Jaarstukken 2024 Dokwurk v2, versie 30-4-2025

Jaarverslag 2024

DOKWURK Hendoweg 26 9101 PC Dokkum Tel.nr. (0519) 229 119 Correspondentieadres: Postbus 110 9100 AC Dokkum

Inhoudsopgave Voorwoord

..................................................................................................................................................................

3

Jaarverslag 2024 H1 Bericht van het Dagelijks Bestuur ....................................................................................................................

5

H2 Sociaal Verslag 2.0 Algemeen.........................................................................................................................................................

11

2.1 Uitvoering Wsw en beschut werken ................................................................................................. 2.2 Uitvoering Activering en Re-integratie, project Meedoen ...............................................

19 21

2.3 Wet Inburgering……………………………………………………………………………….......................................................... 2.4 Dagbesteding (kader WMO)………………………………………………………………………... ..................................

23 23

H3 Financieel Verslag 3.0 Algemeen......................................................................................................................................................... 3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing...............................................................................

24 29

3.2 Financiering (Treasury)........................................................................................................................... 3.3 Verbonden Partijen ....................................................................................................................................

32 34

3.4 Bedrijfsvoering .............................................................................................................................................. 3.5 Openbaarheidsparagraaf……………………………………………………………………………… ..................................

34 36

H4 Duurzaamheid ..........................................................................................................................................................

37

Jaarrekening 2024 o o

Balans per 31 december 2024 ......................................................................................................................... Overzicht van baten en lasten 2024 ...........................................................................................................

39 41

o o

Kasstroomoverzicht 2024 .................................................................................................................................. Grondslag voor waardering en resultaatbepaling ..........................................................................

43 44

o o

Toelichting op de balans.................................................................................................................................... Toelichting op de baten en lasten ...............................................................................................................

49 53

o o

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld 2024…………………………………. ................ Verantwoording rechtmatigheid ..................................................................................................................

57 58

o o

WNT-verantwoording 2024 Dokwurk.......................................................................................................... Goedkeuring bestuur ............................................................................................................................................

59 61

Bijlagen 1. Staat van activa en afschrijvingen 2024 ...................................................................................................... 2. Bestuurssamenstelling .............................................................................................................................................

63 64

3. Verantwoording Wsw en beschut werken 2024 ...................................................................................... 4. Ondernemingsraad 2024 .......................................................................................................................................

65 66

5. Controleverklaring .......................................................................................................................................................

68

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 2 | 68

Voorwoord “De pessimist klaagt over de wind, de optimist verwacht dat die draait en de realist stelt de zeilen bij”. (William Arthur Ward, Amerikaanse schrijver 1921-1994) Bijna traditiegetrouw begon ik de afgelopen jaren het voorwoord in het jaarverslag met een quote over de wind en de richting. Zo ook bij het jaarwerk 2024, voor mij de laatste keer dat ik een voorwoord schrijf bij het jaarverslag, aangezien ik begin dit jaar heb aangegeven dat ik medio 2025 bij Dokwurk zal stoppen als directeur. Een lastige beslissing, want Dokwurk is “in mij gaan zitten”, voel me enorm verbonden met het bedrijf en de mensen. Maar tegelijkertijd is er ook het besef dat er voor alles een tijd is. Een tijd om te starten aan een mooie uitdaging, het bedrijf langzaam zien veranderen tot wie we nu zijn om vervolgens het stokje weer over te dragen aan iemand anders, zodat die persoon ook weer de verandering kan brengen die in een veranderende wereld en omgeving noodzakelijk is en blijft. Die ook de verandering omarmt als welhaast de enige constante. In 2024 is de rust op het wereldtoneel helaas nog niet gevonden. Oekraïne en het Midden-Oosten voeren nog steeds oorlog. Al lijkt er tijdens het schrijven van dit voorwoord wel wat positiefs te veranderen in het Midden-Oosten.

Trump is net weer benoemd voor vier jaar in het Witte Huis; zijn eerste maatregelen zijn al afgekondigd en op dit moment zijn er door economen veel bedenkingen. In eigen land kent de politiek veel uitdagingen en blijft het wachten welke richting we met elkaar opgaan. De arbeidsmarkt staat nog steeds onder druk en lijkt er langzamerhand een mismatch te ontstaan tussen vraag en aanbod. Wellicht wordt hier de grootste uitdaging: hoe krijgen we het werk passend aan de mogelijkheden die mensen hebben? Het toverwoord in 2024 was waarschijnlijk Artificiële Intelligente (AI). In ieder persbericht van beursgenoteerde bedrijven, maar zelfs ook al bij het MKB, werd hier wel een hoofdstuk aan gewijd. Niemand wil de boot missen en de verwachtingen zijn hooggespannen. Gaat AI echt een groot deel van het werk dat nu door mensen wordt uitgevoerd vervangen? En zo ja, hoeveel dan precies? Ook binnen Dokwurk houdt AI ons bezig. We hebben inmiddels een specialist aan boord die ons kan helpen enigszins te begrijpen welke richting het op gaat. Wat gaat dit voor Dokwurk betekenen, welke functies gaan een andere inhoud krijgen of komen wellicht te vervallen? En hoe past dit binnen onze missie en visie? Wat betekent dit voor de nieuwe generatie die op korte of middellange termijn instromen binnen ons bedrijf? AI, een onderwerp dat de komende jaren zeker op de agenda blijft staan van het MT.

Een ander belangrijk onderwerp dit jaar waren de Sustainable Development Goals (SDG’s). Ook hier het bewijs dat wat je aandacht geeft, groeit. Zoals u kunt lezen in dit jaarwerk, hebben we hierin enorme stappen weten te zetten en onze footprint aanzienlijk weten te verkleinen. Het mooie hieraan is ook een reductie van kosten. Met andere woorden, aandacht voor onze omgeving en het op kleine schaal zorgen voor een stukje schonere planeet loont ook financieel. Een driver, die we zeker verder zullen uitbouwen in de komende jaren. 2024 was ook het jaar van een nieuwe aanbouw aan ons pand, welke eind 2024 is opgeleverd. Hiermee hebben we nagenoeg alle productiefaciliteiten (met uitzondering van hout en de groenacademy) onder één dak en konden we eind 2024 het pand Holwerderweg verkopen aan de gemeente Noardeast-Fryslân. Een geweldige prestatie en compliment aan het projectteam van Dokwurk, de bouwer BGDD en installateur Damstra en alle onderaannemers voor zo’n snel doorlopen bouwperiode. Sinds 6 januari 2025 werken we nu in de nieuwe pand en de eerste berichten van onze medewerkers zijn zeer positief.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 3 | 68

Natuurlijk zijn en blijven we een mensenbedrijf. Ook dit jaar hebben we hier met elkaar weer veel aandacht voor gehad. Het zit als het ware in ons DNA. Aandacht bij ziekte, een verjaardag, een jubileum, de Dokwurk markten, de vitaliteitsweek met afsluitend een barbecue met karaoke, een avond bingo, Sinterklaas tot de kerstafsluiting met een prachtig kerstpakket. Allemaal aandacht wat past bij het bedrijf dat we zijn, van en voor mensen. Want die mensen, onze mensen, maken dagelijks het verschil. En ook dit jaar komt dat verschil in uiting door de extreem goede bedrijfsresultaten. Want dat waren de resultaten van dit jaar zeker, zie onze financiële verantwoording. Dankzij die goede resultaten konden we zonder een extra bankfinanciering de aanbouw financieren, een deel reserveren voor toekomstige verduurzaming (accutechniek en zonnepanelen op de aanbouw) en nog een deel als reservering bestemmen voor toekomstige verlaging van de huisvestingslasten. Dit alles met als doel om de kosten voor onze deelnemende gemeenten zo laag mogelijk te houden en zelfs verder te verlagen ten opzichte van de afgegeven meerjarenbegroting. Een absolute win-win. De samenwerking met het bestuur, zowel AB als DB, verliep wederom op een prettige en constructieve wijze.

Een jaar na de ontvlechting van beide gemeenten kunnen we constateren dat beide gemeenten belang hechten aan een sterk Sociaal Ontwikkelbedrijf voor de regio, het gevoel van “hun” bedrijf is echt aanwezig. Er zijn veel besluiten genomen, die hebben bijgedragen aan de verdere ontwikkeling van ons bedrijf. Ook zijn de raden het afgelopen jaar meegenomen middels een bijeenkomst bij Dokwurk en de GR markt. Ook beide raden zien het belang van hun Dokwurk in de regio, voor al die mensen die hier een beroep op doen. Met een positieve blik verder in 2025 Ik begon dit voorwoord met de quote “De pessimist klaagt over de wind, de optimist verwacht dat die draait en de realist stelt de zeilen bij”. In het afgelopen jaar hebben we als gehele organisatie verwachtingen omgezet in daden. Er is altijd weer die optimistische blik en houding geweest hoe we onze organisatie konden inzetten voor het algemene nut, hoe we onze opdrachtgevers zo goed mogelijk konden ontzorgen en hoe we zoveel mogelijk mensen mee konden laten doen. Een houding die verankerd is in ons DNA. En zo willen we 2025 ook tegemoet treden. We hebben geen invloed op wat er op het wereldtoneel gebeurt, ook niet nationaal. Regionaal hebben we een kleine invloed en die gebruiken we dan ook om het goede te doen.

We blijven werken vanuit een coöperatieve houding, in samenwerking met gemeenten, maatschappelijke organisaties en het bedrijfsleven. Samen blijven inzetten om iedereen die nu nog aan de zijlijn staat, op wat voor manier dan ook, mee te laten doen. De verwachte krimp in het personeelsbestand door de Participatiewet, die de komende jaren steeds explicieter zichtbaar zal worden, willen we opvangen door verregaande robotisering en automatisering. We blijven ons inzetten op het verder moderniseren en uitbouwen van ons productieapparaat om op die wijze een antwoord te bieden aan de steeds veranderende klantvraag en marktomstandigheden. Hiermee willen we een belangrijke partner blijven voor onze opdrachtgevers. Dokwurk, hét bedrijf van en voor mensen. Als optimist en realist hoop en verwacht ik dat het Dokwurk gaat lukken om al die mensen die nu nog aan de zijlijn staan, mee te laten doen. Dat we nog meer inhoud weten te geven aan “het Dok” voor iedereen. Het was een voorrecht om zeven jaar leiding te mogen geven aan dit fantastische bedrijf. Jan Knol directeur Dokwurk

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 4 | 68

Jaarverslag 2024 H1. Bericht van het Dagelijks Bestuur De missie De missie van het sociaal ontwikkelbedrijf Dokwurk is als volgt:

Het aanbod van Dokwurk varieert van opleiding en training, werk, activering en re-integratie, detachering/plaatsing bij een externe partij tot beschut werken. Dokwurk werkt in opdracht van de gemeenten Noardeast-Fryslân, Dantumadiel en Schiermonnikoog op een bedrijfseconomische- en sociaal verantwoorde wijze waarbij de missie steeds leidend is. Ontwikkelingen op bestuurlijk niveau We kunnen vanuit bestuurlijk perspectief terugzien op een stabiele, constructieve en ook plezierige samenwerking tussen bestuurders en directie. Er was in 2024 één mutatie in de bestuurssamenstelling bij Dokwurk. Per 01-10-2024 heeft de heer Jouke Douwe de Vries zijn positie als wethouder in gemeente Noardeast-Fryslân neergelegd. Hiermee werd tevens zijn bestuurdersrol in het Algemeen Bestuur van Dokwurk vacant. De bestuursfuncties werden vanuit gemeente Dantumadiel ingevuld door de wethouders Rommy Kempenaar en Kees Wielstra en vanuit gemeente Noardeast-Fryslân door de wethouders Pieter Braaksma en Jouke Douwe de Vries (tot d.d. 01-10-2024). Per 1-12-2024 heeft mevrouw Lysbeth Vellinga de positie van de heer De Vries overgenomen in het Algemeen Bestuur van Dokwurk. Voor de rolverdeling binnen het bestuur verwijzen wij u graag naar bijlage 2 van dit jaarverslag.

Terugblik op het jaar 2024 We kunnen wederom terugzien op een goed jaar met voldoende werkzaamheden, uitdagingen en wederom buitengewoon goede financiële resultaten. Het jaar 2024 overtrof vanuit verschillende perspectieven alle verwachtingen en voor wat het financiële resultaat betreft was het zelfs nog beter dan het topjaar 2023. Voor een nadere toelichting op de resultaten verwijzen wij u graag naar het financieel verslag (H3). Het jaar 2024 was ook het jaar dat de we de infrastructuur van Dokwurk aan de Hendoweg 26 verder konden uitbreiden met een nieuwe bedrijfshal met verdieping van in totaal circa 3.000m2. Op dit punt is er in 2024 een megaklus verzet. In een tijdsbestek van circa zeven maanden konden we samen met onze aannemer Bouwgroep Dijkstra Draisma een nieuwe bedrijfshal realiseren welke per begin 2025 reeds in gebruik is genomen.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 5 | 68

Met de ingebruikneming van deze nieuwe hal is inherent afscheid genomen van onze oude productielocatie aan de Holwerderweg 21 te Dokkum en kunnen we alle Industrie activiteiten nu centraal verzorgen vanaf de Hendoweg. Naast de productieactiviteiten zal in de nieuwe bedrijfshal ook het Ontwikkelcentrum van Dokwurk verder worden vormgegeven.

De goede resultaten zijn voor het bestuur aanleiding om de financiële positie bij Dokwurk nog verder te verstevigen en vooral toekomstgericht te blijven investeren op de sociale infrastructuur van Dokwurk. De inzet hierbij is om de continuïteit van de infrastructuur bij Dokwurk toekomstgericht te borgen zonder dat de aandeelhouders (gemeenten) hierbij financiële risico’s gaan lopen en/of in de toekomst voor hogere exploitatielasten komen te staan. We zetten hiermee dus doelbewust in op een financieel sterk en gezond Dokwurk en toekomstgericht lage exploitatielasten. Zo heeft het bestuur besloten het positieve resultaat over 2024 te gaan reserveren voor het volledig afdekken van de extra afschrijvingslasten (40 jaar) annex met de uitbreiding nieuwbouw. We “kopen” hiermee een stukje comfort voor de toekomst welke past bij transitie van de sector als gevolg van de invoering van de Participatiewet. Daarnaast zal een deel van het resultaat worden gereserveerd voor verdere verduurzaming en versterking van het weerstandsvermogen. Vanuit sociaal perspectief was 2024 enerzijds een mooi, maar ook best een bewogen jaar. De onrust in de wereld met een voortdurende oorlog tussen Rusland en Oekraïne en ook de oorlog tussen Israël en Gaza raakt de economie wereldwijd en heeft, los van de gevoelens hieromtrent, geleid tot een hoge inflatie met forse loon- en prijsstijgingen tot gevolg.

Bovenstaande heeft uiteraard ook haar weerslag in de maatschappij en was in 2024 veelvuldig onderwerp op de agenda van directie en bestuur. Immers, veel mensen verliezen in deze tijd hun “grip” en Dokwurk wil er ook zijn om haar medewerkers en cliënten in deze tijden waar mogelijk te ondersteunen.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 6 | 68

Beleidsvisie bestuur en agenda 2025 Het bestuur is zeer content met de behaalde resultaten van Dokwurk over 2024, maar is zich ook bewust van de transitie waar de sociale sector en Dokwurk zich momenteel in bevindt. Daar waar het klassieke Sociale Werkbedrijf zich vooral kenmerkte door een stabiele werkomgeving en gericht was op het behouden van medewerkers en detachering, richt de Participatiewet zich vooral op door- en uitstroom van medewerkers en deelnemers via ontwikkeling. Dit brengt een geheel andere dynamiek met zich mee en vraagt tevens een andere vorm van bedrijfsfinanciering. De stap naar extern werken is echter niet voor iedereen weggelegd. De groep mensen die niet kan uitstromen vanwege een grote begeleidingsbehoefte vindt een plek in beschut werken en vormt circa 30% van de omvang van (voorheen) Wsw. Het aantal interne werkplekken bij Dokwurk zal dalen, maar daar staat tegenover dat de interne infrastructuur middels haar diverse leerlijnen een onmisbare ontwikkeltool is geworden, zodat de stap naar extern werken (in welke vorm dan ook) ook daadwerkelijk kan worden gemaakt.

Het managen van de krimp (gemiddeld 5-6% per jaar) van de klassieke Wsw omgeving en daarmee Dokwurk als bedrijf en tevens de doorontwikkeling van Dokwurk als het gaat om dienstverlening voor de nieuwe doelgroepen onder Participatiewet zal de komende jaren de agenda’s blijven bepalen en vormt momenteel de grootste uitdaging in de sector (!). Dokwurk en haar gemeenten spelen hierop in door de diverse doelgroepen binnen het Sociaal Domein (slim) met elkaar te verbinden en tevens door het ontwikkelen van nieuwe samenwerkingsconcepten. Voorbeelden hiervan zijn de nieuwe opgezette samenwerkingsverbanden in het kader van WMO dagbesteding en de nieuwe wet Inburgering. Beide concepten zijn inmiddels volledig bij Dokwurk geïntegreerd. Het bestuur omarmt deze nieuwe samenwerkingsconcepten binnen de keten met gemeenten en acht deze ook nodig om een financieel gezond en sterk Dokwurk voor nu en in de toekomst te blijven waarborgen. Annex aan deze transitie is het ook van belang de positie van onze samenwerkingspartners en klanten te benoemen. Dokwurk is vooral een bedrijf van en voor de regio en speelt een belangrijke rol als het gaat om arbeidsmobiliteit voor mensen in de regio met een afstand tot werk. We ondersteunen mensen in de zoektocht naar passend werk (en inkomen) en vangen ze op als het even niet lukt.

Dit kan alleen vanuit een goede samenwerking en verbinding met onze partners en klanten in de regio. Samenvattend: samenwerking, innovatie en vernieuwing, kaderverruiming c.q. het ontwikkelen van nieuwe verdienmodellen zijn nodig om de continuïteit voor nu en in de toekomst te kunnen blijven waarborgen. Een mooie uitdaging waarbij Dokwurk de ambitie heeft om bij de landelijke top 25 van best presterende sociale ontwikkelbedrijven te behoren. Als aanvulling op de missie en de beleidsvisie opteert het bestuur, mede vanwege het relatief zwakke economische klimaat in de regio Noordoost Friesland, voor (indien mogelijk en verantwoord) behoud van werkgelegenheid in onze regio.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 7 | 68

Ambities 2025 Met de realisatie van de uitbreiding nieuwbouw in 2024 vinden nagenoeg alle activiteiten van Dokwurk centraal plaats vanuit een moderne nieuwe werkomgeving op de Hendoweg 26 in Dokkum. Dit gegeven samen met de brede samenwerking met de deelnemende gemeenten in het sociaal domein en een gezonde financiële uitgangspositie, maakt dat alle ingrediënten aanwezig voor verdere optimalisatie en professionalisering in de bedrijfsvoering en transitie naar een modern en effectief Sociaal Ontwikkelbedrijf. Dokwurk richt zich hierbij op alle mensen die een “steuntje in de rug” kunnen gebruiken als het gaat om welzijn, maatschappelijke participatie, ontwikkeling en indien mogelijk uitstroom naar regulier werk. Om deze ambitie verder kracht bij te zetten hebben beide deelnemende gemeenten inmiddels besloten het project Meedoen in structurele zin te verankeren in de dienstverlening van Dokwurk. Via Meedoen zal Dokwurk alle mensen in de bijstand blijven volgen en kan via een maatwerkondersteuning steeds worden ingezet op passende participatie, (lees: Meedoen

in de samenleving).

De in-, door- en uitstroom van deelnemers en medewerkers staat hierbij centraal. Onze Dokacademy, het nieuwe VR-leerconcept en het verder uitbouwen van de leerlijnen in samenwerking met de onderwijsinstellingen in de regio zijn hierbij van wezenlijk belang. Hierbij zijn we ook terdege bewust dat we deze ambitie alleen kunnen waarmaken via nauwe samenwerking met al onze partners en klanten in de regio. We zijn elkaar nodig als het gaat om het creëren van sociale maar ook economische meerwaarde waarbij we samen proberen de regio sterker en wat mooier te maken! Tot zover het bericht vanuit het bestuur.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 8 | 68

Doelgroepen Dokwurk Zoals ook uit de beleidsvisie blijkt, is Dokwurk gemoderniseerd naar een modern Sociaal Ontwikkelbedrijf. Dokwurk richt zich binnen de kaders van het sociaal domein op alle mensen, die in relatie tot participatie en werk, in welke vorm dan ook, een steuntje in de rug goed kunnen gebruiken. Vanuit de sociale indicatiestelling bedienen we de volgende doelgroepen: 1.

Doelgroep Wsw (inclusief begeleid werken)

(regeling in afbouw)

2. 3.

Doelgroep (nieuw) beschut werken Doelgroep begeleiding Baan Afspraak Banen (BAB)

indicatie loonwaarde 0-30% indicatie loonwaarde 30-80%

4.

Doelgroep activering en re-integratie

(bijstand)

5.

Doelgroep Inburgering

Dokwurk is ingericht om de nieuwe doelgroepen onder de Participatiewet, binnen de gegeven kaders, zo goed mogelijk te bedienen. We zullen daarbij, afhankelijk van de volumeontwikkeling van de doelgroepen, steeds zorgvuldig naar de vorm, omvang en positie van ons Ontwikkelbedrijf blijven kijken. NEF Holding B.V. Ter ondersteuning van haar bedrijfsvoering heeft Dokwurk in 2013 NEF Holding B.V. opgericht. Een holdingstructuur maakt het mogelijk in een ander, beter passend, risicoprofiel allianties aan te gaan met het bedrijfsleven en indien nodig passende bedrijfsvoeringinstrumenten in te regelen. NEF Holding BV is een 100% verbonden partij aan de gemeenschappelijke regeling Werk-/leerbedrijf Noardeast Fryslân (Dokwurk). Het bestuur en directievoering op de BV is belegd bij het bestuur en de directie van Dokwurk. Eind 2024 zijn de volgende B.V. ’s ingeregeld onder NEF Holding B.V., te weten: •

NEF Askare B.V.

(NEF Holding B.V. is voor 100% aandeelhouder)

•

Visser houtbewerking Dokkum B.V.

(NEF Holding B.V. is voor 49% aandeelhouder)

NEF Askare BV: NEF Askare B.V. is in juli 2017 opgericht om dienstverbanden in het kader van de Participatiewet in te regelen. Daarnaast wordt NEF Askare B.V. ingezet voor het behartigen van tijdelijke dienstverbanden, intra-concern bij Dokwurk, ten behoeve van de flexibele schil. Visser Houtbewerking Dokkum BV: Visser Houtbewerking Dokkum B.V. is in 2011 opgericht en betreft een samenwerking met een lokaal bouwbedrijf om een gezamenlijke houtwerkplaats te exploiteren. In het najaar van 2024 is besloten dat deze BV per 1-1-2025 zal worden opgeheven waarbij de activiteiten van het houtbedrijf zullen worden voortgezet onder de noemer van Dokwurk Industrie. Via deze structuuraanpassing kan Dokwurk beter anticiperen op nieuwe instroom en haar doelstellingen met betrekking tot leren en ontwikkelen beter borgen. Vanaf 1-1-2025 is Visser Houtbewerking Dokkum BV formeel in liquidatie.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 9 | 68

Maatschappelijke ontwikkelingen Achter de schermen wordt momenteel hard gewerkt aan de Participatiewet in balans. De Participatiewet in balans is een beoogde aanpassing van de huidige participatiewet en is bedoeld om een betere balans te vinden tussen sociale zekerheid en de realiteit van mensen met een uitkering. De inzet is meerledig, te weten: 1.

Meer maatwerk en menselijkheid

2. 3.

Minder harde sancties Stimuleren van (gedeeltelijke) arbeid

4.

Meer vertrouwen

De aanpassingen zullen gefaseerd worden uitgerold waarbij 1 juli 2025 als streefdatum wordt genoemd, maar het is nog niet duidelijk of deze datum zal worden gehaald. Veel mensen staan nog aan de zijlijn en veel mensen met een uitkering zijn niet bij machte om zonder de juiste ondersteuning uit te stromen naar regulier werk of maatschappelijke participatie in welke vorm dan ook. De roep om de structuur rondom de Sociale Ontwikkelbedrijven te behouden is daarom nog steeds onverminderd aanwezig en de inzet zal naast uitstroom naar werk vooral zijn gericht op passende maatschappelijke participatie. Gelukkig lijkt dit besef ook in de landelijke politiek steeds beter door te dringen. Er worden rijksbudgetten vrij gemaakt om de infrastructuur van de Sociale Werkbedrijven te ondersteunen. Tevens wordt er vanuit de sector ingezet op ondersteuningsprogramma’s die gemeenten en Sociale Ontwikkelbedrijven gaan helpen om de vereiste structuuraanpassingen door te voeren. De krapte op de arbeidsmarkt zal eerder toenemen dan afnemen en iedereen is nodig om naar zijn/haar vermogen bij te dragen. Daarbij levert participatie, in welke vorm dan ook, een belangrijke bijdrage aan het welzijn van mensen en vermindering van de maatschappelijke kosten. De Sociale Ontwikkelbedrijven vormen een belangrijk fundament en vangnet, dat gericht is op ondersteuning van mensen in een turbulente maatschappij.

Dokwurk werkt binnen de arbeidsmarktregio Fryslân samen met haar deelnemende gemeenten aan voortdurende modernisering van de regionale sociale infrastructuur. De missie is hierbij leidend en we willen daarbij werken binnen financieel verantwoorde kaders. De verantwoording De rechtmatigheid en doelmatigheid bij Dokwurk is gebaseerd op externe en interne regelgeving. De kaders hiervoor zijn vastgelegd in een normenkader welke door het Algemeen Bestuur is vastgesteld. De waarborging van de juiste uitvoering van de diverse wet- en regelgeving wordt vooral getoetst door uitvoering en controle in de praktijk, waar nodig ondersteund met interne procedures. De interne procedures zijn primair gebaseerd op de Gemeenschappelijke Regeling (GR) en de daarvan afgeleide opdrachten en mandaten aan de directie. Naast een Budgethoudersregeling heeft Dokwurk een Treasurystatuut en een financiële- en controleverordening op basis van de artikelen 212 en 213 van de gemeentewet en volgt Dokwurk het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) voor gemeenten en provincies als verantwoordingskader. De

bedrijfsvoering

wordt

gecontroleerd

door

middel

van

de

gehanteerde

beleids-

en

begrotingscyclus. De kritische succesfactoren en hiervan afgeleide prestatie-indicatoren worden jaarlijks door het management opgesteld. De voortgang wordt bewaakt via de periodieke bestuur- en managementinformatie. De rechtmatigheid met betrekking tot niet-financiële handelingen (onder andere integer en risicobewust handelen) omvat tevens risicobeheersingsmaatregelen op het gebied van ARBO, veiligheid, milieu, integriteit en privacy. Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 10 | 68

H2. Sociaal Verslag 2.0 Algemeen Het aantal dienstverbanden van Wsw medewerkers, inclusief Begeleid Werken, is opnieuw gedaald. In 2023 sloten we het jaar nog af met 501 personen en eind 2024 waren er nog 474. Dit is opnieuw een krimp in het werknemersbestand van per saldo 27 personen (5,4%). Er stroomden 27 mensen uit. De uitstroom (krimp) komt voort uit pensionering (12), langdurig ziekte (7), overlijden (1), ontslag op eigen verzoek en overige reden (7). De krimp in de Wsw wordt gecompenseerd vanuit de nieuwe doelgroepen onder de Participatiewet, te weten: beschut werken en BAB 1 banen. Deze doelgroepen groeiden het afgelopen jaar met 4 personen naar respectievelijk 98 en 165 banen, zie ook onderstaande tabel. Dokwurk is de begeleidingsorganisatie voor mensen met een BAB baan. Deze mensen werken grotendeels bij reguliere werkgevers en staan in formele zin niet op de payroll bij Dokwurk. Wat opvalt is dat de instroom van BAB-ers significant is afgenomen ten opzichte van 2023. Dit komt door een opschoning in het registratiesysteem. Wsw personeel Commercie Financiën HR Algemene zaken en ICT KAM ByDok Industrie Groen Detachering Totaal Dienstverbanden Begeleid werken RVU Totaal Wsw

31-12-2022 personen 1 5 1 4 0

fte 1,0 4,4 0,6 3,6 0,0

31-12-2023 personen 1 4 2 3 0

fte 1,0 3,4 1,1 2,7 0,0

234 65 182 492 31 4 527

197,5 60,2 164,4 431,7 25,4 2,4 457,1

211 56 189 466 30 5 501

62 15 155 46

47,8 14,2 39,1

85 11 171 43

(Nieuw) Beschut werken BAB banen (intern geplaatst) BAB banen (extern geplaatst) Banenplan

176,2 55,8 164,7 405 27,9 4,3 432,8

31-12-2024 personen 1 2 5 3 0 6 194 56 172 439 27 8 474

fte 1,0 2,0 3,1 2,3 0,0 4,3 165,3 51,6 151,5 381 23,3 7,4 404,5

68,0 10,1 98,9 36,05

98 7 158 23

79,7 6,3 106,7 19,9

Wsw dienstverbanden per bedrijfsonderdeel 500

474

450 400 350 300

250 194

200

155 150 100 56 50

17

11

6

8

By Dok

RVU

27

Staf

1

Industrie

Detachering

Groen

schoonmaak

Begeleid Werken

Totaal

BAB: Baan Afspraak Banen: betreft externe dienstverbanden (kader Sociaal Akkoord)

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 11 | 68

Leidinggevend en ondersteunend personeel Het aantal medewerkers in een ambtelijk dienstverband (64) is per eind 2024 met 3 toegenomen ten opzichte van vorig jaar. De inhuur is daarentegen met 1 gedaald naar 15 medewerkers. Ambtelijk personeel Directie & secretariaat Commercie Controller Financiën HR KAM Algemene Zaken en ICT Industrie Groen Schoonmaak Ontwikkeling en Detachering (incl. BW) Re-integratie Totaal

31-12-2022 personen 2 4 1 2 11 1 1 19 0 1 6 12 60

fte 1,8 3,8 1,0 1,5 9,9 1,0 1,0 18,5 0,0 0,8 5,8 9,4 54,5

31-12-2023 personen 2 3 1 3 7 1 1 17 0 3 10 13 61

fte 1,6 2,8 1,0 2,5 6,4 1,0 1,0 16,6 0,0 2,2 9,2 10,1 54,5

31-12-2024 personen 2 3 1 3 10 1 2 19 0 3 11 9 64

fte 1,7 2,8 1,0 2,5 8,6 1,0 1,8 18,5 0,0 1,9 10,1 7,2 57,1

Inhuur Staf en Industrie Inhuur Detachering en Re-integratie*

10 8

7,5 6,6

8 8

6,9 7,2

4 11

3,3 9,8

Ambtelijke dienstverbanden per bedrijfsonderdeel 70 64 60

50

40

30

22 19

20

9

10

4

3

5 2

0 Staf

Industrie Detachering

Reschoonmaak coaches integratie industrie

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

coaches groen

Totaal

P a g i n a 12 | 68

Mannen en Vrouwen Verdeling Man / Vrouw M 372 36 6 4 64 15 497

Wsw Ambtelijk Inhuur Staf en Industrie Inhuur Detachering en Re-integratie beschut en BAB Banenplan Totaal

31-12-2024 V 103 28 2 4 41 7 185

X 0 0 0 0 0 1 1

% 22% 44% 25% 50% 39% 32% 27%

Het aandeel vrouwen binnen de totale Dokwurk organisatie is gestegen van 25% per eind 2023 naar 27% per eind 2024. Binnen het staf- en kaderpersoneel is dit percentage fors hoger, ruim 44% per eind 2024. Ziekteverzuim

Gemiddelde ziekteverzuim Wsw en overig personeel 2024 14,0%

13,1%

12,6%

12,0%

12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,5% 4,0%

4,5% 3,7%

3,3% 2,6%

2,0%

0,9%

0,0% ult. 2023

Begroot 2024 Wsw

Ambtelijk

Ult. 2024 Flex

Het gemiddelde ziekteverzuim Wsw en beschut werken is het afgelopen jaar 0,5% verbeterd ten opzichte van vorig jaar. Het jaargemiddelde bij Dokwurk komt daarmee op 12,6%. Het verzuimpercentage voor ambtelijk- en inhuurpersoneel zit respectievelijk op 3,7% en 0,9% en dat is keurig. Dokwurk presteert op dit punt nog steeds ruim beter dan het branchegemiddelde wat in 2023 gemiddeld op 16,3% lag voor de doelgroep Wsw en 14,5% voor de doelgroep LKS-beschut (bron: Cedris sectorinformatie 2023). De trend in de sector is dat het verzuim sinds 2015 jaarlijks weer aan het oplopen is. De stijging van de gemiddelde leeftijd in de Wsw en de daaraan gerelateerde toename van gezondheidsklachten lijken hiervoor een verklaring. Dokwurk is zich bewust van deze ontwikkelingen en probeert samen met haar coaches en arbodienst het verzuim zoveel mogelijk onder controle te houden.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 13 | 68

Arbeidshandicapcategorieën Arbeidshandicapcategorie

31-1-2022 aantal 409 118 527

Matig Ernstig

% 77,6% 22,4% 100%

31-12-2023 aantal 386 115 501

% 77,0% 23,0% 100%

31-12-2024 aantal 365 109 474

% 77,0% 23,0% 100%

De verdeling tussen de arbeidshandicapcategorieën is ondanks de uitstroom en de periodieke herindicaties Wsw ongeveer gelijk gebleven. In algemene zin geldt dat de complexiteit van de doelgroepen bij Dokwurk gestaag toeneemt, mede vanwege de strenge indicatieprocedure Wsw na 1998 en tevens de instroom op nieuw beschut werken vanaf 2015. Verhouding “binnen versus buiten”

Percentage extern geplaatst 50,00% 48,60% 49,00% 48,00% 47,00% 46,00% 45,00% 44,00% 43,00% 42,00% 41,00% 40,00%

43,70%

44,50%

44,30%

44,70%

Het beleid van Dokwurk is gericht op de beweging “van binnen naar buiten” en wij geloven dat dit, mits passend en goed begeleid, goed is voor de ontwikkeling van de mens. Het afgelopen jaar is het aandeel extern licht gedaald en dit past bij het beeld van krimp in de Wsw. Per 31 december 2024 was 44,7% extern geplaatst. Met betrekking tot de Wsw doelgroep is het detacheringspotentieel vanwege het afbouwen van de regeling, ondanks krapte op de arbeidsmarkt, inmiddels zo goed als volledig uitgeput. Voor 2025 is daarom het streven naar “behoud van” het aandeel extern geplaatste medewerkers op circa 45%.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 14 | 68

Organisatie Binnen Dokwurk staat de ontwikkeling van medewerkers en deelnemers centraal. Leren en ontwikkelen is een kerntaak en met het aanbod vanuit de Dokacademy wordt eenieder uitgenodigd actief aan de slag te gaan met zijn of haar ontwikkeldoel. Voor het team HR betekent dit dat de focus van dit team zich richt op drie pijlers: 1. 2.

Beleidsontwikkeling Leren & Ontwikkelen

3.

Duurzame inzetbaarheid

Ook in 2024 heeft het team HR zich ingezet op het inrichten van het personeelsinformatiesysteem Compas Cloud. Met de implementatie van Compas Cloud worden alle deelnemers en medewerkers in één integraal personeelssysteem ingevoerd en gemonitord. Zowel de ontwikkeltrajecten als de HRwerkprocessen worden digitaal ingezet en opgevolgd. Hierdoor zijn coaches goed in staat om de stappen in het ontwikkeltraject te monitoren. Binnen het HR-team is in 2024 een HR-servicebureau opgezet. Dit bureau fungeert als het eerste aanspreekpunt voor alle interne en externe stakeholders met HR-vragen. Op deze manier worden coaches en inleners ondersteund bij de uitvoering van de administratieve taken. Alle administratieve processen komen samen in dit HR-servicebureau, waardoor de werkzaamheden centraal en digitaal worden georganiseerd. Naast de implementatie van Compas Cloud was het herijken van het functiehuis in 2024 een omvangrijk project. Alle functies zijn opnieuw beschreven in een eenduidig format en daar waar taken/bevoegdheden/verantwoordelijkheden zijn gewijzigd zal de functie ook opnieuw worden gewaardeerd. De laatste fase van het functiewaarderingsproces wordt in het eerste kwartaal van 2025 afgerond, waarna Dokwurk weer een toekomstbestendig functiehuis heeft dat in balans is met de ontwikkelingen in de branche, de arbeidsmarkt en de verschillende cao’s.

Duurzame inzetbaarheid In 2024 voeren we binnen Dokwurk ons eigen beleid voor duurzaam inzetbaarheid uit. Eén van de activiteiten, waarbij we de vier thema's onder de aandacht brengen, is de Dokwurkweek. Gedurende deze week staat elke dag een ander thema centraal: Werk, Ontwikkelen, Werkplezier en Vitaliteit. We hebben de week afgesloten met een beweegdag, georganiseerd binnen Dokwurk, waarbij diverse activiteiten en spellen werden aangeboden. In 2025 wordt het online platform opgezet, waar het gehele aanbod visueel toegankelijk zal zijn. Coaches, leidinggevenden en vooral medewerkers kunnen hier kiezen uit een concreet aanbod dat aansluit bij de wensen en behoeften van de medewerkers. Het uiteindelijke doel is dat iedereen betere keuzes kan maken op het gebied van duurzame inzetbaarheid. Sociale veiligheid In 2024 werd er collectief aandacht besteed aan het thema Sociale Veiligheid. In samenwerking met de vertrouwenspersoon werd in april 2024 een Road Show (interactief toneelstuk) georganiseerd voor alle medewerkers. Deze werd op een toegankelijke en luchtige manier gepresenteerd, wat goed aansloot bij de medewerkers. Het thema Sociale Veiligheid is sindsdien stevig verankerd in het integriteitsbeleid van Dokwurk.

Volgens de jaarrapportage van het Gimd, de organisatie waarbij de vertrouwenspersoon is aangesloten, is er in 2024 vanuit de organisatie twee keer een beroep gedaan op de externe vertrouwenspersoon. Dit betrof afgeronde trajecten met meldingen over grensoverschrijdend gedrag of integriteitskwesties.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 15 | 68

Geldzorgen de Baas In 2023 is binnen Dokwurk een start gemaakt met het project Geldzorgen de Baas. Vanuit dit project is een hulpteam geformeerd. Dit hulpteam is voor medewerkers te benaderen voor vragen en/of hulp die gaan over geldzorgen of andere vragen over financiën. Medio 2024 hebben we opnieuw de scan uitgezet bij medewerkers. De uitkomst hiervan is dat medewerkers aangaven dat ze beter de weg weten naar hulpbronnen en dat zij zich door de organisatie meer gesteund voelen. Vanuit onze verantwoordelijkheid en de zorg voor onze medewerkers blijven wij het thema onder aandacht brengen. In Q1 van 2025 wordt een themadag rondom geldzorgen georganiseerd en zullen wij workshops aanbieden waar kennis opgehaald kan worden om financieel gezond te blijven. In 2024 hebben we wederom een Dokwurkmarkt georganiseerd. Medewerkers konden hier kleding, spellen en boeken ophalen. De markt wordt gewaardeerd en goed bezocht. Binnen Dokwurk zijn de externe adviseur (die medewerkers bijstaat bij Belastingaangifte) en de formulierenbrigade op vaste momenten op onze locatie te benaderen. Ondanks bovenstaande acties blijft het beeld bestaan dat geldzorgen een beladen onderwerp blijft waarover medewerkers moeilijk in gesprek komen. Wij blijven het aandacht geven.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 16 | 68

Opleiding en Ontwikkeling bij Dokwurk in 2024 Bij Dokwurk is leren en ontwikkelen een belangrijke pijler om medewerkers te ondersteunen in hun professionele en persoonlijke groei. In 2024 hebben we opnieuw geïnvesteerd in een breed scala aan opleidingen en trainingen, afgestemd op de behoeften van onze medewerkers en de organisatie. Door middel van Talentontwikkelgesprekken brengen we leerwensen in kaart en vertalen we deze naar gerichte scholing. Veiligheid Veiligheid op de werkvloer blijft een essentieel aandachtspunt. Daarom hebben we verschillende veiligheidscursussen aangeboden, waaronder heftruck-, hoogwerker-, VCA- en hijstrainingen. Daarnaast hebben medewerkers deelgenomen aan trainingen voor veilig werken langs de weg, bosmaaien en fysieke belasting. Ook de HACCP-, BHV- en AVG-trainingen hebben dit jaar weer plaatsgevonden, zodat medewerkers goed voorbereid zijn op uiteenlopende situaties. Vakgerichte Opleidingen Voor medewerkers die werken in specialistische vakgebieden zijn er diverse opleidingen en (bijscholings-) trainingen verzorgd. Zo zijn er een basisopleiding en actualiteitentrainingen gericht op de P-wet ingekocht en ook met betrekking tot de nieuwe Wet Inburgering zijn er trainingen gevolgd. Verder is één van de activeringscoaches gestart met een opleiding voor houtbewerking, zodat hij de fijne kneepjes van dit vak nog beter kan overbrengen op de deelnemers.

Ook is er weer een collega gestart met de erkende jobcoach opleiding van Elan training. Groenopleidingen Binnen het groen hebben we zowel interne als externe medewerkers gefaciliteerd. Medewerkers hebben certificeringen behaald voor VCA, motorkettingzaag (MKZ), fysieke belasting en het werken met machines, zoals de wiellader en minikraan. Door te investeren in groenopleidingen bereiden we medewerkers voor op een veilige en deskundige uitvoering van hun werkzaamheden. Digitale Vaardigheden en Procesoptimalisatie Met de groeiende digitalisering van werkprocessen is er geïnvesteerd in cursussen zoals Power-BI, waarmee medewerkers leren om data effectiever te analyseren en visualiseren. Daarnaast zijn er interne AI-trainingen verzorgd, waarmee medewerkers inzicht hebben gekregen in de toepassingen en mogelijkheden van kunstmatige intelligentie binnen de organisatie. Door deze trainingen zijn medewerkers beter voorbereid op de integratie van AI in hun werkprocessen. Ook begint de interesse voor het Digitaalhuis onder de medewerkers weer toe te nemen. Steeds meer medewerkers weten de weg te vinden en volgen op dinsdagmiddagen trainingen om digitaal vaardiger te worden. Leiderschap en Organisatieontwikkeling Voor leidinggevenden en medewerkers met ambitie hebben we trainingen gefaciliteerd op het gebied van strategie, verandering en leiderschap.

De Leiderschapstraining BSC en de na-/bijscholing voor coaches zijn hier voorbeelden van. Duurzame Inzetbaarheid en Werkplezier Naast vakinhoudelijke scholing hebben we ook uitgebreid aandacht besteed aan het welzijn en de duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers. De Roadshow over sociale veiligheid en het programma duurzame inzetbaarheid hebben handvatten geboden voor een gezonde en veilige werkomgeving. Dit sluit aan bij ons bredere streven om medewerkers niet alleen te laten groeien in hun functie, maar hen ook te ondersteunen in een goede werk-privébalans. Dankzij deze brede en gerichte aanpak blijft Dokwurk een organisatie waar medewerkers de kans krijgen om zichzelf te ontwikkelen en met vertrouwen hun werk te doen. We kijken uit naar een nieuw jaar waarin leren en ontwikkelen opnieuw centraal zal staan!

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 17 | 68

80-banenplan Het Banenplan is bedoeld voor mensen die langdurig (of potentieel langdurig) afhankelijk zijn van een bijstandsuitkering en werkritme dienen op te bouwen. Indien passend, kunnen zij in aanmerking komen voor een tijdelijk dienstverband bij Dokwurk, met een maximale duur van drie jaar. Het uiteindelijke doel van het 80-Banenplan is tweeledig: enerzijds werkritme opbouwen en de uitstroom naar regulier werk bevorderen en anderzijds de bijstandsafhankelijkheid verminderen. In 2024 is het aantal deelnemers aan het Banenplan fors afgenomen: van 43 deelnemers per eind 2023 naar 23 deelnemers per eind 2024. Dit komt vooral door een pas op de plaats in de toepassing van dit instrument om reden dat de uitstroom naar regulier werk achterblijft bij de verwachtingen. Hoewel het Banenplan voor een deel van de deelnemers effectief is, blijkt regulier werk voor velen niet haalbaar door meervoudige problematiek. Voor de meeste deelnemers is uitstroom naar de arbeidsmarkt daarom geen realistisch perspectief. Daarnaast biedt het Banenplan geen mogelijkheid tot een vast dienstverband bij Dokwurk, omdat deelnemers niet over de vereiste doelgroepindicatie beschikken. Om de effectiviteit te vergroten en een realistisch perspectief te creëren voor potentiële deelnemers zijn de toelatingscriteria voor deelname in het Banenplan aangescherpt.

Op landelijk niveau wordt erkend dat een grote groep mensen wel binnen Sociale Ontwikkelbedrijven past, maar voor wie regulier werk een brug te ver is. Adviesbureau Berenschot schat dat het om 36.000 mensen gaat. Mogelijk komt er aanvullend beleid vanuit het Rijk om deze groep beter te ondersteunen.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 18 | 68

2.1 Uitvoering Wsw en beschut werken Onder de Participatiewet is er geen sprake meer van een opgelegde Wsw-taakstelling aan gemeenten. Om sturing en inzicht op aantallen en de financiering te behouden zijn de toegekende budgetten aan de gemeenten omgerekend naar een fictieve taakstelling per gemeente. De fictieve taakstelling voor 2024 was als volgt: Gemiddelde realisatie Wsw in Se's

Fictieve taakstelling

Realisatie

Realisatie

Realisatie

Realisatie

Int. begroting 2024

31-3-2024

30-6-2024

30-9-2024

31-12-2024

Dantumadiel incl. buitengemeenten

147,2

148,4

148,3

148,1

146,7

Noardeast-Fryslân

301,0

301,6

299,9

297,6

295,2

Totaal Se's

448,2

450,0

448,2

445,8

441,9

1,8

0,0

-2,4

-6,3

Over- of onderrealisatie

Uit bovenstaande tabel blijkt dat Dokwurk in 2024 6,3 Se’s beneden de fictieve taakstelling heeft gerealiseerd. Conclusie is dat de krimp van de Wsw doelgroep wederom sneller gaat dan was voorzien. Belangrijk is de krimp op de Wsw en daarnaast de nieuwe instroom vanuit de doelgroepen onder de Participatiewet goed te blijven monitoren. Realisatie beschut werken (P-wet) Onder de Participatiewet is iedere gemeente bij ministeriële regeling verplicht een aantal beschut werken plekken in te vullen. De taakstelling wordt opgelegd door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Realisatie Beschut werken per gemeente

Taakstelling SZW

Realisatie

Realisatie

Realisatie

Realisatie

op basis van dienstverbanden 37 uren / wk

Ult. 2024

31-3-2024

30-6-2024

30-9-2024

31-12-2024

Dantumadiel

8

15,5

17,9

18,3

18,0

Noardeast-Fryslân

20

54,2

53,6

56,8

58,5

Schiermonnikoog Overige gemeenten (inkoop) Totaal

1

0,0

0,0

0,6

0,6

n.v.t.

2,6

2,7

2,7

2,7

29

72,3

74,2

78,4

79,7

In april 2021 hebben de colleges van onze beide gemeenten besloten de verplichte SZW taakstelling voor Beschut Werken los te laten. Hiermee wordt (deels) voorkomen dat mensen met een beschut werken indicatie (veelal jongeren) lang op de wachtlijst staan voor een dienstverband. Afgesproken is dat we de realisatie op beschut werken, mede in relatie tot de krimp van de Wsw doelgroep, goed blijven volgen. We hanteren hierbij de volgende vuistregel als richtlijn: “3 Wsw medewerkers eruit => 1 beschut werken medewerker terug”. Deze vuistregel past bij de visie vanuit de P-wet die uitgaat van ongeveer 30% herbezetting op beschut werken annex met de afbouw op de Wsw. In 2024 is er ten opzichte van 2023 een pas op de plaats gemaakt met betrekking tot het aannemen van mensen in beschut werken dienstverband om reden dat de realisatie uit de pas dreigde te gaan lopen met de afgesproken spelregel (3 Wsw eruit => 1 beschut werker terug). Hierbij is afgesproken dat de beschikbare plekken voor beschut werken met name zijn bedoeld voor jongeren vanuit het VSOen PRO onderwijs met een indicatie beschut werken.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 19 | 68

Wsw verantwoording en verantwoording beschut werken 2024 Onder de nieuwe Participatiewet is geen specifieke accountantscontrole op het Wsw volume en de realisatie van beschut werken van toepassing. Echter, om de verantwoording in relatie tot de Rijksfinanciering en gemeenten te blijven waarborgen, heeft Dokwurk haar accountant opdracht gegeven voor een volumecontrole op de Wsw en beschut werken. Voor de uitkomsten verwijzen we u graag naar bijlage IV van dit jaarverslag. Aantal Wsw medewerkers per woongemeente Voor het aantal Wsw medewerkers per woongemeente per 31 december 2024 verwijzen we u graag naar onderstaande tabel.

Wsw Woongemeenten Dantumadiel Noardeast-Fryslân Deelnemende gemeenten

31-12-2023 aantal

31-12-2024 FTE

aantal

FTE

133 330 463

110,3 289,9 400,2

124 310 434

95,8 275,0 370,8

Achtkarspelen Heerenveen Leeuwarden Smallingerland Tytsjerksteradiel Westerveld Westerkwartier Opsterlân Waadhoeke Het Hogeland Harlingen Buitengemeenten

12 3 8 3 6 2 2 1 1 0

10,8 2,2 7,0 2,7 5,2 1,3 2,0 0,6 1,0 0,0

38

32,8

13 3 7 3 6 2 3 1 1 0 1 40

11,8 2,2 6,4 2,7 5,2 1,3 3,0 0,6 1,0 0,0 0,4 34,1

Totaal

501

433

474

405

Herindicatie Wsw De herindicatie voor medewerkers in de Wsw vindt ook na de wetswijziging nog plaats door het UWV. In totaal zijn in de verslagperiode 8 medewerkers geherindiceerd voor de Wsw. Allen behielden hun Wsw indicatie.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 20 | 68

2.2 Uitvoering Activering en Re-integratie, project Meedoen Dokwurk voert voor haar gemeenten re-integratie en activeringstrajecten uit in het kader van de Participatiewet. De ultieme doelstelling hierbij is duurzame uitstroom naar regulier werk (trede 6 participatieladder), maar voor veel mensen is dit helaas niet haalbaar. Als uitgangspunt worden alle mensen die zich bij de gemeenten aanmelden voor een bijstandsuitkering doorverwezen naar Dokwurk voor een maatwerk re-integratie traject.

Van Bijstand naar Werk

Resultaten In 2024 zijn in totaal 331 mensen door onze gemeenten aangemeld voor een traject bij Dokwurk. Samen met de zijinstroom vanuit project Meedoen zijn er feitelijk 180 mensen gestart bij de afdelingen reintegratie en activering. De instroom ligt hiermee globaal op hetzelfde niveau als in 2023. De trend heeft zich in 2024 voortgezet dat er steeds meer mensen worden aangemeld met een grote(re) begeleidingsbehoefte. Er is veel vaker dan voorheen sprake van meervoudige problematiek (> 50%) waardoor de afstand tot werk is toegenomen. De bestandsanalyse geeft een beeld dat circa 60% van de instroom een grote tot zeer grote afstand heeft tot werk. In totaal stroomden het afgelopen jaar er 52 mensen uit naar een fulltime- of parttimebaan. Gerelateerd aan het aantal starts zit het uitstroompercentage daarmee op 29% en dit is in relatieve zin circa 12% lager dan vorig jaar en bevestigt het bovenstaande beeld in relatie tot de instroom. Per 31 december 2024 waren voor gemeenten en UWV 390 deelnemers actief in de diverse fasen van het re-integratie- en activeringstraject, zie ook onderstaande tabel.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 21 | 68

Project “Meedoen”

Een initiatief vanuit de gemeenten en Dokwurk is het project Meedoen. Het doel van dit project is alle mensen die in de bijstand zitten en niet participeren in beeld te brengen en hun, indien mogelijk en nog niet aanwezig, een passend (participatie) aanbod te geven. Stand van zaken ultimo 2024 In 2024 is een doorstart gemaakt op project Meedoen na een succesvolle projectperiode waarin alle mensen met een bijstandsuitkering inmiddels zijn gesproken. Voor beide gemeenten zal Dokwurk de werkzaamheden in het kader van “Meedoen” structureel opnemen in haar dienstverlening. Inmiddels zijn alle mensen die bij de gemeenten in de kaartenbak zitten ingevoerd in het cliëntvolgsysteem Compas Cloud. Van alle mensen wordt momenteel de participatiestatus in beeld gebracht zodat we vanaf begin 2025 ook adequaat op deze groep kunnen rapporteren.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 22 | 68

2.3 Nieuwe Wet Inburgering Per 1 januari 2022 is de nieuwe wet Inburgering in werking getreden waarbij de verantwoordelijkheid voor het inburgeringtraject voor nieuwkomers volledig bij de gemeenten is belegd. Dokwurk verzorgt een deel van de taken onder de nieuwe Inburgeringswet voor haar gemeenten, te weten: de brede intake, het afnemen van de leerbaarheidstoets, het opstellen en monitoren van het Persoonlijk Inburgeringsplan (PIP) en het verzorgen van de module Arbeidsmarkt en Participatie. Het Nederlandse taaltraject is elders belegd. Het volledige inburgeringstraject duurt maximaal 3 jaar. In 2024 zijn in totaal 112 mensen aangemeld voor een Inburgeringstraject bij Dokwurk waaronder 12 gezinsmigranten. Per 31 december 2024 waren voor beide gemeenten 211 deelnemers actief in een Inburgeringstraject bij Dokwurk, zie ook onderstaande tabel.

2.4 Dagbesteding (kader WMO) In 2022 is Dokwurk gestart als dienstverlener voor dagbestedingstrajecten in het kader van de WMO. De dagbesteding bij Dokwurk is bedoeld om een vervolg op het traject activering te creëren. Het doel hierbij is mensen, die zijn aangewezen op een langdurig traject (> 1 jaar), een aanvullend activeringstraject te bieden waarbij de ontwikkeldoelstellingen in een maatwerksetting op de cliënt blijven gewaarborgd. Bij deze voorziening is het uitgangspunt persoonsgerichte begeleiding en ondersteuning op alle levensdomeinen. Voor jongeren met een WMO dagbestedingsindicatie kan er (aansluitend) worden gekeken naar de mogelijkheden van een beschut werken indicatie. Het aantal plekken voor een verlengd activeringstraject bij Dokwurk zijn beperkt. In 2024 zijn in totaal 18 mensen aangemeld voor een verlengd activeringstraject bij Dokwurk. Per 31 december 2024 waren voor beide gemeenten 53 deelnemers actief in een verlengd activeringstraject bij Dokwurk, zie ook onderstaande tabel.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 23 | 68

H3. Financieel Verslag 3.0 Resultaten Zoals blijkt uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening, zie bladzijde 41 en 42, bedraagt het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten € 4.313.000,-. Om aanvullend een bedrijfsmatig inzicht te geven in de opbouw van dit resultaat over 2024 volgt hierna een overzicht, met ter vergelijking de begroting 2024 en het resultaat over 2023. Er wordt hierbij onderscheid tussen het resultaat uit bedrijfsvoering en het subsidieresultaat.

Baten en lasten (x € 1.000) Omzet Detachering Omzet Groen Omzet Re-integratietrajecten Omzet Industrie Omzet Schoonmaak Af: grondstoffen en uitbesteed werk Netto toegevoegde waarde Overige opbrengsten Totale netto bedrijfsopbrengsten

2024 Realisatie 2.867 1.468 3.154 3.048 281 1.389 9.428 3.132 12.560

2024 Begroting 2.938 1.233 2.869 2.002 230 1.300 7.972 1.231 9.203

2023 Realisatie 2.865 1.408 2.746 2.858 227 1.508 8.596 1.941 10.538

Kosten ambtelijk en overig personeel Afschrijving, rente en huur Overige bedrijfskosten

5.781 565 2.018

5.846 987 2.003

5.436 656 2.015

Kosten begeleid werken Rijksbijdrage begeleid werken Resultaat begeleid werken

443 1.021 578

453 914 461

460 936 476

Resultaat uit bedrijfsvoering

4.775

827

2.908

Loonkosten Wsw (= loon minus lage-inkomensvoordeel) Kosten beschut werken (= loon minus BUIG subsidie) Overige personeelskosten Wsw Rijksbijdrage Wsw

16.751 821 682 16.023

15.830 444 645 13.759

15.812 554 649 14.733

Subsidieresultaat

-2.230

-3.160

-2.282

Onttrekkingen/toevoeging aan reserves

694

565

737

Resultaat voor gemeentelijke bijdrage

3.239

-1.768

1.363

Gemeentelijke bijdrage Retour Gemeentelijke bijdrage

1.768 0

1.768 0

1.558 0

Resultaat na gemeentelijke bijdrage

5.007

0

2.921

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 24 | 68

Over 2024 komt het resultaat voor gemeentelijke bijdrage uit op een overschot van € 3.239.000,-. Begroot was een tekort van € 1.768.000,-. Per saldo is Dokwurk ruim € 5 miljoen binnen haar programmabegroting gebleven en dat is uitzonderlijk goed te noemen! Deze uitzonderlijk goede cijfers vragen echter ook om toelichting. De reden van de goede financiële resultaten komt voort uit verschillende invalshoeken, als volgt: •

De netto toegevoegde waarde ligt in 2024 circa 1,5 miljoen hoger dan begroot en dat is gezien de krimp van de organisatie en de relatief lichte economische groei van 0,9% in 2024 boven verwachting. Met name de omzet bij de bedrijfsonderdelen Industrie, Groen en Re-integratietrajecten vallen hierbij in positieve zin op. De omzet bij Industrie ligt ruim 1 miljoen hoger dan begroot. De reden is gelegen in de zeer goede orderportefeuille bij food en petfood, waarbij een betrouwbaar klantenbestand de omzetverwachtingen ruimschoots hebben overtroffen. De hogere omzet bij Industrie is opmerkelijk om reden dat de groep Wsw medewerkers jaarlijks met circa 5% krimpt. Het werk moet dus met steeds minder mensen worden gerealiseerd. Wat hierbij helpt is het consequente automatiseringsbeleid binnen Industrie wat steeds beter haar vruchten begint af te werpen. De omzet bij Groen ligt ruim 2 ton hoger dan begroot. De reden hiervan is dat de omzet bij de Groenacademy over het gehele jaar gezien hoger lag dan verwacht. Tevens waren de tarieven bij Groen detacheringen wat beter dan begroot. De omzet bij re-integratietrajecten is in 2024 € 285.000 beter dan begroot. De reden is grotendeels gelegen in een presentatiewijzing waarbij de opbrengsten voor project Meedoen nu in de omzet weergegeven terwijl deze in de pilotfase als overige opbrengst is geboekt.

•

Het subsidieresultaat Wsw en beschut werken is wederom ruim beter dan begroot vanwege een hogere Rijksbijdrages vanuit de periodieke rijksbijdragecirculaires, per saldo € 930.000. De hogere rijksbijdrage voor de doelgroepen komt grotendeels voort uit de compensatie voor het gestegen loonkosten (LPO), extra gelden voor beschut werken en een uitkering van middelen ter ondersteuning van de infrastructuur Sociale Ontwikkelbedrijven. Tevens is er landelijk een grotere krimp op de Wsw dan voorzien waardoor de rijksbijdrage per subsidie-eenheid (Se) per saldo omhooggaat.

•

Hogere overige opbrengsten. In het boekjaar 2024 was er sprake van een aantal incidentele opbrengsten waaronder een ESF-uitkering van € 148.000,- en een boekwinst van € 1,6 miljoen vanwege de verkoop van het pand Holwerderweg 21 te Dokkum.

Tot zover de toelichting op het resultaat 2024 op hoofdlijnen. Voor nadere onderbouwing verwijzen wij u graag naar de toelichting op de baten en lasten zoals opgenomen bij de jaarrekening. Resultaatbestemming 2024 In samenspraak met het Algemeen Bestuur van Dokwurk zal het gunstige resultaat over 2024 (grotendeels) worden gereserveerd voor de dekking van toekomstige afschrijvingslasten annex met de uitbreiding nieuwbouw (bouwdeel 2024) en de bestaande gebouw (bouwdeel 2021) en een reservering voor verduurzamingsambities.

Jaarstukken Dokwurk 2024, versie 30-4-2025

P a g i n a 25 | 68

De bestemmingsreserves annex met huisvesting zullen worden ingezet als egalisatiereserve om de rente- en afschrijvingslasten gedurende de afschrijvingstermijn te compenseren. Op deze wijze voorkomen we toekomstgericht extra exploitatielasten als gevolg van deze uitbreiding en dat draagt ons inziens bij aan “een sterk Dokwurk” voor nu en in de toekomst zonder dat de aandeelhouders (gemeenten) hierbij financiële risico’s gaan lopen en/of in de toekomst voor hoge lasten komen te staan. Omzet per type opdrachtgever In onderstaande overzicht wordt de (bruto) omzet per type opdrachtgever weergegeven.

Omzet naar type opdrachtgever, in duizenden euro's Eigen gemeenten Andere overheden Profit en non-profit Totaal

€ € € €

2024 Omzet % totale omzet

2023 Omzet % totale omzet

5.568 43 5.206 10.818

5.153 39 4.912 10.104

51,5% € 0,4% € 48,1% € 100,0% €

51,0% 0,4% 48,6% 100,0%

Uit bovenstaande overzicht blijkt dat in 2024 51,5% van de omzet wordt behaald vanuit de eigen gemeenten. Het aandeel gemeentelijke omzet ligt daarmee wat hoger dan het branchegemiddelde van circa 40% en dit komt vanwege de nauwe samenwerking op het vlak van Re-integratie, Activering (WMO) en Inburgering en daarnaast vanuit de samenwerking op groen- en schoonmaakwerkzaamheden. Personeelskosten ambtelijk en overig personeel De totale kosten voor ambtelijk en overig personeel zijn in 2024 in totaal € 65.000,- lager dan begroot en € 345.000,- hoger dan vorig jaar. De hogere loonkosten ten opzichte van vorig jaar van in totaal circa 6,3% komt voort uit structurele loonsverhogingen vanuit de cao SGO. Per 1 januari 2024 was er vanuit deze cao een loonstijging van 4,75% en per 1 oktober 2024 was er nog een loonstijging van 1,25%. De personele bezetting voor ambtenaren en inhuur is in totaal met 1,6 fte toegenomen, zie ook specificatie Hoofdstuk 2. Rente, afschrijving en huur De totale kosten voor rente, afschrijving en huur zijn in 2024 in totaal € 422.000,- lager dan begroot en € 91.000,- lager dan vorig jaar. Dit komt voort uit vanuit rentebaten annex met het Schatkist-bankieren. De rentebaten waren ten tijde van het opstellen van de programmabegroting nog niet voorzien.

Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten waren in 2024 in totaal € 15.000,- hoger dan begroot en € 3.000,- hoger dan vorig jaar en zaten daarmee dus goed in de lijn van de begroting. Enkele bijzonderheden in de bedrijfskosten 2024 betreft de proceskosten annex met de uitbreiding nieuwbouw (totaal post € 151.000,-), te weten: advieskosten architect, constructeur en E&W advies. Tevens zijn de bouwleges (€ 50.000,-) in deze post opgenomen. Daarnaast is er ultimo 2024 een correctie doorgevoerd in de dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud naar aanleiding van herbeoordeling van de meerjarenonderhoudsplannen. Andere kosten onder deze post liggen globaal in de lijn van begroting en vorig jaar, zie ook toelichting op de baten en lasten in de jaarrekening.