Document · PDF

Vastgestelde begroting GRSK 2022 voor zienswijzen

Gemeenteraad 3 juni 2021, gemeente BergeijkBij agendapunt: RV Zienswijze begroting GRSK22.608 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

gedaan. De kosten daarvan worden door KempenPlus opgebracht. Er zijn door gemeenten een groot aantal nieuwe ontwikkelingen opgevoerd in de begroting van het SSC. De financiële gevolgen daarvan bedragen ruim € 400.000 euro structureel. De post “Onderuitputting kapitaallasten” ontstaat als incidenteel gevolg van de methode van afschrijven van activa. De kosten die ontstaan als gevolg van dienstverlening aan KempenPlus zijn zowel aan de lastenzijde als aan de batenzijde opgenomen, waardoor geen effect optreedt in de hoogte van de gemeentelijke bijdragen. De lasten en baten van dienstverlening aan KempenPlus zijn voor het eerst nu gebaseerd op een vastgestelde dienstverleningsovereenkomst. In die overeenkomst worden lasten en baten van KempenPlus berekend op basis van de Kempenstandaard in ICT. Deze uitbreiding van de dienstverlening leidt ertoe dat de totale begroting van SSC substantieel toeneemt, zonder effect op de bijdragen van gemeenten. De geo-dienstverlening is in 2021 hoger begroot ten opzichte van de vastgestelde begroting. Dit heeft te maken met luchtfotografie. Luchtfotografie werd voor de jaren 2019 en 2020 in een pilot landelijke aanbesteding aangekocht. Deze pilot is per 31-12-2020 beëindigd. Om de wettelijke taken te kunnen borgen is gekozen om deel te nemen aan de regionale inkoop voor 2021 die door Bizob is opgestart. In 2021 is er sprake van een tussenoplossing.

Luchtfotografie wordt in 2021 opnieuw aanbesteed voor de jaren 2022 en verder. Gezien de onzekerheid van de uitkomst van de aanbesteding is vanaf 2022 en verder zijn de structurele effecten ervan nog niet verwerkt.

Rekening **

Begroti ng

Begroot

Wijzi ging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Loonkosten

2.114.627

2.705.601

2.895.010

-29.260

2.865.750

2.895.010

29.978

2.924.988

796.490

0,00

Inhuur externen ten behoeve van landmeten

151.445

120.000

Uitbesteed werk

39.873

59.000

-16.000

43.000

59.000

-15.000

44.000

Personeelskosten

39.594

71.000

-7.000

64.000

71.000

-4.000

67.000

Huisvestingskosten

96.102

103.000

-6.000

97.000

103.000

-6.000

97.000

Organisatiekosten

61.749

52.000

47.000

-20.500

26.500

47.000

-12.500

34.500

IT-Software

2.741.865

2.802.540

2.954.040

45.791

2.999.831

2.969.540

133.873

3.103.413

IT-Hardware

837.451

798.095

988.095

-32.803

955.292

988.095

30.227

1.018.322

3.579.316

3.600.635

3.942.135

12.988

3.955.123

3.691.135

164.099

4.121.734

Geo - gegevensbeheer

119.439

125.000

20.000

145.000

125.000

Nieuwe ontwikkelingen

170.500

Afdeling SSC de Kempen

Inhuur

€*1

Meerjarenraming

Exploitatielasten ICT

Totaal exploitatielasten ICT

480.842

417.100

Ontwikkel budget

150.000

Simpler Invoici ng

8.000

Doorontwikkeling Office

40.000

Uitbreiding i nfrastructuur videobellen

24.000

Ri oolbeheer

30.000

Vervangen SIMmeldpunt

10.000

SIMl oket PDC Fel ix

15.000

4.000

Iverkiezi ng Module

4.500

Afsprakenmodul e

3.250

Vol ledi ghei d LV-Woz

17.750

Omgevingswet

137.100

128.100

Scanners voor paspoorten

8.000

Structureel begroten inci dentele budgetten

59.500

33.242

Project Impl ementati e tel efoni e bij KempenPl us

Doorbelastingen Doorbelastingen P&O

67.535

67.267

-224

67.043

67.412

-367

67.045

67.151

67.291

67.210

Doorbelastingen Staf

584.575

302.554

-61.784

240.769

298.154

-45.836

252.318

282.187

Kapitaallasten

812.484

904.144

70.652

974.797

981.611

156.169

1.137.780

1.247.778

1.370.062

1.257.916

-254.056

-91.827

-92.384

-184.211

-68.875

-4.167

-73.042

-144.167

-193.042

-58.708

8.228.273

8.294.606

8.544.282

351.331

8.895.614

8.655.946

679.476

9.335.422

9.404.271

9.477.820

9.499.926

Geodi enstverl ening / landmeten

162.842

232.500

32.500-

200.000

232.500

52.500-

180.000

Dienstverlening aan Bizob via Oirschot

56.922

50.000

8.000

58.000

50.000

8.000

58.000

Overi ge baten van derden

20.787

8.000

Baten uit dienstverlening aan Kempenplus Pluspakket

245.905

215.605

218.840

48.852

267.692

214.037

78.810

292.847

291.080

288.988

287.449

Baten van Kempenplus; Kempenstandaard

74.608

Onderuitputting kapitaall asten

577.528 *

Totaal lasten

BATEN

Baten van derden

337.651

434.236

451.934

470.872

466.444

33.242

77.332

80.482

80.482-

80.482

80.482-

561.064

583.437

589.822

314.763

904.585

585.019

388.064

973.083

989.015

1.005.860

999.893

Gemeente Bergei jk

1.279.118

1.351.286

3.197

1.354.482

1.371.942

17.390

1.389.332

1.393.035

1.395.450

1.406.909

Gemeente Bl adel

1.370.592

1.464.297

2.924

1.467.221

1.487.214

1.664

1.488.878

1.492.394

1.494.242

1.507.126

Gemeente Eersel

1.377.069

1.478.862

5.958

1.484.820

1.499.512

64.609

1.564.121

1.570.115

1.576.289

1.586.762

Gemeente Oi rschot

1.470.404

1.471.769

6.339

1.478.108

1.491.940

117.589

1.609.529

1.618.419

1.626.742

1.633.868

Gemeente Reusel -De Mierden

1.088.266

1.149.632

4.579

1.154.211

1.167.237

5.083

1.172.320

1.178.881

1.185.766

1.190.848

6.585.449

6.915.845

22.997

6.938.842

7.017.845

206.335

7.224.180

7.252.845

7.278.489

7.325.512

Impl ementatie Telefonie bij KempenPlus

Baten uit dienstverlening aan Kempenplus; beheer ICT Totaal baten van derden

Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten

Doorbelastingen afdelingen P&O de Kempen

70.245

91.136

728

91.863

93.003

12.421-

80.581

82.250

84.436

83.160

Maatschappeli jke Dienstverleni ng

712.645

561.101

9.272

570.373

566.413

95.310

661.723

676.277

694.457

682.828

342.830

386.378

3.572

389.950

393.666

2.190

395.855

403.885

414.579

408.534

Totaal doorbelastingen afdelingen

VTH

1.125.720

1.038.615

13.572

1.052.186

1.053.082

85.078

1.138.160

1.162.412

1.193.472

1.174.521

Totaal baten

8.272.233

8.294.606

8.544.282

351.331

8.895.614

8.655.946

679.477

9.335.422

9.404.271

9.477.820

9.499.926

Saldo lasten en baten

Gerealiseerde resultaat

43.960

* := inci dentele last / baat ** rekeni ngcijfers 2020

Jaar

2021

2022

Doorbelasting per useraccount

€ 4.405

€ 4.663

Doorbelasting per werkstation

€ 2.045

€ 1.872

3.4

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

Inleiding Op 1 juli 2019 is de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening tot stand gekomen. Deze begroting heeft betrekking op de bedrijfsvoering; de programmakosten blijven hier buiten beschouwing. Wat wil de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening bereiken? De afdeling is een uitvoeringsorganisatie en wil een kwalitatief hoogwaardige, optimale dienstverlening te bieden aan inwoners in de Kempen op het gebied van Wmo, Jeugdhulp, Bijzondere Bijstand en minimaregelingen, Schuldhulpverlening, Sociaal Raadsliedenwerk, Meldpunt Zorgwekkend gedrag, Wvggz, inclusief de (noodzakelijke) administratieve processen die daarbij behoren. De inzet is steeds gericht op het bevorderen en maximaliseren van de zelfredzaamheid (zelfregie) van de inwoners die een beroep doen op ondersteuning. Daarnaast investeert de afdeling op de relatie van inwoner en overheid mede gelet op de Toeslagenaffaire. De afdeling is opgezet aan de hand van een drietal clusters en een team voor beleid en kwaliteit/juridisch: -

Het Cluster Maatschappelijke ondersteuning bestaande uit Bijzondere Bijstand en Minimaregelingen; Wet verplichte GGZ (per 1-1-2020), Meldpunt Zorgwekkend gedrag, Wet Maatschappelijke Ondersteuning, Schuldhulpverlening en Sociaal Raadsliedenwerk.

Het Cluster Jeugdhulp bestaande uit een Kempisch team voor de Toegang tot de Jeugdhulp, een Kempisch team voor de ondersteuning aan (zeer) complexe casuïstiek en een Lokaal ondersteuningsteam voor enkelvoudige ondersteuningsvragen per gemeente.

Het cluster Bedrijfsbureau van waaruit alle afdelingsprocessen ondersteund worden op gebied van applicaties, administratie, cliënt contact/telefonie en postverwerking, (financiële) monitoring en controle. Via het bedrijfsbureau worden de vijf gemeenten cijfermatig geïnformeerd over de ontwikkelingen in de dienstverlening voor de opdrachtgevende gemeenten.

Wat gaat de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening doen? Schuldhulpverlening; Bijzondere bijstand/minimabeleid Op dit moment heeft in Nederland 1 op de 5 huishoudens risicovolle schulden. Daarnaast is het aanvragen van inkomensondersteuning ingewikkeld en 1,2 miljoen huishoudens met schulden krijgt geen formele schuldhulpverlening. Deze mensen ervaren stress, krijgen sneller gezondheidsproblemen en raken sneller in een sociaal isolement. Het is aan de gemeentelijke uitvoering om oplossingen te bieden en deze mensen te begeleiden naar een waardige plek in onze samenleving. De Toeslagenaffaire heeft hier in 2020 nieuw licht op geworpen. Een viertal wetgevingstrajecten zijn aangepast ter ondersteuning van het voorkomen en het daadwerkelijk oplossen van de schuldenproblematiek. Voor de implementatie van de vier wetten is tijdelijk extra capaciteit benodigd in 2021 en 2022 zodat de wetten in samenhang kunnen worden geïmplementeerd en inwoners met schulden sneller en efficiënter geholpen kunnen worden. De volgende elementen staan hierbij centraal in deze tijdelijke aanpak: o

Samenhang tussen de wetten te borgen;

Landelijke informatievoorziening schulden inzichtelijk maken en door ontwikkelen richting de praktijk

Implementatie van de wetten koppelen aan de projecten en initiatieven.

Dit vergt een hoge mate van projectmatige coördinatie (0,4 fte tijdelijk/incidenteel 2021 en 2022) op alle regelingen waarop dit betrekking heeft. Daarnaast neme de werkzaamheden voor de consulenten toe vanwege de nieuwe wetgeving, doordat er meer taken belegd worden bij het schuldendomein. Dit is de reden van het ophogen van de capaciteit met 0,6 fte (structureel vanaf 2022). Voor schuldhulpverlening in de Kempen is nieuw beleid ontwikkeld. Gebaseerd op maatschappelijke tendensen en genoemde wetswijzigingen wordt steeds meer ingezet op vroegsignalering waardoor inwoners sneller een beroep kunnen doen op schuldhulp en cliënten met lichte problematiek een beroep gaan doen op schuldhulp. Daarnaast is momenteel sprake van een toenemende complexiteit. Een risico vormt de ondersteuning door technische systemen. Het huidige in gebruik zijnde systeem wordt nauwelijks nog onderhouden en er is slechts een handvol gemeenten in Nederland die hier nog gebruik van maakt. Het onderdeel bijzondere bijstand wordt geconfronteerd met een hoge werkdruk met kritische processen op het gebied van tijdig nemen van beslissingen. Hierop vindt dagelijkse sturing plaats. Het proces van bijzondere bijstand wordt in samenwerking met Kempenplus geëvalueerd, doorontwikkeld en afgestemd.

Wvggz; nieuwe ontwikkeling Vanaf 1 januari 2020 dienen de gemeenten uitvoering te geven aan taken die voortvloeien uit de Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (Wvggz) en de Wet zorg en dwang (Wzd). Bij de Wvggz gaat het om het mogelijk maken dat eenieder bij de gemeente kan melden dat een bepaalde persoon mogelijk verplichte zorg nodig heeft en het verrichten van een verkennend onderzoek ter voorbereiding van een eventuele zorgmachtigingsprocedure, het opleggen van een crisismaatregel door de burgemeester en het organiseren van een regionaal overleg met GGZ-instellingen en openbaar ministerie. Bij de Wzd gaat het om een inbewaringstellingsprocedure, waarbij de burgemeester inbewaringstelling kan gelasten. Parallel aan de introductie van de Wvggz is er vanaf 1 januari 2020 ook het landelijke telefoonnummer waar burgers met meldingen over verwarde personen terecht kunnen. Dit landelijke telefoonnummer is onbemenst, er wordt direct doorgeschakeld naar een regionaal nummer. Dit nummer hoeft niet dag en nacht bereikbaar te zijn. Echter, een inwoner moet wel dag en nacht een melding kunnen doen. Gemeenten zijn verplicht om op basis van een melding Wvggz binnen 14 dagen een verkennend onderzoek uit te voeren. De doelstelling van het verkennend onderzoek is om zorg en ondersteuning zo dicht mogelijk bij de betrokkene te organiseren.

In het kader hiervan is het van belang om in de eerste plaats een afweging te maken of het een melding betreft die binnen de Wvggz valt. Meldingen over inwoners met een psychogeriatrische aandoening, welke niet vrijwillig willen meewerken, vallen onder de Wet Zorg en Dwang. Het verkennend onderzoek wordt in het jaar 2020 en 2021 namens de Kempengemeenten uitgevoerd door MD. Medio 2021 wordt deze inzet geëvalueerd en het vervolg bepaald. Wmo: De reguliere werkzaamheden ten aanzien van de Wmo lopen ook in 2021 door. Daarbij is sinds 2019 een duidelijke toename zichtbaar van het aantal afgegeven indicaties als gevolg van het abonnementstarief. Deze maatregel van het Rijk zorgt voor een aanzuigende werking, waardoor dit meer aanvragen genereert voor het cluster Wmo en een groter beroep doet op medewerkers. De indicatiestelling voor Beschermd Wonen door consulenten van Maatschappelijke Dienstverlening wordt vooralsnog gecontinueerd. In 2021 ligt de financiële verantwoordelijkheid voor Beschermd Wonen nog steeds bij centrumgemeente Eindhoven. De doordecentralisatie van Beschermd Wonen naar de regiogemeenten zal gefaseerd plaatsvinden. Dat betekent dat de Kempengemeenten vanaf – naar de huidige informatie 2022- ook financieel verantwoordelijk worden voor Beschermd Wonen.

In het ondersteunen van het kennisniveau en kwaliteit vinden enkele marginale wijzigingen plaats. Jeugdhulp: Het Centrum voor Jeugd en Gezin+ (CJG+) in de Kempen is de uitvoeringsorganisatie voor de Kempengemeenten op het gebied van de Jeugdhulp, met uitzondering van gemeente Oirschot. Typerend voor het onderdeel Jeugdhulp is de sterke afhankelijkheid van cliëntaantallen, die in de verschillende gemeenten een beroep doen op de Jeugdhulp. Dit heeft een relatie met de benodigde capaciteit in de verschillende Jeugdhulpteams. Conform de visie van het CJG+ wordt door de adequate, deels preventieve inzet van het CJG+, dicht bij de thuissituatie, kwalitatief goede jeugdhulp verleend waardoor: o De eigen kracht van inwoners vergroot wordt, sociale netwerken versterkt, beroep op voorliggende voorzieningen plaatsvindt o De inzet van de specialistische Jeugdhulp vermindert. Vanaf 2020 zijn de Jeugd- en gezinswerkers in dienst van de SK. De inbesteding van Jeugdhulp in 2020 blijkt structureel voordeliger dan verwacht. Voor de uitvoering van de taken van Jeugdhulp kan structureel minder worden begroot. Dit effect wordt meegenomen in de begroting 2022 en begrotingswijziging 2021. Voor het onderdeel preventie uit de begroting is vanaf 2021 mede op basis van subsidie de mogelijkheid ontstaan om met Buurtgezinnen te gaan werken.

Daarnaast zijn een tweetal projecten opgezet ten behoeve van preventie namelijk Kind & Scheiding en E-Health. Hiervoor is regionaal veel belangstelling. De Meerjaren Kadernota Jeugdhulp voor de Kempengemeenten heeft in 2020 in elke Kempengemeente tot positieve besluitvorming geleid en is tot uitvoering gekomen. Het budget voor de flexibele schil bedraagt op basis van de laatst vastgestelde begroting 300.000 euro vanaf 2021 en vervolgens per 2022 naar euro 100.000. De vraag is gelet op Corona of deze afbouw haalbaar is daar we merken dat doorlooptijden langer worden en de hulpvragen vermeerderen. Daarnaast is uit Grip op Jeugdhulp gebleken dat juist door meer zelf te bieden door CJG+ de vermindering in de programmakosten kan worden bereikt. Bedrijfsbureau Het bedrijfsbureau draagt zorg voor de kritische bedrijfsprocessen en de financiële monitoring. Tot de dienstverlening behoort tevens het bemensen van de telefooncentrale waar de eerste client contacten ontstaan binnen het Sociaal Domein. De bereikbaarheid van de afdeling is daarmee groot, kwalitatief goed en eenduidig voor inwoners en leveranciers/ketenpartners. De bemensing van de telefooncentrale wordt uitgevoerd door de administratieve teams. Gelet op de digitale ontwikkeling als gevolg van Corona heeft het administratieve team er taken bij gekregen, zo ook in de ontwikkelingen rondom archivering.

Er vindt een doorontwikkeling plaats van de wijze waarop monitoring en levering van managementrapportages plaatsvindt. Gemeenten worden daarbij betrokken zodat de sturingsinformatie op het gewenste niveau is. De backoffice taken en digitale berichtenverkeer verlopen eveneens via het Cluster Bedrijfsbureau van de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening. De afdeling Maatschappelijke Dienstverlening zet een ontwikkeling in gang om de interne controle, door te ontwikkelen naar een wijze van werken gericht op het reduceren van risico’s. Het kwaliteitsmanagement wordt vergroot. Vanuit de te bereiken doelen zullen de tactische en operationele risico’s worden geformuleerd zodat de afdeling verder ingericht wordt op de beheersing van de processen en de risico’s. Ieder kwartaal wordt na afronding van de interne controle gedurende het verantwoordingsjaar vastgesteld of en in hoeverre de afdeling adequaat functioneert gericht op de te bereiken doelen, rekening houdend met de concreet geïdentificeerde risico’s.

Een belangrijke nieuwe ontwikkeling is de afhandeling van de financiële betalingen op het gebied van Wmo en Jeugdhulp. Tot medio 2021 vinden deze plaats door KempenPlus. Deze taken worden overgebracht naar de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening en het proces wordt met het oog op risico indicatoren kwalitatief doorontwikkeld en ingericht.

Wat mag het kosten? De voordelen die behaald zijn bij de in diensttreding van de jeugd- en gezinwerkers Jeugdhulp zijn de grootste reden voor het structurele voordeel in de bijstelling van de post loonkosten. De post Uitbesteed werk wordt gewijzigd als gevolg van onder andere structureel lagere kosten voor de regionale samenwerking DVO ’21voordeJeugd’. De kosten voor BIZOB welke andere jaren onder organisatiekosten zijn begroot zijn nu gepresenteerd als uitbesteed werk. De BIZOB kosten zijn toegenomen en structureel verwerkt in de begroting. De post Personeelskosten kan incidenteel als gevolg van Corona in het jaar 2021 worden bijgesteld vanwege het achterblijven van sommige opleidingskosten en dienstreizen. De organisatiekosten kunnen lager worden begroot als gevolg van bijstelling van het abonnement Kennisnetwerk en lager begroten van reiskosten werkverkeer. De afdeling MD bestaat twee jaar en heeft steeds meer zich gezet en haar vaste vorm gekregen. Eerdere aannames kunnen nu feitelijk worden onderbouwd op basis van ervaringen. Hieruit blijkt dat er op een aantal punten voordelen gerealiseerd zijn maar ook dat op andere onderdelen bijstelling van budgetten vereist is om te voldoen aan het uitgangspunt van reëel begroten. Om MD goed te kunnen laten functioneren is een bedrag gemoeid van € 115.000. Per saldo vallen de budgetten vrij die in de Kadernota 2022 waren opgenomen.

Wat mag het kosten? Onderstaand is de afdelingsbegroting voor de afdeling MD opgenomen. Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Loonkosten

4.565.413

4.780.686

4.911.724

6.362

4.918.085

4.911.724

110.832

5.022.556

4.842.556

254.514

250.000

300.000

100.000

Inhuur

285.180

Uitbesteed werk

80.159

245.000

107.000

352.000

245.000

107.000

352.000

Personeelskosten

94.624

144.000

-31.500

112.500

144.000

-13.500

130.500

Huisvestingskosten

92.124

93.000

Organisatiekosten

314.202

318.000

-130.000

188.000

318.000

-113.000

205.000

Doorbelastingen

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

Flexibele schil

€

Meerjarenraming

1.258.675

909.341

-36.088

873.253

911.730

42.483

954.213

989.012

1.007.448

995.669

Doorbelastingen Staf

435.033

220.039

-44.934

175.105

216.839

-47.488

169.352

189.399

Doorbelastingen P&O

110.998

128.201

-426

127.775

128.478

-5.339

123.139

123.335

123.592

123.442

Doorbelastingen SSC

712.645

561.101

9.272

570.373

566.413

95.310

661.723

676.277

694.457

682.828

Formatie WvGGZ (0,5 FTE)

58.000

48.000

-48.000

Formatie Schuldhulpverlening (0,6 FTE)

47.000

-47.000

uitbreiding formatie Jeugdhulp (2,4 FTE)

180.000

-180.000

180.000

-180.000

31.000

6.867.838

6.903.454

-15.184

6.888.269

6.792.068

6.630.504

6.618.725

Nieuwe ontwikkelingen

Uitbreiding formatie Schuldhulpverlening (0,4 FTE)

Overige goederen en diensten

0 6.944.891

7.194.361

7.196.065

-328.227

Werk voor derden o.a. WMO consulenten

28.166

35.000

-10.000

25.000

35.000

-10.000

25.000

Baten t.b.v. Beschermd Wonen

31.980

25.000

Bijdrage Oirschot o.b.v. DVO

64.438

Bijdrage KempenPlus aan afhandeling bezwaren

7.500

132.084

131.938

-10.000

121.938

131.938

-10.000

121.938

Gemeente Bergeijk

1.823.012

1.825.668

-77.964

1.747.703

1.744.343

-24.016

1.720.327

1.695.704

1.653.427

1.650.345

Gemeente Bladel

2.014.891

2.008.480

-102.817

1.905.662

1.921.245

-3.843

1.917.402

1.891.188

1.844.968

1.841.598

Gemeente Eersel

1.528.024

1.526.229

-103.970

1.422.259

1.465.551

-40.263

1.425.288

1.402.937

1.359.732

1.356.582

Gemeente Oirschot

632.049

637.415

33.021

670.436

617.354

74.855

692.209

686.161

1.064.447

1.066.335

-66.496

999.839

1.023.023

-11.918

1.011.105

994.140

964.279

962.102

Totale bijdragen gemeenten en afdelingen

7.062.423

7.064.127

-318.227

6.745.900

6.771.516

-5.184

6.766.331

6.670.130

6.508.566

6.496.787

Totaal baten

7.194.507

7.194.361

7.196.065

-328.227

6.867.838

6.903.454

-15.184

6.888.269

6.792.068

6.630.504

6.618.725

249.616

-0

Totaal lasten

BATEN Baten van derden

Totaal baten derden

Bijdragen gemeenten en afdelingen

Gemeente Reusel-De Mierden

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat * := incidentele last / baat ** rekeningcijfers 2020

3.5

Afdeling Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

Inleiding Sinds 1 april 2016 voert de afdeling VTH, voor de gemeenten Bladel, Eersel, Oirschot en Reusel-De Mierden de taken uit op het gebied vergunningverlening, toezicht en handhaving. De organisatie van de afdeling is verdeeld over drie teams: Vergunningverlening, Toezicht & Handhaving en Beleid & Juridisch. Wat wil de afdeling VTH bereiken? De doelen van de afdeling VTH zijn als volgt: o behouden en verder verbeteren van de Kwaliteit van de producten en diensten o verminderen van de Kwetsbaarheid van de deelnemende gemeenten o besparing van Kosten door het behalen van efficiencyvoordelen o zo veel als mogelijk invulling blijven geven aan de lokale Kleur o het benutten van de Kansen die de samenwerking op het terrein van de VTH taken biedt. Daarnaast zet de afdeling VTH zich in voor een verdere verbetering van de samenwerking met de opdrachtgevende gemeenten. Wat gaat de afdeling VTH daarvoor doen? Het belangrijkste is dat de afdeling VTH invulling geeft aan het vastgestelde integraal Uitvoeringsprogramma VTH en de dagelijks door de afdeling VTH te ontvangen verzoeken en aanvragen verwerkt. Daarnaast worden, waar nodig, actuele ontwikkelingen op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving omgezet naar begrotingsvoorstellen.

Zoals in de Kadernota 2022 al is aangekondigd, zal naar verwachting 2022 het eerste jaar zijn waarin de afdeling VTH met de nieuwe Omgevingswet, het Digitaal Stelsel Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen van kracht zijn. Op het moment van het schrijven van deze tekst is echter onzeker of de Omgevingswet wel op 1 januari 2022 in werking zal treden. De afdeling VTH richt zich daar ondertussen wel op. Het jaar 2022 is mogelijk het laatste jaar waarin de afdeling VTH in zijn huidige vorm zal bestaan. Dit gegeven zal in 2022 het nodige vragen aan tijd en inspanningen om te zorgen dat de dienstverlening ook na 2022 goed en soepel zal kunnen blijven verlopen. De plannen voor de toekomstige organisatie worden in20 21 uitgewerkt. Wet kwaliteitsborging voor het bouwen De wet private kwaliteitsborging heet inmiddels de wet kwaliteitsborging voor het bouwen. Naar verwachting treedt deze in werking per 1 januari 2022. De taakstelling van € 42.500 die begroot werd als structurele besparing op het moment dat de wet van kracht wordt, blijft op verzoek van de gemeenten, gehandhaafd. Duidelijk is dat deze taakstelling niet direct na inwerkingtreding van de wet (ooit voorzien in 2019) behaald zal worden. Zo moeten onder meer voorheen afgegeven vergunningen nog door de gemeenten gecontroleerd te worden. Dit loopt nog drie jaren door.

Daarbij hebben de kwaliteitsborgers deze drie jaren nodig om hun taken uit te kunnen gaan voeren en het hiervoor benodigde personeel aan te nemen en op te leiden. Daarnaast komen er andere taken in de plaats van vervallen taken. De taakstelling is ooit begroot in 2017. Sindsdien is de wet, als gevolg van een lobby vanuit de vereniging BWT Nederland, verschillende keren aangepast en blijven er toch meer taken en bevoegdheden bij de gemeente dan in eerste instantie was bedacht. De veranderde omgevingsomstandigheden zijn nog niet vertaald naar een aangepaste taakstelling.

De afdeling VTH wordt geconfronteerd met een toenemende vraag vanuit de gemeenten naar maatwerk voor de inzet van toezicht (Zie ook het Uitvoeringsprogramma VTH 2020). Deze toename komt onder meer tot uitdrukking in de begroting van inhuur waar baten tegenover staan. In 2021 wordt hiervoor € 93.000 begroot. Maatwerk heeft bij de afdeling VTH een incidenteel karakter.

Omgevingswet Voor de implementatie van de Omgevingswet is een budget van € 171.000 begroot in 2021. Dit betreft de kosten van projectleiding en de assistentie daarbij.

Wat mag het kosten? Onderstaand is de afdelingsbegroting voor VTH opgenomen. De kosten van formatie zijn aanmerkelijker lager dan eerder begroot omdat de ingerekende indexering van de lonen van 2,8 % niet doorgaat in 2021. Dit veroorzaakt een voordeel van € 60.000. De andere mutaties zijn reeds toegelicht.

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijzi gi ng

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Loonkosten

3.105.899

3.279.161

3.405.083

-57.363

3.347.720

3.405.083

11.709

3.416.792

3.416.793

Taakstelling

-42.500

190.371

93.000

Personeelskosten

53.203

93.000

-12.000

81.000

93.000

-4.000

89.000

Huisvestingskosten

93.830

94.000

1.000

95.000

94.000

1.000

95.000

Organisatiekosten

62.939

79.500

-17.000

62.500

79.500

-9.000

70.500

70.000

Doorbelastingen Staf

271.895

130.648

-26.680

103.969

128.748

-25.081

103.667

115.939

Doorbelastingen P&O

84.972

85.449

-284

85.165

85.633

-344

85.289

85.425

85.603

85.499

Doorbelastingen SSC

342.831

342.830

386.378

3.572

389.950

393.666

2.190

395.855

403.885

414.579

408.534

3.698

Afdeling VTH

Inhuur

€

Extra werkzaamheden met baten

Meerjarenraming

Doorbelastingen

Kapitaallasten

Nieuwe ontwikkelingen Inhuur t.b.v. i nvoeri ng Omgevingswet

171.000

Extra werkzaamheden Milieu

77.400

120.000

Extra werkzaamheden BAG

28.875

53.500

Onvoorzien

Totaal lasten

4.315.913

4.450.057

4.235.256

155.245

4.390.502

4.240.828

-23.526

4.217.302

4.237.739

4.248.611

4.242.463

60.456

70.000

93.000

BATEN

Baten van derden

Bijdragen gemeenten Gemeente Bergeijk

-0

Gemeente Bladel

1.102.002

1.068.696

21.931

1.090.627

1.070.065

-6.717

1.063.347

1.068.363

1.071.032

1.069.523

Gemeente Eersel

1.249.938

1.208.691

14.739

1.223.430

1.210.297

-25.571

1.184.726

1.190.520

1.193.603

1.191.860

Gemeente Oirschot

1.095.581

1.069.261

16.542

1.085.803

1.070.673

22.143

1.092.817

1.098.139

1.100.971

1.099.370

932.536

932.537

888.607

9.034

897.641

889.794

-13.381

876.413

880.716

883.005

881.711

4.380.057

4.235.256

62.245

4.297.502

4.240.828

-23.526

4.217.302

4.237.739

4.248.611

4.242.463

4.440.513

4.450.057

4.235.256

155.245

4.390.502

4.240.828

-23.526

4.217.302

4.237.739

4.248.611

4.242.463

-0

Gemeente Reusel-De Mi erden Totaal bijdragen gemeenten

Totaal baten Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat

124.600

* := incidentele last / baat ** rekeningcijfers 2020

PARAGRAFEN

Inleiding In de P&C-cyclus van de SK hoort op basis van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) een aantal verplichte paragrafen. Het betreft een paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering en bedrijfsvoering. De overige verplichte paragrafen zijn niet van toepassing op de GRSK. Het betreft de paragrafen "lokale heffingen", "verbonden partijen" en "grondbeleid".

4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De risico’s die de GRSK loopt, houden direct verband met de aard en omvang van de activiteiten van de organisatie. De afdeling Staf is volledig intern dienstverlenend. P&O en het SSC zijn zowel intern als extern (Kempengemeenten) dienstverlenend. De afdeling Maatschappelijke Dienstverlening omvat voornamelijk de uitvoering van de werkzaamheden in het kader van de sociale zekerheid. Risico’s verbonden met zogenaamde programmakosten zijn en blijven direct voor rekening van deelnemende gemeenten. De “eigen risico’s” van de samenwerking uit hoofde van de eigen activiteiten zijn beperkt. Dit geldt ook voor de afdeling VTH. Het uitvoerende deel van de activiteiten valt onder de organisatie van de SK. De programmakosten van VTH zijn bij de deelnemende gemeenten gebleven. Vastgesteld beleid met betrekking tot weerstandsvermogen. Het beleid, dat in november 2011 door het Algemeen Bestuur in de nota weerstandsvermogen is vastgesteld houdt het volgende in: 1. Besloten is om in het verband van de GRSK geen Eigen Vermogen te vormen of aan te houden. Dit impliceert dat de SK niet kan beschikken over weerstandscapaciteit bij onvoorziene omstandigheden. Als deze onvoorziene omstandigheden zich voordoen, dan kan worden teruggevallen op de deelnemende gemeenten, conform de overeengekomen regeling Samenwerking Kempengemeenten. 2.

Besloten is om bij het ontstaan van risico’s van materieel belang direct de gemeenten informeren. 3. Bij de opstelling van de Begroting, Tussentijdse Rapportage en de Jaarrekening in de paragraaf Weerstandsvermogen een actuele stand van zaken vermelden van ontwikkeling in risico’s. 4. Indien onvoorziene omstandigheden voor de SK-aanleiding zijn om een beroep te doen op de samenwerkende gemeenten wordt eerst vastgesteld vanuit welke afdeling dit beroep is ontstaan. De kostenverdeelsleutel van de betreffende afdeling wordt dan ook toegepast om de verdeling van aanspraak op de gemeenten te verdelen. 5. Frequent verifiëren dat de actuele risico’s van de SK volledig in beeld zijn en met dat doel nadrukkelijk navraag doen bij het management van de onderscheiden afdelingen. Beleid met betrekking tot voorzieningen De GRSK houdt tot op heden geen activa aan, waarvoor een voorziening ter egalisatie van onderhoudslasten moet worden gevormd. Er is binnen de GRSK geen aanleiding om een of meer voorzieningen aan te houden. Inventarisatie van risico’s op organisatieniveau In de kadernota 2022 is opgenomen dat in 2020 een project start dat gericht is op het “Opnieuw verbinden van de Kempengemeenten”. Hierdoor ontstaat een veranderingsopgave voor zowel de gemeenten als de GRSK. Deze zal een uitwerking moeten krijgen in de zin van personeel, financiën, juridisch, organisatorisch enzovoorts.

Daardoor is er op dit moment onzekerheid over de ontwikkeling van de samenwerking, die ook voor de GRSK onzekerheden en risico’s met zich meebrengt. Het risico is het mogelijk ontstaan van

frictiekosten bij aanpassing van het samenwerkingsverband. Met de verdere uitwerking van het project worden alle gevolgen in beeld gebracht. Er is geen flexibel formatiebudget begroot vanaf 2021. Dit betekent dat ingeval er vervangingskosten bijvoorbeeld wegens ziekte van medewerkers ontstaan, daar geen budget voor beschikbaar is. Het risico dat daarbij optreedt is het mogelijk overschrijden van de begroting of dat niet alle taken volledig kunnen worden uitgevoerd. Als gevolg van de overdracht van taken van de voormalige ISD zijn reorganisatiekosten. De loonkosten van deze medewerkers worden zoveel als mogelijk gecompenseerd door baten van derden. De verplichting van de GRSK in deze is niet begroot voor 2021 en 2022. Binnen de staf is wordt de capaciteit ingezet op taken van niet ingevulde vacatures. Ook vindt waar nodig inzet plaats op het project Opnieuw Verbinden. Met name dit project blijkt in de uitvoering de nodige inzet te vragen vanuit de Staf om overleggen te organiseren en om plannen van aanpak op te stellen.

Inventarisatie van risico’s op afdelingsniveau Algemeen Kempengemeenten gaan in 2021 verder met een strategische oriëntatie op de regionale samenwerking. Daardoor is er op dit moment onzekerheid over de ontwikkeling van de samenwerking, die ook voor de GRSKonzekerheden en risico’s met zich meebrengt. Daarbij is het op voorhand niet zeker dat de maatregelen die nu genomen worden, later passen in de vorm van samenwerking waarvoor gemeenten gaan kiezen. Het risico is het mogelijk ontstaan van frictiekosten bij aanpassing van het samenwerkingsverband. Door de onzekerheid in het kader van opnieuw verbinden worden vacatures niet altijd meer opgevuld met contracten maar met inhuur. Dit kan leiden tot overschrijding van de begroting. Sinds 2018 zijn garantiebanen een vast onderdeel van organisaties. De kosten voor deze functies dienen opgenomen te worden in de begroting van de SK. Hierbij dient aangetekend te worden dat is gebleken dat het realiseren van garantiebanen bij de SK een uitdaging is.

Afdeling Staf en afdeling Personeel en Organisatie Bij deze afdelingen zijn geen bijzondere risico’s bekend die met de activiteiten van deze afdelingen verband houden. Afdeling SSC Veel systemen die door SSC beschikbaar worden gesteld aan gebruikers, zijn zodanig dat overstappen naar alternatieve systemen praktisch wordt tegengehouden door hoge organisatie- en inrichtingskosten. Hierdoor ontstaat gebondenheid aan leveranciers. Het is een reëel risico dat ook komende jaren het SSC geconfronteerd gaat worden met onvermijdbare aanpassingen van software en bijbehorende kosten. Bij de kapitaallasten bestaat het risico van overschrijding van de begroting, in het geval dat het SSC wordt geconfronteerd met niet uitstelbare vervanging van activa, die niet begroot zijn. SSC de Kempen is zich aan het oriënteren op alternatieven voor de huidige hardware voor het AS400 platform. In het investeringsprogramma is geanticipeerd op aanschaf en eigen beheer. In de voorbereiding worden ook alternatieven beoordeeld, zoals het platform als dienst afnemen. Dit kan nog leiden tot verschuiving in de begroting (van investering naar exploitatie).

BKR Per juli 2022 stopt het Kadaster met het leveren van de BRK-levering in de huidige vorm. Het kadaster gaat over van BKR 1.0 naar BRK 2.0. De verwachtte impact op de belastingdata en applicaties is groot. Op dit moment zijn er te veel onzekerheden om een kostenindicatie te ramen. Luchtfotografie Luchtfoto’s werden voor de jaren 2019 en 2020 in een pilot landelijke aanbesteding ingekocht. Deze pilot is per 31-12-2020 beëindigd. Om de wettelijke taken te kunnen borgen is gekozen om deel te nemen aan de regionale inkoop voor 2021 die vanuit BIZOB is opgestart. Voor 2022 en verder wordt in 2021 gestart met een nieuwe aanbesteding. Vanaf 2021 is er een risico dat de kosten van luchtfotografie hoger uit gaan vallen dan begroot. Gezien de onzekerheid van de uitkomst van de aanbesteding is er cijfermatig niets verwerkt in de Kadernota. Omgevingswet Van de invoering van de Omgevingswet is nog onduidelijk wat de exacte financiële consequenties gaan zijn. De voorbereidingen op de invoering van deze wet lopen nog maar het prijskaartje is nog afhankelijk van de vele keuzes die nog gemaakt moeten worden door gemeenten.

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening De open-einde regelingen die de afdeling MD uitvoert dragen het risico in zich dat ingeval een toenemend beroep op deze regelingen wordt gedaan, ook de bedrijfsvoeringskosten kunnen toenemen, als gevolg van extra benodigde inzet. In de bedrijfsvoeringskosten van Jeugdhulp (CJG+) is een zogenaamde flexibele schil opgenomen. Dat budget is beschikbaar om de uitvoeringskosten van eventuele onverwachte vraag naar dienstverlening door het CJG+ te dekken. Een toenemende vraag kan daarmee zowel op de uitvoeringskosten als ook op de programmakosten van invloed zijn. GRSK en Kempenplus maken beiden gebruik van de Suite voor het sociale domein. Op dit moment is nog onduidelijk wat juridisch gezien de implicaties daarvan zijn. Risico’s zijn ook aanwezig op het gebied van schuldhulpverlening, omdat onzeker is of de systemen de volledige uitvoering van de functie op een efficiënte wijze kunnen borgen.

Afdeling VTH De effecten van de Omgevingswet voor de deelnemende gemeenten zijn op dit moment nog niet volledig bekend. Daarom wordt de invoering van deze wet ook als risico aangeduid. De ontwikkeling in het aantal verzoeken om vergunningen in te trekken of om te handhaven wordt mede bepaald door particuliere initiatieven. Risico is de mogelijkheid dat meer verzoeken binnenkomen dan begroot werd, waardoor hogere lasten ontstaan om uitvoering te geven aan die verzoeken.

4.2

Kengetallen

Kengetallen zijn getallen die de verhouding weergeven tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van de organisatie. Om dit te bereiken wordt in het BBV voorgeschreven dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, solvabiliteitsrisico, structurele exploitatieruimte, grondexploitatie en belastingcapaciteit. Deze kengetallen zijn in onderstaand overzicht vermeld. Kengetallen ter beoordeling van de financiële positie Realisatie Begroting Kengetallen 2020 2021 Netto schuldquote 7,16% 9,5% Netto schuldquote 7,16% 9,5% gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio 4,18% 0% Structurele exploitatieruimte 0% 0% Grondexploitatie n.v.t. n.v.t. Belastingcapaciteit n.v.t. n.v.t.

Begroting 2022 9,5% 9,5%

0% 0% n.v.t. n.v.t.

Mjr 2022

Mjr 2023

Mjr 2024

9,5% 9,5%

0% 0% n.v.t. n.v.t.

De solvabiliteitsratio is op begrotingsbasis gelijk aan 0, omdat de GRSK geen eigen vermogen aanhoudt. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen in welke mate de organisatie haar eigen structurele lasten kan dragen. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele baten en lasten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dragen. De structurele exploitatieruimte is gelijk aan 0, omdat structurele en incidentele uitgaven altijd gelijk zijn aan respectievelijk de structurele en de incidentele baten.

4.3

Paragraaf Financiering

De bijdragen van de gemeenten voor de bedrijfsvoering en voor de programmakosten worden per kwartaal en vooraf geïnd door de SK. Deze methode is steeds een robuuste wijze van financiering gebleken. Met de deelnemende gemeenten is de afspraak gemaakt, dat de kwartaalnota door de gemeente betaald kan worden in drie maandtermijnen. Hierdoor wordt het beslag op de liquiditeit van gemeenten verlaagd. De eerste jaren van de SK werden activa uitsluitend gefinancierd met kort vreemd vermogen. In de periode 2012 tot en met 2019 werden leningen aangetrokken bij BNG. Deze leningen zijn volledig afgelost. In 2019 werden geen kasgeldleningen afgesloten. Voor komende jaren is de verwachting dat de buffer in de liquiditeit van de GRSK versterking behoeft. Daar zijn meerdere mogelijkheden voor. Met een kasgeldlening kunnen middelen voor maximaal een jaar worden aangetrokken. Alternatief voor deze oplossing kan zijn om nieuwe afspraken met gemeenten te maken over de bevoorschotting. De rentevergoeding door de BNG over creditsaldi is op 0 begroot. Nog steeds is sprake van historisch lage rentetarieven. Sinds december 2013 wordt ook binnen de SK uitvoering gegeven aan het verplichte Schatkistbankieren. Saldi op bankrekeningen boven het drempelbedrag van 250.000 euro worden dagelijks overgeheveld naar de

schatkist. Over tegoeden in de schatkist werd geen rente ontvangen in 2019, vanwege de lage rentestand. In de begroting wordt ook geen rekening gehouden met eventuele renteopbrengsten van het schatkistbankieren. De programmakosten van de SK vallen buiten de bedrijfsvoering van de SK. Jaarlijks vindt afrekening met gemeenten plaats van de programmakosten over het voorbije dienstjaar. Op programmakosten ontstaat geen resultaat. De SK neemt bancaire diensten af van uitsluitend Bank Nederlandse Gemeenten. Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een rentetypische looptijd van maximaal een jaar (ook wel korte leningen, of kort geld genoemd). De renterisiconorm betreft leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld). De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald op 8,2 %.

4 Tabel Kasgeldlimiet 2022 € x 1000

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

Begrotingstotaal

20.187

Toegestane kasgeldlimiet

8,20%

Kasgeldlimiet in bedrag

1.655

1.655 5

De verwachting is dat het kasgeldlimiet in een bepaald kwartaal niet hoger zal zijn dan het wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. In deze begroting is ervan uitgegaan dat geen langlopende leningen worden afgesloten. Renterisico op vaste schuld: de renterisiconorm De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is voor 2022 vastgesteld op 20 %. De wijzigingen in de langlopende leningen blijven onder de wettelijke norm.

Berekening renterisico 2022 (x 1000 € ) Renteherziening en aflossingen

(Her-)financiering

Renterisiconorm (20 % van het begrotingstotaal)

4.037

Ruimte onder de renterisiconorm

4.037

https://wetten.overheid.nl/BWBR0012075/2009-04-05

Renteverplichtingen

Realisatie 2020

Begroting 2021 na wijziging

Begroting 2022

Rente opgenomen geldleningen

Rente kasgeldleningen

Totaal rente

4.4

Paragraaf onderhoud Kapitaalgoederen

Volgens de voorschriften van het BBV bevat de jaarrekening van GRSK een paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. In die paragraaf wordt minimaal het beleidskader en de hieruit voortvloeiende financiële consequenties vertaald naar de begroting voor tenminste de volgende kapitaalgoederen: wegen, riolering, water, groen en gebouwen. De genoemde categorieën zijn niet van toepassing op de GRSK. De GRSK heeft geen gebouwen in eigendom verkregen. De SK is gehuisvest in de gemeentehuizen van deelnemende gemeenten. Samenwerking Kempengemeenten heeft tot op heden geen expliciet beleid vastgesteld voor het onderhoud van kapitaalgoederen. Investeringen door GRSK hebben uitsluitend betrekking op investeringen met economisch nut. Kapitaalgoederen betreffen voornamelijk hardware- en softwarevoorzieningen, die door de afdeling SSC worden aangeschaft en onderhouden. Naast deze activa zijn er bedrijfsauto’s in bezit van het samenwerkingsverband. Voor het onderhoud van de hard- en software werd geen voorziening gevormd. Alle kosten komen ten laste van de exploitatie. De kosten voor het onderhoud van hard- en software bestaan vooral uit het aanschaffen, onderhoud en verlengen van softwarelicenties.

4.5

Paragraaf Bedrijfsvoering

Samenwerking Kempengemeenten is vooral een samenwerking op uitvoerend niveau. De omvang van de totale formatie binnen het samenwerkingsverband van de SK is in onderstaand overzicht opgenomen. Afdeling

Formatie 1-1-2021

Staf

7,07

Personeel & Organisatie

8,90

Shared Service Centre

35,94

Maatschappelijke Dienstverlening

66,01

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

45,72

Totaal formatie

163,64

PROCEDURE BEGROTING 2022

De financiële begroting 2022 en de meerjarenraming 2023 - 2025 voor de GRSK is in paragraaf 6.1 opgenomen. In deze paragraaf is tevens een voorstel opgenomen tot wijziging van de begroting 2021. Op grond van artikel 19 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten het gerealiseerde bedrag van het voor-vorige begrotingsjaar bevatten. Omdat de jaarrekening 2020 in concept gereed is, is deze concept jaarrekening opgenomen. Dat zijn gegevens uit de jaarstukken 2020 waarbij de externe accountant reeds een controleverklaring heeft afgegeven. De definitieve vaststelling van de jaarrekening 2020 door het algemeen bestuur is gepland in juni 2021. Op basis van de verdeelsleutels van de verschillende afdelingen zijn de bijdragen per gemeente berekend. Deze verdeling is opgenomen in paragraaf 6.3 bij deze begroting. Het voorstel tot het voteren van kredieten door het Algemeen Bestuur is opgenomen in paragraaf 6.2. De programmakosten van de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening worden in paragraaf 7.2 bij de begroting van de GRSK gevoegd. Het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur nemen hierover geen besluit maar nemen kennis van deze lasten.

Op basis van een prognose van de Programmakosten stellen gemeenten voorschotten beschikbaar aan de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening, om uitvoering te kunnen geven aan de taken die gemeenten hebben ondergebracht bij de SK. Ten slotte Het Dagelijks Bestuur heeft het concept jaarprogramma en de begroting 2022 op 13 april 2021 vastgesteld. Dit geldt ook voor de begrotingswijziging 2021, die in de procedure van de begroting 2022 meeloopt. Gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze te geven op het concept. Daarna worden de begroting 2022 met de meerjarenraming, de begrotingswijziging 2021 en het jaarprogramma met financiële begroting ter vaststelling voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur en aan het Algemeen Bestuur. Sluitstuk van de procedure is conform de voorschriften de toezending van de begroting aan de provincie Noord Brabant.

FINANCIËLE CONSEQUENTIES

Op de volgende pagina staat het totaaloverzicht van de financiële consequenties die volgen uit de voorstellen in voorgaande hoofdstukken. Verder zijn de volgende overzichten opgenomen:

6.1 6.2 6.3 6.4

Financiële begroting en meerjarenraming MeerjarenInvesteringsPlan Overzicht van de bijdragen per gemeente Splitsing gemeentelijke bijdragen in structureel en incidenteel

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

6.1

Begrotingswijziging 2021; Begroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025 Begrotingswijziging 2021

Onderstaand overzi cht is i nclusief interne doorbelastingen tussen afdeli ngen. Begroting 2021 GRSK LASTEN

€*1

Begroting 2022 en Meerjarenraming

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzi gde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

2020

2021

2022

Meerjarenraming 2023

2024

2025

Lasten Staf

962.099

1.419.477

687.622

109.581

797.203

677.622

26.477

704.100

619.694

P&O

1.137.983

1.136.252

1.140.494

-25.579

1.114.916

1.141.862

-24.660

1.117.201

1.122.275

1.124.461

1.123.184

SSC

8.228.273

8.294.606

8.544.282

351.331

8.895.614

8.655.946

679.476

9.335.422

9.404.271

9.477.820

9.499.926

Maatschappelijke Dienstverlening

6.944.891

7.194.361

7.196.065

-328.227

6.867.838

6.903.454

-15.184

6.888.269

6.792.068

6.630.504

6.618.725

Vergunningverlening, Toezi cht en Handhaving

4.315.913

4.450.057

4.235.256

155.245

4.390.502

4.240.828

-23.526

4.217.302

4.237.739

4.248.611

4.242.463

21.589.159

22.494.752

21.803.720

262.352

22.066.072

21.619.712

642.582

22.262.295

22.176.046

22.101.090

22.103.992

Totaal lasten

Baten van derden Staf; inclusief onttrekkingen aan reserves

42.569

250.000

150.000

P&O

211.251

208.070

208.150

-15.574

192.576

208.080

-31.236

176.844

177.060

177.343

177.178

SSC

561.064

583.437

589.822

314.763

904.585

585.019

388.064

973.083

989.015

1.005.860

999.893

Maatschappelijke Dienstverlening

132.084

213.438

131.938

-10.000

121.938

131.938

-10.000

121.938

Vergunningverlening, Toezi cht en Handhaving

60.456

70.000

93.000

1.007.424

1.074.945

929.910

632.189

1.562.099

925.037

496.828

1.421.865

1.288.012

1.305.141

1.299.008

Staf

919.530

1.419.477

687.622

-140.419

547.203

677.622

-123.523

554.100

619.694

P&O

926.732

928.181

932.344

-10.005

922.339

933.782

6.575

940.357

945.215

947.118

946.007

SSC

7.667.209

7.711.169

7.954.460

36.569

7.991.029

8.070.927

291.412

8.362.340

8.415.257

8.471.960

8.500.033 6.496.787

Totaal baten van derden Saldo lasten en baten van derden

Maatschappelijke Dienstverlening

6.812.807

6.980.923

7.064.127

-318.227

6.745.900

6.771.516

-5.184

6.766.331

6.670.130

6.508.566

Vergunningverlening, Toezi cht en Handhaving

4.255.457

4.380.057

4.235.256

62.245

4.297.502

4.240.828

-23.526

4.217.302

4.237.739

4.248.611

4.242.463

20.581.735

21.419.807

20.873.810

-369.837

20.503.973

20.694.676

145.754

20.840.430

20.888.034

20.795.949

20.804.983

Staf

1.359.477

954.069

687.622

-140.419

547.203

677.622

-123.523

554.100

619.694

P&O

263.505

280.917

-933

279.983

281.523

-6.050

275.472

275.911

276.486

276.151

SSC

1.125.720

1.038.615

13.572

1.052.186

1.053.082

85.078

1.138.160

1.162.412

1.193.472

1.174.521

Totaal doorbelastingen

2.748.702

2.343.294

2.007.154

-127.781

1.879.373

2.012.227

-44.495

1.967.732

2.058.017

2.089.652

2.070.365

Totaal bijdragen gemeenten

18.692.606

19.076.513

18.866.656

-242.056

18.624.600

18.682.449

190.249

18.872.698

18.830.017

18.706.297

18.734.618

859.571

Totaal saldo lasten en baten Interne doorbelastingen

Gerealiseerde resultaat Alle bedragen in euro's ** rekeni ngci jfers 2020

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

6.2

MeerjarenInvesteringsPlan 2021-2025 (MIP)

MeerjarenInvesteringsPlan GRSK 2021-2025 Begrotingswijziging 2021 Omschrijving Krediet

IT-hardware vervanging

Krediet 2021

Wijziging krediet 2021

Begroting 2022 en Meerjarenraming

Nieuw krediet 2021

Krediet 2022

Wijziging krediet 2022

Krediet 2022

Krediet 2023

Krediet 2024

Krediet 2025

308.000

128.000

436.000

400.000

280.000

1.500.000

100.000

Vervangen server Bladel AS400

300.000

Vervanging van fire walls

120.000

Core Switches 4 x

110.000

Lokale server hardware DHCP

40.000

VDI appliance & werkstations

100.000

UPS Bladel

20.000

UPS Eersel

20.000

Monitoren en 750 Thin Clients

730.000

Blades Bladel

175.000

Cabinet Bladel

25.000

Blades Eersel

60.000

168.000

Firewalls dislocaties (12 stuks)

60.000

SAN bladel en Eersel

100.000

400.000

Scanner voor paspoorten

13.000

80.000

115.000

56.250

147.000

203.250

56.250

185.000

56.250

Beveiling devices outside infrastructuur

17.000

Invoering IPv6 Kempenbreed

50.000

Digitaal ondertekenen

80.000

56.250

185.000

56.250

355.000

504.000

859.000

95.000

730.000

145.000

180.000

Vervangen Switches (42 stuks)

Back-up Units Uitbreiding Infrastructuur videobellen

0 IT-software/hardware nieuw

Aanschaf mobiele devices (GSM e.d.)

0 IT-software vervanging Ms exchange software

180.000

75.000

Virtualisatie software Citrix

250.000

Virtualisatie software

40.000

Vernieuwing telefonie

110.000

100.000

Beheerssoftware infrastructuur

55.000

Database updates

60.000

Virussoftware

120.000

75.000

Kantoorautomatisering en serverlicenties

360.000

ICT Omgevingswet

334.000

GCI veilig (SIEM / SOC)

20.000

Koppeling BGT-BOR

30.000

Updates DMS

70.000

Volledigheid LV-Woz

25.000

Simpler Invoicing

35.000

196.709

25.000

12.500

92.500

12.500

80.000

25.000

12.500

SQL database software

0 Investeringen KempenPlus Infrastructuur wifi / telefonie

38.000

Implementatie Mobiel tenzij

40.460

Groenvision

24.690

Overname ThinClients m.b.t. Kempenstandaard

45.088

Overname Beeldschermen m.b.t. Kempenstandaard

34.098

Overname Switches

14.373

Overname activa m.b.t. telefonie miv 2022

Overige investeringen vervanging

70.000

35.000

105.000

50.000

135.000

Airco serverruimte Eersel

25.000

Airco serverruimte Bladel

25.000

Voertuigen landmeetkunde

20.000

35.000

Blussysteem Instrumenten landmeten Totaal Alle bedragen in euro's. Kredieten worden op geaggregeerd niveau vastgesteld.

50.000

789.250

1.010.709

1.799.959

551.250

25.000

576.250

1.257.500

1.793.750

483.750

6.3

Gemeentelijke bijdragen voor en na begrotingswijziging Begroting 2022 en Begrotingswijziging 2021 GRSK

Wijziging bijdragen gemeenten en KempenPlus a.g.v. de begroting 2022 en begrotingswijziging 2021

€*1 Begrotingswijziging 2021 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2021

Gemeente Bergeijk Gemeente Bladel Gemeente Eersel Gemeente Oirschot Gemeente Reusel-De Mierden

3.176.954 4.693.487 4.384.079 3.364.318 3.247.819

3.102.186 4.613.047 4.298.397 3.417.784 3.193.186

-74.768 -80.439 -85.682 53.466 -54.633

Totaal bijdragen gemeenten

18.866.656

18.624.600

-242.056

798.027

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2022 Bijdrage per gemeente

Begroot 2022

Voorstel wijziging 2022

Toename / Afname 2022

Gemeente Bergeijk Gemeente Bladel Gemeente Eersel Gemeente Oirschot Gemeente Reusel-De Mierden

3.116.284 4.630.701 4.345.871 3.366.091 3.223.501

3.109.659 4.632.228 4.350.029 3.578.930 3.201.852

Totaal bijdragen gemeenten

18.682.449

18.872.698

190.249

870.183

Bijdrage KempenPlus Jaarschijf 2023 Bijdrage per gemeente

Begroot 2023

Voorstel wijziging 2023

-6.626 1.527 4.158 212.839 -21.649

Toename / Afname 2023

Gemeente Bergeijk

3.075.091

3.088.740

Gemeente Bladel

4.581.841

4.615.763

13.649 33.922

Gemeente Eersel

4.298.359

4.340.650

42.291

Gemeente Oirschot

3.352.457

3.588.268

235.812

Gemeente Reusel-De Mierden

3.191.983

3.196.596

4.613

Totaal bijdragen gemeenten

18.499.730

18.830.017

330.286

886.331

Bijdrage KempenPlus Jaarschijf 2024 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2024

Gemeente Bergeijk

3.002.967

3.048.877

Gemeente Bladel

4.502.197

4.574.383

45.909 72.186

Gemeente Eersel

4.224.245

4.307.052

82.807

Gemeente Oirschot

3.327.305

3.599.792

272.486

Gemeente Reusel-De Mierden

3.139.631

3.176.194

36.563

Totaal bijdragen gemeenten

18.196.346

18.706.297

509.952

903.460

Bijdrage KempenPlus Jaarschijf 2025 Bijdrage per gemeente

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2025

Gemeente Bergeijk

3.057.253

Gemeente Bladel

4.582.199

3.057.253 4.582.199

Gemeente Eersel

4.312.426

Gemeente Oirschot

3.605.101

Gemeente Reusel-De Mierden

3.177.638

Totaal bijdragen gemeenten

18.734.618

897.327

Bijdrage KempenPlus

6.4

Splitsing gemeentelijke bijdragen naar structureel en incidenteel

Voorstel Begroting 2022 met meerjarenraming en begrotingswijziging 2021 € 2021 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2021

Gemeente Bergeijk

3.102.186

3.068.371

Gemeente Bladel

4.613.047

4.530.823

82.225

Gemeente Eersel

4.298.397

4.221.810

76.587

Gemeente Oirschot

3.417.784

3.416.647

1.137

Gemeente Reusel-De Mierden

3.193.186

3.140.662

52.524

Totaal

18.624.600

18.378.313

246.287

798.027

781.370

16.658

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2022 Bijdrage per gemeente

33.814

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2022

Gemeente Bergeijk

3.109.659

3.108.046

1.613

Gemeente Bladel

4.632.228

4.634.761

-2.532

Gemeente Eersel

4.350.029

4.353.118

-3.089

Gemeente Oirschot

3.578.930

3.602.782

-23.852

Gemeente Reusel-De Mierden

3.201.852

3.204.199

-2.347

Totaal

18.872.698

18.902.905

-30.207

870.183

878.611

-8.428

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2022 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2023

Gemeente Bergeijk

3.088.740

3.115.899

Gemeente Bladel

4.615.763

4.645.769

-30.005

Gemeente Eersel

4.340.650

4.368.749

-28.099

Gemeente Oirschot

3.588.268

3.615.946

-27.678

Gemeente Reusel-De Mierden

3.196.596

3.216.055

-19.459

Totaal

18.830.017

18.962.417

-132.400

886.331

898.097

-11.766

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2022 Bijdrage per gemeente

-27.159

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2024

Gemeente Bergeijk

3.048.877

3.085.336

Gemeente Bladel

4.574.383

4.614.557

-40.174

Gemeente Eersel

4.307.052

4.344.656

-37.604

Gemeente Oirschot

3.599.792

3.636.846

-37.055

Gemeente Reusel-De Mierden

3.176.194

3.202.223

-26.028

Totaal

18.706.297

18.883.618

-177.320

903.460

919.181

-15.721

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2022 Bijdrage per gemeente

-36.459

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2025

Gemeente Bergeijk

3.057.253

3.068.149

Gemeente Bladel

4.582.199

4.594.425

-12.226

Gemeente Eersel

4.312.426

4.323.906

-11.479

Gemeente Oirschot

3.605.101

3.616.384

-11.283

Gemeente Reusel-De Mierden

3.177.638

3.185.611

-7.973

Totaal *

18.734.618

18.788.475

-53.857

897.327

902.178

-4.851

Bijdrage KempenPlus

-10.896

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

6.5

Overzicht en toelichting incidentele lasten en baten

De lasten en baten uit de begroting die incidenteel zijn opgenomen, zijn in onderstaand overzicht gepresenteerd. Afdeling Specificatie incidentele lasten en baten

LASTEN Jaar

2021

2022

Loonkosten tijdelijke formatie Project Kempengemeenten opnieuw verbinden Frictiekosten uit opheffen voormalige ISD Taakstelling op formatie overhead

82.914 100.000 10.000

84.406

Onderuitputting kapitaallasten Implementatie Telefonie bij KempenPlus

-184.211 33.242

-73.042

Flexibele schil

300.000

100.000

VTH

Project t.b.v. invoering Omgevingswet Maatwerk in opdracht van gemeenten

171.000 93.000

Staf

SSC

GRSK

Totaal

2023

BATEN 2024

2025

2021

2022

2023

LASTEN MINUS BATEN 2024

2025

100.000

150.000 150.000

605.945

-144.167

-193.042

-58.708 -

93.000 111.365

-144.167

Op de volgende pagina is het incidentele karakter van de posten toegelicht.

-193.042

-58.708

343.000 150.000

2021

2022

2023

2024

2025

82.914 10.000 -150.000 -184.211 33.242 300.000 171.000 -

84.406 -150.000 -73.042 100.000 -

-144.167 -

-193.042 -

-58.708 -

262.945

-38.635

-144.167

-193.042

-58.708

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN Toelichting van de incidentele posten Voor verbetering van inkoopproces en contractbeheer is bij de afdeling Staf een projectbudget begroot. Ook een inhaalslag om het archiefbeheer op orde te brengen is als project begroot voor 2021 en 2022. In totaal gaat het om € 83.000 in 2021 en € 84.000 in 2022. Bij de afdeling Staf is tijdelijk formatie begroot, om het project van “Kempengemeenten opnieuw verbinden” uit te voeren. Dat project is afgerond vóór 2023. Voor dit project werd in 2020 eenmalig een projectbudget begroot van € 100.000 ter dekking van eventuele onderzoeks- of advieskosten. De besteding heeft in 2020 niet plaatsgevonden. Door een besluit van het algemeen bestuur in november 2020 werd dit budget overgeheveld naar 2021. Bij het opheffen van de afdeling ISD in 2019 zijn frictiekosten ontstaan die doorlopen tot en met het eerste kwartaal van 2021. De kosten daarvan zijn incidenteel begroot op € 10.000 in 2021. Er is een structurele taakstelling begroot bij de afdeling Staf van € 150.000. Deze gaat in vanaf 2022. In de jaren 2021 en 2022 wordt € 150.000 als een incidentele baat geraamd. Dit betreft de onttrekking aan een bestemmingsreserve die voor dit doel werd gevormd om in twee jaren de formatie op overhead te reduceren. Bij het SSC is de post “Onderuitputting kapitaallasten” opgenomen, conform de financiële verordening.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GemeenteBergeijk&id=30a71ee7-1b77-4756-83ab-1b89f62ff641