Document · PDF

Vastgestelde Begroting 2023 voor zienswijzen GRSK

Gemeenteraad 2 juni 2022, gemeente BergeijkBij agendapunt: Raadsvoorstel Zienswijze op de concept begroting 2023 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (GRSK)27.224 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Dit betekent dat ingeval er vervangingskosten bijvoorbeeld wegens ziekte van medewerkers ontstaan, daar geen budget voor beschikbaar is. Het risico dat daarbij optreedt is het mogelijk overschrijden van de begroting of dat niet alle taken volledig kunnen worden uitgevoerd. Op 1-1-2023 zal de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer in werking treden. Het wetsvoorstel geeft de burger recht om elektronisch berichten aan een bestuursorgaan te zenden op een door het bestuursorgaan bepaalde wijze. Dat vergt een voorbereiding die nu nog onvoldoende bekend is.

Inventarisatie van risico’s op afdelingsniveau Afdeling Staf en afdeling Personeel en Organisatie Bij deze afdelingen zijn geen bijzondere risico’s bekend die met de activiteiten van deze afdelingen verband houden. Afdeling SSC Veel systemen die door SSC beschikbaar worden gesteld aan gebruikers, zijn zodanig dat overstappen naar alternatieve systemen praktisch wordt tegengehouden door hoge organisatie- en inrichtingskosten. Hierdoor ontstaat gebondenheid aan leveranciers. Het is een reëel risico dat ook komende jaren het SSC geconfronteerd gaat worden met onvermijdbare aanpassingen van software en bijbehorende kosten. Bij de kapitaallasten bestaat het risico van overschrijding van de begroting, in het geval dat het SSC wordt geconfronteerd met niet uitstelbare vervanging van activa, die niet begroot zijn. Op 19 augustus 2022 kondigde Microsoft een prijsstijging aan van verschillende diensten waaronder Office 365. Daarbij komen er ook nieuwe functionaliteiten voor o.a. digitaal vergaderen. De clouddiensten worden in maart 2022 tot 20 procent duurder, afhankelijk van licentietype. De prijsverhoging is aangekondigd en gaat gelden voor alle werelddelen. Tarieven van serverlicenties blijven ongemoeid met deze wijziging.

De nieuwe prijzen die in Nederland gaan gelden zijn nog niet exact bekend, maar op basis van de stijging in Amerika verwachten we circa 11% stijging voor de Kempen wat ongeveer op € 35.000 uit gaat komen. SSC de Kempen

voert in nauwe samenwerking met de gecontracteerde reseller een actief beheer op dit licentieportfolio. Deze verwachte prijsstijging is niet in de prijsindex opgenomen. Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening De open-einde regelingen die de afdeling MD uitvoert dragen het risico in zich dat ingeval een toenemend beroep op deze regelingen wordt gedaan, ook de bedrijfsvoeringskosten kunnen toenemen, als gevolg van extra benodigde inzet. In de bedrijfsvoering kosten van Jeugdhulp (CJG+) is een zogenaamde flexibele schil opgenomen. Dat budget is beschikbaar om de uitvoeringskosten van eventuele onverwachte vraag naar dienstverlening door het CJG+ te dekken. Een toenemende vraag kan daarmee zowel op de uitvoeringskosten als ook op de programmakosten van invloed zijn. GRSK en Kempenplus maken beiden gebruik van de Suite voor het sociale domein. Afspraak tussen beide organisaties is dat het gezamenlijk gebruik van de Suite voor het Sociaal Domein in de loop van 2022 wordt beëindigd. Er wordt een aanbesteding voorbereid en doorlopen in 2022 om vanaf 2023 onafhankelijk van elkaar te beschikken over de benodigde IT-voorzieningen. Op dit moment is nog onzeker of deze planning kan worden behaald en wat de precieze financiële effecten daarvan zijn.

Risico’s zijn ook aanwezig op het gebied van schuldhulpverlening, omdat onzeker is of de systemen de volledige uitvoering van de functie op een efficiënte wijze kunnen borgen.

Afdeling VTH De effecten van de Omgevingswet voor de deelnemende gemeenten zijn op dit moment nog niet volledig bekend. Daarom wordt de invoering van deze wet ook als risico aangeduid. Risico’s zijn aanwezig op het gebied van vergunningverlening, en BAG omdat onzeker is of de systemen de volledige uitvoering van de functie op een efficiënte wijze kunnen borgen. Extra werkzaamheden op het gebied van milieu worden gevraagd. Al vaker heeft de afdeling VTH aangekondigd dat er als gevolg van diverse ontwikkelingen sprake zal zijn van het moeten uitvoeren van extra werkzaamheden op het gebied van milieu, waarvoor binnen de afdeling VTH onvoldoende capaciteit beschikbaar is. Het was ooit de bedoeling dat voor april 2022 door de betreffende veehouderijen een vergunningaanvraag moest zijn ingediend. Dat is vervolgens uitgesteld en nu verwachten we in 2022 deze extra aanvragen te ontvangen.

4.2

Kengetallen

Kengetallen zijn getallen die de verhouding weergeven tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van de organisatie. Om dit te bereiken wordt in het BBV voorgeschreven dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, solvabiliteitsrisico, structurele exploitatieruimte, grondexploitatie en belastingcapaciteit. Deze kengetallen zijn in onderstaand overzicht vermeld. Kengetallen ter beoordeling van de financiële positie Realisatie Begroting Kengetallen 2021 2022 Netto schuldquote 17,44% 9,5% Netto schuldquote 17,44% 9,5% gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio 12,08% 0% Structurele exploitatieruimte 0% 0% Grondexploitatie n.v.t. n.v.t. Belastingcapaciteit n.v.t. n.v.t.

Begroting 2023 9,5% 9,5%

0% 0% n.v.t. n.v.t.

Mjr 2024

Mjr 2025

Mjr 2026

9,5% 9,5%

0% 0% n.v.t. n.v.t.

De solvabiliteitsratio is op begrotingsbasis gelijk aan 0, omdat de GRSK geen eigen vermogen aanhoudt. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen in welke mate de organisatie haar eigen structurele lasten kan dragen. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele baten en lasten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dragen. De structurele exploitatieruimte is gelijk aan 0, omdat structurele en incidentele uitgaven altijd gelijk zijn aan respectievelijk de structurele en de incidentele baten.

4.3

Paragraaf Financiering

De bijdragen van de gemeenten voor de bedrijfsvoering en voor de programmakosten worden per kwartaal en vooraf geïnd door de SK. Deze methode is steeds een robuuste wijze van financiering gebleken. Met de deelnemende gemeenten is de afspraak gemaakt, dat de kwartaalnota door de gemeente betaald kan worden in drie maandtermijnen. Hierdoor wordt het beslag op de liquiditeit van gemeenten verlaagd. De eerste jaren van de SK werden activa uitsluitend gefinancierd met kort vreemd vermogen. In de periode 2012 tot en met 2019 werden leningen aangetrokken bij BNG. Deze leningen zijn volledig afgelost. In 2021 werden geen kasgeldleningen afgesloten. Sinds december 2013 wordt ook binnen de SK uitvoering gegeven aan het verplichte Schatkistbankieren. Saldi op bankrekeningen boven het drempelbedrag van 250.000 euro worden dagelijks overgeheveld naar de schatkist. Over tegoeden in de schatkist werd geen rente ontvangen in 2021, vanwege de lage rentestand. In de begroting wordt ook geen rekening gehouden met eventuele renteopbrengsten van het schatkistbankieren. De programmakosten van de SK vallen buiten de bedrijfsvoering van de SK. Jaarlijks vindt afrekening met gemeenten plaats van de programmakosten over het voorbije dienstjaar. Op programmakosten ontstaat geen resultaat. De SK neemt bancaire diensten uitsluitend af van Bank Nederlandse Gemeenten.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een rentetypische looptijd van maximaal een jaar (ook wel korte leningen, of kort geld genoemd). De renterisiconorm betreft leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld). De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald op 8,2 %. 6 Tabel Kasgeldlimiet 2023 € x 1000

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

Begrotingstotaal

22.892

Toegestane kasgeldlimiet

8,20%

Kasgeldlimiet in bedrag

1.877

1.877 5

De verwachting is dat het kasgeldlimiet in een bepaald kwartaal niet hoger zal zijn dan het wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. In deze begroting is ervan uitgegaan dat geen langlopende leningen worden afgesloten. Renterisico op vaste schuld: de renterisiconorm De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is voor 2023 vastgesteld op 20 %. De wijzigingen in de langlopende leningen blijven onder de wettelijke norm.

Berekening renterisico 2023 (x 1000 € ) Renteherziening en aflossingen

(Her-)financiering

Renterisiconorm (20 % van het begrotingstotaal)

4.578

Ruimte onder de renterisiconorm

4.578

6 https://wetten.overheid.nl/BWBR0012075/2009-04-05

4.4

Paragraaf onderhoud Kapitaalgoederen

Volgens de voorschriften van het BBV bevat de jaarrekening van GRSK een paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. In die paragraaf wordt minimaal het beleidskader en de hieruit voortvloeiende financiële consequenties vertaald naar de begroting voor tenminste de volgende kapitaalgoederen: wegen, riolering, water, groen en gebouwen. De genoemde categorieën zijn niet van toepassing op de GRSK. De GRSK heeft geen gebouwen in eigendom verkregen. De SK is gehuisvest in de gemeentehuizen van deelnemende gemeenten. Samenwerking Kempengemeenten heeft tot op heden geen expliciet beleid vastgesteld voor het onderhoud van kapitaalgoederen. Investeringen door GRSK hebben uitsluitend betrekking op investeringen met economisch nut. Kapitaalgoederen betreffen voornamelijk hardware- en softwarevoorzieningen, die door de afdeling SSC worden aangeschaft en onderhouden. Naast deze activa zijn er bedrijfsauto’s in bezit van het samenwerkingsverband. Voor het onderhoud van de hard- en software werd geen voorziening gevormd. Alle kosten komen ten laste van de exploitatie. De kosten voor het onderhoud van hard- en software bestaan vooral uit het aanschaffen, onderhoud en verlengen van softwarelicenties.

4.5

Paragraaf Bedrijfsvoering

Samenwerking Kempengemeenten is vooral een samenwerking op uitvoerend niveau. De omvang van de totale formatie binnen het samenwerkingsverband van de SK is in onderstaand overzicht opgenomen.

Afdeling

Formatie 1-1-2022

Staf

7,57

Personeel & Organisatie

8,90

Shared Service Centre

37,01

Maatschappelijke Dienstverlening

67,29

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

46,72

Totaal formatie

167,49

PROCEDURE BEGROTING 2023

5.1

Algemeen

De financiële begroting 2023 en de meerjarenraming 2024 - 2026 voor de GRSK is in paragraaf 6.1 opgenomen. In deze paragraaf is tevens een voorstel opgenomen tot wijziging van de begroting 2022. Op grond van artikel 19 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten het gerealiseerde bedrag van het voor-vorige begrotingsjaar bevatten. Omdat de jaarrekening 2021 in concept gereed is, is deze concept jaarrekening opgenomen. Dat zijn gegevens uit de jaarstukken 2021 waarbij de externe accountant reeds een controleverklaring heeft afgegeven. De definitieve vaststelling van de jaarrekening 2021 door het algemeen bestuur is gepland in juni 2022. Op basis van de verdeelsleutels van de verschillende afdelingen zijn de bijdragen per gemeente berekend. Deze verdeling is opgenomen in paragraaf 6.3 bij deze begroting. Het voorstel tot het voteren van kredieten door het Algemeen Bestuur is opgenomen in paragraaf 6.2. De programmakosten van de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening worden niet in deze begroting opgenomen. Het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur nemen hierover geen besluit.

Op basis van een prognose van de Programmakosten stellen gemeenten voorschotten beschikbaar aan de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening, om uitvoering te kunnen geven aan de taken die gemeenten hebben ondergebracht bij de SK. Ten slotte Het Dagelijks Bestuur heeft het concept jaarprogramma en de begroting 2023 op 12 april 2022 vastgesteld. Dit geldt ook voor de begrotingswijziging 2022, die in de procedure van de begroting 2023 meeloopt. Gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze te geven op het concept. Daarna worden de begroting 2023 met de meerjarenraming, de begrotingswijziging 2022 en het jaarprogramma met financiële begroting ter vaststelling voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur en aan het Algemeen Bestuur. Sluitstuk van de procedure is conform de voorschriften de toezending van de begroting aan de provincie Noord Brabant.

5.2

Planning Begrotingsproces

Begroting 2023 Wat

Wie

Wanneer

Versturen

Vaststellen bestuurlijk (inclusief beantwoorden zienswijzen)

28 juni 2022

21 juni 2022

Instemmen (inclusief

28 juni 2022

21 juni 2022

beantwoording zienswijzen) Indienen zienswijzen

gemeenteraden

13 april - 25 mei 2022

Vaststellen concept begroting

12 april 2022

5 april 2022

Advies portefeuillehoudersoverleg Bedrijfsvoering

Portefeuillehouders

11 april 2022

4 april 2022

Advies gemeentesecretarissen

Secretarissen

8 april 2022

1 april 2022

Afdelingshoofden bedrijfsvoering bespreking voorstel

Afd. hoofden

7 april 2022

31 maart 2022

Concept gereed

Staf

25 maart 2022

Eindredactie

Staf

21 -25 maart 2022

Vaststellen ambtelijk

MT GRSK

14 maart 2022

Afdelingshoofden bedrijfsvoering bespreking stand van zaken Redigeren teksten

Afd. hoofden

17 maart 2022

Staf

februari 2022

Afspraken per afdeling (teksten en cijfers) Opstellen verplichte paragrafen

Afdelingen en Staf

Laatste week januari

Staf

Februari 2022

Afdeling P&O geeft formatieberekeningen door

Afdeling P&O

4 februari 2022

Afdeling SSC geeft aantal accounts en werkplekken door

SSC

14 januari 2022

Opstellen begroting financieel

Staf

Januari 2022

Opdracht bespreken

MT GRSK

Januari 2022

Opdracht uitzetten

Directeur

Januari 2022

mededeling

FINANCIËLE CONSEQUENTIES

Op de volgende pagina staat het totaaloverzicht van de financiële consequenties die volgen uit de voorstellen in voorgaande hoofdstukken. Verder zijn de volgende overzichten opgenomen:

6.1 6.2 6.3 6.4

Financiële begroting en meerjarenraming MeerjarenInvesteringsPlan Overzicht van de bijdragen per gemeente Splitsing gemeentelijke bijdragen in structureel en incidenteel

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

6.1

Begrotingswijziging 2022; Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 Begrotingswijziging 2022; Begroting 2023 met Meerjarenraming 2024-2026 Begrotingswijziging 2022

Onderstaand overzicht is zonder interne doorbelastingen tussen afdelingen. Begroting 2021 GRSK LASTEN

€*1

Begroting 2023 en Meerjarenraming

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

2021

2022

Begroot

Wijziging

Begroting

2023

Meerjarenraming 2024

2025

2026

Lasten Staf

930.012

797.203

704.100

501.400

1.205.500

619.694

188.370

808.063

P&O

1.107.930

995.692

1.007.857

211.144

1.219.000

1.007.857

-55.856

952.000

SSC

8.145.078

8.587.801

9.016.061

18.937

9.034.998

9.054.933

656.232

9.711.165

9.824.929

9.926.259

9.738.170

Maatschappelijke Dienstverlening

6.237.365

5.994.585

5.934.056

1.284.425

7.218.481

5.803.056

1.564.320

7.367.376

7.133.376

3.914.778

3.811.418

3.632.490

694.228

4.326.719

3.632.490

284.059

3.916.550

3.931.550

3.915.351

20.335.163

20.186.699

20.294.563

2.710.135

23.004.698

20.118.029

2.637.124

22.755.154

22.634.918

22.751.248

22.546.961

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving * Totaal lasten

Baten van derden Staf inclusief onttrekking aan reserves

150.000

P&O

198.342

192.576

176.844

-43.699

133.144

177.060

-128.299

48.761

SSC

837.844

904.585

973.083

-32.278

940.805

989.015

768

989.782

1.016.238

1.026.663

990.326

Maatschappelijke Dienstverlening

175.026

121.938

90.981

212.919

121.938

42.876

164.814

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

99.645

93.000

45.000

12.000

1.310.857

1.312.099

1.421.865

60.004

1.481.868

1.288.012

-72.655

1.215.357

1.241.813

1.252.238

1.215.901

Staf

930.012

797.203

554.100

501.400

1.055.500

619.694

188.370

808.063

P&O

909.588

803.116

831.013

254.843

1.085.856

830.797

72.442

903.239

SSC

7.307.234

7.683.215

8.042.978

51.215

8.094.193

8.065.919

655.464

8.721.383

8.808.692

8.899.597

8.747.845

Maatschappelijke Dienstverlening

6.062.339

5.872.647

5.812.118

1.193.444

7.005.562

5.681.118

1.521.444

7.202.562

6.968.562

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

3.815.133

3.718.418

3.632.490

649.228

4.281.719

3.632.490

272.059

3.904.550

3.919.550

3.903.351

Totaal saldo lasten en baten

19.024.306

18.874.600

18.872.699

2.650.131

21.522.829

18.830.017

2.709.779

21.539.797

21.393.105

21.499.010

21.331.060

Totaal bijdragen gemeenten

18.692.606

18.874.600

18.872.699

2.650.131

21.522.829

18.830.017

2.709.779

21.539.797

21.393.105

21.499.010

21.331.060

-331.700

Totaal baten van derden

Saldo lasten en baten van derden

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat Alle bedragen in euro's ** Rekeningcijfers 2021

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

6.2

MeerjarenInvesteringsPlan 2022-2025 (MIP)

MeerjarenInvesteringsPlan GRSK 2022-2026 Begrotingswijziging 2022 Krediet 2022

Wijziging krediet 2022

IT-hardware vervanging

400.000

54.980

Vervangen AS400

300.000

Vervanging van fire walls

Core Switches 4 x

Omschrijving Krediet

Begroting 2023 en Meerjarenraming

Nieuw krediet 2022

Krediet 2023

454.980

280.000

120.000

Lokale server hardware DHCP

VDI appliance & werkstations

UPS Bladel

UPS Eersel

Krediet 2023

Krediet 2024

Krediet 2025

Krediet 2026

280.000

1.595.000

180.000

341.000

110.000

40.000

100.000

20.000

Monitoren en 750 Thin Clients

730.000

Blades Bladel

255.000

Blades Eersel

100.000

Vervangen Switches (42 stuks)

168.000

Firewalls dislocaties (12 stuks)

300.000

Wijziging krediet 2023

100.000

Scanner voor paspoorten

Back-up Units

Uitbreiding Infrastructuur videobellen

54.980

300.000

SAN bladel en Eersel

IT-software/hardware nieuw Beveiling devices outside infrastructuur Aanschaf mobiele devices (GSM e.d.)

56.250

IT-software vervanging

400.000

100.000

13.000

160.000

185.000

56.250

72.000

185.000

56.250

185.000

300.000

479.000

356.250

185.000

56.250

185.000

300.000

494.113

589.113

730.000

145.000

180.000

75.000

Virtualisatie software Citrix

250.000

Virtualisatie software

40.000

Vernieuwing telefonie

100.000

55.000

Database updates

60.000

Virussoftware

120.000

SQL database software

75.000

Kantoorautomatisering en serverlicenties

360.000

ICT Omgevingswet

100.000

334.000

GCI veilig (SIEM / SOC)

20.000

Koppeling BGT-BOR

30.000

Updates DMS

61.113

70.000

Vervangen belastingapplicatie Bergeijk

90.000

Uitrol BRK

75.000

Basisregistraties slimmer inzetten in keten E-diensten

28.000

Burgerzaken archiveren

35.000

25.000

Infrastructuur wifi / telefonie Activa m.b.t. telefonie

Overige investeringen vervanging

25.000

12.500

92.500

12.500

80.000

25.000

12.500

20.000

50.000

40.000

25.000

50.000

135.000

25.000

Airco serverruimte Bladel

25.000

Voertuigen landmeetkunde

20.000

Voertuigen dienstauto's VTH

40.000

Blussysteem

35.000

Instrumenten landmeten

50.000

1.445.343

1.257.500

Alle bedragen in euro's. Kredieten worden op geaggregeerd niveau vastgesteld.

576.250

869.093

12.500

Airco serverruimte Eersel

Totaal

20.000

12.500

557.000

Investeringen KempenPlus

730.000

60.000

Ms exchange software

Beheerssoftware infrastructuur

95.000

100.000

60.000 100.000

ICT-faciliteiten gemeenteraad

120.000

1.257.500

1.888.750

563.750

1.429.500

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

6.3

Gemeentelijke bijdragen voor en na begrotingswijziging

Begroting 2023 en Begrotingswijziging 2022 GRSK Wijziging bijdragen gemeenten en KempenPlus a.g.v. de begroting 2023 en begrotingswijziging 2022

€*1 Begrotingswijziging 2022 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2022

Gemeente Bergeijk Gemeente Bladel Gemeente Eersel Gemeente Oirschot Gemeente Reusel-De Mierden

3.109.659 4.632.228 4.350.029 3.578.930 3.201.852

3.537.889 5.359.113 5.025.109 3.919.430 3.681.289

428.230 726.885 675.080 340.500 479.437

Totaal bijdragen gemeenten

18.872.698

21.522.829

2.650.131

870.183

826.905

-43.278

Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

Begroting 2023 Bijdrage per gemeente

Begroot 2023

Voorstel wijziging 2023

Toename / Afname 2023

Gemeente Bergeijk Gemeente Bladel Gemeente Eersel Gemeente Oirschot Gemeente Reusel-De Mierden

3.088.740 4.615.763 4.340.650 3.588.268 3.196.596

3.670.564 5.349.795 4.959.195 3.918.911 3.641.332

581.824 734.032 618.545 330.643 444.736

Totaal bijdragen gemeenten

18.830.017

21.539.797

2.709.780

886.331

791.282

-95.049

Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD Jaarschijf 2024 Bijdrage per gemeente

Begroot 2024

Voorstel wijziging 2024

Toename / Afname 2024

Gemeente Bergeijk

3.048.877

3.620.895

572.018

Gemeente Bladel

4.574.383

5.299.410

725.027

Gemeente Eersel

4.307.052

4.918.583

611.531

Gemeente Oirschot

3.599.792

3.937.543

337.751

Gemeente Reusel-De Mierden

3.176.194

3.616.674

440.480

Totaal bijdragen gemeenten

18.706.298

21.393.105

2.686.807

903.460

817.738

-85.722

Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

Jaarschijf 2025 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2025

Gemeente Bergeijk

3.057.253

3.640.058

582.805

Gemeente Bladel

4.582.199

5.323.856

741.657

Gemeente Eersel

4.312.426

4.942.051

629.625

Gemeente Oirschot

3.605.101

3.960.298

355.197

Gemeente Reusel-De Mierden

3.177.638

3.632.747

455.109

Totaal bijdragen gemeenten

18.734.617

21.499.010

2.764.393

897.327

828.163

-69.164

Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

Jaarschijf 2026 Bijdrage per gemeente

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2026

Gemeente Bergeijk

3.612.226

Gemeente Bladel

5.286.651

Gemeente Eersel

4.904.193

Gemeente Oirschot

3.924.114

Gemeente Reusel-De Mierden

3.603.876

Totaal bijdragen gemeenten

21.331.060

Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

791.826

6.4

Splitsing gemeentelijke bijdragen naar structureel en incidenteel

Splitsing bijdragen in structurele en incidentele bijdragen gemeenten en KempenPlus Voorstel Begroting 2022 met meerjarenraming en begrotingswijziging 2021 € 2022 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2022

Gemeente Bergeijk

3.537.889

3.551.306

-13.417

Gemeente Bladel

5.359.113

5.327.340

31.773

Gemeente Eersel

5.025.109

4.990.539

34.570

Gemeente Oirschot

3.919.430

3.906.836

12.594

Gemeente Reusel-De Mierden

3.681.289

3.653.872

27.416

Totaal

21.522.829

21.429.894

92.935

826.905

838.022

-11.116

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2023 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2023

Gemeente Bergeijk

3.670.564

3.698.440

-27.877

Gemeente Bladel

5.349.795

5.380.271

-30.475

Gemeente Eersel

4.959.195

4.988.096

-28.902

Gemeente Oirschot

3.918.911

3.946.931

-28.020

Gemeente Reusel-De Mierden

3.641.332

3.660.930

-19.598

Totaal

21.539.797

21.674.669

-134.872

791.282

803.577

-12.295

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2024 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2024

Gemeente Bergeijk

3.620.895

3.659.697

-38.801

Gemeente Bladel

5.299.410

5.341.828

-42.418

Gemeente Eersel

4.918.583

4.958.810

-40.227

Gemeente Oirschot

3.937.543

3.976.543

-39.000

Gemeente Reusel-De Mierden

3.616.674

3.643.952

-27.278

Totaal

21.393.105

21.580.830

-187.725

817.738

834.929

-17.192

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2025 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2025

Gemeente Bergeijk

3.640.058

3.653.071

-13.014

Gemeente Bladel

5.323.856

5.338.083

-14.227

Gemeente Eersel

4.942.051

4.955.544

-13.493

Gemeente Oirschot

3.960.298

3.973.379

-13.081

Gemeente Reusel-De Mierden

3.632.747

3.641.897

-9.150

Totaal

21.499.010

21.561.975

-62.965

828.163

833.906

-5.744

Bijdrage KempenPlus

Begroting 2026 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2026

Gemeente Bergeijk

3.612.226

3.637.779

-25.553

Gemeente Bladel

5.286.651

5.314.587

-27.935

Gemeente Eersel

4.904.193

4.930.686

-26.493

Gemeente Oirschot

3.924.114

3.949.798

-25.685

Gemeente Reusel-De Mierden

3.603.876

3.621.841

-17.965

Totaal *

21.331.060

21.454.691

-123.631

791.826

803.137

-11.311

Bijdrage KempenPlus

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

6.5

Overzicht en toelichting incidentele lasten en baten

De lasten en baten uit de begroting die incidenteel zijn opgenomen, zijn in onderstaand overzicht gepresenteerd.

Specificatie incidentele lasten en baten Begroting 2023 en verder Afdeling Specificatie incidentele lasten en baten

Wijziging Jaar

2022

lasten

Wijziging

2023

2024

2025

2026

2022

baten 2023

2024

Wijziging 2025

2026

totaal

2022

2023

2024

2025

2026

-147.167 -

-204.917 -

-68.708 -

-134.942 -

-147.167

-204.917

-68.708

-134.942

Staf Project Kempengemeenten opnieuw verbinden Project kwaliteitsimpuls archief Onttrekking aan bestemmingsreserve

100.000 102.000

Inrichtingskosten salarissysteem

140.000

SSC

Onderuitputting kapitaallasten

-166.701

-147.167

-204.917

-68.708

-134.942

Vergoeding kosten beleid Jeugdhulp

50.000

VTH

Project t.b.v. invoering Omgevingswet Maatwerk in opdracht van gemeenten

56.520 33.000

33.000

100.000 102.000 -150.000 140.000 -166.701 56.520 -

314.819

-147.167

-204.917

-68.708

-134.942

233.000

81.819

150.000

P&O

GRSK

Totaal

Op de volgende pagina is het incidentele karakter van de posten toegelicht.

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN Toelichting van de incidentele posten Een inhaalslag om het archiefbeheer op orde te brengen is als project begroot voor 2022. In totaal gaat het om € 102.000 in 2022. Bij de afdeling Staf is tijdelijk formatie begroot, om het project van “Kempengemeenten opnieuw verbinden” uit te voeren. Dat project is afgerond vóór 2023. Voor dit project wordt in 2022 een projectbudget begroot van € 100.000 ter dekking van eventuele voorbereidings- en advieskosten. Er is een structurele taakstelling begroot bij de afdeling Staf van € 150.000. Deze gaat in vanaf 2023. In de jaren 2022 en 2023 wordt € 150.000 als een incidentele baat geraamd. Dit betreft de onttrekking aan een voorziening die voor dit doel werd gevormd om in twee jaren de formatie op overhead te reduceren. Bij het SSC is de post “Onderuitputting kapitaallasten” opgenomen, conform de financiële verordening. Bij de afdeling MD geldt de afspraak met deelnemende gemeenten dat deze beleidscapaciteit beschikbaar stellen aan de afdeling. Voor een gemeente geldt dat deze in plaats van menskracht een budget beschikbaar stelt. De invoering van de Omgevingswet is incidenteel begroot bij afdeling VTH. Het budget dat begroot is betreft de inhuur van projectleiding, projectassistentie en opleidingen van medewerkers.

Voor 2022 zijn incidentele inhuurkosten begroot omdat verwacht wordt dat bezetting van openstaande vacatures geruime tijd gaat duren. De meerkosten van inhuur zijn begroot. Bij afdeling VTH worden incidentele lasten begroot die gedekt worden door de geraamde incidentele baten. Het zijn voornamelijk vragen naar dienstverlening door deelnemende gemeenten die niet in het standaardpakket zijn opgenomen. (Onder meer extra vraag naar toezicht) Totaalbeeld De begroting 2023 en meerjarenraming 2024 – 2026 leiden tot de vaststelling dat in de jaren 2023 tot en met 2026 de incidentele baten de incidentele lasten overtreffen. Ook blijkt uit de opgenomen financiële specificaties dat nagenoeg alle lasten van de GRSK een structureel karakter hebben. De uitzonderingen zijn benoemd met de financiële impact ervan. Voor het jaar 2022 leiden met name de voorbereiding op de invoering van de Omgevingswet en andere projectkosten tot een incidenteel hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten in de GRSK. De structurele ICT-kosten als gevolg van de invoering Omgevingswet zijn begroot bij de afdeling SSC.

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN 7

BIJLAGEN

7.1

Geo-gegevensbeheer financieel in beeld

SSC

SSC-totaal

Afdeling SSC de Kempen

€*1

LASTEN

Gewijzigde Begroting

Begroting

Meerjarenraming

2022

2023

2024

SSC-zonder Geo-gegevensbeheer

2025

2026

Gewijzigde Begroting

Begroting

2022

2023

Geo-gegevensbeheer

Meerjarenraming

2024

2025

2026

Gewijzigde Begroting

Begroting

2022

2023

Meerjarenraming

2024

2025

2026

fte Loonkosten

2.927.000

Loonkosten BAG

3.023.416

251.726

100.000

1.937.858 -

1.999.227 -

1.999.227

989.142

1.024.190

251.726

Inhuur Inhuur externen ten behoeve van landmeten

100.000

Uitbesteed werk

44.000

45.000

29.667

30.341

14.333

14.659

Personeelskosten

102.000

103.000

69.360

70.040

32.640

32.960

Huisvestingskosten

97.000

99.000

65.960

67.320

31.040

31.680

Organisatiekosten

34.500

36.000

23.460

24.480

11.040

11.520

3.349.375

3.300.000

3.320.000

3.023.798

3.037.264

3.057.264

325.577

262.736

31.680

Exploitatielasten ICT IT-Software IT-Hardware

900.000

915.000

877.961

891.296

22.039

23.704

4.249.375

4.215.000

4.235.000

3.901.759

3.928.561

3.948.561

347.616

286.439

Geo - gegevensbeheer

135.000

137.000

135.000

137.000

Ontwikkelbudget

150.000

101.138

48.862

Totaal exploitatielasten ICT

Nieuwe ontwikkelingen Software Modeldocumenten en sjablonentool burgerzaken

8.000

Ondersteunende software verkiezingen

16.000

ICT- faciliteiten gemeenteraad

54.000

72.000

54.000

72.000

Vervanging belastingapplicatie

1.250

5.000

1.250

5.000

Uitrol BRK 2.0

Optimaliseren keten E-diensten

8.500

17.000

8.500

17.000

Kempenstandaard melding applicatie openbare ruimte

8.000

Licentiekosten Power BI

17.250

28.000

42.000

17.250

28.000

42.000

Burgerzaken archiveren

5.000

2.625

5.000

BRK 2.0

20.000

Splitsing Sociaal domein

30.000

Formatie device beheer 0,5 FTE schaal 7

30.000

20.228

9.772

Formatie t.b.v. informatiebeveiliging 1 Fte schaal 9

78.000

52.592

25.408

Formatie Power BI (0,2 FTE schaal 9 2022 en 0,5 Fte vanaf 2023 )

16.000

39.000

16.000

39.000

83.530

70.890

71.110

71.097

70.981

56.320

47.798

47.946

47.937

47.859

27.210

23.092

23.164

23.160

23.122

Geo-dienstverlening Jaarlijkse signalering BGT en BAG Extra formatie HAS

Doorbelastingen Doorbelastingen P&O Doorbelastingen Staf Kapitaallasten Onderuitputting kapitaallasten

464.183

387.341

312.976

261.166

151.206

126.175

1.093.199

1.342.190

1.499.704

1.464.826

1.342.970

1.016.901

1.262.401

1.435.172

1.423.602

1.316.066

76.298

79.788

64.532

41.224

26.904

166.701-

-147.167

-204.917

-68.708

-134.942

166.701-

147.167-

204.917-

68.708-

134.942-

9.582.710

10.169.397

10.283.380

10.384.698

10.196.493

140.000

58.000

8.000

310.065

294.399

303.841

306.994

304.753

310.065

294.399

513.162

492.490

433.253

479.343

508.049

513.162

492.490

Totaal lasten

7.545.143

7.928.125

8.057.294

8.181.923

8.008.075

2.037.567

2.241.272

2.226.087

2.202.775

2.188.417

140.000

BATEN

Baten van derden Geodienstverlening / landmeten Dienstverlening aan Bizob via Oirschot Overige baten van derden Baten uit dienstverlening aan Kempenplus Pluspakket

303.841

306.994

Baten van Kempenplus; Kempenstandaard

433.253

479.343

Implementatie Telefonie bij KempenPlus

304.753 508.049

58.000

943.094

992.337

1.018.801

1.029.227

992.890

803.094

852.337

878.801

889.227

852.890

140.000

Gemeente Bergeijk

1.448.468

1.521.349

1.526.352

1.545.932

1.522.276

1.056.124

1.087.107

1.095.249

1.119.645

1.098.957

392.344

434.242

431.104

426.286

423.319

Gemeente Bladel

1.553.673

1.651.336

1.656.603

1.677.989

1.651.694

1.124.690

1.176.577

1.185.275

1.211.928

1.188.876

428.983

474.759

471.328

466.061

462.817

Gemeente Eersel

1.631.133

1.750.771

1.761.537

1.781.572

1.754.929

1.226.938

1.300.443

1.314.464

1.339.495

1.315.929

404.194

450.328

447.073

442.077

439.000

Gemeente Oirschot

1.665.014

1.790.555

1.804.810

1.823.914

1.794.376

1.270.048

1.354.005

1.371.415

1.395.362

1.368.807

394.966

436.550

433.395

428.552

Gemeente Reusel-De Mierden

1.212.662

1.270.770

1.281.205

1.294.568

1.274.070

935.582

965.376

978.019

994.769

976.358

277.080

305.394

303.187

299.799

297.712

7.510.950

7.984.780

8.030.508

8.123.975

7.997.346

5.613.383

5.883.508

5.944.421

6.061.200

5.948.928

1.897.567

2.101.272

2.086.087

2.062.775

2.048.417

Totaal baten van derden

58.000

Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten

425.569

Doorbelastingen afdelingen P&O de Kempen

79.998

91.355

Maatschappelijke Dienstverlening

655.371

701.585

VTH

393.297

407.953

422.009

421.180

413.318

393.297

407.953

422.009

421.180

413.318

Totaal doorbelastingen afdelingen

1.128.666

1.192.280

1.234.071

1.231.497

1.206.258

1.128.666

1.192.280

1.234.071

1.231.497

1.206.258

Totaal baten

9.582.710

10.169.397

10.283.380

10.384.698

10.196.493

7.545.143

7.928.125

8.057.294

8.181.923

8.008.075

2.037.567

2.241.272

2.226.087

2.202.775

2.188.417

90.089 694.238

93.159 718.903

92.983 717.333

91.355 701.585

79.998 655.371

90.089 694.238

93.159 718.903

92.983 717.333

Saldo lasten en baten

Gerealiseerde resultaat

* := incidentele last / baat

7.2

Bijlage A

Begroting naar taakvelden BBV

Specificatie gemeentelijke bijdragen per afdeling Onderstaand overzicht is zonder interne doorbelastingen tussen afdelingen.

Begroting 2023 Alle afdelingen

2022

6.3

2022 6.5

6.6

2022

6.71

2022

6.72

2022

0.10

1.2

0.4

Mutaties en

openbare

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening nstverlening

Overhead

reserves

veiligheid

Wijkteams

elingen

18+

participatie

2022

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie

cipatie

WMO

18-

2022

2023

8.1 7.4 7.3 Afval

Ruimtelijke

8.3 Wonen

Milieubeheer Ordening

en Bouwen

Totaal

2023

6.3

2023 6.5

6.6

2023

6.71

2023

6.72

2023

0.10

1.2

0.4

Mutaties en

openbare

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening nstverlening

Overhead

reserves

veiligheid

Wijkteams

elingen

18+

participatie

2023

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie

cipatie

WMO

18-

2023

8.1 7.4 7.3 Afval

Ruimtelijke

8.3 Wonen

Milieubeheer Ordening

en Bouwen

Totaal

Verdeling Stafkosten Gemeente Bergeijk

162.893

130.127

87.185

Gemeente Bladel

254.389

193.202

133.069

Gemeente Eersel

239.690

182.101

125.380

Gemeente Oirschot

234.217

177.870

122.517

Gemeente Reusel-De Mierden

164.310

124.763

85.949

1.055.500

808.063

554.100

Bijdragen gemeenten in Staf Bijdragen P&O Gemeente Bergeijk

Gemeente Bladel

197.875

170.666

154.404

Gemeente Eersel

215.518

179.458

168.171 176.827

Gemeente Oirschot

226.611

207.787

Gemeente Reusel-De Mierden

175.212

146.148

136.720

Bijdragen gemeenten in P&O

815.216 -

815.216

704.058

636.122

Bijdragen SSC Gemeente Bergeijk

1.086.762

186.343

79.861

1.352.966

1.114.960

228.783

98.050

1.441.792

Gemeente Bladel

1.158.189

203.744

87.319

1.449.252

1.207.024

250.129

107.198

1.564.352

Gemeente Eersel

1.258.502

191.971

82.273

1.532.746

1.329.832

237.257

101.682

1.668.771

Gemeente Oirschot

1.300.891

187.588

80.395

1.568.874

1.381.906

229.998

98.571

1.710.475

957.219

131.599

56.399

1.145.217

984.749

160.898

68.956

1.214.603

5.761.563

901.245

386.248

7.049.056

6.018.472

1.107.066

474.457

7.599.994

Gemeente Reusel-De Mierden Bijdragen gemeenten in SSC

Bijdragen Maatschappelijke Dienstverlening Gemeente Bergeijk

189.224

1.191.596

56.929

584.281

2.022.030

190.070

1.217.451

61.774

629.349

2.098.644

Gemeente Bladel

206.881

1.292.191

56.435

701.085

2.256.593

207.811

1.331.449

56.615

699.693

2.295.568

Gemeente Eersel

194.109

1.357.740

41.139

95.750

1.688.737

195.687

1.396.319

43.211

92.989

1.728.205

Gemeente Oirschot

89.322

50.973

520.143

660.438

95.594

49.817

536.980

682.391

Gemeente Reusel-De Mierden

133.643

922.338

40.560

94.403

1.190.943

133.966

944.330

45.237

97.349

1.220.881

4.763.865

246.036

7.818.741

823.128

4.889.549

256.653

2.056.359

8.025.689

Bijdragen gemeenten MD

813.179

Gemeente Bergeijk

1.995.662

Gemeente Bladel

126.167

222.258

48.153

163.400

641.025

1.201.003

127.298

221.113

48.137

163.347

566.113

1.126.007

Gemeente Eersel

141.653

249.539

54.063

183.456

719.707

1.348.419

135.737

235.772

51.329

174.176

603.646

1.200.660

Bijdragen VTH

Gemeente Oirschot Gemeente Reusel-De Mierden Bijdragen gemeenten VTH

129.138

227.492

105.640

49.287

186.098

502.598

885.386

Gemeente Bergeijk

1.438.879

Gemeente Bladel

1.943.501

222.258

Gemeente Eersel

2.049.472

249.539

Gemeente Oirschot

1.980.179

227.492

Gemeente Reusel-De Mierden

1.536.025

186.098

Totale bijdragen van gemeenten

8.948.055

885.386

167.248

656.123

128.923

223.937

165.433

1.005.607

105.697

183.592

39.969

135.629

470.050

934.937

4.784.317

497.655

864.414

188.187

638.584

2.213.153

4.401.992

186.343

79.861

3.537.889

1.435.157

1.217.451

61.774

629.349

228.783

98.050

3.670.563

203.744

728.344

5.359.113

1.906.001

221.113

1.331.449

56.615

699.693

48.137

163.347

250.129

673.312

5.349.795

183.456

191.971

801.980

5.025.110

2.022.815

235.772

1.396.319

43.211

92.989

51.329

174.176

237.257

705.327

4.959.195

167.248

187.588

736.518

3.919.429

1.992.080

223.937

49.817

536.980

48.752

165.433

229.998

671.914

3.918.911

40.319

136.816

131.599

593.134

3.681.289

1.495.323

183.592

944.330

45.237

97.349

39.969

135.629

160.898

539.007

3.641.333

191.822

650.921

901.245

2.939.837

21.522.830

8.851.376

864.414

4.889.549

256.653

2.056.359

188.187

638.584

1.107.066

2.687.609

21.539.797

48.153

163.400

54.063 49.287

1.191.596

56.929

584.281

1.292.191

56.435

701.085

1.357.740

41.139

95.750

50.973

520.143

922.338

40.560

94.403

4.763.865

246.036

1.995.662

1.229.289

48.752

573.343

536.734

136.816 650.921

2.553.589

40.319 191.822

1.140.387

Totaal bijdragen per gemeente

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN Begroting naar taakvelden BBV; 2022 Taakveld

Omschrijving taakveld BBV

Totaal lasten Totaal baten

Beheer en ondersteuning 0.4

Overhead

0.10

Mutaties reserves

10.217.005

150.000

885.386

4.906.284

246.036

2.066.162

Veiligheid 1.2

Openbare orde en veiligheid

Sociaal domein 6.2

Wijkteams

6.3

Inkomensregelingen

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+ Volksgezondheid en milieu

7.3

Afval

191.822

7.4

Milieubeheer

650.921

Volkshuisvestiging, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.1

Ruimtelijke ordening

901.245

8.3

Wonen en bouwen

2.939.837

23.004.698

Begroting naar taakvelden BBV; 2023 Taakveld

Omschrijving taakveld BBV

Totaal lasten Totaal baten

Beheer en ondersteuning 0.4

Overhead

0.10

Mutaties reserves

9.901.919

864.414

4.983.863

Veiligheid 1.2

Openbare orde en veiligheid

Sociaal domein 6.2

Wijkteams

6.3

Inkomensregelingen

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

256.653

2.126.859

Volksgezondheid en milieu 7.3

Afval

188.187

7.4

Milieubeheer

638.584

Volkshuisvestiging, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.1

Ruimtelijke ordening

1.107.066

8.3

Wonen en bouwen

2.687.609

22.755.154

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GemeenteBergeijk&id=c28c7950-6e90-45fd-adf7-c092b3b56ca3