Document · PDF

Ontwerpbegroting 2026-2029 KempenPlus

Gemeenteraad 26 juni 2025, gemeente BergeijkBij agendapunt: Zienswijze 1e begrotingswijziging 2025, ontwerpbegroting 2026-2029 KempenPlus12.736 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Voorwoord Voor u ligt de ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenraming tot en met 2029. Dit document schetst onze koers voor de komende jaren en biedt inzicht in de keuzes die we maken om onze dienstverlening toekomstbestendig en effectief te houden. KempenPlus opereert in een dynamisch werkveld, waarin maatschappelijke ontwikkelingen en veranderingen in wet- en regelgeving van grote invloed zijn. De komende jaren staan we voor belangrijke uitdagingen, zoals de implementatie van de Participatiewet in Balans, de verdere ontwikkeling van inburgeringsprogramma’s en de versterking van onze samenwerking met gemeenten en werkgevers. Daarnaast blijft kostenbewustzijn een speerpunt. We streven ernaar om onze middelen zo efficiënt mogelijk in te zetten, zonder concessies te doen aan de kwaliteit van onze dienstverlening. In deze begroting zijn de uitgangspunten uit de Kadernota 2026 verwerkt, waarbij we nadrukkelijk rekening houden met de lopende strategische verkenning. Deze verkenning zal richting geven aan onze toekomstige organisatieontwikkeling en financiële keuzes. Daarnaast zetten we in op verdere digitalisering en procesoptimalisatie om de administratieve lasten te verlagen en onze dienstverlening toegankelijker te maken voor inwoners en partners. Ik wil alle collega’s en samenwerkingspartners bedanken voor hun inzet en betrokkenheid.

Samen blijven we werken aan een sterke en inclusieve regio waarin iedereen de kans krijgt om mee te doen. Met vertrouwen kijken we uit naar een toekomst waarin KempenPlus blijvend van waarde is voor de Kempengemeenten en hun inwoners. François Baudoin Directeur KempenPlus

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Inhoudsopgave Voorwoord .................................................................................................................................................2 1

Kijkend naar 2026 en verder .............................................................................................................. 5 1.1

Introductie ................................................................................................................................ 5

1.2

Ontwikkelingen .......................................................................................................................... 5

1.3

Kostenverdeling per deelprogramma ......................................................................................... 6

1.4

Uitgangspunten voor de begroting 2026 .................................................................................... 9

1.5

De begroting in één oogopslag ................................................................................................. 10

Begroting per deelprogramma ......................................................................................................... 12 2.1

Deelprogramma Ontwikkelen en Inkomensondersteuning ....................................................... 12

2.2

Deelprogramma Werken .......................................................................................................... 16

2.3

Deelprogramma Ondersteuning ............................................................................................... 22

Paragrafen ...................................................................................................................................... 27 3.1

Bedrijfsvoering ........................................................................................................................ 27

3.2

Verbonden partijen ..................................................................................................................30

3.3

Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................. 31

3.4

Kengetallen ............................................................................................................................. 34

3.5

Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................................. 34

3.6

Financiering ............................................................................................................................ 34

Financiële begroting ........................................................................................................................ 36 4.1

Overzicht van lasten en baten met meerjarenperspectief ........................................................ 36

4.2

Incidentele lasten en baten ...................................................................................................... 37

4.3

Meerjarig investeringsplan ...................................................................................................... 38

4.4

Overzicht van lasten en baten per taakveld .............................................................................. 39

4.5

Geprognosticeerde balansen .................................................................................................. 40

4.6

Overhead ................................................................................................................................. 41

Bijlagen ...........................................................................................................................................42 5.1

Bijdragen van deelnemende gemeenten ..................................................................................42

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

1 Kijkend naar 2026 en verder 1.1

Introductie

Het begrotingsjaar 2026 met de meerjarenraming 2027 – 2029 is nog ver vooruit; zeker in een domein dat een grote mate van dynamiek kent. Met het besluit van de regering om vanaf 2015 geen instroom in de Sw toe te laten, is een transitie in gang gezet. Enerzijds is er uitstroom bij de Sw en tegelijkertijd is er nieuwe instroom van inwoners met LKS en instroom op Beschut Werk. Belangrijke consequentie is dat de rijksbijdrage van gemeenten ook verandert. In de komende jaren zal de rijksbijdrage aan gemeenten gaan afnemen. Het werknemersbestand van de Wsw wordt steeds kleiner, en de hierbij behorende rijkssubsidie neemt af. De bijdragen die gemeenten ontvangen voor de uitvoering van de Participatiewet zijn beduidend minder. Dit heeft tot gevolg dat een steeds groter deel van de kosten om iemand met een arbeidsbeperking aan de slag te helpen in een beschutte werkomgeving voor rekening komt van de gemeenten. De laatste jaren zijn nieuwe taken ontstaan voor KempenPlus, zoals Tozo, Inburgering en Leefgeldregeling Oekraïners. Er is nieuwe dienstverlening ontstaan waarin de deelnemende gemeenten samen optrekken, in hun gemeenschappelijke regeling KempenPlus. De dynamiek in het werkveld en daarmee de beperkte mate van voorspelbaarheid is een gegeven waar steeds opnieuw op geacteerd wordt. Plannen maken tot en met 2029 is onvermijdelijk met onzekerheden omgeven.

Tegelijkertijd is het juist vanwege de onzekerheid dat gemeenten en hun samenwerkingsverbanden nadrukkelijk stilstaan bij verwachte ontwikkelingen. Weloverwogen anticiperen is alleen mogelijk door de toekomst in te schatten. Ook de efficiënte en effectieve allocatie van middelen vereist vooruitzien. Veel ontwikkelingen zijn autonoom, oftewel deze voltrekken zich buiten de invloedssfeer van KempenPlus. Daarnaast zijn er ontwikkelingen die KempenPlus initieert om ook voor de komende jaren berekend te zijn op de uitvoering van haar taken. Het fundament voor deze begroting werd gelegd in de Kadernota 2026. Met de bestuurlijke vaststelling van de Kadernota zijn de uitgangspunten voor de begroting en meerjarenraming bepaald. Bij het vaststellen van de Kadernota werd door het bestuur een voorbehoud gemaakt, op het punt van de lopende strategische verkenning. De strategische verkenning op basis van advisering door Berenschot loopt momenteel. Bestuurlijke keuzen die hier uit volgen worden zodra het mogelijk is uitgewerkt in begrotingsvoorstellen.

1.2

Ontwikkelingen

De GR werd recent gewijzigd. De inning van de eigen bijdrage Oekraïners wordt onder meer toegevoegd als taak van KempenPlus met ingang van 2025. Vanaf 2025 wordt de uitvoering van deze taak begroot. Inburgering Vooraf een nauwkeurige schatting maken van het aantal personen dat een beroep doet op Inburgering blijft een moeilijke opgave. De taakstelling op huisvesting die het Rijk opgegeven heeft werd de laatste jaren niet gehaald. Tegelijk is bekend dat de instroom ook snel kan toenemen. Bijvoorbeeld ingeval huisvesting beschikbaar komt in een gemeente. De onzekerheid speelt ook bij het begroten van de uitvoeringskosten. In 2024 zijn goede ervaringen opgedaan door de instroom waarop begroot wordt te bepalen in een intensieve samenwerking tussen KempenPlus en deelnemende gemeenten. Die werkwijze wordt voortgezet in de komende jaren.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Huis naar werk Het kabinet wil dat in alle 35 arbeidsmarktregio’s een Werkcentrum komt, zodat mensen en bedrijven door heel Nederland weten waar ze in de buurt kunnen aankloppen voor werk, de juiste scholing of geschikt personeel. Hier kan iedereen zonder afspraak terecht en ondersteuning krijgen, ongeacht de hulpvraag of uitkering die iemand heeft, volgens het “no wrong door principe” Het is aan de individuele arbeidsmarktregio om, op basis van landelijke kaders, invulling te geven aan deze opdracht. Gemeenten en KempenPlus zijn actief betrokken bij de ontwikkeling van het Regionaal Werkcentrum in de Kempen. Er is reeds besloten dat er een dependance bij KempenPlus wordt ingericht, welke bemenst wordt vanuit UWV en KempenPlus. Brainport voor Elkaar Recent is KempenPlus deelnemer geworden in “Brainport voor Elkaar”. De doelstelling van deze vereniging past goed bij de opdracht van KempenPlus. “Brainport voor Elkaar is een vereniging van sociale werkgevers uit het bedrijfsleven, maatschappelijk veld, onderwijs en overheid. Wat de leden verbindt is dat zij als sociale werkgever een bijdrage willen leveren aan het algehele welzijn van de regio, door gezamenlijk sociaal maatschappelijke vraagstukken aan te pakken. Daarbij realiseren ze zich dat het draait om wederkerigheid. Om geven en nemen.

Voor, door en met elkaar.” Dienstverlening aan gemeente Oirschot Het jaar 2025 wordt het laatste jaar waarin KempenPlus nog diensten levert aan gemeente Oirschot. De begroting 2026 wordt opgesteld vanuit de verwachting dat gemeente Oirschot dan geen diensten meer afneemt van KempenPlus. In de begrotingswijziging voor 2025 wordt de verlenging van de DVO met een jaar opgenomen. Het vertrek van Oirschot brengt ook kosten van uittreden mee, bijvoorbeeld het overzetten van klantgegevens van KempenPlus naar Best. Afspraak met Oirschot is dat deze gemeente de kosten opbrengt van ontvlechten bij KempenPlus. Ontwikkeling huisvesting Eerder heeft het bestuur besloten om in 2025 de vastgoedportefeuille van KempenPlus te analyseren. De aandacht hierbij gaat vooral uit naar de bestemming van het pand aan de Hallenstraat 10, het gebruik van de werven en het bezit van een woonhuis aan de Leemskuilen te Bladel. In de loop van 2025 zal hiervoor een plan worden opgeleverd. Na 2026 vervallen de verhuurverplichtingen aan onze partners en zullen we moeten heroverwegen. Voor het onderhoud van gebouwen werd in februari 2025 een beheerplan door het bestuur vastgesteld. Dat plan – ook genoemd DMJOP c.q. Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan – zet de werkzaamheden en de lasten van onderhoud uit in de tijd. In deze begroting zijn de voornemens uit dat plan opgenomen.

1.3

Kostenverdeling per deelprogramma

Voor de gemeentelijke bijdragen is een verdeelsleutel per deelprogramma vastgesteld. In 2026 zijn de deelprogramma’s gelijk aan de afdelingen binnen KempenPlus. De afdelingen zijn: o Ondersteuning o Werken o Werk en participatie

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Om de lasten van huisvesting door te kunnen berekenen aan de deelprogramma’s is een inschatting gemaakt van het gebruik door de afdelingen. De huisvestingslasten worden als volgt verdeeld: o Ondersteuning 15% o Werken 70% o Werk & Participatie 15% De lasten van de deelprogramma’s worden voor de bepaling van de gemeentelijke bijdragen als volgt verdeeld: o Werken: op basis van het aantal fte uit doelgroepen (Wsw, LKS + nieuw beschut) per gemeente. o Werk en Participatie op basis van het aantal uitkeringsgerechtigden per gemeente. o Ondersteuning: ▪ 20% volgens de verdeelsleutel van het deelprogramma Werk en Participatie ▪ 30% volgens de verdeelsleutel van het deelprogramma Werken ▪ 50% aan de gemeenten op basis van het aantal inwoners per gemeente. Hiervoor wordt het voortschrijdende gemiddelde gebruikt uit de begroting. Peildata voor de kostenverdeling Bij inwoners, fte in doelgroepen en bij het aantal uitkeringen, wordt uitgegaan van het voortschrijdend driejaarsgemiddelde. Aantallen worden bepaald op t-2, t-3 en t-4. Dit houdt in dat in de begroting 2026 en de meetmomenten liggen op 1 januari 2024, 1 januari 2023 en 1 januari 2022. Het gemiddeld aantal van die drie meetmomenten wordt gehanteerd. Bij het vormen, onttrekken en storten van bestemmingsreserves wordt de verdeelsleutel gebruikt van het deelprogramma waarop de bestemmingsreserve betrekking heeft.

Inburgering op basis van maatwerk De kosten van inburgering worden begroot bij de afdeling Werk & Participatie. Over de uitvoering van deze taak en over de kostenverdeling worden in de voorbereiding van een 1e begrotingswijziging 2025 nieuwe afspraken gemaakt met de deelnemende gemeenten. Voor gemeente Eersel geldt een maatwerkafspraak, omdat deze gemeente een groot deel van deze taakzelf uitvoert. 1 Bijzondere Bijstand Vanaf 2024 is de uitvoering van de Bijzondere Bijstand een verantwoordelijkheid van KempenPlus. Over de uitvoering van deze taak en over de kostenverdeling zijn in 2023 afspraken gemaakt met de deelnemende gemeenten. Bij de start van de detachering door GRSK is een evaluatie voorgenomen. Op mogelijke uitkomsten hiervan kan in deze begroting niet worden vooruitgelopen. KempenPlus stemt met GRSK de begrotingen af op dit punt. Ook hierbij geldt het voorbehoud, dat bestaande afspraken gelden tot dat het bestuur besluit over een andere wijze van uitvoering of wijziging van de kostenverdeling.

Met gemeente Eersel is ambtelijke afstemming geweest over de kosten van de MAP trainingen. Deze gemeente gaat vragen om in de advisering door Berenschot ook de kostenverdeling op Inburgering te betrekken. Daarmee geldt de afspraak over 2.000 euro per training tot er bestuurlijke besluitvorming is over een nieuwe methode van kostenverdeling. 1

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Tabel basisgegevens ten behoeve van de sleutels kostenverdeling Basisgegevens t.b.v. de verdeelsleutels

1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

3 jaars gemiddelde

Aantal uitkeringsgerechtigden Bergeijk

122

110

120

26,49%

Bladel

141

140

126

30,62%

Eersel

110

118

115

25,81%

Reusel-De Mierden

17,08%

totaal

446

443

440

100,00%

Aantal Sw’ers plus BW en LKS Bergeijk

16,36%

Bladel

182

188

183

39,64%

Eersel

104

100

21,68%

Reusel-De Mierden

105

101

22,31%

totaal

471

468

457

100,00%

Bergeijk

18.879

19.092

19.196

25,95%

Bladel

20.718

21.009

20.985

28,47%

Eersel

19.823

20.004

20.199

27,25%

Reusel-De Mierden

13.271

13.542

13.577

18,33%

totaal

72.691

73.647

73.957

100,00%

Inwoneraantallen

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

1.4

Uitgangspunten voor de begroting 2026

Onderstaand is een korte samenvatting van uitgangspunten opgenomen. Voor het opstellen van de begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: o o o o o o o

o o o o o

De vastgestelde Kadernota 2026 is de basis voor de begroting 2026 e.v. Besluitvorming door het bestuur in het kader van de strategische verkenning wordt uitgewerkt in begrotingsvoorstellen, zodra deze bekend zijn. Voor de lonen is rekening gehouden met een 2,1% stijging, zowel voor de cao SGO, cao SW als cao Aan de Slag. In de jaarschijf 2026 wordt uitgegaan van een prijsstijging van 2,2 % van de materiële budgetten. Voor de jaren 2027 en verder wordt uitgegaan van vaste lonen en prijzen. Voor de begrote omzetten wordt uitgegaan van marktconforme prijzen. In de begroting wordt uitgegaan van het aantal inburgeraars dat op aangeven van gemeenten is bepaald. Voor 2026 wordt nog geen rekening gehouden met wijzigingen in instroom op inburgering vanwege de onzekerheid die daarover bestaat. In de begroting 2026 e.v. wordt uitgegaan van beëindigde dienstverlening aan de gemeente Oirschot. In de begroting is geen rekening gehouden met mogelijke opbrengsten uit hoofde van claims die verband houden met de fraude. De kostenverdeling wordt gebaseerd op de bestaande afspraken. Voor de kosten van Bijzondere bijstand en Participatieregeling 18 + is uitgegaan van de begroting die door GRSK in procedure is gebracht. Voor de doorbelasting van de IT-kosten door GRSK is uitgegaan van de ontwerpbegroting die door GRSK in procedure is gebracht.

In deze begroting is de afgesproken bezuiniging van € 600K opgenomen. Deze is verdeeld over € 525K loonkosten en € 75K extra omzet. Niet eerder hebben we zo strak begroot op de inzet van personeel. Met alle ontwikkelingen die van buiten op ons afkomen, extra taken die aan KempenPlus zijn toebedeeld en een doelgroep die meer en andere begeleiding vraagt zijn we op het punt gekomen dat de rek eruit is en we bijzondere aandacht hebben voor het welzijn van onze medewerkers. Goed werkgeverschap blijft KempenPlus bieden. Dit betekent ook waar nodig keuzes maken in (intensiviteit) van dienstverlening en een blijvende opdracht om te blijven streven naar een efficiënte dienstverlening. Bij ziekte of vertrek kunnen we dit niet meer opvangen met eigen personeel. Er zal ingehuurd moeten worden tegen hogere kosten met een mogelijke overschrijding tot gevolg. We volgen de ontwikkelingen actief op en houden bestuur en gemeenten geïnformeerd over de uitvoering.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

1.5

De begroting in één oogopslag

Onderstaande financiële begroting en meerjarenraming is opgesteld per kostensoort. De gepresenteerde cijfers laten stabiliteit in ontwikkelingen zien, in lasten, in baten en daarmee in gemeentelijke bijdragen. Overzicht van baten en lasten per kostensoort bedragen x € 1.000

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2024

2025

2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

Lasten Personeelskosten doelgroep

16.938

17.943

18.532

Personeelskosten organisatie

10.798

11.588

10.495

10.257

10.256

Inkoopkosten omzet

710

750

Huisvestingskosten

840

1.632

1.269

1.297

1.282

1.326

Overige lasten

3.882

4.196

3.787

3.820

3.875

3.849

Totaal lasten

33.168

36.110

34.833

34.655

34.696

34.713

Omzet

8.191

8.200

8.275

Loonkostensubsidie

1.775

2.149

2.553

309

300

402

406

377

Overige baten

1.566

2.352

232

Totale baten

11.840

13.402

11.766

11.737

Resultaat voor reserves en gemeentelijke bijdragen

-21.327

-22.708

-23.067

-22.918

-22.958

-22.976

Baten

Ontvangen ziektegelden doelgroep Ontvangen huren en subsidies huisvesting

Dotatie aan reserves

812

833

1.125

-20.495

-22.395

-23.023

-22.900

-22.940

-22.958

Gemeente Bergeijk

4.575

4.667

4.699

4.658

4.665

4.667

Gemeente Bladel

7.691

8.153

8.342

8.312

8.327

8.335

Gemeente Eersel

4.788

4.986

5.236

5.201

5.210

5.213

Gemeente Reusel-De Mierden

4.313

4.589

4.746

4.729

4.738

4.742

Totale gemeentelijke bijdragen

21.368

22.395

23.023

22.900

22.940

22.958

873

Onttrekking aan reserves Resultaat na reserves Gemeentelijke bijdragen (incl. Inburgering)

Resultaat

Opmerkingen bij de tabel Bovenstaande tabel is een bundeling van drie deelprogramma’s. De budgetten en de mutaties worden in hetvolgende hoofdstuk toegelicht. Belangrijkste conclusies bij deze tabel: o o

o o

Gemeentelijke bijdrage neemt in 2026 toe met € 628K t.o.v. 2025; Loonkosten van de organisatie blijven vanaf 2026 op het niveau van 2025. De autonome loonstijging vanwege de indexering wordt nagenoeg volledig gecompenseerd door de bezuiniging van € 525K op overhead, die in de Kadernota werd aangekondigd. De formatie die ingezet wordt voor Oirschot (4,9 fte) wordt niet meer begroot vanaf 2026. In de baten komt het vertrek van Oirschot in 2026 uit de Kempensamenwerking tot uiting.

Bestemmingsreserves De onttrekking aan bestemmingsreserves bestaat uit twee delen. Een onttrekking van € 19K is begroot als onttrekking aan de dekkingsreserve kapitaallasten. Daarnaast is een onttrekking van € 25K begroot in 2026 voor projecten van de afdelingen.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

2 Begroting per deelprogramma 2.1 2.1.1

Deelprogramma Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Wat willen we bereiken?

De afdeling Werk & Participatie ondersteunt de ontwikkeling van cliënten met als doel zo regulier mogelijk aan het werk te gaan en te blijven. Als regulier werk niet (of niet direct) haalbaar is, wordt er gekeken naar mogelijkheden tot gesubsidieerde arbeid op de reguliere arbeidsmarkt of een beschutte werkplek bij of via KempenPlus, of een andere vorm van zinvolle dagbesteding. KempenPlus bepaalt voor elke cliënt een passende aanpak: cliënten zijn aan het werk, werken aan werk, participeren, werken aan participatie of hebben een zorgtraject. Voor inburgeraars ondersteunt KempenPlus hun inburgeringstraject en voert hierop de regie. Zo lang werken niet of niet volledig mogelijk is, draagt de afdeling Ontwikkelen en Inkomensondersteuning zorg voor het tijdig en rechtmatig verstrekken van inkomen vanuit de Participatiewet, Bbz, IOAW, IOAZ en de Leefgeldregeling Oekraïne. De leefgeld Oekraïne en de inning eigen bijdrage Oekraïners zijn tijdelijke regelingen die begroot zijn tot en met 2026. Ontwikkelingen De Participatiewet in Balans omvat drie sporen. Spoor 1 behelst 22 maatregelen die op korte(re) termijn de regels van de Participatiewet (Pw) beter laten aansluiten op de mogelijkheden en omstandigheden van mensen voor wie ze bedoeld zijn. Vertrouwen, menselijke maat en vereenvoudiging zijn centrale begrippen in dit concept.

Spoor 2 omvat de fundamentele herziening van het stelsel op de lange termijn en spoor 3 gaat over versterking van de vakkundigheid in de herziene Pw. Het wetsvoorstel spoor 1 bevat wijzigingen die relatief snel realiseerbaar zijn, met inachtneming van het beschikbare budgettaire kader. De beoogde cultuurverandering vraagt echter nog meer. Hiervoor zijn ook de sporen 2 en 3 noodzakelijk. Financiële gevolgen zijn nog niet (volledig) in kaart te brengen omdat de lagere regelgeving nog moet worden opgesteld. Voor balans in de Participatiewet is ook een cultuurverandering binnen de uitvoering noodzakelijk. De focus in contact tussen mensen en professionals moet al in 2025 gaan verschuiven van rechtmatigheid naar de ondersteuningsbehoefte. Dit is een proces dat een significant langere doorlooptijd zal hebben dan aanpassing van de meer juridisch-technische maatregelen en zal naar verwachting ook voor 2026 een thema zijn. Impact op werkwijzen is significant, een duidelijke verschuiving van een meer administratief-juridische benadering naar een die uitgaat van (toenemend) contact met de burgers die doelgroep vormen van KempenPlus. Dit zal niet alleen impact hebben op aanpak c.q. werkwijzen binnen de organisatie maar ook op noodzakelijk in te zetten uren. Inburgering In 2022 is KempenPlus gestart met de uitvoering van de Wet Inburgering.

Er is een schatting gemaakt van benodigde middelen. KempenPlus is uitgegaan van de verwachte instroom op basis van opgave door de gemeenten. Gemeente Eersel neemt alleen de MAP-trainingen af. Wat dit betreft worden de afspraken voortgezet die over deze taak in 2024 zijn gemaakt.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

2.1.2

Wat gaan we ervoor doen?

Inkomensondersteuning Verstrekken uitkering

KempenPlus verwerkt een uitkeringsaanvraag en verstrekt een uitkering aan wie daar recht op heeft.

Financieel ontzorgen

Statushouders die zich in onze gemeenten vestigen worden, indien noodzakelijk, gedurende de eerste 6 maanden financieel ontzorgd middels inhouding op hun uitkering en doorbetaling van vaste lasten.

Instroombeperking

KempenPlus beperkt de instroom in de uitkering zoveel mogelijk door cliënten waarvoor dat passend is direct te bemiddelen naar werk.

TOZO en BBZ

De afwikkeling van de Tozo-verstrekkingen en de Bbz-aanvragen wordt verzorgd. Dekking van de uitvoeringskosten hiervoor wordt zover mogelijk onttrokken aan de bestemmingsreserve Tozo.

Leefgeldregeling Oekraïne en Inning eigen bijdrage Oekraïne

Deze taak is op basis van inhuur capaciteit begroot tot en met 2026.

Ontwikkelen TalentPlus

Door middel van het TalentPlus-programma en andere vormen van diagnose wordt de afstand van de cliënt tot arbeid in beeld gebracht en worden gerichte trajecten ingezet om de afstand tot de arbeidsmarkt te verminderen zodat kansen op uitstroom naar werk vergroot worden. KempenPlus biedt maatwerk door onderdelen van het TalentPlus-programma in losse modules aan te bieden.

Ken je klant

Alle uitkeringsgerechtigden hebben een actueel plan van aanpak (of een ontheffing).

Inburgering

KempenPlus voert de Wet inburgering voor de deelnemende gemeenten uit inclusief de maatwerkafspraken met gemeente Eersel.

Uitstroom LKS

KempenPlus bevordert uitstroom naar betaald werk, indien nodig met inzet van voorzieningen zoals proefplaatsing en/of loonkostensubsidie, of een detachering vanuit KempenPlus. Iedere cliënt die in aanmerking komt voor LKS wordt actief begeleid om bij een externe werkgever te plaatsen.

Beschut Werk

KempenPlus werkt samen met maatschappelijke partners om mogelijke kandidaten voor beschut werk te vinden. KempenPlus biedt de kandidaten een stage aan en ze worden begeleid tijdens het aanvraagproces voor een indicatie beschut werk bij het UWV. Na het verkrijgen van een indicatie wordt per individu bekeken wat de beste werkplek is. Gezien de aard van de indicatie zal dit veelal een werkplek binnen de muren van KempenPlus zijn, maar ook de mogelijkheden tot detachering en plaatsing bij een externe werkgever worden onderzocht en waar mogelijk gerealiseerd.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Jongeren

KempenPlus bevordert de uitstroom van jongeren (tot 27 jaar) en zal hiervoor extra inspanningen verrichten om deze doelgroep te ondersteunen.

Prestatieafspraken Inkomensondersteuning o Minimaal 90% van de uitkeringsaanvragen wordt binnen de wettelijke termijn afgehandeld. o Aanvragen en wijzigingen op grond van de Leefgeldregeling Oekraïne worden binnen de wettelijke termijn afgehandeld. Ontheemden die kunnen bijdragen aan de kosten van (gemeentelijke) opvang zullen dat ook doen door middel van het vaststellen van een eigen bijdrage. Ontwikkeling o 130 succesvolle bemiddelingen waarvan minimaal 50 bemiddelingen in het kader van de Wet banenafspraak. Inzet op zo regulier mogelijk plaatsen. Voor cliënten voor wie dit niet of nog niet kan, wordt er gezorgd voor een passende plaats binnen de infrastructuur van KempenPlus. o De Rijkstaakstelling voor beschut werk wordt gerealiseerd voor zover er voldoende aanbod is. Daarbij zal het pro-actieve beleid waarbij we actief op zoek gaan naar mogelijke kandidaten worden voortgezet. Leefgeldregeling Oekraïne en inning eigen bijdrage Oekraïners In de begroting 2026 zijn de uitvoeringskosten van de Oekraïneregelingen opgenomen onder de lasten van afdeling W&P. Omdat gemeenten verzocht hebben om deze kosten per gemeente te expliciteren is onderstaand overzicht opgesteld. De verdeling van de kosten is berekend op basis van de verdeelsleutel van afdeling W&P. REGELINGEN OEKRAINE Bedragen x 1 €

2026

Inhuur

174.720

Overhead

37.440

Uitvoeringskosten

212.160

Kosten per gemeente Bergeijk

56.193

Bladel

64.973

Eersel

54.756

Reusel-De Mierden

36.238

Totaal

212.160

Overhead volgens handleiding overheidstarieven 2025

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

2.1.3

Wat mag het kosten?

Baten en lasten Ontwikkeling en inkomensondersteuning bedragen x € 1.000

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2024

2025

2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

LASTEN Loonkosten doelgroep

Loonkosten organisatie

2.455

3.853

3.500

Inhuur

1.172

387

240

Detacheringen Bijzondere Bijstand

798

788

710

712

711

Inhuur Bijzondere Bijstand

215

Overige personeelskosten

189

175

Personeelskosten

4.853

5.218

4.625

4.386

4.387

4.386

Huisvestingskosten

126

Automatiseringskosten

116

241

166

Overige kosten

127

239

269

Bedrijfskosten

369

480

435

Totale lasten

5.221

5.698

5.060

4.822

4.821

Dienstverlening derden

838

893

Overige baten

BATEN

Gemeente Oirschot (Inburgering)

Bijdragen gemeenten

4.552

4.513

5.035

4.797

4.796

Totale baten

5.445

5.431

5.060

4.822

4.821

224

-267

Resultaat voor reserves Dotatie aan reserves

Onttrekking aan reserves

145

267

Resultaat na reserves

369

Toelichting: De personeelskosten dalen in 2026 met 594 k ten opzichte van 2025. De verklaring hiervoor is meervoudig. De dienstverlening aan gemeente Oirschot vervalt in 2026 waardoor formatie en kosten van inhuur lager worden begroot. Afdeling W&P vult een deel van de bezuiniging van 600 k in op accountmanagement. Meerjarig worden de kosten van externe inhuur verlaagd. De dienstverlening aan gemeente Oirschot vervalt, waardoor een daling van de baten geraamd is. (- 893 k) De gemeentelijke bijdrage neemt in 2026 toe met 522 k, met name als gevolg van verlies van schaalvoordeel (beëindiging dienstverlening aan Oirschot). Vanaf 2027 nemen gemeentelijke bijdragen af door het verminderen van inhuur en door optimalisering van processen binnen de afdeling. Onttrekkingen aan reserves Voor 2026 en verder is geen onttrekking aan bestemmingsreserves begroot.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

2.2 Deelprogramma Werken 2.2.1

Wat willen we bereiken?

Het deelprogramma Werken wordt ook vaak aangeduid als de infrastructuur van KempenPlus en heet intern de “Afdeling Bedrijven”. Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt worden begeleid en ontwikkeld in en naar passend werk. Het streven is dat het werk zo regulier mogelijk is, duurzaam, passend en naar vermogen, bij voorkeur buiten KempenPlus; zo niet dan bij KempenPlus zelf, in de volgorde van de participatie ladder; regulier buiten, gedetacheerd buiten, beschut buiten bijv. groen en daarna beschut binnen. De infrastructuur van KempenPlus is een bedrijf, maar heeft geen winstdoel zoals commerciële bedrijven. De ‘winst’ van KempenPlus is dat elke cliënt die een baan gevonden heeft die bij hem of haar past. De ambitie is wel om een zo regulier mogelijk bedrijf te zijn waar mensen met een afstand tot arbeidsmarkt kunnen werken en leren. Ontwikkelingen Sinds de invoering van de Participatiewet in 2015 en afsluiting van de toegang tot de Wsw voor nieuwe gevallen, nu 10 jaar geleden, hebben de voormalige SW-bedrijven de opdracht om invulling te geven aan een nieuwe werkelijkheid zoals die door de wetgever is beoogd.

In de kern wordt van de nieuwe Participatiebedrijven, zoals KempenPlus, verwacht dat personen die tot de doelgroep behoren van de Participatiewet en arbeidsvermogen hebben, zo regulier mogelijk worden geplaatst bij externe werkgevers in dienst, eventueel met inzet van noodzakelijke ondersteuning in de vorm van bijvoorbeeld loonkostensubsidie en begeleiding (jobcoaching). In gevallen waarin de werkgever (nog) niet bereid is om desbetreffende persoon in dienst te nemen, kan detachering vanuit KempenPlus als alternatief worden aangeboden. Alvorens plaatsing op de arbeidsmarkt te realiseren zijn vaak voortrajecten nodig om de aanwezige afstand tot de arbeidsmarkt te overbruggen. De afdeling Bedrijven van KempenPlus is bij uitstek geëquipeerd om in die fase begeleiding en ontwikkelingsmogelijkheden te bieden zodat arbeidsinschakeling extern, op termijn, bevorderd kan worden. Externe plaatsing is niet voor iedereen mogelijk en aan die personen kan KempenPlus een structurele veilige werkplek bieden. Voor personen met de indicatie “Beschut Werk” is een interne werkplek, in de meeste gevallen, de aangewezen mogelijkheid om te werken naar vermogen. Bij dit alles past de kanttekening dat bij de nieuwe doelgroepen Participatiewet de afstand tot arbeidsmarkt groter is dan voorheen bij die van de doelgroep Wsw.

Tevens is vaak sprake van meervoudige belemmeringen waardoor de begeleidingsbehoefte groter is dan bij de doelgroep Wsw het geval was. Over de gehele linie proberen sociaal ontwikkelbedrijven werkenderwijs invulling te geven aan hun nieuwe opdracht. Dit proces is ook KempenPlus niet onbekend en nog steeds gaande. In samenwerking zullen de deelnemende gemeenten van KempenPlus als uitvoeringsorganisatie, mede op basis van opgedane ervaring sinds de start van KempenPlus, strategische keuzen moeten maken met het oog op de toekomstbestendigheid van KempenPlus.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Daarbij dient bedacht te worden dat het niet moet gaan om het organisatiebelang als zodanig, maar om de vraag op welke wijze de kwetsbare burgers van de KempenPlus-gemeenten zo optimaal ondersteund kunnen worden bij het vinden van een voor hen passende werkplek.

Ontwikkelingen in de doelgroepen Eind 2024 ziet de samenstelling van de doelgroepen er als volgt uit:

Voor de infrastructuur zien we dat in 2024 de uitstroom gelijk is aan de instroom. Hoe deze verhouding zal zijn voor 2025 en 2026 is vooralsnog lastig in te schatten. De instroom is afhankelijk van wereldwijde gebeurtenissen en landelijk politiek beleid (immigratie). Op basis van de afgelopen jaren gaan we uit dat ook in 2026 de uitstroom gelijk is aan de instroom.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

2.2.2

Wat gaan we ervoor doen?

Werken bij KempenPlus (bestaanszekerheid)

KempenPlus zorgt als werkgever voor een veilige werkomgeving waar mensen zinvol en passend werk uitvoeren. Dit doen we met getrainde begeleiders en vakmensen in de productie, groen, schoonmaak en facilitaire dienstverlening. De cultuurwaarden: betrokken, respect, doelgericht, trots en verantwoordelijk zijn leidend.

Werken en leren

De infrastructuur van KempenPlus is een erkend leer- werkbedrijf die naast passend werk ook werkt aan de ontwikkeling van al haar medewerkers door ze een stap te laten maken richting ieders maximale vermogen.

Werken naar vermogen, liefst regulier of zo dicht mogelijk

Cliënten stromen de infrastructuur van KempenPlus binnen als ze niet direct kunnen gaan werken bij een reguliere opdrachtgever en worden daarmee werknemers van KempenPlus. Het is afhankelijk van de competenties en de ambitie van de betreffende medewerker tot hoever het ontwikkelpad loopt. Streven van KempenPlus is mensen te begeleiden naar en te ontwikkelen tot zo dicht mogelijk bij regulier werk. Individuele detachering en groepsdetacheringen liggen dichter bij regulier werk dan werken onder leiding en toezicht van KempenPlus.

Ontwikkelen

Doel is om alle stappen inzichtelijk te maken die medewerkers zetten op hun weg naar zo regulier mogelijke arbeid. De “tools” die we daarvoor gebruiken zijn: De fases die medewerkers doorlopen:

•

Instroomfase: 1ste stap naar werk met als doel opdoen van arbeidsritme, werknemersvaardigheden en het leren van de Nederlandse werkcultuur. (Praktijkverklaring basis) Ontwikkelfase: aanleren van taken, handelingen, zelfstandig werken en het verhogen van loonwaarde in tempo, kwaliteit en netto werktijd. (Praktijkverklaringen niveau 1 en 2) Bemiddelingsfase: samen en onder regie van Participatiecoaches (afd. Werk & Participatie) worden de medewerkers die extern regulier kunnen werken voorbereid op hun externe werkplek en begeleid bij het sollicitatiegesprek en de plaatsing bij een reguliere werkgever.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Ook de medewerkers die niet in staat zijn uit te stromen naar regulier werk (bemiddelingsfase) blijft KempenPlus ontwikkelen zodat ze naar maximaal vermogen kunnen blijven participeren. Inclusieve technologie implementeren in gezamenlijkheid met opdrachtgevers

Inclusieve technologie helpt mensen met een verstandelijke, lichamelijke of psychische beperking bij het vinden en behouden van passend en waardevol werk. Zij kunnen daardoor hoogwaardiger werk uitvoeren. Te denken valt aan de inzet van VR-brillen, apps om taalbarrières te verkleinen, inzet van OSS Operating Support Systemen, inzet van cobots waarbij collaborative robots samenwerken met mensen, de inzet van camera’s voor kwaliteitscontroles of gebruik van augmented reality bij het aanbieden van werkinstructies.

Inclusieve technologie (ondersteunend) Inclusieve technologie is een noodzaak om competitief te blijven in de markt, maar ook om de loonwaarde van mensen met een werkbeperking op een hoger peil te krijgen. Medewerkers kunnen dan hoogwaardiger werk uitvoeren en/of de efficiency wordt verhoogd en/of fysieke beperkingen worden verlaagd. Streven is om zoveel mogelijk samen te werken met collega bedrijven, waardoor investeringen en kosten beperkt worden. Een voorbeeld is de groen app met de inzet van AI in het Groen. Hiermee wordt de efficiency vergroot en de transparantie en de samenwerking met de opdrachtgevers verhoogd. Ook de zelfstandigheid van de medewerkers neemt toe. Prestatieafspraken De ambities van het deelprogramma Werken zijn geconcretiseerd met de volgende prestatieafspraken: o

o o o o o

Passend werk bieden voor alle mensen waarvan de afdeling Werk en Inkomen beoordeelt dat ze in ieder geval aan het werk kunnen, maar nog niet bij een reguliere opdrachtgever (“Iedereen werkt mee”). Tevreden medewerkers door het zijn van een goede sociale werkgever voor alle medewerkers binnen de afdeling Bedrijven, zowel met een contract (cao’s: SW, Aan de slag en ambtenaren) als zonder contract (werkervaringsplekken, statushouders, inburgeraars, stagiaires). Zorgdragen voor een veilige werkomgeving, waarbij de cultuurwaarden betrokken, respect, doelgericht, trots en verantwoordelijk leidend zijn. Tevreden klanten die partners zijn en waar we continuïteit mee borgen. Als de markt het toelaat en het past bij de competenties van de betreffende medewerker streven naar regulier werk, boven detachering en boven werken onder leiding en toezicht van KempenPlus. Benchmarking (Divosa) van collega ontwikkelbedrijven met de ambitie behoren tot de top drie van Nederland. Inclusieve technologie introduceren en toepassen waar dat past: samenwerken met collega bedrijven en klanten om kosten te delen en de kans op succes te vergroten.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

2.2.3

Wat mag het kosten?

Met onderstaande tabel wordt de omzet van afdeling Werken gespecificeerd. Bruto en netto omzet KempenPlus rapporteert over de omzet op basis van de volgende indeling: o Productie o Detacheringen; individuele detacheringen en groepsdetacheringen (Genexis, Schoonmaak Pius X college, Milieustraten, Groen Bergeijk) o Groen (aannemen van werk). Netto omzet Werken bedragen x € 1

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2024

2025

2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

Omzet Groen

3.495

3.464

3.539

Omzet Productie

1.906

Omzet Detacheringen

2.790

2.829

Totaal omzet

8.191

8.200

8.275

Kosten omzet Groen/ inhuur Groen

865

952

Kosten omzet Productie

148

110

Kosten omzet Detacheringen

158

Totaal kostprijs omzet

1.170

1.062

Netto omzet Groen

2.630

2.512

2.587

Netto omzet Productie

1.759

1.796

Netto omzet Facilitair

2.632

2.829

Totaal netto omzet

7.021

7.138

7.213

Toelichting omzet De omzet wordt begroot op het gerealiseerde niveau van de laatste jaren, met indexering. Een ambitie op omzet voor 2026 en verder is geraamd op 75 k. Ook de kosten van de omzet worden begroot op het niveau van de laatste jaren. De ervaringscijfers geven inzicht in wat reëel haalbaar is bij KempenPlus. Omzet ramen op basis van instroom en uitstroom binnen doelgroepen leidt tot onbetrouwbare uitkomsten, omdat in het sociaal werkbedrijf de pxq formule niet goed toepasbaar is. De NTW per medewerker bij KempenPlus ligt op een hoog niveau. Dit blijkt ook uit externe bedrijfsvergelijkingen. (zie bijvoorbeeld Cedris) Ambitie van KempenPlus is om dit te blijven waarmaken.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Financiële begroting afdeling Werken Baten en lasten Werken bedragen x € 1.000

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2024

2025

2026

Meerjarenraming 2029

2028

2027

LASTEN Loonkosten doelgroep

16.221

17.241

17.828

Loonkosten organisatie

2.266

2.620

2.562

Inhuur

460

380

312

Overige personeelskosten

450

681

671

19.398

20.922

21.373

Kosten omzet

710

750

Huisvestingskosten

588

Afschrijvingskosten

197

212

248

282

325

327

Onderhoudskosten

353

356

Automatiseringskosten

Overige kosten

461

659

456

Bedrijfskosten

1.650

1.280

1.113

1.146

1.189

1.192

Totale lasten

21.757

22.952

23.236

23.270

23.313

23.315

8.191

8.200

8.275

342

1.775

2.149

2.553

Personeelskosten

BATEN Omzet Overige baten Loonkostensubsidie

309

300

Bijdragen gemeenten

11.804

11.785

12.074

12.108

12.150

12.153

Totale baten

22.119

22.776

23.236

23.270

23.313

23.315

361

-176

Ontvangen ziektegelden doelgroep

Resultaat voor reserves

Onttrekking aan reserves

133

176

Resultaat na reserves

494

Dotatie aan reserves

Toelichting o Bij de personeelskosten zien we een toename van 451 k. Dit is een gevolg van autonome ontwikkeling in doelgroepen en indexering van de lonen. o Bij de loonkosten organisatie wordt een afname ten opzichte van 2025 begroot van 58 k. Een deel van de structurele bezuiniging van 600 k wordt ingevuld door afdeling Werken. o De toename in loonkostensubsidie dekt in grote mate de kostenstijging van personeel. (404 k) o De bedrijfskosten nemen af met 167 k in 2026 ten opzichte van 2025. In 2025 loopt het project MDIEU. De kosten daarvan worden opgenomen in de rubriek bedrijfskosten. Dit project is eenmalig waardoor de kosten in 2026 op het structurele niveau komen. o Op omzet is een ambitie geraamd van 75 k structureel. o Bij Overige baten is in 2025 de subsidie vermeld van het project MDIEU. o De bijdragen van gemeenten nemen in 2026 toe met 289 k. Onttrekkingen aan reserves Voor 2026 en verder is geen onttrekking aan bestemmingsreserves begroot.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

2.3 Deelprogramma Ondersteuning 2.3.1

Wat willen we bereiken?

Het deelprogramma Ondersteuning wordt “Ondersteuning” genoemd, omdat de uitvoerende afdelingen Werk & Participatie en Werken organisatorisch steunen op de centrale afdeling Ondersteuning. Synoniem voor Ondersteuning is Afdeling Directie, Bedrijfsvoering en Staf. Vanuit deze afdeling wordt een breed palet aan taken uitgevoerd, variërend van administratie, Planning & Control, communicatie, archief, ICT, Arbo, P&O, huisvesting enzovoorts. Ontwikkelingen De wetgeving rondom privacy, data-beveiliging, toegankelijkheid van informatie, archivering ,et cetera is in beweging. Naar verwachting zal op de genoemde terreinen in de komende jaren nieuwe wetgeving van kracht worden. Op technisch gebied wordt KempenPlus in overwegende mate ontzorgd doordat de afdeling SSC van GRSK de ICT-dienstverlening verzorgt. Hierin wordt zoveel mogelijk samenwerking gezocht met de Kempengemeenten. Een belangrijke ontwikkeling die in 2025 op stapel staat is de overstap naar Microsoft 365. Deze Kempen-brede ontwikkeling wordt ook gevolgd door KempenPlus. Vanaf 2025 werkt KempenPlus met een nieuw ERP-pakket. Vanaf dat moment worden de bedrijfsmatige processen verwerkt in dit pakket. In 2025 wordt bezien welke doorontwikkeling van het pakket voordelen biedt. Met name of meer bedrijfsvoeringsprocessen (inclusief HRM) kunnen worden verwerkt in dit systeem.

Voorgenomen organisatiewijziging Een bezuiniging op bijdragen gemeenten van € 600.000 per jaar wordt uitgewerkt in 2025, in een voorstel tot organisatiewijziging. Dit voorstel volgt een procedure met de ondernemingsraad van KempenPlus. Door natuurlijk verloop van medewerkers ontstaan mogelijkheden tot bezuinigen. De directie stelt in afstemming met betrokkenen plannen op. Met name op afdeling bedrijfsvoering en Staf wordt een reductie van formatie onderzocht. De functie van controller wordt gecombineerd met de functie van manager bedrijfsvoering. Daarnaast is het voornemen om de functie van afdelingshoofd Bedrijven te combineren met manager W&P. Bij de afdelingen Bedrijven en Werk & Participatie worden enkele functies niet (opnieuw) ingevuld. Aan de batenkant wordt een omzettoename begroot van € 75.000. Deze ambitie is reëel, gelet op de stabiele trend die deze variabele volgt. Het voornemen om € 600.000 besparing op gemeentelijke bijdragen te effectueren is in de financiële begroting 2026 en meerjarenraming meegenomen. Personeel en organisatie Vacatures vast invullen is ook van belang om inhuur op vacatures in te dammen en om kennis op te bouwen binnen de eigen organisatie. Goed en aantrekkelijk werkgeverschap is daarvoor van essentieel belang. De arbeidsvoorwaarden moeten in lijn liggen met die van andere SW-bedrijven en met de Kempengemeenten.

Automatisering Eén van de uitgangspunten van KempenPlus voor archiveren is het onderbrengen in een vakapplicatie, als deze in die functionaliteit voorziet. Anders worden archiefwaardige stukken in het zaaksysteem Djuma ondergebracht en beheerd. In 2025 wordt een inventarisatie gemaakt van de archiefmogelijkheden in de

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

vakapplicatie van personeelszaken. Voldoen die niet, dan zal in 2026 deze functionaliteit in het zaaksysteem worden geïmplementeerd. Het client-volgsysteem van KempenPlus is een afzonderlijke standaard vakapplicatie. Omwille van vermindering van complexiteit en verbetering van efficiency wordt nagegaan of het kan worden ondergebracht in het nieuwe ERP systeem Afas. Het toevoegen van deze nieuwe functionaliteit betekent overigens meer beheer voor applicatiebeheer van KempenPlus. Functioneel applicatiebeheer van alle eigen (=niet-Kempenstandaard) KempenPlus pakketten en inclusief de eigen Microsoft 365 applicatiebeheerder, wordt door 4 medewerkers uitgevoerd. Ze voeren ook het functioneel beheer van de portal Mijn Inkomen uit en zijn direct betrokken in 2026 bij de implementatie en het beheer van de nieuwe e-diensten in het sociaal domein. Managementinformatie wordt verder ontwikkeld in PowerBI. In 2026 maakt de ERP leverancier het waarschijnlijk mogelijk dat KempenPlus (=klant) zelfstandig over haar eigen gegevens via PowerBI kan gaan rapporteren. In 2026 gaat ook de Wmebv (Wet modernisering electronisch bestuurlijk verkeer) landelijk worden ingevoerd, KempenPlus bereidt zich hierop voor. De NIS2-richtlijn (Network and Information Security Directive) wordt in de vernieuwde Baseline Informatiebeveiliging Overheid, BIO2, vastgelegd.

Pas bij invoering van de cyberbeveiligingswet en de wet weerbaarheid kritieke entiteiten medio 2025 geldt een zorgplicht, een meldplicht en is er sprake van toezicht op de beheersing van digitale risico’s.

2.3.2

Wat gaan we ervoor doen?

Archiefwet

KempenPlus heeft geïnvesteerd in het zaaksysteem Djuma. Met deze investering wordt ook voldaan aan de eisen die de nieuwe archiefwet stelt. Beoogd is een koppeling met MS 365 waarmee ook de processen bij de tijd zijn.

ERP

Per 1 januari 2025 is afscheid genomen van het ERP-pakket JDE en is overgestapt op Afas. In 2025 wordt de implementatie van het ERP-pakket verder uitgebreid met een HRM-module, waarin alle medewerkers van KempenPlus worden opgenomen; Cao SGO, Cao SW en Cao Aan de Slag.

Digitale richtlijnen en wetgeving

Komende jaren wordt er steeds meer nieuwe wetgeving van kracht. Samen met het GRSK SSC en de Kempengemeenten wordt deze nieuwe wetgeving geïmplementeerd in de organisatie.

Ziekteverzuim

Het lage verzuimcijfer wordt minimaal gehandhaafd en er wordt gestreefd naar een daling. Daarmee ligt het ziekteverzuim onder het landelijk gemiddelde, dit geldt zowel voor ambtelijke als niet-ambtelijke medewerkers.

MTO

In 2025 zal opnieuw een MO (medewerker onderzoek) worden uitgevoerd als vervolg op de meting in 2022.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Huisvesting Het gebouwenbeheer wordt met ingang van 2025 planmatig uitgevoerd. Het beheerplan gebouwen werd door het bestuur in februari 2025 vastgesteld. In onderstaande tabel is per locatie opgenomen wat de onderhoudskosten van gebouwen zijn, in de komende jaren. De kosten van Groot onderhoud worden gedekt door onttrekkingen aan de egalisatievoorziening Onderhoud gebouwen.

2.3.3

Wat mag het kosten?

Het vertrekpunt voor het financieel perspectief voor de jaren 2026 en verder wordt bepaald in een 1e begrotingswijziging 2025. Voor 2026 wordt met indexering van lonen en prijzen gerekend. De eerdergenoemde maatregelen gericht op vermindering van gemeentelijke bijdragen met 600 k wordt als bezuiniging begroot vanaf 2026. Een deel van die bezuiniging krijgt de invulling door een andere organisatie van de Staf. Concrete plannen worden daarvoor uitgewerkt en in procedure van besluitvorming gebracht. Baten en lasten Ondersteuning bedragen x € 1.000

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2024

2025

2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

LASTEN Loonkosten doelgroep

118

128

131

Loonkosten organisatie

2.332

2.641

2.309

Inhuur

468

Overige personeelskosten

567

622

590

3.485

3.391

3.029

Personeelskosten Huisvestingskosten

126

1.632

1.269

1.297

1.282

1.326

1.244

1.290

1.142

1.153

1.125

Specialistische dienstverlening

350

333

188

Overige kosten

983

815

909

Bedrijfskosten

2.703

4.069

3.507

3.535

3.531

3.548

Totale lasten

6.189

7.460

6.536

6.564

6.561

6.577

158

107

402

406

377

Automatiseringskosten

BATEN Dienstverlening derden Opbrengsten huisvesting (verhuur, subsidies) Opbrengsten deelneming KempenWerk

812

475

173

Bijdragen gemeenten

5.011

6.097

5.914

5.996

5.992

6.009

Totale baten

5.644

7.590

6.493

6.545

6.542

6.559

Resultaat voor reserves

-545

131

-44

-19

-18

Overige baten

Dotatie aan reserves

812

Onttrekking aan reserves

555

682

Resultaat na reserves

, -

Toelichting: o De personeelskosten nemen in 2026 af met 362k door vermindering van de formatie op overhead. De bezuiniging krijgt daardoor invulling. o De bedrijfskosten nemen af ten opzichte van 2025 met 562 k. o De specialistische dienstverlening betreft inhuur van juridische expertise en specialisten op ICT gebied. Verwacht wordt dat minder inhuur nodig zal zijn dan in 2025.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

o o

De toename van de kosten voor automatisering zijn met name het gevolg van autonome ontwikkelingen (kostenstijging GRSK 62 k in 2026) Bijdragen gemeenten zijn de sluitpost van de begroting. Deze bijdragen nemen in 2026 af 183 k. In de meerjarenraming blijven deze bijdragen op het niveau van 2026.

Onttrekkingen aan reserves Voor 2026 en verder is zijn de volgende onttrekkingen aan bestemmingsreserves begroot: o € 19 k jaarlijkse onttrekking aan de dekkingsreserve kapitaallasten o In 2026 wordt € 25 k onttrokken aan de bestemmingsreserve Vorming en inrichting Participatiebedrijf. Met deze middelen worden de kosten gedekt van de doorontwikkeling van AFAS.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

3 Paragrafen 3.1

Bedrijfsvoering

Personeel en organisatie De afdeling Bedrijfsvoering is voortdurend in ontwikkeling om de organisatie bij de tijd te houden, in de volle breedte van het takenpakket. Goed werkgeverschap, is een uitgesproken ambitie van KempenPlus. Om dat te realiseren waarborgt KempenPlus dat aan de nodige randvoorwaarden is voldaan. Momenteel is de toestand op de arbeidsmarkt zodanig dat een aantal vacatures moeilijk kan worden ingevuld. Des te belangrijker is het dat KempenPlus perspectief en ontwikkeling kan bieden aan haar medewerkers en kandidaten waarmee vacatures worden ingevuld. Vacatures vast invullen is ook van direct belang om inhuur op vacatures in te dammen en om kennis op te bouwen binnen de eigen organisatie. De medewerkers van KempenPlus bestaan uit drie groepen die vallen onder een eigen Cao met eigen arbeidsvoorwaarden. o De eerste groep wordt gevormd door de medewerkers die vallen onder de Cao SW. Er is geen nieuwe instroom van medewerkers, dus deze groep vergrijst en de bestaande groep stroomt langzaam uit. Voor de jaarlijkse uitstroom gaat KempenPlus uit van gemiddeld 5%. Deze medewerkers maken deel uit van het deelprogramma Werken. Enkelen zijn werkzaam voor de andere deelprogramma’s. o De tweede groep bestaat uit de nieuwe instroom van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt na de invoer van de Participatiewet. Deze medewerkers vallen onder de Cao Aan de Slag.

KempenPlus ontvangt voor deze medewerkers net als een regulier bedrijf, loonkostensubsidie. Deze medewerkers maken volledig deel uit van het deelprogramma Werken. De groep medewerkers vallend onder de Cao’s SW en Aan de Slag bedraagt momenteel 594 medewerkers. o De derde groep bestaat uit medewerkers die vallen onder de Cao SGO. Dit zijn de ambtenaren die verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de regelingen. Voor de ambtenaren is de Cao SGO (gemeenten) van toepassing. Voor het uitvoeren van de regelingen is formatief 112 fte beschikbaar. Hiervan vallen 98 medewerkers (87 fte) onder de cao SGO. Daarnaast worden ook medewerkers vallend onder de Cao SW en Aan de Slag ingezet voor het uitvoeren van deze taken. In totaal zo’n 11 fte. Paragraaf Bedrijfsvoering

Voorlopige jaarrekening

Primitieve begroting

Gewijzigde begroting 1e

Begroting

2024

2025

2026

Medewerkers doelgroep (FTE) SW

310,1

289,6

291,0

271,0

LKS en direct personeel

101,2

98,9

120,2

140,2

Beschut Werk

29,6

31,7

33,6

37,6

Loondispensatie

1,5

2,0

442,5

420,2

446,9

450,9

Totaal Inhuur derden (bedragen x € 1.000) Werk en Participatie

1.171

403

240

Bedrijven

460

200

380

312

Directie, Staf en Bedrijfsvoering

468

2.099

215

783

552

1.411

1.207

1.583

1.361

Totaal Automatiseringskosten (bedragen x € 1.000)

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Ziekteverzuim De arbodienstverlening voor de cao’s SW en Aan de Slag wordt verzorgd door bureau SMvH welke een bedrijfsarts levert en backoffice ondersteuning biedt. Daarnaast heeft KempenPlus een specialist verzuim en inzetbaarheid in dienst. Met deze functie is meer inzicht, structuur en aandacht voor verzuim en inzetbaarheid gecreëerd. Dit heeft in 2024 geleid tot vooral een daling van het lange verzuim bij de medewerkers. Het ziekteverzuim van medewerkers onder de Cao SW en Aan de Slag was in 2024 13,4%. Dat is ruim 2,5% lager dan de benchmark van SW en Aan de Slag. Doel voor 2026 is om ook het korte verzuim te laten dalen en met het verzuimpercentage onder de benchmark te blijven door inzet van de routekaart verzuim, voeren van frequent verzuimgesprekken en strakker sturen op het verzuimproces. Verzuimstatistieken SW en Aan de Slag

Benchmark

JAAR 2024 2024* 2023

VERZUIM% 13,40% 13,08% 12,74%

FREQUENTIE 2,50 2,57 2,34

DUUR 22,10 21,86 22,02

JAAR 2024 2024* 2023

VERZUIM% volgt 15,12% 15,01%

FREQUENTIE volgt 2,06 2,00

DUUR volgt 33,20 34,07

2022 2021 2020 2019

12,70% 13,70% 14,20% 12,60%

2,45 1,70 1,96 1,92

27,34 34,70 33,90 28,60

2022 2021 2020 2019

15,35% 14,50% 14,60% 14,00%

2,04 1,53 1,86 1,78

36,94 43,99 32,09 31,10

* betreft gemiddelde van de periode van 1 oktober 2023 tot en met 30 september 2024, bron EMC

Verzuimstatistieken SGO JAAR VERZUIM%

FREQUENTIE

DUUR

AANTAL

NULVERZUIM

2024 t/m juni 2024 2023 2022 2021 2020

1,08 1,29 1,01 0,96 0,57 0,40

13,33 10,55 18,27 16,70 14,35 16,82

100 59 110 86 45 31

44,34% 52,53% 43,40% 49,15% 62,50% 65,12%

4,49% 4,11% 5,65% 5,16% 2,64% 2,36%

De arbodienstverlening voor de Cao SGO wordt uitgevoerd door Dokter Jones. Samen met P&O en leidinggevenden is ingezet op verlaging van het verzuim bij de Cao SGO en het voeren van frequent verzuimgesprekken. Dit heeft geleid tot een verlaging van het verzuim van 5,16% in 2023 naar 4,4% in 2024.

Opleiding en ontwikkeling In 2025 wordt het opleidingsplan opgesteld en zijn alle benodigde opleidingen in kaart gebracht. In 2026 gaan we zorgen we voor blijvende aandacht voor de ontwikkeling van onze medewerkers. Dit doen we door de ontwikkelbehoefte op te halen in de organisatie en de persoonlijke ontwikkeling te bespreken in de goede gesprekken. Waar mogelijk zal gewerkt worden met het inzetten van leerlijnen.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Vitaliteitsplan In 2026 gaan we werken aan het verbeteren van het welzijn van onze medewerkers door de inzet van workshops, trainingen en activiteiten gericht op duurzame inzetbaarheid en vitaliteit. Deze activiteiten zullen laagdrempelig zijn en afgestemd op de mogelijkheden van onze medewerkers. Uitvoering plan van aanpak RI&E In 2025 wordt de RI&E uitgevoerd en getoetst. De bestaande risico’s zijn in kaart gebracht en verwerkt in een plan van aanpak. Verwachting is dat de kosten voor de uitvoering van het plan van aanpak gedekt kunnen worden uit bestaande budgetten. Mocht dit niet het geval zijn dan wordt hier in de 1e begrotingswijziging van 2026 over gerapporteerd. Huisvesting Om het onderhoud van gebouwen meerjarig te plannen en te spreiden in de tijd is in 2025 een MeerjarenOnderhouds-Plan vastgesteld. (Een DMJOP) Duurzaamheid is een aspect dat daarin ook is meegenomen. Vanaf 2025 wordt het DMJOP in uitvoering gebracht. Conform het BBV worden de huisvestingskosten ingedeeld in Klein onderhoud, Groot onderhoud en Investeringen. De kosten voor de komende jaren zijn per locatie gespecificeerd. In onderstaande tabel zijn deze kosten vermeld. Voor het groot onderhoud is een egalisatievoorziening onderhoud gebouwen gevormd. Het verloop van deze voorziening is ook vermeld in onderstaande tabel.

Automatisering Voor de automatisering heeft KempenPlus een dienstverleningsovereenkomst gesloten met afdeling SSC van GRSK. De kosten hiervan zijn opgenomen bij de afdeling Ondersteuning. Verwacht wordt een toename van deze kosten, onder meer als gevolg van de Kempenbrede keuze om over te stappen op MS 365. De initiatieven op het gebied van automatisering zijn beschreven bij de afdelingen. Wet openbaarheid van bestuur Op 1 mei 2022 is de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) vervangen door de Wet open overheid (Woo). De Woo is bedoeld om overheden transparanter te maken en moet ervoor zorgen dat overheidsinformatie beter en makkelijker vindbaar is. Nieuw in de Woo is de openbaarheidsparagraaf opgenomen als verantwoording. Vanaf het jaar 2023 neemt KempenPlus de paragraaf Woo op in de jaarrekening. De Woo regelt dat iedereen een verzoek om informatie kan indienen. Daarnaast verplicht de Woo organisaties om actief informatie openbaar te maken uit 11 informatiecategorieën. Deze verplichting gaat bijvoorbeeld gelden voor de vergaderstukken van het bestuur, convenanten, uitgevoerde onderzoeken en beschikkingen. Daarnaast verlangt de Woo, net als de Archiefwet, een verbetering van de informatiehuishouding. Deze verplichtingen zijn nog niet in werking getreden, maar worden over een periode van 5 jaar gefaseerd ingevoerd. De Woo moet in 2027 volledig geïmplementeerd zijn.

De wettelijke termijn voor afhandeling van een Woo-verzoek is vier weken plus eventueel twee weken verdaging. De VNG heeft aangekondigd te gaan meten op de afhandeling van de Woo-verzoeken binnen de wettelijke termijn. KempenPlus stelt zich als doel alle Woo-verzoeken binnen de wettelijke termijn af te handelen. Vennootschapsbelasting Vanaf 1 januari 2016 zijn overheidsondernemingen vennootschapsbelastingplichtig. KempenPlus wordt als een overheidsonderneming gezien. Voor KempenPlus is de vrijstelling sociale werkbedrijven van toepassing. (Staatscourant nr. 68662, 21-12-18). In de begroting is daarom geen bedrag voor vennootschapsbelasting geraamd.

Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

3.2 Verbonden partijen Samenwerking met GRSK Formeel is de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (GRSK) geen verbonden partij omdat KempenPlus hierin geen bestuurlijk of financieel belang heeft. De GRSK is echter van groot belang voor de dagelijkse gang van zaken bij KempenPlus. Ze levert ICT-diensten aan KempenPlus. Eind 2020 is een dienstverleningsovereenkomst gesloten. Voor nieuwe diensten worden aanvullende overeenkomsten gesloten. Ook levert GRSK dienstverlening aan KempenPlus in de uitvoering van de Bijzonder Bijstand en de Regeling 18+. De GRSK is eigendom van de deelnemende gemeenten in KempenPlus en de gemeente Oirschot. BV waarvan KempenPlus eigenaar is KempenPlus is 100 % eigenaar van KempenWerk BV. In deze BV zijn momenteel geen activiteiten ondergebracht. De algemene vergadering van aandeelhouders bij BV Kempenwerk bestaat uit de gemeenschappelijke regeling KempenPlus, vertegenwoordigt door de voorzitter van het bestuur. De dagelijkse leiding is in handen van de directeur van KempenPlus. Er zijn geen bijzondere risico’s verbonden aan de eigendom van deze vennootschap. Deelname in Bizob Sinds 13 februari 2020 is KempenPlus deelnemer in de Stichting Bureau Inkoop en Aanbestedingen Zuidoost-Brabant (Bizob). De deelname wordt beschouwd als deelname in een verbonden partij met financiële risico’s.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GemeenteBergeijk&id=4f1ad094-7ba2-4f15-80d7-8171fcd4adff