Document · PDF

Bijlage 2 Concept-begroting 2025 en begrotingswijziging 2024

Gemeenteraad 2 juli 2024, gemeente BergeijkBij agendapunt: Raadsvoorstel Zienswijze Concept-begroting GRSK 2025 en begrotingswijziging 202417.447 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

4.3.2. VOORSTELLEN BIJZONDERE BIJSTAND Er zijn geen voorstellen vanuit de bijzondere bijstand. De bijzondere bijstand is formeel per 01-01-2024 geen onderdeel meer van de GRSK. Er worden wel FTE’s geleverd aan Kempenplus voor de uitvoering van de Bijzondere Bijstand.

4.3.3. VOORSTEL(LEN) SCHULDHULPVERLENING Er zijn geen voorstellen vanuit schuldhulpverlening.

4.3.4. VOORSTEL(LEN) WET MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING Er zijn geen voorstellen vanuit de Wet Maatschappelijke Ondersteuning.

4.3.5. VOORSTELLEN SOCIAAL RAADSLIEDENWERK Er zijn geen voorstellen vanuit sociaal raadsliedenwerk.

4.3.6. VOORSTELLEN JEUGDHULP Verlengen tijdelijke uitbreiding formatie ten behoeve van project Samen Doen.

In 2020 is CJG+ gestart met de succesvolle pilot ‘Samen Doen’ in samenwerking met scholen binnen de Kempengemeenten. In deze pilot zijn jeugd- en gezinswerkers van het CJG+ aanwezig op scholen binnen het primair en voortgezet onderwijs en zijn op deze manier laagdrempelig bereikbaar voor normalisering, vroegsignalering, doorverwijzingen en kortdurende begeleiding op school. In 2023 is de pilot geëvalueerd met betrokkenen. De inhoudelijke meerwaarde staat voor niemand ter discussie en daarom is in het beleidskader jeugd besloten om de pilot voort te zetten voor de jaren 2024 en 2025. Het enige middel om dure zorg te voorkomen, is tijdig de juiste ondersteuning te kunnen bieden. De grootste kansen liggen in de samenwerking met het onderwijs. In de begroting is het voortzetten van de pilot nog niet financieel verwerkt. Nu in het beleidskader jeugd besloten is de pilot voor te zetten wordt voorgesteld de tijdelijke formatie van Jeugdhulp te verlengen voor de jaren 2024 en 2025 om dezelfde werkzaamheden te kunnen uitvoeren.

Kosten: € 258.000 in 2024 € 275.000 in 2025 Extra formatie Kempen Team Jeugd De jeugdbeschermingsketen bestaat uit de organisaties Veilig Thuis, de Raad van Kinderbescherming en de Gecertificeerde Instellingen (GI). Binnen deze keten doen zich al meerdere jaren problemen voor en die bestaan onder andere uit; financiële onzekerheid wat zich in een aantal gevallen uit in ernstige financiële tekorten, personeelsgebrek en onvoldoende beschikbaar passend hulpaanbod voor cliënten.

Met het Toekomstscenario Kind- en gezinsbescherming wordt gewerkt aan o.a. het verbeteren van de jeugdbeschermingsketen en de acute en structurele veiligheid van onze inwoners (al dan niet in een gezinssituatie). Een onderdeel daarvan richt zich op het samenstellen van regionale veiligheidsteams uit medewerkers van betrokken partners. Als periode waarin een en ander zijn beslag moet krijgen wordt gesproken over 2026 – 2031, maar regionaal en lokaal wordt hier nu al op ingezet. We ontwikkelen door met de projectgroep Toekomstscenario en we scholen de professionals van het Kempen Team Jeugd (KTJ) op de landelijk geadviseerde ‘Visie gefaseerd samenwerken aan veiligheid’. Hiermee is gezegd dat de druk die vanuit de jeugdbeschermingsketen al enige jaren uitgeoefend wordt op het Kempenteam voor Jeugdhulp (KTJ), de komende jaren alleen maar toeneemt. Deze druk bestaat eruit dat casuïstiek langer bij onze medewerkers in behandeling blijft omdat de respectievelijke partners in de keten, minder in staat zijn ‘hun zaken’ adequaat op te pakken. Veilig Thuis heeft afgelopen jaar enkele maanden alleen basistaken uitgevoerd en de dienstverlening op een laag pitje gezet. Als er een Verzoek tot Onderzoek is gedaan, kent de Raad voor de Kinderbescherming (RvdK) wachttijden van een half jaar.

Dit terwijl de aanleiding voor het onderzoek door de RvdK is dat de veiligheid, voor cliënten en hun omgeving, vanuit het vrijwillig kader onvoldoende/niet geboden kan worden. Als een maatregel is uitgesproken door de rechtbank hebben de GI’s moeite deze, omwille van hierboven genoemde redenen, uit te voeren. Onze medewerkers vormen tandems met de jeugdbeschermingsorganisaties, maar ze staan er vaak alleen voor. Onze jeugd- en gezinswerkers opereren langer in het vrijwillig kader, waarbij cases complexer worden en het meer tijd van ze vraagt. Tegen deze achtergrond en omdat het in deze situaties gaat om kwetsbare inwoners in een risicovolle omgeving, kiezen wij ervoor dat onze professionals van het KTJ de jeugdige en het gezin in behandeling blijven houden, om zo zorg te dragen voor de structurele veiligheid van de jeugdigen en het borgen van hun goede ontwikkeling. We kunnen ons geen wachttijden permitteren bij deze doelgroep. Dat maakt dat onze medewerkers alle zeilen bijzetten om de gezinnen te bieden wat ze nodig hebben, ondanks voornoemde ontwikkelingen. Structurele kosten: € 102.000

4.3.7. VOORSTELLEN BEDRIJFSBUREAU Er zijn geen voorstellen vanuit het bedrijfsbureau.

4.3.8. OVERIGE PUNTEN Verhuizing Maatschappelijke Dienstverlening De teams van Maatschappelijke Dienstverlening waren tot en met 2022 gehuisvest in het gemeentehuis van Bladel. De lokale toegangsteams hebben ook nog enkele werkplekken beschikbaar in andere gemeentehuizen. Eind 2022 heeft de gemeenten Bladel te kennen gegeven dat zij in het gemeentehuis meer ruimte nodig hadden voor de eigen organisatie. Om die reden is eind 2022 het team Bijzondere regelingen - bijzondere bijstand, schuldhulp, sociale raadslieden - verhuist van het gemeentehuis naar de locatie van KempenPlus, ook gelegen in Bladel. De andere teams bleven gehuisvest in het gemeentehuis van Bladel.

Nu heeft de gemeente Bladel eind 2023 wederom aangegeven meer ruimte voor zichzelf nodig te hebben en heeft het college de gehele huur met GRSK voor de huisvesting in het gemeentehuis opgezegd per 1 september 2024. Hierdoor is er in overleg met de overige gemeenten gekeken wat de mogelijkheden zijn voor herhuisvesting van de teams Maatschappelijke Dienstverlening. Eind 2024 komt er voldoende ruimte vrij in het gemeentehuis van Reusel-De Mierden om de opgezegde werkplekken op te vangen. Met de gemeente Bladel is afgesproken dat de huur doorloopt tot de verhuizing naar Reusel-De Mierden is gerealiseerd. Het team Bijzondere regelingen blijft gehuisvest bij KempenPlus. Wat het betekent voor de structurele huisvestingskosten is nog niet bekend. Vast staat wel dat er wel incidentele laten moeten worden genomen in 2024 kosten voor het inrichten van de werkplekken en (de projectleiding voor) de verhuizing. Kosten 2024: € 50.000 Gemeente Oirschot Wmo-frontoffice Gemeente Oirschot heeft in een voorlopig besluit aangegeven dat het de uitvoering van front-office taken Wmo , uitgevoerd door MD, te willen beëindigen. In de begroting is rekening gehouden met een uittreding vanaf 01-01-2025. Mogelijke frictiekosten die veroorzaakt worden door het beëindigen van de front-office taken worden bij de gemeente Oirschot in rekening gebracht. Dit zal te zijner tijd bepaald gaan worden.

Bijzondere bijstand Vanaf 01-01-2024 zit de taak bijzondere bijstand niet meer in de regeling van de GRSK. Deze regeling is per 0101-2024 over gegaan naar Kempenplus. Beide partijen zijn overeengekomen om medewerkers van de GRSK de bijzondere bijstand uit te laten voeren voor Kempenplus. De medewerkers van de GRSK worden naar Kempenplus gedetacheerd. Er is een dienstverleningsovereenkomst overeengekomen welke verwerkt wordt is in de begroting 2025 en begrotingswijziging 2024. Gemeente Oirschot neemt hier een bijzondere positie in. De gemeente Oirschot is geen deelnemer van Kempenplus en neemt de bijzondere bijstand vanaf 01-01-2024 af middels een DVO met Kempenplus. De gemeente Oirschot heeft Kempenplus te kennen gegeven per 01-01-2025 geen bijzondere bijstand meer af te nemen. In de begroting 2025 is het aandeel van gemeente Oirschot afgeraamd. Mogelijke frictiekosten die ontstaan door het beëindigen van de bijzondere bijstand worden bij de gemeente Oirschot in rekening gebracht worden. Dit zal te zijner tijd bepaald worden.

4.3.9. FINANCIËLE BEGROTING MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

€

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Meerjarenraming

Begroting

LASTEN

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Loonkosten

5.896.764

6.557.500

6.773.000

221.075

6.994.075

6.680.000

226.982

6.906.982

7.016.532

Inhuur

1.269.111

50.000

43.000

93.000

50.000

43.000

93.000

Uitbesteed werk

589.343

648.000

699.000

-61.000

638.000

706.000

-50.000

656.000

Personeelskosten

234.533

240.000

15.000

255.000

240.000

26.000

266.000

Huisvestingskosten

123.648

122.000

7.000

129.000

122.000

7.000

129.000

Organisatiekosten

219.221

225.000

5.000

230.000

225.000

13.000

238.000

Doorbelastingen

1.474.095

1.598.050

-335.630

1.262.420

1.531.638

-249.277

1.282.362

1.301.334

1.313.065

1.287.947

Doorbelastingen Staf

901.082

959.059

-115.236

843.823

886.822

-73.745

813.078

826.164

826.694

Doorbelastingen SSC

573.013

638.992

-220.394

418.597

644.816

-175.532

469.284

475.170

486.370

461.253

484.866

445.829

170.682

Extra formatie KempenTeam Jeugd

96.000

102.000

Verlengen tijdelijke uitbreiding formatie ten behoeve van project Samen Doen

258.000

275.000

Project verhuizing Maatschappelijke Dienstverlening

50.000

Dekking risico-opslag DVO

80.866

68.829

68.682

9.316.595

9.707.050

379.311

10.086.360

9.554.638

462.535

10.017.172

9.870.548

9.882.278

9.857.161

Werk voor derden o.a. WMO consulenten

38.000

2.000

40.000

38.000

2.000

40.000

Werk voor derden Baten t.b.v. Beleid Jeugd

35.000

12.000

-12.000

12.000

-12.000

18.000

7.500

Nieuwe ontwikkelingen

Totaal lasten

9.806.715

BATEN Baten van derden

Baten t.b.v. Beschermd Wonen Baten administratieve ondersteuning bedrijfsbureau Bijdrage KempenPlus aan afhandeling bezwaren Baten DVO Kempenplus Bijzondere bijstand Totaal baten derden

-7.500

798.064

-7.500

718.743

727.629

728.751

726.348

754.243

811.743

820.629

821.751

819.348

111.594

57.500

833.564

891.064

57.500

Gemeente Bergeijk

2.368.498

2.457.298

-105.816

2.351.482

2.423.095

85.455

2.508.551

2.470.185

2.473.158

2.466.793

Gemeente Bladel

2.589.492

2.696.663

-116.124

2.580.539

2.659.129

101.302

2.760.431

2.718.213

2.721.485

2.714.480

Gemeente Eersel

1.955.173

2.015.627

-49.543

1.966.084

1.984.008

65.815

2.049.823

2.001.128

2.003.378

1.998.561

Gemeente Oirschot

1.020.014

1.130.551

-149.602

980.949

1.102.663

-603.696

498.967

505.699

506.290

505.025

Gemeente Reusel-De Mierden

1.325.918

1.349.411

-33.168

1.316.244

1.328.243

59.414

1.387.658

1.354.693

1.356.216

1.352.955

Totale bijdragen gemeenten

9.259.095

9.649.550

-454.253

9.195.297

9.497.138

-291.708

9.205.429

9.049.919

9.060.528

9.037.813

Totaal baten

9.370.689

9.316.595

9.707.050

379.311

10.086.360

9.554.638

462.535

10.017.172

9.870.548

9.882.278

9.857.161

436.026

Bijdragen gemeenten

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat * := incidentele last / baat

4.4

AFDELING VERGUNNINGEN, TOEZICHT EN HANDHAVING

Inleiding De afdeling VTH voert taken uit voor de Kempengemeenten Eersel, Oirschot en Reusel-de Mierden. De afdeling is onderverdeeld in een team Vergunningen en een team Toezicht & Handhaving. Het team Vergunningen houdt zich onder andere bezig met het behandelen van aanvragen van vergunningen voor bouwen, slopen, kappen, milieu, inritten, monumenten, evenementen, reclame en drank- en horeca – en exploitatievergunningen. Het team Toezicht en Handhaving verzorgt het toezicht op bouwactiviteiten, het gebruik van gronden en gebouwen, Alcoholwetgeving, Adresonderzoek en op de regels uit de Algemene Plaatselijke Verordening (APV), zoals loslopende honden, zwerfvuil en parkeeroverlast.

4.4.1 VOORSTELLEN VERGUNNINGVERLENING Er zijn geen begrotingsvoorstellen aanwezig vanuit vergunningverlening.

4.4.2. VOORSTELLEN TOEZICHT EN HANDHAVING Er zijn geen begrotingsvoorstellen aanwezig vanuit toezicht en handhaving.

4.4.3 FINANCIËLE BEGROTING VERGUNNINGEN TOEZICHT EN HANDHAVING Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2023

2024

2025

Loonkosten

Afdeling VTH

€

Meerjarenraming

2026

2027

2028

2.016.393

2.240.000

2.324.000

5.184

2.329.184

2.324.000

151.428

2.475.428

2.514.908

Inhuur

347.972

2.514.908 0

Personeelskosten

94.228

98.000

4.000

102.000

98.000

11.000

109.000

109.001

Huisvestingskosten

68.096

72.000

-2.000

70.000

72.000

-2.000

70.000

Organisatiekosten

71.867

60.000

62.015

1.985

64.000

62.015

4.985

67.000

Doorbelastingen Staf

336.853

300.227

614

300.841

277.614

12.266

289.880

294.545

294.734

Doorbelastingen SSC

110.461

123.687

28.254

151.941

124.748

45.405

170.153

172.268

176.261

167.307

3.698

5.573

7.448

-1.875

5.573

7.448

6.250

8.750

-1.875

-2.500

3.049.568

2.922.888

2.987.378

34.286

3.021.664

2.965.826

223.084

3.188.910

3.231.471

3.240.654

3.231.700

100.422

22.000

Doorbelastingen

Kapitaallasten Onderuitputting kapitaallasten

Totaal lasten BATEN Totaal Baten van derden Bijdragen gemeenten Gemeente Bergeijk

Gemeente Bladel

Gemeente Eersel

1.100.035

1.100.036

1.127.077

13.031

1.140.108

1.118.885

84.789

1.203.675

1.219.851

1.223.341

1.219.938

Gemeente Oirschot

1.061.393

1.061.392

1.083.752

12.531

1.096.282

1.075.875

81.530

1.157.405

1.172.960

1.176.316

1.173.044

Gemeente Reusel-De Mierden Totaal bijdragen gemeenten

739.460 2.900.888

754.550 2.965.378

8.724 34.286

763.274 2.999.664

749.066 2.943.826

56.764 223.084

805.830 3.166.910

816.660 3.209.471

818.996 3.218.654

816.718 3.209.700

Totaal baten

3.001.310

2.922.888 0

2.987.378 0

34.286 0

3.021.664 0

2.965.826 0

223.084 0

3.188.910 0

3.231.471 0

3.240.654 0

3.231.700 0

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat

-48.258

* := incidentele last / baat

PARAGRAFEN

Inleiding In de P&C-cyclus van de GRSK hoort op basis van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) een aantal verplichte paragrafen. Het betreft een paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering en bedrijfsvoering. De overige verplichte paragrafen zijn niet van toepassing op de GRSK. Het betreft de paragrafen "lokale heffingen", "verbonden partijen" en "grondbeleid".

5.1

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

De risico’s die de GRSK loopt, houden direct verband met de aard en omvang van de activiteiten van de organisatie. De afdeling Staf is volledig intern dienstverlenend. Het SSC is zowel intern als extern (Kempengemeenten) dienstverlenend. De afdeling Maatschappelijke Dienstverlening omvat voornamelijk de uitvoering van de werkzaamheden in het kader van de sociale zekerheid. Risico’s verbonden met zogenaamde programmakosten zijn en blijven volledig voor rekening van deelnemende gemeenten. De geldstromen die met programmakosten vallen buiten de bedrijfsvoering van GRSK. De “eigen risico’s” van de samenwerking uit hoofde van de eigen activiteiten zijn beperkt. Dit geldt ook voor de afdeling VTH. Het uitvoerende deel van de activiteiten valt onder de organisatie van de GRSK. De programmakosten van VTH zijn bij de deelnemende gemeenten gebleven. Vastgesteld beleid met betrekking tot weerstandsvermogen. Het beleid, dat in november 2011 door het Algemeen Bestuur in de nota weerstandsvermogen is vastgesteld houdt het volgende in: 1. Besloten is om in het verband van de GRSK geen Eigen Vermogen te vormen of aan te houden. Dit impliceert dat de GRSK niet kan beschikken over weerstandscapaciteit bij onvoorziene omstandigheden.

Als deze onvoorziene omstandigheden zich voordoen, dan kan worden teruggevallen op de deelnemende gemeenten, conform de overeengekomen regeling Samenwerking Kempengemeenten. 2. Besloten is om bij het ontstaan van risico’s van materieel belang direct de gemeenten informeren. 3. Bij de opstelling van de Begroting, Tussentijdse Rapportage en de Jaarrekening in de paragraaf Weerstandsvermogen een actuele stand van zaken vermelden van ontwikkeling in risico’s. 4. Indien onvoorziene omstandigheden voor de GRSK aanleiding zijn om een beroep te doen op de samenwerkende gemeenten wordt eerst vastgesteld vanuit welke afdeling dit beroep is ontstaan. De kostenverdeelsleutel van de betreffende afdeling wordt dan ook toegepast om de verdeling van aanspraak op de gemeenten te verdelen. 5. Frequent verifiëren dat de actuele risico’s van de GRSK volledig in beeld zijn en met dat doel nadrukkelijk navraag doen bij het management van de onderscheiden afdelingen. Beleid met betrekking tot voorzieningen De GRSK houdt tot op heden geen activa aan, waarvoor een voorziening ter egalisatie van onderhoudslasten moet worden gevormd. Er is binnen de GRSK geen aanleiding om een of meer voorzieningen aan te houden tenzij de wet het voorschrijft zoals het geval is met spaarverlof.

Inventarisatie van risico’s op organisatieniveau Gemeente Oirschot Gemeente Oirschot heeft aangegeven de samenwerking met de Kempengemeenten te willen herzien. Wat de mogelijke consequenties hiervan zijn is op dit moment nog niet bekend en derhalve niet in de begroting verwerkt. Arbeidsmarkt Krapte op de arbeidsmarkt doet risico’s ontstaan met betrekking tot bezetting van de formatie. Risico’s worden gelopen met betrekking tot de vraag of de prestaties daadwerkelijk kunnen worden geleverd die begroot zijn. Naast dit risico kan de situatie zich gaan voordoen dat ingehuurd wordt op openstaande formatieplaatsen. Dat leidt tot hogere kosten dan ingeval medewerkers in dienst zijn. Er is geen flexibel formatiebudget begroot vanaf 2022. Dit betekent dat ingeval er vervangingskosten bijvoorbeeld wegens ziekte van medewerkers ontstaan, daar geen budget voor beschikbaar is. Het risico dat daarbij optreedt is het mogelijk overschrijden van de begroting of dat niet alle taken volledig kunnen worden uitgevoerd.

Inventarisatie van risico’s op afdelingsniveau Afdeling Staf Bij deze afdeling zijn geen bijzondere risico’s bekend die met de activiteiten van deze afdelingen verband houden. Afdeling SSC Veel systemen die door SSC beschikbaar worden gesteld aan gebruikers, zijn zodanig dat overstappen naar alternatieve systemen praktisch wordt tegengehouden door hoge organisatie- en inrichtingskosten. Hierdoor ontstaat gebondenheid aan leveranciers. Het is een reëel risico dat ook komende jaren het SSC geconfronteerd gaat worden met onvermijdbare aanpassingen van software en bijbehorende kosten. Bij de kapitaallasten bestaat het risico van overschrijding van de begroting, in het geval dat het SSC wordt geconfronteerd met niet uitstelbare vervanging van activa, die niet begroot zijn. SSC zet steeds meer inzet op beveiliging en voorkomen van cybercrime. Cybercrime betekent hetzelfde als computercriminaliteit of cybercriminaliteit. Cybercrime zijn misdaden die gepleegd worden met een ICT-middel, dus een computer, smartphone, smartwatch of tablet, gericht op een ander ICT-middel. Dus met een computer een virus verspreiden op andere computers is cybercrime. In de praktijk blijkt dat ook overheden of semioverheden steeds vaker getroffen worden door cybercrime. De impact is doorgaans zeer groot.

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening De open-einde regelingen die de afdeling MD uitvoert dragen het risico in zich dat ingeval een toenemend beroep op deze regelingen wordt gedaan, ook de bedrijfsvoeringskosten kunnen toenemen, als gevolg van extra benodigde inzet. Bijzondere bijstand De uitvoering van de Bijzondere Bijstand – als onderdeel van de Participatiewet – is een taak van Kempenplus. De mensen die de uitvoering van de bijzondere bijstand doen zijn gedetacheerd vanuit de GRSK. Hiervoor is een dienstverleningsovereenkomst opgesteld. In de dienstverleningsovereenkomst is een risicoopslag opgenomen op de loonkosten. Er bestaat een risico dat de risico-opslag onvoldoende is.

Oirschot In verband met ontwikkelingen rondom Oirschot worden op de formatie van bijzondere bijstand en frontoffice openstaande vacatures ingevuld met inhuur. Dit kan leiden tot overschrijding van de begroting.

Afdeling VTH Omgevingswet Op 1 januari 2024 treedt de omgevingswet in werking. De effecten van de Omgevingswet voor de deelnemende gemeenten zijn op dit moment nog niet volledig bekend. Daarom wordt de invoering van deze wet ook als risico aangeduid. Krediet auto De levertijden op nieuwe auto’s zijn op dit moment zodanig lang. Indien de auto niet tijdig geleverd. Hierdoor ontstaat een mogelijkheid tot overschrijding van de begroting doordat dan overgeschakeld gaat worden naar een alternatief plan zoals bijvoorbeeld lease. Overige risico’s Risico’s zijn aanwezig op het gebied van vergunningverlening omdat onzeker is of de systemen de volledige uitvoering van de functie op een efficiënte wijze kunnen borgen.

5.2

KENGETALLEN

Kengetallen zijn getallen die de verhouding weergeven tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van de organisatie. Om dit te bereiken wordt in het BBV voorgeschreven dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, solvabiliteitsrisico, structurele exploitatieruimte, grondexploitatie en belastingcapaciteit. Deze kengetallen zijn in onderstaand overzicht vermeld. Kengetallen ter beoordeling van de financiële positie Realisatie Begroting Kengetallen 2023 2025 Netto schuldquote 15,52% 10% Netto schuldquote 15,52% 10% gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio 0,13% 0% Structurele exploitatieruimte 0% 0% Grondexploitatie n.v.t. n.v.t. Belastingcapaciteit n.v.t. n.v.t.

Begroting 2025 10% 10%

0% 0% n.v.t. n.v.t.

Mjr 2026

Mjr 2027

Mjr 2028

10% 10%

0% 0% n.v.t. n.v.t.

De solvabiliteitsratio is op begrotingsbasis gelijk aan 0, omdat de GRSK geen eigen vermogen aanhoudt. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen in welke mate de organisatie haar eigen structurele lasten kan dragen. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele baten en lasten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dragen.

De structurele exploitatieruimte is gelijk aan 0, omdat structurele en incidentele uitgaven altijd gelijk zijn aan respectievelijk de structurele en de incidentele baten.

5.3

PARAGRAAF FINANCIERING

De bijdragen van de gemeenten voor de bedrijfsvoering en voor de programmakosten worden per kwartaal en vooraf geïnd door de GRSK. Met de deelnemende gemeenten is de afspraak gemaakt, dat de kwartaalnota door de gemeente betaald kan worden in drie maandtermijnen. Hierdoor wordt het beslag op de liquiditeit van gemeenten verlaagd.

Sinds december 2013 wordt ook binnen de GRSK uitvoering gegeven aan het verplichte Schatkistbankieren. Saldi op bankrekeningen boven het drempelbedrag van 250.000 euro worden dagelijks overgeheveld naar de schatkist. Over tegoeden in de schatkist wordt rente ontvangen. In de begroting wordt rekening gehouden met eventuele renteopbrengsten van het schatkistbankieren. Deze worden verantwoord onder de staf. De programmakosten van de GRSK vallen buiten de bedrijfsvoering van de GRSK. Jaarlijks vindt afrekening met gemeenten plaats van de programmakosten over het voorbije dienstjaar. Op programmakosten ontstaat geen resultaat. De GRSK neemt bancaire diensten uitsluitend af van Bank Nederlandse Gemeenten. Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een rentetypische looptijd van maximaal een jaar (ook wel korte leningen, of kort geld genoemd). De renterisiconorm betreft leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld).

De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald op 8,2 %. 3 Tabel Kasgeldlimiet 2025 € x 1000

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

Begrotingstotaal

24.930

Toegestane kasgeldlimiet

8,20%

Kasgeldlimiet in bedrag

2.044

De verwachting is dat het kasgeldlimiet in een bepaald kwartaal niet hoger zal zijn dan het wettelijk5 bepaald percentage van het begrotingstotaal. In deze begroting is ervan uitgegaan dat geen langlopende leningen worden afgesloten. Renterisico op vaste schuld: de renterisiconorm De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage

3 https://wetten.overheid.nl/BWBR0012075/2009-04-05

voor de Gemeenschappelijke Regeling is voor 2023 vastgesteld op 20 %. De wijzigingen in de langlopende leningen blijven onder de wettelijke norm. Berekening renterisico 2025 (x 1000 € ) Renteherziening en aflossingen

(Her-)financiering

Renterisiconorm (20 % van het begrotingstotaal)

4.863

Ruimte onder de renterisiconorm

4.863

5.4

PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

Volgens de voorschriften van het BBV bevat de jaarrekening van de GRSK een paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. In die paragraaf wordt minimaal het beleidskader en de hieruit voortvloeiende financiële consequenties vertaald naar de begroting voor tenminste de volgende kapitaalgoederen: wegen, riolering, water, groen en gebouwen. De genoemde categorieën zijn niet van toepassing op de GRSK. De GRSK heeft geen gebouwen in eigendom verkregen. De GRSK is gehuisvest in de gemeentehuizen van deelnemende gemeenten. Samenwerking Kempengemeenten heeft tot op heden geen beleid vastgesteld voor het onderhoud van kapitaalgoederen. Investeringen hebben uitsluitend betrekking op investeringen met economisch nut. Kapitaalgoederen betreffen voornamelijk hardware- en softwarevoorzieningen, die door de afdeling SSC worden aangeschaft en onderhouden. Naast deze activa zijn er bedrijfsauto’s in bezit van het samenwerkingsverband. Voor het onderhoud van de hard- en software werd geen voorziening gevormd. Alle kosten komen ten laste van de exploitatie. De kosten voor het onderhoud van hard- en software bestaan vooral uit het aanschaffen, onderhoud en verlengen van softwarelicenties.

5.5

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

Samenwerking Kempengemeenten is vooral een samenwerking op uitvoerend niveau. De omvang van de totale formatie binnen het samenwerkingsverband van de GRSK is in onderstaand overzicht opgenomen.

Afdeling

Formatie 1-1-2024

Formatie 1-1-2025

Staf

12,68

Shared Service Centre

46,21

Maatschappelijke Dienstverlening

81,63

74,78

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

28,79

Totaal formatie

169,31

162,46

Afname van de formatie in 2025 wordt met name veroorzaakt doordat in de begroting 2025 vanaf 01-01-2025 gemeente Oirschot niet meer deelneemt aan frontoffice WMO en Bijzondere Bijstand.

PROCEDURE BEGROTING 2024

6.1

ALGEMEEN

De financiële begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 - 2028 voor de GRSK is in paragraaf 7.1 opgenomen. In deze paragraaf is tevens een voorstel opgenomen tot wijziging van de begroting 2024. Op grond van artikel 19 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten het gerealiseerde bedrag van het vorige begrotingsjaar bevatten. Omdat de jaarrekening 2023 in concept gereed is, is deze concept jaarrekening opgenomen. De definitieve vaststelling van de jaarrekening 2023 door het algemeen bestuur is gepland in juli 2024. Op basis van de verdeelsleutels van de verschillende afdelingen zijn de bijdragen per gemeente berekend. Deze verdeling is opgenomen in paragraaf 7.3 bij deze begroting. Het voorstel tot het voteren van kredieten door het Algemeen Bestuur is opgenomen in paragraaf 7.2. Ten slotte Het Dagelijks Bestuur heeft het concept jaarprogramma en de begroting 2025 op 16 april 2024 vastgesteld. Dit geldt ook voor de begrotingswijziging 2024, die in de procedure van de begroting 2025 meeloopt. Dit betekent dat het DB twee besluiten genomen heeft. Gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze te geven op het concept.

Daarna worden de begroting 2025 met de meerjarenraming, de begrotingswijziging 2024 en het jaarprogramma met financiële begroting ter vaststelling voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur en aan het Algemeen Bestuur. Sluitstuk van de procedure is conform de voorschriften de toezending van de begroting aan de provincie Noord Brabant.

6.2

PLANNING BEGROTINGSPROCES

Begroting 2025 Wat

Wie

Wanneer

Versturen

Vaststellen bestuurlijk (inclusief beantwoorden zienswijzen)

9 juli

2 juli

Instemmen (inclusief

2 juli

Directeuren

27 juni

beantwoording zienswijzen) Advies directeurenoverleg Indienen zienswijzen Vaststellen concept begroting

Gemeenteraden DB

20 juni

Periode van 12 weken na vaststelling door DB 16 april

9 april

FINANCIËLE CONSEQUENTIES

Op de volgende pagina staat het totaaloverzicht van de financiële consequenties die volgen uit de voorstellen in voorgaande hoofdstukken. Verder zijn de volgende overzichten opgenomen:

7.1 7.2 7.3 7.4

Financiële begroting en meerjarenraming MeerjarenInvesteringsPlan Overzicht van de bijdragen per gemeente Splitsing gemeentelijke bijdragen in structureel en incidenteel

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN 7.1

BEGROTINGSWIJZIGING 2024; BEGROTING 2025 EN MEERJARENRAMING 2026-2028

Begrotingswijziging 2024; Begroting 2025 met Wijziging Meerjarenraming 2026-2028 Begrotingswijziging 2024

Onderstaand overzicht is inclusief interne doorbelastingen tussen afdelingen. Begroting GRSK LASTEN

€*1

Begroting 2025 en Meerjarenraming

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

2023

2024

2025

Meerjarenraming 2026

2027

2028

Lasten Staf

1.562.077

1.797.070

1.709.589

153.090

1.862.679

1.584.589

99.654

1.684.242

1.708.936

1.709.936

1.709.940

SSC

10.462.056

10.484.738

11.327.077

236.094

11.563.170

11.381.798

891.645

12.273.443

12.359.411

12.383.561

12.060.313

Maatschappelijke Dienstverlening

9.806.715

9.316.595

9.707.050

379.311

10.086.360

9.554.638

462.535

10.017.172

9.870.548

9.882.278

9.857.161

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

3.049.568

2.922.888

2.987.378

34.286

3.021.664

2.965.826

223.084

3.188.910

3.231.471

3.240.654

3.231.700

24.880.416

24.521.291

25.731.093

802.781

26.533.874

25.486.850

1.676.917

27.163.767

27.170.366

27.216.429

26.859.114

Staf

202.163

222.282

50.000

100.000

150.000

50.000

100.000

150.000

SSC

899.611

890.706

962.474

-36.182

926.292

970.061

-81.822

888.240

884.413

895.491

863.603

Maatschappelijke Dienstverlening

274.180

57.500

833.564

891.064

57.500

754.243

811.743

820.629

821.751

819.348

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

55.803

22.000

1.601.222

1.192.488

1.091.974

897.382

1.989.356

1.099.561

772.421

1.871.983

1.877.042

1.889.242

1.854.951

Staf

1.359.914

1.574.788

1.659.589

53.090

1.712.679

1.534.589

-346

1.534.242

1.558.936

1.559.936

1.559.940

SSC

9.562.445

9.594.032

10.364.603

272.276

10.636.878

10.411.737

973.467

11.385.203

11.474.998

11.488.070

11.196.710

Maatschappelijke Dienstverlening

9.532.535

9.259.095

9.649.550

-454.253

9.195.297

9.497.138

-291.708

9.205.429

9.049.919

9.060.528

9.037.813

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

2.993.765

2.900.888

2.965.378

34.286

2.999.664

2.943.826

223.084

3.166.910

3.209.471

3.218.654

3.209.700

23.448.659

23.328.803

24.639.119

-94.601

24.544.518

24.387.289

904.496

25.291.785

25.293.324

25.327.187

25.004.162

Staf

1.574.788

1.659.589

-67.332

1.592.257

1.534.589

-346

1.534.242

1.558.936

1.559.936

1.559.940

SSC

744.262

830.263

-203.725

626.538

837.148

-137.711

699.437

711.438

727.632

693.560

Totaal doorbelastingen

2.319.050

2.319.051

2.489.851

-271.057

2.218.795

2.371.736

-138.057

2.233.680

2.270.374

2.287.568

2.253.500

Totaal bijdragen gemeenten voor reservers

21.444.830

21.009.752

22.149.267

176.456

22.325.723

22.015.552

1.042.553

23.058.105

23.022.950

23.039.619

22.750.663

21.009.752

22.149.267

176.456

22.205.301

22.015.552

1.042.553

23.058.105

23.022.950

23.039.619

22.750.663

Totaal lasten

Baten van derden

Totaal baten van derden

Saldo lasten en baten van derden

Totaal saldo lasten en baten Interne doorbelastingen

Mutaties reserves Totaal bijdragen gemeenten na reservers Gerealiseerde resultaat Alle bedragen in euro's ** rekeningcijfers 2023

315.220

120.422

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN 7.2

MEERJARENINVESTERINGSPLAN 2023-2027 (MIP)

MeerjarenInvesteringsPlan GRSK 2024-2028 Begrotingswijziging 2024 Omschrijving Krediet

IT-hardware vervanging

Begroting 2025 en Meerjarenraming

Krediet 2024

Wijziging krediet 2024

Nieuw krediet 2024

Krediet 2025

Wijziging krediet 2025

Krediet 2025

Krediet 2026

Krediet 2027

Krediet 2028

1.970.000

1.598.750

741.785

2.340.535

472.500

246.500

719.000

1.199.000

363.000

Vervanging van fire walls

175.000

Core Switches 4 x

170.000

170.000-

170.000

Lokale server hardware DHCP

40.000

UPS Bladel

20.000

UPS Eersel

20.000

Monitoren en 750 Thin Clients

730.000

710.000

1.440.000

364.000

101.000

18.000

995.000

Blades Kempeninfrastructuur

400.000

500.000

Vervangen Switches (42 stuks)

Firewalls dislocaties (12 stuks) SAN bladel en Eersel

25.535

60.000

400.000

100.000

400.000 -

Scanner voor paspoorten

13.000

Back-up Units

160.000

40.000

200.000

72.500

2.500

75.000

250.000

75.000

330.000

Aanschaf mobiele devices (GSM e.d.)

68.750

6.250

75.000

ICT-faciliteiten gemeenteraad

Infrastructuur wifi/telefonie

50.000

10.000

60.000

IT-software/hardware nieuw Office 365

IT-software vervanging

210.000

75.000 -

150.000

145.000

93.000

238.000

160.000

551.000

90.000

72.000

Beveiling devices outside infrastructuur

Ms exchange software

75.000

Vernieuwing telefonie

100.000

Beheerssoftware infrastructuur

60.000

Database updates

60.000

SQL database software

75.000

ICT Omgevingswet

334.000

GCI veilig (SIEM / SOC)

30.000

70.000

Basisregistraties slimmer inzetten in keten E-diensten

28.000

Burgerzaken archiveren

35.000

Updates DMS

Overige investeringen vervanging

50.000

30.000

80.000

85.000

40.000

50.000

Airco serverruimte Eersel

25.000

Airco serverruimte Bladel

25.000

Voertuigen dienstauto's VTH

30.000

40.000

Blussysteem

35.000

Instrumenten landmeten

50.000

1.793.750

1.014.785

2.808.535

717.500

246.500

964.000

Totaal Alle bedragen in euro's. Kredieten worden op geaggregeerd niveau vastgesteld.

1.790.000

453.000

2.020.000

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN 7.3

GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN VOOR EN NA BEGROTINGSWIJZIGING

Onderstaand overzicht is zonder interne doorbelastingen tussen afdelingen.

Begrotingswijziging 2024

Begroting 2025

€*1

Alle afdelingen

Begroting 2025 en meerjarenraming

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

18.095

297.799

258.637

28.472

287.108

291.811

292.001

Meerjarenraming

Verdeling Stafkosten Gemeente Bergeijk

279.704

Gemeente Bladel

306.950

19.906

326.856

283.830

31.953

315.784

320.959

321.168

Gemeente Eersel

407.800

-18.772

389.028

377.084

-4.347

372.737

378.781

379.026

379.027

Gemeente Oirschot

392.124

-84.195

307.929

362.589

-67.453

295.136

299.816

300.006

300.007

Gemeente Reusel-De Mierden

273.012

-11.839

261.173

252.448

1.879

254.327

258.420

258.585

258.586

Bijdragen gemeenten in Staf

1.659.589

-76.805

1.582.784

1.534.589

-9.496

1.525.092

1.549.786

1.550.786

1.550.790

Gemeente Bergeijk

1.756.803

117.415

1.874.219

1.770.178

233.544

2.003.722

2.017.017

2.014.080

1.966.201

Gemeente Bladel

1.925.488

125.611

2.051.100

1.940.157

256.128

2.196.285

2.210.741

2.207.066

2.155.374

Gemeente Eersel

1.988.019

61.483

2.049.502

2.003.315

191.821

2.195.136

2.210.379

2.209.939

2.153.859

Gemeente Oirschot

2.129.939

42.620

2.172.559

2.146.760

183.630

2.330.390

2.347.290

2.350.085

2.288.995

Gemeente Reusel-De Mierden

1.333.787

91.054

1.424.840

1.344.026

194.072

1.538.098

1.549.056

1.549.910

1.509.363

Bijdragen gemeenten in SSC

9.134.037

438.183

9.572.220

9.204.437

1.059.195

10.263.632

10.334.483

10.331.081

10.073.792

Gemeente Bergeijk

2.259.961

-119.944

2.140.017

2.240.622

64.415

2.305.037

2.263.396

2.266.236

2.259.870

Gemeente Bladel

2.480.103

-131.627

2.348.476

2.458.880

77.602

2.536.482

2.490.660

2.493.785

2.486.781

Gemeente Eersel

1.808.422

-22.222

1.786.200

1.792.410

84.711

1.877.121

1.825.647

1.827.784

1.822.966

Gemeente Oirschot

931.311

-50.346

880.965

918.430

-515.462

402.968

408.155

408.683

407.418

Bijdragen SSC

Bijdragen Maatschappelijke Dienstverlening

Gemeente Reusel-De Mierden

1.210.693

-14.877

1.195.816

1.199.973

70.771

1.270.744

1.235.898

1.237.345

1.234.084

Bijdragen gemeenten MD

8.690.491

-339.017

8.351.474

8.610.315

-217.964

8.392.352

8.223.755

8.233.833

8.211.119

Bijdragen VTH Gemeente Bergeijk

Gemeente Bladel

Gemeente Eersel

1.012.967

12.798

1.025.765

1.013.370

80.403

1.093.773

1.108.181

1.111.599

1.108.194

Gemeente Oirschot

974.028

12.306

986.334

974.416

77.411

1.051.827

1.065.683

1.068.970

1.065.696

Gemeente Reusel-De Mierden

678.156

8.568

686.724

678.426

53.004

731.430

741.063

743.351

741.071

Bijdragen gemeenten VTH

2.665.151

33.672

2.698.823

2.666.212

210.818

2.877.030

2.914.926

2.923.919

2.914.961

Gemeente Bergeijk

4.296.468

15.566

4.312.034

4.269.436

326.430

4.595.866

4.572.224

4.572.318

4.518.072

Gemeente Bladel

4.712.541

13.890

4.726.431

4.682.868

365.683

5.048.551

5.022.360

5.022.020

4.963.323

Gemeente Eersel

5.217.208

33.287

5.250.495

5.186.179

352.588

5.538.767

5.522.987

5.528.347

5.464.047

Gemeente Oirschot

4.427.402

-79.615

4.347.787

4.402.196

-321.875

4.080.321

4.120.943

4.127.744

4.062.116

Gemeente Reusel-De Mierden

3.495.648

72.905

3.568.553

3.474.873

319.726

3.794.600

3.784.436

3.789.191

3.743.105

Totale bijdragen van gemeenten

22.149.268

56.033

22.205.301

22.015.552

1.042.553

23.058.105

23.022.950

23.039.619

22.750.663

Totaal bijdrage per gemeente

7.4

SPLITSING GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN NAAR STRUCTUREEL EN INCIDENTEEL

Splitsing bijdragen in structurele en incidentele bijdragen gemeenten Voorstel Begroting 2025 met meerjarenraming en begrotingswijziging 2024 € 2024 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2024

Gemeente Bergeijk

4.312.034

4.364.221

-52.186

Gemeente Bladel

4.726.431

4.784.757

-58.325

Gemeente Eersel

5.250.495

5.304.575

-54.080

Gemeente Oirschot

4.347.787

4.400.265

-52.477

Gemeente Reusel-De Mierden

3.568.553

3.602.336

-33.783

Totaal

22.205.301

22.456.153

-250.852

Begroting 2024 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Incidentele bijdrage

2025

Gemeente Bergeijk

4.595.866

4.617.582

-21.716

Gemeente Bladel

5.048.551

5.072.447

-23.896

Gemeente Eersel

5.538.767

5.561.520

-22.753

Gemeente Oirschot

4.080.321

4.102.179

-21.858

Gemeente Reusel-De Mierden

3.794.600

3.810.003

-15.403

Totaal

23.058.105

23.163.730

-105.625

Begroting 2025 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Incidentele bijdrage

2026

Gemeente Bergeijk

4.572.224

4.608.486

-36.262

Gemeente Bladel

5.022.360

5.062.263

-39.903

Gemeente Eersel

5.522.987

5.560.981

-37.994

Gemeente Oirschot

4.120.943

4.157.443

-36.499

Gemeente Reusel-De Mierden

3.784.436

3.810.157

-25.721

Totaal

23.022.950

23.199.329

-176.379

Begroting 2026 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Incidentele bijdrage

2027

Gemeente Bergeijk

4.572.318

4.583.908

-11.590

Gemeente Bladel

5.022.020

5.034.774

-12.754

Gemeente Eersel

5.528.347

5.540.491

-12.144

Gemeente Oirschot

4.127.744

4.139.410

-11.666

Gemeente Reusel-De Mierden

3.789.191

3.797.412

-8.221

Totaal

23.039.619

22.089.224

-56.375

Begroting 2027 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Incidentele bijdrage

2028

Gemeente Bergeijk

4.518.072

4.570.627

-52.554

Gemeente Bladel

4.963.323

5.021.155

-57.831

Gemeente Eersel

5.464.047

5.519.111

-55.065

Gemeente Oirschot

4.062.116

4.115.014

-52.898

Gemeente Reusel-De Mierden

3.743.105

3.780.381

-37.277

Totaal *

22.750.663

21.994.056

-255.625

7.5

OVERZICHT EN TOELICHTING INCIDENTELE LASTEN EN BATEN

De lasten en baten uit de begroting die incidenteel zijn opgenomen, zijn in onderstaand overzicht gepresenteerd.

Afdeling Specificatie incidentele lasten en baten

lasten Jaar

2024

baten

2025

2026

2027

2028

2024

totaal

2025

2026

2027

2028

2024

2025

2026

2027

2028

105.625-

176.379-

56.375-

255.625-

-105.625

-176.379

-56.375

-255.625

Staf Project HR21 Project organisatieontwikkeling Project Archief Budgetoverheveling

21.000 193.556 63.978

120.422

SSC

Onderuitputting kapitaallasten

316.054-

105.625-

176.379-

56.375-

255.625-

Opzetten sturingsinstrumenten

43.000

GRSK

Totaal

5.480

21.000 193.556 38.022 120.422316.054-

43.000 -105.625

-176.379

-56.375

-255.625

120.422

-140.898

Op de volgende pagina is het incidentele karakter van de posten toegelicht.

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN Totaalbeeld De begroting 2025 en meerjarenraming 2026 – 2028 leiden tot de vaststelling dat in de jaren 2025 tot en met 2028 de incidentele baten de incidentele lasten overtreffen. Ook blijkt uit de opgenomen financiële specificaties dat nagenoeg alle lasten van de GRSK een structureel karakter hebben. De uitzonderingen zijn benoemd met de financiële impact ervan. Voor het jaar 2024 zijn uitgaven begroot op projecten. Toelichting van de incidentele posten Een inhaalslag om het archiefbeheer op orde te brengen werd als project begroot voor 2023. Dat project is een jaar uitgesteld. Ook het incidentele budget voor dit project is door middel van overheveling begroot voor 2024. Voor organisatieontwikkeling is gedurende de jaren 2023 en 2024 € 125.000 begroot. Het restantbudget van 2023 is toegevoegd aan het budget van 2024. Goed werkgeverschap verder ontwikkelen is beoogd. In voorgaande hoofdstukken is dit voornemen beschreven. Bij het SSC is de post “Onderuitputting kapitaallasten” opgenomen, conform de financiële verordening. Bij de afdeling MD wordt in 2024 eenmalig formatie begroot voor het opzetten van sturingsinstrumenten.

BIJLAGEN

8.1

Bijlage A

2024

Begroting naar taakvelden BBV

2024

2024 6.6

6.5

2024

1.2

Mutaties en

openbare

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening nstverlening

veiligheid

Wijkteams

elingen

18+

participatie

2024

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie

cipatie

WMO

2024

6.72

0.10 0.4 Overhead reserves

6.3

2024 6.71

18-

8.1 7.4 7.3 Afval

Ruimtelijke

Milieubeheer Ordening

8.3 Wonen en Bouwen

Totaal

297.799

326.856

389.028

307.929

261.173

1.582.784

1.506.612

257.325

110.282

1.874.219

1.647.685

282.391

121.025

2.051.100

1.663.514

270.192

115.796

2.049.502

1.801.409

259.805

111.345

2.172.559

1.166.431

180.886

77.523

1.424.840

7.785.650

1.250.599

535.971

9.572.220

325.080

143.784

494.483

1.176.671

2.140.017

356.745

157.790

542.650

1.291.291

2.348.476

320.423

150.973

79.296

1.235.508

1.786.200

271.900

109.816

499.250

880.965

214.515

101.073

53.087

827.142

1.195.816

1.488.662

663.435

1.668.765

4.530.612

8.351.474

163.116

284.674

60.385

517.589

1.025.765

156.846

273.731

58.064

497.693

986.334

109.202

190.582

40.427

346.513

686.724

429.164

748.987

158.876

1.361.795

2.698.823

1.831.692

143.784

494.483

1.176.671

257.325

110.282

4.312.034

2.004.430

157.790

542.650

1.291.291

282.391

121.025

4.726.431

2.147.053

284.674

150.973

79.296

1.235.508

60.385

270.192

633.386

5.250.495

2.230.154

273.731

109.816

499.250

58.064

259.805

609.038

4.347.787

1.490.148

190.582

101.073

53.087

827.142

40.427

180.886

424.036

3.568.553

9.703.477

748.987

663.435

1.668.765

4.530.612

158.876

1.250.599

1.897.766

22.205.301

2025

2025 6.6

6.5

2025

1.2

Mutaties en

openbare

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening nstverlening

veiligheid

Wijkteams

elingen

18+

participatie

2025

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie

cipatie

WMO

2025

6.72

0.10 0.4 Overhead reserves

6.3

2025 6.71

18-

8.1 7.4 7.3 Afval

Ruimtelijke

8.3 Wonen

Milieubeheer Ordening

en Bouwen

Totaal

287.108

315.784

372.737

295.136

254.327

1.525.092

1.612.813

273.636

117.273

2.003.722

1.766.126

301.111

129.048

2.196.285

1.785.555

286.707

122.874

2.195.136

1.936.922

275.427

118.040

2.330.390

1.260.826

194.091

83.182

1.538.098

8.362.243

1.330.972

570.417

10.263.632

356.581

155.784

540.579

1.252.093

2.305.037

392.385

171.426

594.857

1.377.814

2.536.482

316.734

163.225

85.257

1.311.904

1.877.121

202.511

118.554

81.903

402.968

214.418

110.498

57.716

888.113

1.270.744

1.482.630

719.485

1.360.313

4.829.924

8.392.352

174.849

303.245

64.325

551.354

1.093.773

168.128

291.621

61.859

530.219

1.051.827

117.057

202.743

43.006

368.624

731.430

460.034

797.609

169.190

1.450.198

2.877.030

1.969.395

155.784

540.579

1.252.093

273.636

117.273

4.595.866

2.158.511

171.426

594.857

1.377.814

301.111

129.048

5.048.551

2.277.138

303.245

163.225

85.257

1.311.904

64.325

286.707

674.229

5.538.767

2.307.562

291.621

118.554

81.903

61.859

275.427

648.260

4.080.321

1.592.301

202.743

110.498

57.716

888.113

43.006

194.091

451.805

3.794.600

10.304.907

797.609

719.485

1.360.313

4.829.924

169.190

1.330.972

2.020.614

23.058.105

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GemeenteBergeijk&id=4be23838-fa55-4744-ab35-e5eee7eb0b33