarom investeren in passende en toekomstbestendige maatregelen. We laten de effectiviteit daarvan toetsen via periodieke externe audits. Hoewel een cyberincident nooit volledig kan worden uitgesloten, doen we er alles aan om de kans daarop en de mogelijke impact zo klein mogelijk te maken.

7.3.5 Organisatiethema's

In de Meerjarenkoers VRF 2023-2026 benoemen we drie organisatiethema’s: passend personeel bij onze adaptieve opgave, duurzaamheid en procesgericht werken. In deze beleidsperiode geven we vorm aan onze ambitie op deze thema’s. Daarbij werken we datagedreven. Dit betekent dat we sturen op basis van onbewerkte feiten en ruwe data. Hierdoor kunnen we sneller, beter en accurater beslissingen nemen. We gebruiken deze inzichten ook als input voor nieuw beleid op het gebied van veiligheid en gezondheid en voor het optimaliseren van onze werkprocessen. Passend personeel bij onze adaptieve opgave VRF moet zich voortdurend aanpassen aan wat de buitenwereld van ons vraagt. Dit vraagt aanpassingsvermogen en een vooruitziende blik. Tegelijkertijd vragen onze wettelijke en reguliere taken juist om stabiliteit. Voor al deze opgaven hebben we passend personeel nodig. We richten ons op het vinden en behouden van passend personeel. Het vinden van passend personeel wordt de komende jaren uitdagender. Vooral in specialistische en zorgfuncties is sprake van schaarste. Daarnaast bereikt een deel van ons personeel de pensioengerechtigde leeftijd. We spelen hierop in met functiedifferentiatie, taakherziening en regionale en landelijke samenwerking. Ook verbeteren we onze arbeidsmarktcommunicatie en passen we onze werving en selectie aan, zodat we de juiste doelgroepen bereiken en activeren.

Het behouden van personeel is minstens zo belangrijk. Daarom zetten we actief in op duurzame inzetbaarheid. Met aandacht voor gezondheid, ontwikkeling en werkplezier blijven medewerkers vitaal, bekwaam en gemotiveerd – nu en in de toekomst. Een belangrijk onderdeel hiervan is digitale fitheid. Die wordt steeds belangrijker door ontwikkelingen zoals AI en veranderende wet- en regelgeving. Deze ontwikkelingen bieden kansen, maar brengen ook risico’s met zich mee. Denk aan datalekken, verminderde productiviteit, weerstand tegen verandering en compliance-risico’s. Om risico’s te beperken en kansen te benutten, investeren we de komende jaren actief in het digitaal vaardig maken en houden van onze medewerkers. Duurzaamheid We zijn ons bewust van onze leefomgeving. Klimaatverandering raakt ons direct en indirect in het dagelijks werk. We voelen daarin urgentie. Als gemeenschappelijke regeling en uitvoeringsorganisatie nemen we hierin geen koploperspositie in ten opzichte van de Friese gemeenten. Wel nemen we als maatschappelijke organisatie verantwoordelijkheid voor ons deel in deze opgave. Dat betekent dat we binnen onze invloedssfeer realistische en haalbare stappen zetten op het gebied van klimaat, circulariteit en milieu.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

We volgen de wettelijke regels en opgaven, sluiten aan bij bestaande initiatieven, zijn transparant over onze voortgang en dragen actief bij aan een veilige en gezonde leefomgeving – nu en in de toekomst. Procesgericht werken De maatschappij vraagt steeds meer aanpassingsvermogen en flexibiliteit van ons. We moeten ons blijven ontwikkelen, snel kunnen schakelen en continu sturen op kwaliteit, efficiëntie en effectiviteit. Sinds 2023 bouwen we binnen VRF, onder het motto Leren door te doen, aan de basis voor procesgericht werken en een verbetergerichte mindset. Concreet betekent dit dat we de klant nog meer centraal stellen, slimmer samenwerken en processen zo inrichten dat we problemen voorkomen en continu verbeteren via de PDCA-cyclus. Het groeien naar een organisatie waarin continu verbeteren vanzelfsprekend is, vraagt om een cultuurverandering. Daar werken we de komende jaren stap voor stap aan.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

interview Samen slimmer werken, met hart voor de Friese inwoner

Op de stuurmuur worden doelen en voortgang inzichtelijk gemaakt. V.l.n.r: Lysanne van der Kuip, Linda Hasz

Bij Veiligheidsregio Fryslân staat één ding centraal: er zijn voor de Friese inwoner. Die gedeelde drijfveer vormt het vertrekpunt voor procesgericht werken en continu verbeteren binnen de organisatie. “De vraag is steeds: hoe kunnen we het werk slimmer organiseren, zodat onze klant de beste diensten en dienstverlening krijgt?” zeggen Linda Hasz, directie- en managementadviseur bedrijfsvoering, en Lysanne van der Kuip, business procesanalist. Leren door te doen Sinds 2023 werkt VRF aan procesgericht werken via de aanpak leren door te doen. “Die aanpak past gewoon goed bij onze organisatie,” zegt Linda. “Het is concreet en geeft mensen de ruimte om zaken binnen hun werk te verbeteren en er stap voor stap achter te komen wat wel en niet werkt.” Procesgericht werken is geen doel op zich, maar een middel om toe te werken naar een cultuur waarin continu verbeteren vanzelfsprekend wordt. Van taak naar proces VRF werkt sterk taakgericht. Mensen weten wat ze moeten doen en zetten zich daar volledig voor in. Wat minder vanzelf gaat, is kijken naar het hele proces. Lysanne: “Een werkproces doe je bijna nooit alleen, je werkt samen met collega’s uit andere teams. Door niet alleen naar je eigen taak te kijken, maar naar het hele proces, vergroot je de samenhang, efficientie en wendbaarheid.

Als je weet hoe een proces loopt en wat daarin belangrijk is voor jou en anderen, kun je beter bijsturen als er iets verandert.” Eerst begrijpen, dan pas oplossen De neiging om snel te handelen als iets niet goed loopt, is begrijpelijk en werkt vaak goed in crises. Tegelijkertijd zien Linda en Lysanne dat dit niet altijd duurzaam is “Eerst vertragen is belangrijk. Wat is hier nou echt aan de hand? Door dat samen goed te onderzoeken worden de grondoorzaken duidelijk. Door die oorzaken aan te pakken, realiseer je verbeteringen die echt werken en duurzaam zijn.” Wat levert het op in de praktijk? Binnen de jeugdgezondheidszorg wordt bijvoorbeeld gewerkt aan het verhogen van de opkomst bij het periodiek gezondheidsonderzoek. “Het no-showpercentage was te hoog,” geeft Lysanne aan. “Wat bleek na onderzoek? De digitalisering is niet voor iedereen automatisch makkelijker. Soms komen mails in de spam en soms is een afspraak lastig te maken of te verzetten. Met dat inzicht kunnen we gericht werken aan verbeteringen.”

> 38

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

“Ook intern hebben we resultaten geboekt”, vult Linda aan. “De drukwerkkosten liepen steeds op. Door dit eerst te analyseren verbeterde het inzicht en maakten we duidelijke afspraken. Daardoor bleven de kosten het afgelopen jaar binnen budget. Een ander voorbeeld is het tellen van ademluchttoestellen. Dat gebeurt nu in één dag in plaats van twee.” Ondersteund door procescoaches Procesgericht werken binnen VRF wordt ondersteund door een team Procesmanagement met procescoaches. Zij helpen teams en het management bij vragen over verbeteren en slimmer organiseren. “Dat is niet altijd een verbetertraject”, leggen Linda en Lysanne uit. “Soms is een analysegesprek genoeg, soms gaat het om meedenken over sturing en monitoring en een andere keer volstaat alleen advies. Daarom kijken we altijd wat een vraag echt nodig heeft: wat helpt hier nu het meest?” Wanneer is continu verbeteren echt een manier van werken geworden? Daar zijn Linda en Lysanne duidelijk over. “Als het aanjagen niet meer nodig is. Als verbeteren net zo normaal is als andere ondersteunende vakgebieden.” Dat vraagt meer dan alleen plannen en doen. “We zijn hier goed in Plan en Do, maar Check en Act schieten er nog weleens bij in. Om daar stappen in te maken, werken we met een stuurmuur in teams en afdelingen.

Doelen, voortgang en knelpunten staan daar duidelijk op en dat maakt het (bij)sturen en monitoren makkelijker.” Richting 2027 blijven we dit aandacht geven, zodat verbeteringen niet tijdelijk zijn, maar geborgd raken in het dagelijks werk. “Het werk wordt efficiënter en effectiever en daarmee leuker, want er is meer tijd en aandacht voor het vak en voor ons uiteindelijke doel: het ondersteunen van de Friese inwoner.”

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

7.4. Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf beschrijven we het beheer- en onderhoudsbeleid voor de gebouwen die Veiligheidsregio Fryslân structureel en tijdelijk bezit of huurt. Het gaat om: • het hoofdkantoor aan de Harlingertrekweg; • 66 brandweerkazernes, waarvan 49 in eigendom; • twee boothuizen (beide in eigendom); • een gehuurde opslagloods die fungeert als distributiecentrum en wordt gebruikt voor de opslag van afgeschreven materieel; • 45 huurlocaties voor de jeugdgezondheidszorg van de GGD; • het Regionaal Coördinatie Centrum (RCC), dat is ondergebracht in het hoofdkantoor. Kwaliteitsniveau beheer en onderhoud Voor beheer en onderhoud van kapitaalgoederen passen we de NEN-2767 norm toe. Deze norm is een veelgebruikte methode voor conditiemeting en legt de technische kwaliteit van bouw- en installatiedelen objectief vast. De norm kent zes conditiescores: niveau één staat voor ‘uitstekend’ en niveau zes staat voor ‘zeer slecht’. De bestuurlijke afspraak is, net als voorgaande jaren, conditiescore drie. Dit betekent dat wij een ‘redelijke conditie’nastreven. Plaatselijke zichtbare veroudering is acceptabel, zolang de functie van bouw- en installatiedelen niet in gevaar komt. Voor huurlocaties streven we ernaar om een vergelijkbare conditiescore vast te leggen in de huurovereenkomsten.

Onderhoudsvoorzieningen Op basis van dit uitgangspunt maken wij onderhoudsvoorzieningen. Daarmee spreiden we de lasten van groot onderhoud over meerdere jaren. De toevoeging aan de voorzieningen (met andere woorden: de jaarlijkse lasten) baseren we op het gemiddelde bedrag aan groot onderhoud dat we redelijkerwijs kunnen voorzien. Wettelijk moeten voorzieningen eens in de vijf jaar worden geëvalueerd. In de praktijk hanteren wij hiervoor een richtlijn van eens per vier jaar. Tijdens de schouw van 2026 voeren we een volledige onderhoudsinspectie uit van het hoofdkantoor en de locaties die door de brandweer in gebruik zijn. Vanaf 2027 baseren we de onderhoudsvoorzieningen op de actuele bevindingen van deze schouw.

7.5. Verbonden partijen Definitie Verbonden Partij Een verbonden partij is een privaat- of publiekrechtelijke organisatie waarin Veiligheidsregio Fryslân (VRF) zowel een financieel als een bestuurlijk belang heeft. Van een financieel belang is sprake als VRF aansprakelijk is voor verplichtingen van de rechtspersoon. Van een bestuurlijk belang is sprake als VRF zeggenschap heeft. VRF heeft formeel één verbonden partij: stichting brandweeropleidingen Noord (SBON). Stichting brandweeropleidingen Noord (SBON) Veiligheidsregio Fryslân (VRF) neemt samen met de Veiligheidsregio’s Groningen en Drenthe deel aan de Stichting Brandweeropleidingen Noord (SBON). De stichting verzorgt opleidings- en oefenactiviteiten voor de deelnemende veiligheidsregio’s via aan haar gelieerde vennootschappen en belast deze dienstverlening door aan de afnemende regio’s. Met deze deelname wordt het openbaar belang gediend van het borgen van vakbekwaam brandweerpersoneel tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. VRF heeft een bestuurlijk belang via vertegenwoordiging in het bestuur van de stichting en daarmee invloed op het beleid en de strategische koers.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

In 2025 heeft het algemeen bestuur besloten SBON formeel te verbinden aan Veiligheidsregio Fryslân. Op grond van artikel 31a van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het ontwerpbesluit voor wensen en bedenkingen voorgelegd aan de gemeenteraden; er zijn geen wensen of bedenkingen ingediend. Ook de algemeen besturen van de Veiligheidsregio’s Groningen en Drenthe hebben ingestemd met het verbinden van SBON aan VRF. VRF neemt samen met de twee andere veiligheidsregio’s voor gelijke delen (ieder 1/3) deel in de stichting en heeft daarmee een indirect financieel belang via het aandeel in het kapitaal van de aan SBON gelieerde vennootschappen. De privaatrechtelijke rechtsvorm van SBON blijft gehandhaafd. Naar aanleiding van het besluit worden formele juridische handelingen verricht om governance, sturing en beheersing te versterken. Dit betreft onder meer de aanpassing van de statuten van SBON en de aan haar gelieerde vennootschappen en het sluiten van een deelnemersovereenkomst tussen de veiligheidsregio’s en SBON. In deze afspraken worden zeggenschap, toezicht en financiële verantwoordelijkheden vastgelegd, evenals uitgangspunten voor investeringen en het omgaan met financiële risico’s. De financiële risico’s hebben betrekking op mogelijke exploitatietekorten, investeringsbesluiten en aansprakelijkheden voortvloeiend uit de bedrijfsvoering.

Via de bestuursdeelname heeft VRF invloed op de financiële en strategische besluitvorming. Hiermee wordt voldaan aan de BBV-vereisten voor transparantie en risicobeheersing bij verbonden partijen.

7.6. Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) schrijft voor dat een bestuursorgaan in de begroting aandacht besteedt aan de beleidsvoornemens voor de uitvoering van de wet. In deze paragraaf doen wij daarom verslag van onze beleidsvoornemens. Daarbij richten wij ons op de drie pijlers van de Woo: • actieve openbaarmaking; • passieve openbaarmaking; • verbetering van de informatiehuishouding. 1. Actieve openbaarmaking Informatie die actief openbaar gemaakt moet worden, moet digitaal vindbaar zijn via de Woo-index. Veiligheidsregio Fryslân is aangesloten op de Woo-index. Wij maken documenten openbaar via de Woo-index door deze eerst op de eigen website te publiceren. In de Wooindex verschijnt vervolgens een link naar deze internetlocatie. Vanaf 1 november 2024 moeten de eerste vijf informatiecategorieën verplicht openbaar gemaakt worden via de Woo-index. Het gaat om: • • • • •

wetten en algemeen verbindende voorschriften (art. 3.3, eerste lid, onderdeel a); overige besluiten van algemene strekking (art. 3.3, eerste lid, onderdeel b); organisatie en werkwijze (art. 3.3, eerste lid, onderdeel d); bereikbaarheidsgegevens (art. 3.3, eerste lid, onderdeel e); vergaderstukken Staten-Generaal (art. 3.3, tweede lid, onderdeel b).

VRF voldoet hieraan: Overzicht eerste tranche WOO-index | Instructie | KOOP Kennis- en exploitatiecentrum officiële overheidspublicaties. 2. Passieve openbaarmaking Iedereen kan VRF vragen om bepaalde informatie openbaar te maken via een Woo-verzoek. Het moet dan wel gaan om informatie die al in bestaande documenten staat, zoals brieven, rapporten, memo’s en e-mailberichten. De gevraagde informatie moet betrekking hebben op ons werk. Op onze website staat hoe het indienen van een Woo-verzoek werkt.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Als wij informatie met een Woo-besluit openbaar maken, is deze informatie voor iedereen toegankelijk. In 2025 hebben we vijf Woo-verzoeken tijdig afgehandeld. 3. Verbetering van de informatiehuishouding Een uitgangspunt van de Woo, maar ook van de Archiefwet 1995, is dat de informatiehuishouding op orde is. Het verbeteren van de informatiehuishouding is voor ons niet nieuw. Wij zetten op dit vlak jaarlijks stappen, mede door de doorlopende digitalisering. In 2025 hebben we flinke stappen gezet in het opruimen, ordenen en structureren van het fysieke archief. Daarnaast actualiseren we het overzicht van welke processen welke documenten gebruiken en welke vernietigingstermijnen daarbij horen. We verwachten deze slag in 2026 af te ronden en te digitaliseren.

8. Financiële begroting

8.1. Overzicht van baten en lasten Primitieve begroting 2027

Lasten

Baten

Saldo

Pijler 1

17.773.778

56.320

17.717.458

Pijler 2

13.273.433

3.816.931

9.456.502

Pijler 3

2.062.321

1.137.007

925.314

Pijler 4

2.104.614

Toegerekende organisatiekosten

7.935.052

56.339

7.878.714

43.149.198

7.171.211

35.977.988

36.079.987 36.079.987

-36.079.987 -36.079.987

43.251.197

-102.000

Programma Gezondheid

Dekkingsmiddelen gezondheid Gemeentelijke bijdrage Totaal saldo van baten en lasten

43.149.198

102.000

43.251.198

Lasten

Baten

Saldoo

Producten Crisisbeheersing

10.003.933

203.345

9.800.588

Toegerekende organisatiekosten

1.195.410

8.488

1.186.923

11.199.344

211.833

10.987.511

Rijksbijdrage BDUR

6.585.112

-6.585.112

Gemeentelijke bijdrage

4.402.399

-4.402.399

10.987.511

-10.987.511

Totaal saldo van baten en lasten

11.199.344

Reservemutaties crisisbeheersing

11.199.344

Reservemutaties gezondheid Gerealiseerd resultaat gezondheid Programma Crisisbeheersing

Dekkingsmiddelen crisisbeheersing

Gerealiseerd resultaat Crisisbeheersing

Lasten

Baten

Saldoo

Producten brandweer

47.734.603

1.104.231

46.630.372

Toegerekende organisatiekosten

11.480.062

81.509

11.398.553

59.214.665

1.185.740

58.028.925

Rijksbijdrage BDUR

5.541.778

-5.541.778

Gemeentelijke bijdrage

52.401.809

-52.401.809

57.943.587

-57.943.587

59.214.665

59.129.327

85.338

-85.338

59.214.665

113.665.208

102.000

85.338

-16.662

113.563.208

113.579.870

16.662

Programma Brandweer

Dekkingsmiddelen brandweer

Totaal saldo van baten en lasten Reservemutaties brandweer Gerealiseerd resultaat brandweer Gerealiseerd resultaat Waarvan incidentele baten en lasten Structureel saldo

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Overzicht baten en lasten art 27 BBV Lasten

Baten

Saldo

Programma gezondheid

34.525.310

43.194.860

8.669.550

Programma crisisbeheersing

9.291.957

11.190.856

1.898.900

Programma brandweer

44.965.344

59.047.818

14.082.474

24.110.462

146.336

-23.964.127

Heffing vpb

10.000

-10.000

Onvoorzien

660.135

-660.135

113.563.208

113.579.870

16.662

102.000

85.338

-16.662

113.665.208

Algemene dekkingsmiddelen Overhead

Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves per programma Resultaat

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Meerjarenperspectief 1/2 Jaarrekening 2025 Lasten

Begroting 2026

Baten

Saldo

Lasten

Begroting 2027

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Programma Gezondheid Pijler 1 Pijler2 Pijler 3 Pijler 4 Toegerekende organisatiekosten

23.579.559

6.685.729

16.893.830

18.165.973

56.156

18.109.817

17.773.778

56.320

17.717.458

18.509.387

9.689.601

8.819.786

13.345.548

3.796.316

9.549.232

13.273.433

3.816.931

9.456.502

7.251.211

6.304.990

946.221

2.037.318

1.132.703

904.615

2.062.321

1.137.007

925.314

2.165.653

2.185.357

-19.704

2.098.454

2.104.614

7.839.956 59.345.767

78.668 24.944.345

7.761.288 34.401.422

7.701.468 43.348.761

54.736 7.138.365

7.646.732 36.210.396

7.935.052 43.149.198

56.339 7.171.211

7.878.713 35.977.987

32.926.433

-32.926.433

35.172.396

-35.172.396

36.079.987

-36.079.987

32.926.433

-32.926.433

35.172.396

-35.172.396

36.079.987

-36.079.987

Dekkingsmiddelen Gezondheid Gemeentelijke bijdrage Totaal saldo van baten en lasten

59.345.767

57.870.778

1.474.989

43.348.761

42.310.761

1.038.000

43.149.198

43.251.197

-102.000

Reservemutaties Gezondheid

102.000

1.190.266

-1.088.266

102.000

1.140.000

-1.038.000

102.000

59.447.767

59.061.045

386.723

43.450.761

43.251.198

Programma Crisisbeheersing

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Producten Crisisbeheersing

6.858.865

217.453

6.641.412

8.629.617

214.686

8.414.931

10.003.933

203.345

9.800.588

Toegerekende organisatiekosten

1.472.375 8.331.241

11.851 229.304

1.460.524 8.101.936

1.160.221 9.789.838

8.246 222.932

1.151.975 9.566.906

1.195.410 11.199.344

8.488 211.833

1.186.923 10.987.511

5.499.555

-5.499.555

5.347.245

-5.347.245

6.585.112

-6.585.112

3.652.100

-3.652.100

4.219.661

-4.219.661

4.402.399

-4.402.399

9.151.655

-9.151.655

9.566.906

-9.566.906

10.987.511

-10.987.511

Totaal saldo van baten en lasten Reservemutaties Crisisbeheersing

8.331.241

9.380.959

-1.049.719

9.789.838

11.199.344

34.539

-34.539

Gerealiseerd resultaat Crisisbeheersing

8.331.241

9.415.498

-1.084.258

9.789.838

11.199.344

Programma Brandweer

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Producten Brandweer

43.571.223

1.332.016

42.239.207

47.693.333

1.003.568

46.689.765

47.734.603

1.104.231

46.630.372

Toegerekende organisatiekosten

11.342.482 54.913.705

113.811 1.445.826

11.228.672 53.467.879

11.142.124 58.835.456

79.190 1.082.758

11.062.933 57.752.698

11.480.062 59.214.665

81.509 1.185.740

11.398.553 58.028.925

Gerealiseerd resultaat Gezondheid

Dekkingsmiddelen Crisisbeheersing Rijksbijdrage BDUR Gemeentelijke bijdrage

Dekkingsmiddelen Brandweer Rijksbijdrage BDUR Gemeentelijke bijdrage

6.342.784

-6.342.784

6.143.250

-6.143.250

5.541.778

-5.541.778

49.414.024

-49.414.024

51.250.839

-51.250.839

52.301.809

-52.301.809

57.843.587

-57.843.587

55.756.808

-55.756.808

57.394.089

-57.394.089

57.202.634

-2.288.928

58.835.456

58.476.847

358.609

59.214.665

59.129.327

85.338

497.002

-497.002

358.609

-358.609

85.338

-85.338

54.913.705

57.699.636

-2.785.931

58.835.456

59.214.665

Gerealiseerd resultaat

122.692.714

126.176.179

-3.483.465

112.076.056

113.665.208

Waarvan incidentele baten en lasten Structureel saldo

6.225.000

7.399.807

-1.174.807

102.000

85.338

-16.662

116.467.714

118.776.371

-2.308.658

112.076.056

113.563.208

113.579.870

16.662

Totaal saldo van baten en lasten Reservemutaties Brandweer Gerealiseerd resultaat Brandweer

54.913.705

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Meerjarenperspectief 2/2 Begroting 2028 Lasten

Begroting 2029

Baten

Saldo

Lasten

Begroting 2030

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Programma Gezondheid Pijler 1 Pijler2 Pijler 3 Pijler 4

18.864.892

59.720

18.805.172

19.633.097

63.365

19.569.732

20.362.798

65.636

20.297.162

14.089.400

4.047.320

10.042.080

14.654.228

4.294.367

10.359.861

15.200.213

4.448.277

10.751.936

2.189.335

1.205.636

983.699

2.275.238

1.279.227

996.011

2.360.287

1.325.075

1.035.212

2.239.285

2.287.147

2.378.633

Toegerekende organisatiekosten

8.319.323 45.702.235

57.521 7.609.482

8.261.802 38.092.753

8.653.943 47.503.653

58.731 7.982.837

8.595.212 39.520.816

8.930.248 49.232.179

59.965 8.277.586

8.870.283 40.954.593

38.004.753

-38.004.753

39.622.816

-39.622.816

40.981.593

-40.981.593

38.004.753

-38.004.753

39.622.816

-39.622.816

40.981.593

-40.981.593

Dekkingsmiddelen Gezondheid Gemeentelijke bijdrage Totaal saldo van baten en lasten

45.702.235

45.614.235

88.000

47.503.653

47.605.653

-102.000

49.232.179

49.259.179

-27.000

Reservemutaties Gezondheid

102.000

190.000

-88.000

102.000

75.000

27.000

45.804.235

47.605.653

49.334.179

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

10.479.988 1.253.301 11.733.289

214.338 8.666 223.004

10.265.650 1.244.635 11.510.285

10.888.712 1.303.711 12.192.423

223.831 8.848 232.679

10.664.881 1.294.863 11.959.744

11.216.345 1.345.336 12.561.681

231.505 9.034 240.538

10.984.840 1.336.302 12.321.143

Dekkingsmiddelen Crisisbeheersing Rijksbijdrage BDUR

6.585.112

-6.585.112

6.585.112

-6.585.112

6.585.112

-6.585.112

Gemeentelijke bijdrage

4.925.173

-4.925.173

5.374.632

-5.374.632

5.736.030

-5.736.030

11.510.285

-11.510.285

11.959.744

-11.959.744

12.321.143

-12.321.143

11.733.289

12.192.423

Gerealiseerd resultaat Gezondheid Programma Crisisbeheersing Producten Crisisbeheersing Toegerekende organisatiekosten

Totaal saldo van baten en lasten

11.733.289

12.192.423

Reservemutaties Crisisbeheersing Gerealiseerd resultaat Crisisbeheersing

11.733.289

12.192.423

12.561.681

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Producten Brandweer

50.237.317

1.162.797

49.074.520

52.310.552

1.197.710

51.112.842

53.785.235

1.227.796

52.557.439

Toegerekende organisatiekosten

12.036.008 62.273.325

83.221 1.246.018

11.952.787 61.027.307

12.520.121 64.830.672

84.969 1.282.679

12.435.152 63.547.993

12.919.865 66.705.100

86.753 1.314.549

12.833.112 65.390.551

Programma Brandweer

Dekkingsmiddelen Brandweer Rijksbijdrage BDUR

5.541.778

-5.541.778

5.541.778

-5.541.778

5.541.778

-5.541.778

Gemeentelijke bijdrage

55.417.577

-55.417.577

57.935.545

-57.935.545

59.775.277

-59.775.277

65.317.055

-65.317.055

60.959.355

-60.959.355

63.477.323

-63.477.323

62.273.325

62.205.373

67.952

64.830.672

64.760.002

70.670

66.705.100

66.631.604

73.496

67.952

-67.952

70.670

-70.670

73.496

-73.496

Gerealiseerd resultaat Brandweer

62.273.325

64.830.672

66.705.100

Gerealiseerd resultaat

119.810.849

124.628.748

128.600.960

102.000

257.952

155.952

102.000

70.670

-31.330

102.000

148.496

46.496

119.708.849

119.552.897

-155.952

124.526.748

124.558.078

31.330

128.498.960

128.452.464

-46.496

Totaal saldo van baten en lasten Reservemutaties Brandweer

Waarvan incidentele baten en lasten Structureel saldo

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Toelichting: De mutatie van het nadelig saldo per programma ten opzichte van 2026 is als volgt, naar oorzaken: Omschrijving

Gezondheid

Brandweer

Crisis

Organisatie

Totaal

27.525.665

40.187.905

3.067.686

19.861.640

90.642.896

Indexatie loonkosten

123.001

89.091

87.313

67.253

366.658

Indexatie materiële kosten

123.144

596.070

60.477

251.738

1.031.430

Wijziging topstructuur

-183.129

-100.429

283.558

Toevoeging OKO-monitor

18.593

Bestuurlijke opdracht GGD

594.000

Nadelig saldo 2026 begroting 2026

Continuïteit brandweer

100.000

Mutatie vrijval kapitaallasten

30.000

Mutatie rente

100.619

Totale mutatie

675.609

815.351

147.790

602.549

2.141.300

28.201.274

41.003.256

3.215.476

20.464.189

92.884.195

Nadelig saldo 2027 begroting 2027

8.2. Financiële positie Arbeidsverplichtingen Conform het besluit ‘Begroting en Verantwoording’ is het niet toegestaan voorzieningen op te nemen voor jaarlijks terugkerende verplichtingen met een vergelijkbaar volume. Dit gaat vooral om verplichtingen rond vakantiegeld en het opgebouwde saldo vakantiedagen. Deze lasten zijn structureel gedekt in de begroting. Investeringskredieten Als onderdeel van de begroting is het meerjaren investeringsplan vastgesteld. De geplande investeringen zijn aan te merken als investeringen met economisch nut en worden geactiveerd conform de regels die zijn vastgesteld in de financiële verordening. De effecten hiervan zijn in de kapitaallasten van de programma’s verwerkt. De vast te stellen kredieten zijn opgenomen in bijlage 2 bij deze begroting.

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Reserves Het geraamde verloop van de reserves in 2027 is als volgt: 1-1-2027

Stortingen

Onttrekkingen

31-12-2027

Algemene reserve Egalisatiereserve

3.379.700

Gezondheidsmonitor

413.113

102.000

515.113

Uitwerkingskader Meldkamer

500.000

Tweede loopbaanbeleid

526.629

In te halen werkzaamheden

593.492

65.338

528.154

Wabo

20.000

Bestemmingsreserves

Frictiekosten

Totaal eigen vermogen

1.773.000

3.826.234

102.000

85.338

3.842.896

7.205.934

102.000

85.338

7.222.596

Voorzieningen Het geraamde verloop in de voorzieningen in 2027 is als volgt: 1-1-2027

Stortingen

Onttrekkingen

31-12-2027

Verplichtingen, verliezen, risico's Voorziening opgebouwde spaaruren

88.692

Voorziening FLO-overgangsrecht

6.433.275

158.332

Voorziening spaaruren IKB

1.716.810

97.543

Voorziening RVU Voorziening voor mogelijke claim

59.262

474.187

6.117.420 1.814.352

59.262

1.800.000

10.098.039

255.875

533.449

9.820.464

Groot onderhoud Harlingertrekweg

292.092

82.559

183.093

191.558

Groot onderhoud brandweerkazernes

2.356.075

654.575

830.600

2.180.050

2.648.167

737.134

1.013.693

2.371.608

12.746.206

993.008

1.547.142

12.192.072

Egalisatie van lasten

Totaal voorzieningen

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Geprognosticeerde balans 2027 1-1-2027

31-12-2027

Materiële vaste activa

95.332

106.322

Financiële vaste activa

217

7.620

Liquide middelen

494

Overlopende activa

1.806

Vorderingen

Totaal activa

105.469

1-1-2027

31-12-2027

Eigen vermogen

7.206

7.223

Gerealiseerd resultaat '25

3.483

Voorzieningen

12.746

12.192

494

Langlopende schulden

64.692

70.507

1.806

Kortlopende schulden

8.583

Overlopende passiva

8.758

14.471

105.469

116.459

Totaal passiva

In de voorspelde balans is rekening gehouden met de geplande investeringen voor 2026 en 2027 en een stabiel werkkapitaal. Ook zijn de geplande mutaties in reserves en voorzieningen, zoals in de eerdere paragrafen genoemd, verwerkt. De behoefte aan langlopende financiering is bepaald op basis van het meerjareninvesteringsplan en de vastgelegde financieringsstructuur. De rentelast voor deze financiering is gedekt in de begroting 2027. Bovenstaande balans is de basis voor de berekende financiële kengetallen in de paragraaf ‘Weerstandsvermogen’. In de jaarrekening 2025 is een voorstel gedaan voor de bestemming van het gerealiseerd resultaat 2025. In afwachting van de vaststelling van de jaarrekening (algemeen bestuur 2 juli 2026) presenteren wij het gerealiseerde resultaat 2026 apart op de balans.

Meerjarenbalans 1-1-2028

31-12-2028

Materiële vaste activa

106.322

122.958

Financiële vaste activa

217

7.620

Liquide middelen

494

Overlopende activa

1.806

Vorderingen

Totaal activa

1-1-2028

31-12-2028

Eigen vermogen

7.223

7.067

Gerealiseerd resultaat '25

3.483

Voorzieningen

12.192

12.165

494

Langlopende schulden

70.507

79.861

1.806

Kortlopende schulden

8.583

Overlopende passiva

14.471

21.935

116.459

133.095

1-1-2029

31-12-2029

Eigen vermogen

7.067

7.098

Gerealiseerd resultaat '25

3.483

Voorzieningen

12.165

11.746

116.459

133.095

1-1-2029

31-12-2029

Materiële vaste activa

122.958

126.586

Financiële vaste activa

217

7.620

Liquide middelen

494

Langlopende schulden

79.861

82.728

Overlopende activa

1.806

Kortlopende schulden

8.583

Overlopende passiva

21.935

23.085

133.095

136.723

Vorderingen

Totaal activa

133.095

136.723

Totaal passiva

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

1-1-2030

31-12-2030

Materiële vaste activa

126.586

128.535

Financiële vaste activa

217

7.620

Liquide middelen

494

Overlopende activa

1.806

Vorderingen

Totaal activa

136.723

1-1-2030

31-12-2030

Eigen vermogen

7.098

7.051

Gerealiseerd resultaat '25

3.483

Voorzieningen

11.746

11.791

494

Langlopende schulden

82.728

75.336

1.806

Kortlopende schulden

8.583

Overlopende passiva

23.085

32.428

136.723

138.672

Totaal passiva

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Bijlage 1. Bijdrage per gemeente 2027-2030 2027

2028

2029

2030

3.712.718

3.931.386

4.114.979

4.258.016

995.214

1.053.163

1.101.684

1.138.334

Dantumadiel

2.460.086

2.605.058

2.726.791

2.821.773

De Fryske Marren

7.534.470

7.977.344

8.349.002

8.637.030

Harlingen

2.184.943

2.313.562

2.421.536

2.505.540

Heerenveen

7.035.209

7.449.285

7.796.884

8.067.217

Leeuwarden

19.099.302

20.221.522

21.163.197

21.892.229

Noardeast-Fryslân

6.255.920

6.624.084

6.933.133

7.173.406

Ooststellingwerf

3.551.006

3.759.965

3.935.368

4.071.704

Opsterland

3.965.909

4.199.470

4.395.563

4.548.305

Schiermonnikoog

284.453

300.996

314.843

325.266

Smallingerland

7.596.397

8.043.696

8.419.222

8.711.606

Súdwest-Fryslân

12.525.614

13.262.522

13.881.062

14.361.555

Terschelling

1.025.432

1.085.320

1.135.499

1.173.716

Tytsjerksteradiel

4.447.188

4.708.946

4.928.681

5.099.584

295.413

312.630

327.049

337.968

Waadhoeke

6.507.059

6.889.852

7.211.151

7.460.688

Weststellingwerf

3.407.861

3.608.701

3.777.350

3.908.962

92.884.195

98.347.502

102.932.993

106.492.900

Achtkarspelen Ameland

Vlieland

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

2027 Bijdrage 2027

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

1.531.801

186.907

1.994.010

3.712.718

206.413

25.186

763.615

995.214

Dantumadiel

1.039.506

126.838

1.293.741

2.460.086

De Fryske Marren

2.837.362

346.209

4.350.899

7.534.470

Harlingen

880.514

107.438

1.196.991

2.184.943

Heerenveen

2.817.155

343.743

3.874.311

7.035.209

Leeuwarden

7.060.025

861.448

11.177.828

19.099.302

Noardeast-Fryslân

2.491.294

303.982

3.460.644

6.255.920

Ooststellingwerf

1.408.224

171.828

1.970.953

3.551.006

Opsterland

1.630.227

198.917

2.136.765

3.965.909

Schiermonnikoog

52.744

6.436

225.273

284.453

Smallingerland

3.100.755

378.347

4.117.295

7.596.397

Súdwest-Fryslân

4.917.732

600.051

7.007.832

12.525.614

267.413

32.629

725.390

1.025.432

1.782.809

217.534

2.446.845

4.447.188

66.106

8.066

221.241

295.413

Waadhoeke

2.545.233

310.564

3.651.262

6.507.059

Weststellingwerf

1.444.673

176.276

1.786.913

3.407.861

36.079.987

4.402.399

52.401.809

92.884.195

Ameland

Terschelling Tytsjerksteradiel Vlieland

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

2028 Bijdrage 2028

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

1.613.518

209.102

2.108.767

3.931.386

217.424

28.177

807.562

1.053.163

Dantumadiel

1.094.961

141.900

1.368.197

2.605.058

De Fryske Marren

2.988.727

387.320

4.601.297

7.977.344

Harlingen

927.487

120.196

1.265.879

2.313.562

Heerenveen

2.967.442

384.562

4.097.281

7.449.285

Leeuwarden

7.436.658

963.743

11.821.121

20.221.522

Noardeast-Fryslân

2.624.198

340.079

3.659.807

6.624.084

Ooststellingwerf

1.483.349

192.233

2.084.383

3.759.965

Opsterland

1.717.195

222.537

2.259.738

4.199.470

Schiermonnikoog

55.558

7.200

238.238

300.996

Smallingerland

3.266.172

423.275

4.354.249

8.043.696

Súdwest-Fryslân

5.180.079

671.305

7.411.139

13.262.522

281.679

36.504

767.137

1.085.320

1.877.917

243.366

2.587.662

4.708.946

69.633

9.024

233.973

312.630

Waadhoeke

2.681.014

347.442

3.861.395

6.889.852

Weststellingwerf

1.521.742

197.208

1.889.751

3.608.701

1.613.518

209.102

2.108.767

3.931.386

Ameland

Terschelling Tytsjerksteradiel Vlieland

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

2029 Bijdrage 2029

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

1.682.214

228.184

2.204.582

4.114.979

226.681

30.748

844.254

1.101.684

Dantumadiel

1.141.579

154.849

1.430.363

2.726.791

De Fryske Marren

3.115.973

422.666

4.810.363

8.349.002

Harlingen

966.975

131.165

1.323.396

2.421.536

Heerenveen

3.093.782

419.656

4.283.446

7.796.884

Leeuwarden

7.753.276

1.051.692

12.358.229

21.163.197

Noardeast-Fryslân

2.735.924

371.114

3.826.095

6.933.133

Ooststellingwerf

1.546.503

209.775

2.179.090

3.935.368

Opsterland

1.790.305

242.846

2.362.412

4.395.563

Schiermonnikoog

57.923

7.857

249.063

314.843

Smallingerland

3.405.230

461.902

4.552.089

8.419.222

Súdwest-Fryslân

5.400.622

732.567

7.747.873

13.881.062

293.672

39.835

801.993

1.135.499

1.957.870

265.575

2.705.236

4.928.681

72.598

9.848

244.604

327.049

Waadhoeke

2.795.159

379.149

4.036.843

7.211.151

Weststellingwerf

1.586.530

215.205

1.975.615

3.777.350

39.622.816

5.374.632

57.935.545

102.932.993

Ameland

Terschelling Tytsjerksteradiel Vlieland

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

2030 Bijdrage 2030

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

1.739.902

243.527

2.274.588

4.258.016

234.455

32.816

871.063

1.138.334

Dantumadiel

1.180.727

165.262

1.475.784

2.821.773

De Fryske Marren

3.222.828

451.086

4.963.115

8.637.030

Harlingen

1.000.135

139.985

1.365.420

2.505.540

Heerenveen

3.199.876

447.874

4.419.466

8.067.217

Leeuwarden

8.019.157

1.122.410

12.750.662

21.892.229

Noardeast-Fryslân

2.829.746

396.068

3.947.592

7.173.406

Ooststellingwerf

1.599.537

223.881

2.248.286

4.071.704

Opsterland

1.851.700

259.175

2.437.430

4.548.305

Schiermonnikoog

59.909

8.385

256.972

325.266

Smallingerland

3.522.005

492.961

4.696.640

8.711.606

Súdwest-Fryslân

5.585.825

781.826

7.993.905

14.361.555

303.742

42.514

827.460

1.173.716

2.025.011

283.433

2.791.140

5.099.584

75.087

10.510

252.372

337.968

Waadhoeke

2.891.013

404.644

4.165.032

7.460.688

Weststellingwerf

1.640.937

229.675

2.038.350

3.908.962

40.981.593

5.736.030

59.775.277

106.492.900

Ameland

Terschelling Tytsjerksteradiel Vlieland

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Bijlage 2. Investeringskredieten 2027 Investeringskredieten

Krediet 2027

Gebruikerssoftware

127.593

Installaties met digitale componenten

58.854

Kantoormeubilair

382.310

Mobiele telefoons; tablets; ipads

150.093

Monitoren

32.590

Overig kantoorinventaris

46.578

Renovatie, restauratie en verbouwing van bedrijfsgebouwen

315.820

Systeem soft- en hardware

50.771

Werkplekautomatisering

440.046

Werktuigbouwkundige installaties > 30 kW

415.272

Organisatie

2.019.927

Inrichtingskosten JGZ (CB locaties

100.000

Röntgensysteem

220.000

GGD

320.000

Ademlucht

19.457

Dienstvoertuigen

162.068

Gebouwen

3.859.476

Grond

1.095.912

Haakarmvoertuigen

255.353

Hulpverleningsvoertuigen

76.857

Installaties

3.930.113

Mobiele telefonie, tablets en iPads

89.166

Overige (kantoor)inventaris

128.730

Overige brandweerinventaris

322.002

Persoonlijke beschermingsmiddelen

787.817

Renovatie en verbouwing

226.408

Tankautospuiten

7.374.441

Brandweer

18.327.800

Totaal investeringskredieten

20.667.727

Programmabegroting 2027 • Veiligheidsregio Fryslân

Investeringskredieten Brandweer 2027-2030 Categorie

2027

2028

2029

2030

Ademlucht

19.457

166.150

66.036

62.609

Alarmeringsmiddelen Dienstvoertuigen Gebouwen

1.976.021 162.068

460.456

263.509

369.750

3.859.476

9.916.086

1.417.934

1.450.546

Gebruikerssoftware Grond

22.430 1.095.912

1.121.116

573.452

586.642

Haakarmvoertuigen

255.353

Hulpverleningsvoertuigen

76.857

235.875

80.433

3.930.113

9.190.990

1.889.614

2.399.900

Mobiele telefonie, tablets en iPads

89.166

109.929

125.855

95.462

Overige (kantoor)inventaris

128.730

850.780

199.087

1.132.387

Overige brandweerinventaris

322.002

301.040

320.796

308.352

185.506

316.726

70.026

472.093

39.528

56.363

PM voer- en vaartuigen

168.273

1.968.592

995.355

Redvoertuigen

921.125

942.311

226.408

443.200

984.690

1.492.316

7.374.441

691.352

2.829.016

42.768

12.017.579

11.060.927

Installaties

Overige brandweervoertuigen Persoonlijke beschermingsmiddelen

Renovatie en verbouwing Tankautospuiten

787.817

Werkplekautomatisering Totaal

27.535 18.327.800

25.261.506

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=gemeentedantumadiel&id=2cd54ce1-cfee-4618-b4e2-cdbb55437d05