Document · PDF

Bijlage 2 Begroting 2026 GRSK

Gemeenteraad 26 juni 2025, gemeente BergeijkBij agendapunt: Zienswijze begroting GRSK 202618.711 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

374.140

30.000

Nieuwe ontwikkelingen

Algemeen Ontwikkelingen als gevolg van Wet Digitale Overheid (standaard)

Software n.a.v. verplichtingen uit ontwikkelbudget Ibrondocumenten (Oirschot)

9.000

Iobjecten Woz (5 gemeenten)

14.000

32.750

60.000

Prijsverhoging ipv opnieuw aanbesteden plansoftware

Software n.a.v. uitkomst aanbesteding Financieel pakket gemeente Oirschot (5 gemeenten)

60.000

Software K+ Ultimo Software Solutions BV (K+)

2.400

Visma Circle B.V. Djuma teams (K+)

2.750

Visma Circle B.V. Zaaksysteem (K+)

40.000

Visma Circle B.V. scanning en processing (K+) Financieel pakket (K+)

5.000

100.000

Genetics BV Powerzis (gemeente Bladel)

10.790

Add-On Products ApS (gemeente Bladel)

3.000

CompetenSYS (gemeente Eersel)

3.950

Izaaksuite onboarding (gemeente Oirschot)

5.500

20.000

85.000

Software gemeenten maatwerk

Hardware n.a.v. uitkomst aanbesteding Monitoring en response (standaard)

Doorbelastingen Doorbelastingen Staf

Kapitaallasten Onderuitputting kapitaallasten ICT Onderuitputting kapitaallasten geo

Totaal lasten

447.593

431.285

15.103

446.388

438.226

52.457

490.684

491.270

491.454

490.807

1.237.256

1.398.020

1.524.047

-444.626

1.079.421

1.597.412

-186.397

1.411.015

1.613.299

1.626.763

1.365.000

-146.737

-314.179

-105.625

105.625

-173.879

173.879

-6.250

6.250

12.273.443

24.338

12.297.781

770.363

13.129.774

13.332.645

13.346.293

13.083.882

-6.679

11.328.424

11.563.170

71.707

116.000

12.359.411

BATEN

Baten van derden Dienstverlening aan Bizob via Oirschot Overige baten van derden

6.300

8.000

Baten uit dienstverlening aan Kempenplus Pluspakket

288.540

270.856

284.453

237.957

522.410

273.154

270.822

543.976

540.857

540.864

540.839

Baten van Kempenplus; Kempenstandaard

531.465

531.436

595.786

2.605

598.392

603.259

41.030

644.290

672.034

683.871

655.662

898.012

926.292

888.240

240.563

1.128.802

884.413

311.853

1.196.266

1.220.891

1.232.735

1.204.501

Gemeente Bergeijk

1.960.553

2.087.316

11.078-

2.076.238

2.102.038

115.148

2.217.186

2.244.802

2.241.354

2.202.417

Gemeente Bladel

2.145.892

2.288.120

16.243-

2.271.878

2.304.147

121.096

2.425.243

2.453.627

2.449.086

2.408.357

Gemeente Eersel

2.144.303

2.285.269

13.448-

2.271.821

2.302.007

124.507

2.426.514

2.459.366

2.457.355

2.412.528

Gemeente Oirschot

2.270.557

2.423.948

63.545-

2.360.403

2.442.284

78.974

2.521.258

2.558.409

2.558.961

Gemeente Reusel-De Mierden

1.489.035

1.601.112

32.150-

1.568.963

1.613.083

63.173

1.676.257

1.700.225

1.699.679

1.667.629

10.010.340

10.685.766

136.464-

10.549.303

10.763.560

502.899

11.266.458

11.416.429

11.406.435

11.201.215

Totaal baten van derden Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten

2.510.283

Doorbelastingen afdelingen Afdeling Staf

56.000

60.000

1.792-

58.208

64.000

1.425-

62.575

64.943

65.688

63.072

Maatschappelijke Dienstverlening

418.597

469.284

36.712-

432.572

475.170

9.418-

465.752

485.808

494.365

473.973

VTH

151.941

170.153

41.257-

128.896

172.268

33.544-

138.724

144.574

147.070

141.122

626.538

699.437

79.761-

619.676

711.438

44.387-

667.051

695.325

707.123

678.166

11.534.890

11.563.170

12.273.443

24.338

12.297.781

12.359.411

770.364

13.129.775

13.332.645

13.346.293

13.083.882

Saldo lasten en baten

206.466

-0

Gerealiseerde resultaat

206.466

Totaal doorbelastingen afdelingen Totaal baten

* := incidentele last / baat Jaar Doorbelasting per useraccount

2025 € 3.605

2026 € 3.881

4.3

AFDELING MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING

Maatschappelijke Dienstverlening (MD) geeft uitvoering aan het vastgestelde gemeentelijke (en landelijke) beleid in het sociaal domein voor de gemeenten Bladel, Bergeijk, Eersel, Oirschot en Reusel-De Mierden (in totaal ruim 93.000 inwoners) op het gebied van: o Wet Maatschappelijke Ondersteuning (front- en backoffice) o Jeugdwet (toegang en ondersteuning) o Schuldhulpverlening o Sociaal Raadsliedenwerk o Bijzondere bijstand en minimaregelingen (niet de taak, alleen de mensen) Hoofddoel is het bevorderen en maximaliseren van de zelfredzaamheid en eigen kracht van de inwoners die een beroep doen op een vorm van ondersteuning. Daar waar nodig wordt, vanuit de inwoner, gezocht naar een integrale benadering van de uitvoering van het sociaal domein. NB. Deze begroting gaat over de bedrijfsvoering van MD omdat programmakosten op basis van werkelijke inzet afgerekend worden per gemeente.

ONTWIKKELINGEN Welke toekomstontwikkelingen zijn er? Hierna staan verschillende relevante ontwikkelingen benoemd die het werk en de dienstverlening van MD bepalen. Een aantal daarvan heeft geleid tot budgettaire consequenties. Hervormingsagenda Door betrokken partijen, het Rijk, VNG, aanbieders en cliëntenorganisaties, is in de zomer 2024 de Hervormingsagenda Jeugd vastgesteld vanwege de stijging van het aantal jongeren in jeugdzorg en de verdubbeling van de uitgaven voor jeugdzorg ten opzichte van 2015 (stijging van 1,9 miljard). In essentie gaat de hervormingsagenda over ‘de beweging naar voren’, naar de voorkant van de zorg oftewel het preventieve lokale veld. Er zijn in totaal negen opgaven benoemd die inhoudelijk en organisatorisch richting geven aan de uitvoering van de jeugdzorg. Met verschillende akkoorden en beleidsinitiatieven werken Rijk en alle betrokken partners hierin samen. Doel is de knelpunten in de jeugdzorg structureel aan te pakken en financieel houdbaar te maken voor de toekomst. Scenario-onderzoek inkomensondersteuning KempenPlus / Samenwerking Kempengemeenten De Samenwerking Kempengemeenten heeft in 2023 een intensief reorganisatietraject doorlopen en de gemeenschappelijke regeling is daarvoor aangepast.

Nu verkent adviesbureau Berenschot in opdracht van de colleges van Bergeijk, Bladel, Eersel, Reusel-De Mierden en Oirschot een toekomstbestendige uitvoering op het gebied van inkomensondersteuning, begeleid en beschut werk, arbeidsparticipatie en inburgering. Berenschot onderzoekt de huidige verdeling en wijze van uitvoering van taken voor de vijf Kempengemeenten. Daarbij is het doel optimalisatie van de organisatie van taken en dienstverlening aangaande inkomensondersteuning (bijzondere bijstand), schuldhulpverlening, begeleid en beschut werk, arbeidsparticipatie en inburgering. Het onderzoek gaat niet over de taken van Wmo en Jeugd, maar het raakt uiteraard wel aan deze onderdelen omdat in gezinnen naast inkomensproblematiek vaak ook andere gezinsproblemen spelen. Voortvarende besluitvorming o.b.v. dit onderzoek is nodig om te komen tot een meer werkbare situatie. Organisatorisch, personele en mogelijk financiële consequenties voor Samenwerking Kempengemeenten en KempenPlus zijn te verwachten.

4.3.1. WIJZIGINGEN MD N.A.V. AUTONOME ONTWIKKELINGEN EN JAARCIJFERS Bij het opstellen van de begroting is er rekening gehouden met de jaarcijfers van 2024. Hieronder worden opvallende wijzigingen verder toegelicht. Inhuur Begroting 2026 en verder De inhuurkosten zijn toegenomen in 2026 met € 144.000. Hier staan directe baten tegenover waardoor dit geen invloed heeft op de gemeentelijke bijdragen. De toename met name in extra inzet voor de Pilot Huisartsen, brugfunctionaris en een opgavetrekker Samen Voor Jeugd. Hier staan middelen van derden tegenover. Begrotingswijziging 2025 Binnen de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening zijn er enkele medewerkers voor langere tijd ziek. Hiervoor is een extra budget opgenomen om de dienstverlening door de kunnen laten gaan van € 500.000. Samen voor Jeugd De 10 gemeenten in Samen voor Jeugd werken samen op het gebied van het sociaal domein en hebben de inkoop voor de Jeugdwet ondergebracht bij de gemeente Eindhoven. De gemeente Eindhoven verzorgt dus voor deze 10 gemeenten de inkoop jeugdhulp. De Samenwerkingsovereenkomst (SOK) met Samen voor Jeugd is ingegaan per 01-06-2022 voor onbepaalde tijd. Daarnaast vinden er gezamenlijk diverse projecten plaats waaronder het transformatieplan en de hervormingsagenda. Voor 2026-2029 is een nieuw meerjarenplan opgesteld en een bijbehorende meerjarenbegroting.

Op basis hiervan worden de kosten voor de aangesloten gemeenten hoger (€ 37.000 voor 4 gemeenten). Daarnaast had er in de begroting van 2024 ook al een verhoging verwerkt moeten worden. Dit is abusievelijk niet gebeurd. Het meerjarenplan schetst de maatschappelijke opgaven waar de Jeugdhulpregio voor aan de lat staan voor de aankomende vier jaar (2026-2029). Trends en ontwikkelingen – landelijk en lokaal – zijn bepalend voor deze opgaven. De opgaven richten zich tot de jeugdhulp maar raken ook andere domeinen en sectoren zoals volwassenzorg en het veiligheidsdomein. Het meerjarenplan is richtinggevend voor gemeentelijk beleid, inzet van gemeentelijke middelen en de opgaven waaraan samen met de partners uitvoering geven. Proceskosten Actiefzorg Er volgt een proces in 2025 rondom het dossier met Actief Zorg welke een zaak hebben aangespannen tegen de Kempengemeenten over de verdeling van de meerkosten ontstaan tijdens corona. Het proces loopt al geruime tijd. In de begrotingswijziging 2025 is een incidenteel bedrag opgenomen voor 2025 voor eventuele juridische kosten. Het betreft € 30.000,-.

4.3.2. VOORSTELLEN MD ALGEMEEN Formatiebuffer t.b.v continuering dienstverlening Voor een dienstverleningsorganisatie heeft ziekte, zwangerschaps- of ouderschapsverlof een direct effect op de dienstverlening aan de inwoners. Op basis van analyses is een trend waarneembaar van een, in verhouding tot andere organisaties, hoog % zwangerschapsverlof en ouderschapsverloven waardoor er ingehuurd moet worden op dienstverlening om de uitvoering op peil te kunnen houden. Door het toevoegen van

buffercapaciteit in de vaste formatie iom de uitvoering van de dienstverlening op peil te kunnen houden kunnen de duurdere inhuurkosten beter beheersbaar worden gehouden. Een van de aanleidingen dat er meer gebruik wordt gemaakt van bijvoorbeeld het ouderschapsverlof komt door de wetswijzigingen in 2022 waarbij de uren van ouderschapsverlof fors zijn uitgebreid. Binnen de begroting zit geen ruimte om de uren die niet ingezet worden door zwangerschapsverlof of ouderschapsverlof op te kunnen vangen door inhuur. Met het opzetten van een formatiebuffer zijn er voordelen zoals; • minder inhuur en daardoor daling van de inhuurkosten; • meer kwaliteit; • verbondenheid met de organisatie; In de begroting is voor 3 fte Schaal 9 aan overformatie opgenomen. Hier staan baten tegenover. Structurele kosten: € 0

4.3.3. VOORSTELLEN BIJZONDERE BIJSTAND De Bijzondere Bijstand wordt op dit moment onder opdrachtgeverschap van KempenPlus uitgevoerd, net als de Algemene Bijstand. Echter de vaste medewerkers zijn nog in dienst van Samenwerking Kempengemeenten. Zoals hiervoor beschreven, worden hierover keuzes gemaakt in 2025. In deze begroting zijn geen voorstellen voor dit onderwerp. Afhankelijk van de uitkomst van dit onderzoek zijn er mogelijk financiële risico’s.

4.3.4. VOORSTEL(LEN) SCHULDHULPVERLENING Wachtlijst oplossen door formatie Schuldhulpverlening op orde Er is momenteel (1e kwartaal 2025) een wachtlijst voor schuldhulpverlening (circa 50 dossiers) waarbij de wachttijd ongeveer 6 maanden is. Om de wachtlijst weg te werken of in ieder geval te verkorten is extra structurele formatie nodig. Het structureel inbedden van een kwaliteitsmedewerker schuldhulpverlening is cruciaal voor een goede dienstverlening aan inwoners. Het zorgt voor een eenduidige werkwijze en voor goede en efficiënte werkprocessen. Ook zorgt de kwaliteitsmedewerker voor het bijhouden van ontwikkelingen (beleidszaken en wetswijzigingen) en vertaalt dit naar de werkprocessen. Dat het structureel inbedden van kwaliteitswerk cruciaal is voor de dienstverlening, wordt ondersteund door audit van de NVVK van mei 2024: ook zij geven aan dat het niet hebben van een structurele invulling van het kwaliteitswerk een risico is voor de kwaliteit van de dienstverlening aan inwoners. De inzet van een kwaliteitsmedewerker past in de lijn van de andere beleidsterreinen als Bijzondere Bijstand, Wmo en Jeugd. Hier zit structureel een kwaliteitsmedewerker in de formatie. Kosten 2025 : € 90.000

Uitvoering Kadernota Geldzorgen 2025-2028 Eind 2024 stelden de gemeenteraden van Bergeijk, Bladel, Eersel en Reusel-De Mierden de nieuwe kadernota ‘Geldzorgen’ 2025-2028 vast. De gemeente Oirschot heeft een nieuwe kadernota Geldzorgen in voorbereiding. Het ambitieniveau sluit aan op de eisen van de wettelijke taak en het landelijke programma. In de kadernota Geldzorgen gaat vooral ingezet worden op preventie, het vergroten van het bereik, laagdrempelige toegang en efficiëntere en eenvoudigere processen. De inhoud van kadernota zelf is geen wettelijke verplichting.

Voor de implementatie van de kadernota geldzorgen zijn mensen / middelen nodig. Daarmee kunnen er meer inwoners met vragen over schuldhulpverlening adequaat geholpen worden. Voor 2025 is een reservering van 100.000 euro gevraagd. Eenmalige kosten: € 100.000 (2025) Structurele kosten: PM

4.3.5. VOORSTELLEN WET MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING Per 01-01-2025 maakt Oirschot geen gebruik meer van de WMO-frontoffice. De frictiekosten die hier mee samenhangen worden in 2025 doorbelast aan de gemeente Oirschot. Er zijn geen nieuwe voorstellen vanuit Wet Maatschappelijke ondersteuning.

4.3.6. VOORSTELLEN SOCIAAL RAADSLIEDENWERK Er zijn geen voorstellen vanuit sociaal raadsliedenwerk.

4.3.7. VOORSTELLEN JEUGDHULP Uitbreiding formatie voor het uitvoeren van zorgmeldingen Veilig Thuis De zorgmeldingen Veilig Thuis zijn een verplichte taak van gemeenten die tot 2024 bij een externe partner waren belegd. In opdracht van de deelnemende gemeenten gaat het team Jeugd zorgmeldingen uitvoeren van Veilig Thuis en wordt gestart met een pilot. We monitoren en evalueren de Veilig Thuis meldingen (vanaf 0101-2025) om te bepalen of de inzet van 1,5 FTE voldoende is. Dit om te kunnen zorgen voor: • structureel en adequaat afhandelen van de meldingen; • casusregie; • inrichten van een nieuwe teamstructuur en de daarbij horende ontwikkelprocessen. Daarbij wordt ook de noodzaak tot casusregie bij 18+ bezien, bij zaken die niet via VeiligThuis meldingen binnenkomen. In overleg kan bepaald worden of Kempenteam hier uitvoering aan kan geven. Mede afhankelijk van de beschikbare tijd. De voorbereidings- en bestuurscommissie wordt periodiek geïnformeerd over de pilot. Kosten 2025: Structureel vanaf 2026:

€ 135.000 (1,5 fte schaal 9) € 140.400 (1,5 fte schaal 9)

Voortzetting pilot project Samen Doen In 2020 is CJG+ gestart met de succesvolle pilot ‘Samen Doen’ in samenwerking met scholen binnen de Kempengemeenten. In deze pilot zijn jeugd- en gezinswerkers van het CJG+ aanwezig op scholen binnen het primair en voortgezet onderwijs en zijn op deze manier laagdrempelig bereikbaar voor normalisering, vroegsignalering, doorverwijzingen en kortdurende begeleiding op school. In 2023 is de pilot geëvalueerd met betrokkenen. De inhoudelijke meerwaarde staat voor iedereen als een paal boven water. Daarom gaat de pilot voort in 2025 en wordt het meerjaren beleidskader jeugd geactualiseerd (MJBK 2026-2029). Voornemen is om de pilot structureel op te nemen in het meerjaren beleidskader jeugd. Deze specifieke taak betreft feitelijk geen wettelijke verplichting, echter is één van de speerpunten in de Hervormingsagenda ‘De beweging naar voren’, waaronder de samenwerking met onderwijs en waar Samen Doen onder valt.

Structurele verhoging kosten vanaf 2026: € 273.000 (3 fte schaal 9)

Pilot STORM voor 2025 en 2026 STORM is een wetenschappelijk onderbouwde, preventieve aanpak die tot doel heeft het voorkomen van een depressie of suïcide bij jongeren. Door zelfvertrouwen, weerbaarheid en veerkracht te stimuleren, leren zij hun negatieve gevoelens om te buigen. Het programma van STORM wordt uitgevoerd op scholen. Leerlingen krijgen lessen over mentale gezondheid, mentoren worden getraind in signaleren, en er worden ‘op volle kracht’ trainingen aangeboden voor leerlingen die niet lekker in hun vel zitten. De VO-scholen in de Kempen (maar ook verder in de regio ZoB) hebben, in samenwerking met het samenwerkingsverband VO, GGZ en GGD het belang van dit programma benadrukt en gaan hier, in samenwerking met de gemeenten, mee starten voor de jaren 2025 en 2026. Kosten 2025: € 18.000 (0,2 fte schaal 9) Kosten 2026: € 18.810 (0,2 fte schaal 9)

4.3.8. STRUCTUURWIJZIGING BEVORDERING INTEGRALITEIT MD Voorjaar 2025 heeft een wijziging binnen de bestaande teams van MD plaatsgevonden met als doel om de beoogde integraliteit in de uitvoering van de dienstverlening van het sociaal domein verder te verbeteren. Het nieuw integrale (staf)team werkt met 2 primaire doelstellingen: • •

Borgen en bewaken van de uitvoering van de (beleids-)doelen die de Kempengemeenten hebben gesteld voor Jeugd, Wmo en inkomen en (zorg-)veiligheid. GRSK treedt niet in de autonomie van gemeenten. Bevorderen van de integraliteit van zorgvuldige en efficiënte dienstverlening. Goed afgestemd samenspel is nodig intern over teamgrenzen heen, als ook met gemeenten en tussen GRSK en KempenPlus.

De wens bestaat om een beleidsuitvoeringstoets te ontwikkelen waarbij de doorwerking van beleid in de uitvoering in capaciteit en middelen beter in beeld gebracht wordt. De wijzigingen van het organisatiemodel vinden kostenneutraal plaats binnen de bestaande begroting zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van 9 juli 2024. Het DB heeft op 10 december 2024 het voorstel goedgekeurd voor inrichting van de organisatiestructuur en het aansturingsmodel MD.

4.3.9. WIJZIGINGEN BEGROTING N.A.V. JAARCIJFERS Bij het opstellen van de begroting is er rekening gehouden met de jaarcijfers van 2024. Hieronder worden opvallende wijzigingen verder toegelicht. Inhuur Begroting 2026 en verder De inhuurkosten zijn toegenomen in 2026 toegenomen met € 144.000. Hier staan directe baten tegenover waardoor dit geen invloed heeft op de gemeentelijke bijdragen. De toename met name in extra inzet voor de Pilot Huisartsen, brugfunctionaris en een opgavetrekker Samen Voor Jeugd. Hier staan middelen van derden tegenover. Begrotingswijziging 2025 Binnen de afdeling Maatschappelijke Dienstverlening zijn er enkele medewerkers voor langere tijd ziek. Hiervoor is een extra budget opgenomen om de dienstverlening door de kunnen laten gaan van € 500.000.

Samen voor Jeugd/Inkooporganisatie DVO 21 De 10 gemeenten in Samen voor Jeugd werken samen op het gebied van het sociaal domein en hebben de inkoop voor de Jeugdwet ondergebracht bij de gemeente Eindhoven. De gemeente Eindhoven verzorgt dus voor deze 10 gemeenten de inkoop jeugdhulp. De Samenwerkingsovereenkomst (SOK) met Samen voor Jeugd is ingegaan per 01-06-2022 voor onbepaalde tijd. Daarnaast vinden er gezamenlijk diverse projecten plaats waaronder het transformatieplan en de hervormingsagenda. Voor 2026-2029 is een nieuw meerjarenplan opgesteld en een bijbehorende meerjarenbegroting. Op basis hiervan worden de kosten voor de aangesloten gemeenten hoger (€ 37.000 voor 4 gemeenten). Daarnaast worden de inkoopkosten voor DVO21 (samenwerkingsverband 21 gemeenten JBJR) betaald die abusievelijk niet eerder in de begroting zijn verwerkt. Dit bedrag komt voor de 4 gemeenten neer op € 40.000,-. Besluiten hierover zijn genomen bij de colleges van de deelnemende gemeenten. Het meerjarenplan schetst de maatschappelijke opgaven waar de Jeugdhulpregio voor aan de lat staan voor de aankomende vier jaar (2026-2029). Trends en ontwikkelingen – landelijk en lokaal – zijn bepalend voor deze opgaven. De opgaven richten zich tot de jeugdhulp maar raken ook andere domeinen en sectoren zoals volwassenzorg en het veiligheidsdomein.

Het meerjarenplan is richtinggevend voor gemeentelijk beleid, inzet van gemeentelijke middelen en de opgaven waaraan samen met de partners uitvoering geven. Proceskosten Actiefzorg Er volgt een proces in 2025 rondom het dossier met Actief Zorg welke een zaak hebben aangespannen tegen de Kempengemeenten over de verdeling van de meerkosten ontstaan tijdens corona. Dit proces loopt al geruime tijd. In de begrotingswijziging 2025 is een incidenteel bedrag opgenomen voor 2025. Het betreft € 30.000,-.

4.3.9. FINANCIËLE BEGROTING MAATSCHAPPELIJKE DIENSTVERLENING

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Loonkosten

6.766.307

7.348.075

7.283.982

-146.420

7.137.562

7.118.532

-41.289

7.077.243

Inhuur

1.365.216

93.000

612.000

705.000

93.000

144.000

237.000

Uitbesteed werk

683.382

638.000

656.000

77.500

733.500

656.000

97.304

753.305

Personeelskosten

287.290

255.000

266.000

32.317

298.317

266.000

40.372

306.372

Huisvestingskosten

130.962

129.000

3.000

132.000

129.000

122.564

251.564

Organisatiekosten

237.838

230.000

238.000

30.475

268.475

238.000

6.914

244.914

Doorbelastingen

1.262.420

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

€

Meerjarenraming

1.262.420

1.282.362

200.535

1.482.896

1.301.334

318.967

1.620.301

1.641.737

1.650.728

1.628.811

Doorbelastingen Staf

843.823

813.078

237.246

1.050.324

826.164

328.385

1.154.550

1.155.929

1.156.363

1.154.839

Doorbelastingen SSC

418.597

469.284

-36.712

432.572

475.170

-9.418

465.752

485.808

494.365

473.973

Nieuwe ontwikkelingen

130.866

68.829

668.157

736.986

68.682

689.713

758.395

739.585

273.000

Structurele inpassing project Samen Doen Uitbreiding formatie jeugdhulp Pilot Veilig Thuis (1,5 FTE schaal 9)

135.000

140.400

Uitbreiding formatie jeugdhulp Pilot Storm ( 0,2 FTE schaal 9)*

18.000

18.810

Uitbreiding formatie kwaliteit schuldhulpverlening (0,8 FTE schaal 9)

90.000

Projectbudget impact en invoering Kadernota Geldzorgen

100.000

60.000

Uitkomst onderzoek financiële bestaanszekerheid Uitbreiding formatie ivm invoering PGB 2.0 (budgetoverheveling) Project verhuizing Maatschappelijke Dienstverlening

4.612

50.000

Bovenformatie

269.787

283.959

80.866

68.829

-4.630

64.199

68.682

-26.456

42.226

10.086.360

10.017.172

1.477.564

11.494.736

9.870.548

1.378.545

11.249.093

11.251.719

11.260.710

11.238.794

Werk voor derden o.a. WMO consulenten

40.000

-40.000

40.000

-40.000

Werk voor derden Baten t.b.v. Beleid Jeugd

35.000

-35.000

35.000

-35.000

Doorleen Jeugdconsulent aan gemeente Bergeijk

50.000

Doorleen Jeugdconsulent aan gemeente Bladel

50.000

Pilot Huisartsen

25.000

Brugfunctionaris

30.000

15.000

Opgavetrekker SVJ

50.000

107.000

283.959

Dekking risico-opslag DVO

Totaal lasten

10.738.027

BATEN Baten van derden

Baten administratieve ondersteuning bedrijfsbureau

18.000

Geschatte baten ivm zwangerschapsverlof Baten DVO Kempenplus Bijzondere bijstand

798.064

Vergoeding frictiekosten gemeente Oirschot inzake WMO Frontoffice

Totaal baten derden

-18.000

18.000

-18.000

269.787

283.959

718.743

67.161

785.904

727.629

-10.750

716.879

718.129

718.654

717.375

109.913

946.683

891.064

811.743

558.861

1.370.604

820.629

417.209

1.237.838

1.224.088

1.209.613

1.208.334

Gemeente Bergeijk

2.351.482

2.508.551

222.965

2.731.516

2.470.185

273.186

2.743.371

2.747.866

2.754.059

2.748.453

Gemeente Bladel

2.580.539

2.760.431

225.653

2.986.084

2.718.213

280.830

2.999.044

3.003.957

3.010.728

3.004.599

Gemeente Eersel

1.966.084

2.049.823

248.385

2.298.208

2.001.128

271.605

2.272.733

2.276.295

2.282.323

2.277.617

Gemeente Oirschot

980.949

498.967

4.588

503.555

505.699

-37.236

468.464

469.474

469.898

468.865

1.316.244

1.387.658

157.111

1.544.768

1.354.693

172.952

1.527.645

1.530.039

1.534.090

1.530.927

Totale bijdragen gemeenten

9.195.297

9.205.429

858.702

10.064.132

9.049.919

961.337

10.011.256

10.027.631

10.051.098

10.030.460

Totaal baten

10.141.980

10.086.360

10.017.172

1.417.564

11.434.736

9.870.548

1.378.545

11.249.093

11.251.719

11.260.710

11.238.794

-596.047

-60.000

-0

60.000

Bijdragen gemeenten

Gemeente Reusel-De Mierden

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat Bestemmingsreserve

-60.000

Gerealiseerd resultaat na mutaties reserves

-656.047

* := incidentele last / baat

4.4

AFDELING VERGUNNINGEN, TOEZICHT EN HANDHAVING

Inleiding De afdeling VTH voert taken uit voor de Kempengemeenten Eersel, Oirschot en Reusel-de Mierden en is onderverdeeld in een team Vergunningen en een team Toezicht & Handhaving. Het team Vergunningen houdt zich onder andere bezig met het behandelen van aanvragen van vergunningen voor bouwen, slopen, kappen, milieu, inritten, monumenten, evenementen, reclame en drank- en horeca – en exploitatievergunningen. Het team Toezicht en Handhaving verzorgt het toezicht op bouwactiviteiten, het gebruik van gronden en gebouwen, Alcoholwetgeving, Adresonderzoek en op de regels uit de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) en trekt steeds meer op met politie en anderen in het kader van veiligheid.

4.4.1. OMBUIGINGSVOORSTEL(LEN) VTH In het kader van ombuigingsmaatregelen is er een voordeel ingeboekt op de loonkosten bij het team vergunningen. In- en externe ontwikkelingen in het team Vergunningen hebben geleid tot een taakverschuiving binnen het team. Hierdoor worden er meer werkzaamheden uitgevoerd in een lagere functieschaal en minder in een hogere functieschaal. De in- en externe ontwikkelingen zijn, Wet kwaliteitsborging (1-1-2024), Omgevingswet (1-1-2024) en Basistaken milieu naar ODZOB (2024).

4.4.2 VOORSTELLEN VERGUNNINGVERLENING Er zijn geen begrotingsvoorstellen aanwezig vanuit team Vergunningverlening.

4.4.3. VOORSTELLEN TOEZICHT EN HANDHAVING Er zijn geen begrotingsvoorstellen aanwezig vanuit team Toezicht en Handhaving.

4.4.4. WIJZIGINGEN N.A.V. AUTONOME ONTWIKKELING EN JAARCIJFERS Na aanleiding van de jaarcijfers 2024 zijn er minimale aanpassingen gedaan aan de begroting.

4.4.5. KREDIETEN VTH In het meerjareninvesteringsplanning 2026 zijn twee auto’s opgenomen voor een totaalkrediet van € 40.000. Geconstateerd is dat de auto’s aan vervanging toe zijn na 7 jaar omwille van de continuïteit en betrouwbaarheid van de dienstverlening. De investering van de auto’s wordt gedaan in 2025. Op basis van marktverkenning en prijsontwikkeling de afgelopen jaren is een minimum krediet nodig van € 60.000 voor twee auto’s.

4.4.4. FINANCIËLE BEGROTING VERGUNNINGEN TOEZICHT EN HANDHAVING Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2024

2025

2026

Loonkosten

Afdeling VTH

€

Meerjarenraming

2027

2028

2029

2.339.982

2.329.184

2.475.428

58.514

2.533.942

2.514.908

204.900

2.719.808

2.689.808

Inhuur

310.652

2.689.808 0

Personeelskosten

96.262

102.000

109.000

289

109.289

109.000

5.856

114.856

Huisvestingskosten

72.124

70.000

46.667

116.667

Organisatiekosten

73.539

64.000

67.000

4.275

71.275

67.000

11.775

78.775

Doorbelastingen Staf

300.841

289.880

16.465

306.345

294.545

42.198

336.744

337.146

337.273

336.828

Doorbelastingen SSC

151.941

170.153

-41.257

128.896

172.268

-33.544

138.724

144.574

147.070

141.122

3.698

5.573

7.448

-18

7.431

6.250

4.983

11.233

-1.875

-2.500

-5.000

-7.500

3.349.039

3.021.664

3.188.910

38.268

3.227.177

3.231.471

277.835

3.509.306

3.493.059

3.495.681

3.489.288

11.094

22.000

-22.000

22.000

-22.000

Gemeente Bergeijk

Gemeente Bladel

Gemeente Eersel

1.140.108

1.203.675

19.843

1.223.518

1.219.851

116.180

1.336.031

1.329.846

1.330.844

1.328.410

Gemeente Oirschot

1.096.282

1.157.405

17.977

1.175.382

1.172.960

102.285

1.275.245

1.269.341

1.270.294

1.267.971

Gemeente Reusel-De Mierden Totaal bijdragen gemeenten

763.274 2.999.664

805.830 3.166.910

22.448 60.268

828.278 3.227.177

816.660 3.209.471

81.370 299.835

898.029 3.509.306

893.872 3.493.059

894.543 3.495.681

892.907 3.489.288

Totaal baten

3.010.758

3.021.664 0

3.188.910 0

38.268 0

3.227.177 0

3.231.471 0

277.835 0

3.509.306 0

3.493.059 0

3.495.681 0

3.489.288 0

Doorbelastingen

Kapitaallasten Onderuitputting kapitaallasten

Totaal lasten BATEN Totaal Baten van derden Bijdragen gemeenten

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat

-338.281

* := incidentele last / baat

PARAGRAFEN

Inleiding In de P&C-cyclus van de GRSK hoort op basis van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) een aantal verplichte paragrafen. Het betreft een paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering en bedrijfsvoering. De overige verplichte paragrafen zijn niet van toepassing op de GRSK. Het betreft de paragrafen "lokale heffingen", "verbonden partijen" en "grondbeleid".

5.1

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

De risico’s die de GRSK loopt, houden direct verband met de aard en omvang van de activiteiten van de organisatie. De afdeling Staf is volledig intern dienstverlenend. Het SSC is zowel intern als extern (Kempengemeenten) dienstverlenend. De afdeling Maatschappelijke Dienstverlening omvat voornamelijk de uitvoering van de werkzaamheden in het kader van de sociale zekerheid. Risico’s verbonden met zogenaamde programmakosten zijn en blijven volledig voor rekening van deelnemende gemeenten. De geldstromen die met programmakosten vallen buiten de bedrijfsvoering van GRSK. De “eigen risico’s” van de samenwerking uit hoofde van de eigen activiteiten zijn beperkt. Dit geldt ook voor de afdeling VTH. Het uitvoerende deel van de activiteiten valt onder de organisatie van de GRSK. De programmakosten van VTH zitten bij de deelnemende gemeenten. Vastgesteld beleid met betrekking tot weerstandsvermogen. Het beleid, dat in november 2011 door het Algemeen Bestuur in de nota weerstandsvermogen is vastgesteld houdt het volgende in: 1. Besloten is om in het verband van de GRSK geen Eigen Vermogen te vormen of aan te houden. Dit impliceert dat de GRSK niet kan beschikken over weerstandscapaciteit bij onvoorziene omstandigheden.

Als deze onvoorziene omstandigheden zich voordoen, dan kan worden teruggevallen op de deelnemende gemeenten, conform de overeengekomen regeling Samenwerking Kempengemeenten. 2. Besloten is om bij het ontstaan van risico’s van materieel belang direct de gemeenten informeren. 3. Bij de opstelling van de Begroting, Tussentijdse Rapportage en de Jaarrekening in de paragraaf Weerstandsvermogen een actuele stand van zaken vermelden van ontwikkeling in risico’s. 4. Indien onvoorziene omstandigheden voor de GRSK aanleiding zijn om een beroep te doen op de samenwerkende gemeenten wordt eerst vastgesteld vanuit welke afdeling dit beroep is ontstaan. De kostenverdeelsleutel van de betreffende afdeling wordt dan ook toegepast om de verdeling van aanspraak op de gemeenten te verdelen. 5. Frequent verifiëren dat de actuele risico’s van de GRSK volledig in beeld zijn en met dat doel nadrukkelijk navraag doen bij het management van de onderscheiden afdelingen. Beleid met betrekking tot voorzieningen De GRSK houdt tot op heden geen activa aan, waarvoor een voorziening ter egalisatie van onderhoudslasten moet worden gevormd. Binnen de GRSK wordt er alleen een voorziening aangehouden voor spaarverlof en bovenwettelijk verlof.

Inventarisatie van risico’s op organisatieniveau 1. Inflatie De inflatie is op dit moment nog steeds hoog. Het risico bestaat dat er te weinig rekening is gehouden met prijsindex en loonindex. 2. Krapte op de arbeidsmarkt Krapte op de arbeidsmarkt doen risico’s ontstaan met betrekking tot bezetting van de formatie. Risico’s worden gelopen met betrekking tot de vraag of prestaties daadwerkelijk kunnen worden geleverd. Naast dit risico kan de situatie zich gaan voordoen dat ingehuurd wordt op openstaande formatieplaatsen. Dat leidt tot hogere kosten dan ingeval medewerkers in dienst zijn. 3. Ouderschapsverlof Door wetgeving zijn de ouderschapsverloven toegenomen. Niet alle verlof wordt vergoed door het UWV. Het opnemen van verlof heeft consequenties voor de bezetting waardoor de situatie kan ontstaan dat er ingehuurd moet gaan worden om de dienstverlening door te kunnen laten gaan. Dit leidt tot overschrijding van de loonkosten. Binnen de organisatie wordt er volop gebruikt gemaakt van CAO ouderschapsverlof. Voor CAO ouderschapsverlof ontvangt de organisatie geen vergoeding voor de niet gewerkte uren. 4. HR 21 Het functiewaarderings-systeem HR21 van de VNG is een gemeenschappelijke meetlat voor functiebeschrijvingen en -waarderingen; maakt organisaties flexibeler en biedt medewerkers mogelijkheden voor een optimale loopbaanontwikkeling.

HR21 vergroot de gemeentelijke slagkracht door functies, competenties en resultaten te verbinden. In 2024 zijn de eerste stappen gezet voor de invoering van HR21. Aan de invoering van HR21 zijn financiële consequenties verbonden die op dit moment nog niet bekend zijn. 5. RVU RVU staat voor de Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU). In de fiscaliteit wordt daaronder verstaan een regeling of een deel daarvan, die (nagenoeg) uitsluitend als doel heeft om te voorzien in een of meer uitkeringen of verstrekkingen ter overbrugging van de tijd tot de pensioeningangsdatum of de AOW. Indien een regeling kwalificeert als RVU, is de werkgever over de uitkering, bijdrage of premie inzake deze RVU een zogeheten pseudo-eindheffing verschuldigd van 52%. Dit wordt ook wel de RVU-heffing genoemd. Dit terwijl de medewerker niet meer werkzaam is waardoor de werkgever dubbele kosten kan hebben. 6. Transitievergoedingen Compensatie transitievergoeding stopt per 1-7-2026. Één van de afspraken in het Hoofdlijnenakkoord is dat vanaf 1-7-2026 organisaties met 25 medewerkers of meer geen gebruik meer kunnen maken van de compensatie transitievergoeding bij langdurige arbeidsongeschiktheid. Op dit moment is het nog zo dat een werkgever die een werknemer na 2 jaar ziekte ontslag aanzegt en om die reden een transitievergoeding moet uitbetalen, gecompenseerd wordt voor deze transitievergoeding.

Deze regeling is in april 2020 in het leven geroepen om een halt te roepen aan de zgn. ‘slapende dienstverbanden’. De compensatie dient binnen 6 maanden na volledige uitbetaling van de transitievergoeding te worden aangevraagd. Voor grote werkgevers kan de transitievergoeding na 2 jaar ziekte een forse kostenpost worden en ontstaan er naar verwachting opnieuw situaties waarbij een werknemer na 2 jaar ziekte ‘slapend in dienst’ blijft. 7. Wet Digitale Overheid Ontwikkelingen als gevolg van de Wet digitale overheid hebben financiële consequenties voor gemeenten en GRSK maar zijn niet financieel gemaakt. Een impactanalyse met een kostenraming kan

voor de toekomst zorgen dat kosten voor gemeenten en GRSK beter in beeld kunnen worden gebracht.

5.2

KENGETALLEN

Kengetallen zijn getallen die de verhouding weergeven tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van de organisatie. Om dit te bereiken wordt in het BBV voorgeschreven dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, solvabiliteitsrisico, structurele exploitatieruimte, grondexploitatie en belastingcapaciteit. Deze kengetallen zijn in onderstaand overzicht vermeld. Kengetallen ter beoordeling van de financiële positie Realisatie Kengetallen 2024 Netto schuldquote 15,48% Netto schuldquote 15,48% gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio -2,75% Structurele exploitatieruimte 0% Grondexploitatie N.v.t. Belastingcapaciteit N.v.t.

Begroting 2025 10% 10%

0% 0% N.v.t. N.v.t.

Mjr 2026

Mjr 2027

Mjr 2028

10% 10%

0% 0% N.v.t. N.v.t.

De solvabiliteitsratio is op begrotingsbasis gelijk aan 0, omdat de GRSK geen eigen vermogen aanhoudt. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen in welke mate de organisatie haar eigen structurele lasten kan dragen. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele baten en lasten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dragen. De structurele exploitatieruimte is gelijk aan 0, omdat structurele en incidentele uitgaven altijd gelijk zijn aan respectievelijk de structurele en de incidentele baten.

5.3

PARAGRAAF FINANCIERING

De bijdragen van de gemeenten voor de bedrijfsvoering worden per kwartaal en vooraf geïnd door de GRSK. Sinds december 2013 wordt binnen de GRSK uitvoering gegeven aan het verplichte Schatkistbankieren. Saldi op bankrekeningen boven het drempelbedrag van 250.000 euro worden dagelijks overgeheveld naar de schatkist. Over tegoeden in de schatkist wordt rente ontvangen. In de begroting wordt rekening gehouden met eventuele renteopbrengsten van het schatkistbankieren. Deze worden verantwoord onder de staf. De programmakosten van de GRSK vallen buiten de bedrijfsvoering van de GRSK. Jaarlijks vindt afrekening met gemeenten plaats van de programmakosten over het voorbije dienstjaar. Op programmakosten ontstaat geen resultaat. De GRSK neemt bancaire diensten uitsluitend af van Bank Nederlandse Gemeenten. Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de

structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een rentetypische looptijd van maximaal een jaar (ook wel korte leningen, of kort geld genoemd). De renterisiconorm betreft leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld). De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald op 8,2 %. 3 Tabel Kasgeldlimiet 2026 € x 1000

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

Begrotingstotaal

27.396

Toegestane kasgeldlimiet

8,2%

Kasgeldlimiet in bedrag

2.246

De verwachting is dat het kasgeldlimiet in een bepaald kwartaal niet hoger zal zijn dan het wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. In deze begroting is ervan uitgegaan dat geen langlopende leningen worden afgesloten. Renterisico op vaste schuld: de renterisiconorm De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is voor 2023 vastgesteld op 20 %. De wijzigingen in de langlopende leningen blijven onder de wettelijke norm. Berekening renterisico 2026 (x 1000 € ) Renteherziening en aflossingen

(Her-)financiering

Renterisiconorm (20 % van het begrotingstotaal)

5.479

Ruimte onder de renterisiconorm

5.479

5.4

PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

Volgens de voorschriften van het BBV bevat de jaarrekening van de GRSK een paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. In die paragraaf wordt minimaal het beleidskader en de hieruit voortvloeiende financiële consequenties vertaald naar de begroting voor tenminste de volgende kapitaalgoederen: wegen, riolering, water, groen en gebouwen. De genoemde categorieën zijn niet van toepassing op de GRSK. De GRSK heeft geen gebouwen in eigendom verkregen. De GRSK is gehuisvest in de gemeentehuizen van deelnemende gemeenten. Samenwerking Kempengemeenten heeft tot op heden geen beleid vastgesteld voor het onderhoud van kapitaalgoederen. Investeringen hebben uitsluitend betrekking op investeringen met economisch nut.

3 https://wetten.overheid.nl/BWBR0012075/2009-04-05

Kapitaalgoederen betreffen voornamelijk hardware- en softwarevoorzieningen, die door de afdeling SSC worden aangeschaft en onderhouden. Naast deze activa zijn er bedrijfsauto’s in bezit van het samenwerkingsverband. Voor het onderhoud van de hard- en software werd geen voorziening gevormd. Alle kosten komen ten laste van de exploitatie. De kosten voor het onderhoud van hard- en software bestaan vooral uit het aanschaffen, onderhoud en verlengen van softwarelicenties.

5.5

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

Samenwerking Kempengemeenten is vooral een samenwerking op uitvoerend niveau. De omvang van de totale formatie binnen het samenwerkingsverband van de GRSK is in onderstaand overzicht opgenomen.

Afdeling

Formatie 1-1-2025

Formatie 1-1-2026

Staf

15,68

Shared Service Centre

46,21

Maatschappelijke Dienstverlening

77,44

78,77

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

28,79

Totaal formatie

168,12

169,34

PROCEDURE BEGROTING 2025

6.1

ALGEMEEN

De financiële begroting 2026 en de meerjarenraming 2027 - 2029 voor de GRSK is in paragraaf 7.1 opgenomen. In deze paragraaf is tevens een voorstel opgenomen tot wijziging van de begroting 2025. Op grond van artikel 19 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten het gerealiseerde bedrag van het vorige begrotingsjaar bevatten. Dit zijn conceptcijfers omdat de jaarrekening 2024 in concept gereed is. De definitieve vaststelling van de jaarrekening 2024 door het algemeen bestuur is gepland in juli 2025. Op basis van de verdeelsleutels van de verschillende afdelingen zijn de bijdragen per gemeente berekend. Deze verdeling is opgenomen in paragraaf 7.3 bij deze begroting. Het voorstel tot het voteren van kredieten door het Algemeen Bestuur is opgenomen in paragraaf 7.2. Ten slotte Het Dagelijks Bestuur heeft het concept jaarprogramma en de begroting 2026 op 15 april 2025 vastgesteld. Dit geldt ook voor de begrotingswijziging 2025, die in de procedure van de begroting 2026 meeloopt. Gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze te geven op de conceptbegroting. Daarna worden de begroting 2026 met de meerjarenraming, de begrotingswijziging 2025 en het jaarprogramma met financiële begroting ter vaststelling voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur en aan het Algemeen Bestuur.

Sluitstuk van de procedure is conform de voorschriften de toezending van de begroting aan de provincie Noord Brabant.

6.2

PLANNING BEGROTINGSPROCES

Begroting 2026 Wat

Wie

Wanneer

Vaststellen bestuurlijk (inclusief beantwoorden zienswijzen)

8 juli

Instemmen (inclusief

24 juni

Raden

12 weken zienswijze

15 april

beantwoording zienswijzen)

Vaststellen concept begroting

FINANCIËLE CONSEQUENTIES

Op de volgende pagina staat het totaaloverzicht van de financiële consequenties die volgen uit de voorstellen in voorgaande hoofdstukken. Verder zijn de volgende overzichten opgenomen:

7.1 7.2 7.3 7.4

Financiële begroting en meerjarenraming MeerjarenInvesteringsPlan Overzicht van de bijdragen per gemeente Splitsing gemeentelijke bijdragen in structureel en incidenteel

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN 7.1

BEGROTINGSWIJZIGING 2024; BEGROTING 2025 EN MEERJARENRAMING 2026-2028

Begrotingswijziging 2025; Begroting 2026 met Wijziging Meerjarenraming 2027-2029 Begrotingswijziging 2025

Onderstaand overzicht is inclusief interne doorbelastingen tussen afdelingen. Begroting GRSK LASTEN

€*1

Begroting 2026 en Meerjarenraming

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

2024

2025

Begroot

Wijziging

Begroting

2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

Lasten Staf

1.594.362

1.862.679

1.684.242

457.745

2.141.987

1.708.936

448.041

2.156.977

2.159.345

2.160.086

2.157.474

SSC

11.328.424

11.563.170

12.273.443

24.338

12.297.781

12.359.411

770.363

13.129.774

13.332.645

13.346.293

13.083.882

Maatschappelijke Dienstverlening

10.738.027

10.086.360

10.017.172

1.477.564

11.494.736

9.870.548

1.378.545

11.249.093

11.251.719

11.260.710

11.238.794

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

3.349.039

3.021.664

3.188.910

38.268

3.227.177

3.231.471

277.835

3.509.306

3.493.059

3.495.681

3.489.288

27.009.852

26.533.874

27.163.767

1.997.915

29.161.682

27.170.366

2.874.784

30.045.151

30.236.768

30.262.770

29.969.437

Staf

227.269

150.000

25.000

175.000

150.000

25.000

175.000

SSC

898.012

926.292

888.240

240.563

1.128.802

884.413

311.853

1.196.266

1.220.891

1.232.735

1.204.501

Maatschappelijke Dienstverlening

946.683

891.064

811.743

558.861

1.370.604

820.629

417.209

1.237.838

1.224.088

1.209.613

1.208.334

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

11.094

22.000

-22.000

22.000

-22.000

2.083.058

1.989.356

1.871.983

802.424

2.674.407

1.877.042

732.061

2.609.103

2.619.979

2.617.348

2.587.835

Totaal lasten

Baten van derden

Totaal baten van derden

Saldo lasten en baten van derden Staf

1.367.093

1.712.679

1.534.242

432.745

1.966.987

1.558.936

423.041

1.981.977

1.984.345

1.985.086

1.982.474

SSC

10.430.412

10.636.878

11.385.203

-216.224

11.168.979

11.474.998

458.510

11.933.509

12.111.754

12.113.558

11.879.381

Maatschappelijke Dienstverlening

9.791.344

9.195.297

9.205.429

918.702

10.124.132

9.049.919

961.337

10.011.256

10.027.631

10.051.098

10.030.460

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

3.337.945

2.999.664

3.166.910

60.268

3.227.177

3.209.471

299.835

3.509.306

3.493.059

3.495.681

3.489.288

24.926.794

24.544.518

25.291.785

1.195.491

26.487.276

25.293.324

2.142.723

27.436.048

27.616.788

27.645.423

27.381.603

Staf

1.592.257

1.534.242

268.814

1.803.056

1.558.936

423.041

1.981.977

1.984.345

1.985.090

1.982.474

SSC

626.538

699.437

-79.761

619.676

711.438

-44.387

667.051

695.325

707.123

678.166

Totaal doorbelastingen

2.218.795

2.233.680

189.053

2.422.733

2.270.374

378.653

2.649.028

2.679.670

2.692.213

2.660.640

Totaal bijdragen gemeenten voor mutatie reserve

22.205.301

22.325.723

23.058.105

1.006.438

24.064.543

23.022.950

1.764.069

24.787.020

24.937.118

24.953.210

24.720.963

-502.699

22.325.723

23.058.105

1.006.438

23.840.612

23.022.950

1.764.069

24.787.020

24.937.118

24.953.210

24.720.963

Totaal saldo lasten en baten Interne doorbelastingen

Resultaat voor mutaties reserves Totaal bijdragen gemeenten na mutatie reserve Gerealiseerde resultaat Alle bedragen in euro's ** rekeningcijfers 2024

223.931

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

7.2

MEERJARENINVESTERINGSPLAN 2026-2029 (MIP)

MeerjarenInvesteringsPlan GRSK 2025-2029 Begrotingswijziging 2025 Omschrijving Krediet

IT-hardware vervanging

Begroting 2026 en Meerjarenraming

Krediet 2025

Wijziging krediet 2025

Nieuw krediet 2025

Krediet 2026

Wijziging krediet 2026

Krediet 2026

Krediet 2027

Krediet 2028

Krediet 2029

719.000

1.440.000

2.159.000

1.199.000

33.500

1.233.000

374.000

1.075.000

1.737.000

Vervanging van fire walls

175.000

5.000

180.000

Core Switches 4 x

170.000

5.000

175.000

Lokale server hardware DHCP

40.000

1.000

41.000

20.000

UPS Bladel UPS Eersel Monitoren en 750 Thin Clients

20.000

500

20.500

364.000

1.440.000

1.804.000

101.000

2.500

104.000

19.000

75.000

1.200.000

513.000

Vervangen Switches (42 stuks)

216.000

Firewalls dislocaties (12 stuks)

62.000

SAN bladel en Eersel

100.000

3.000

103.000

410.000

Scanner voor paspoorten

13.000

500

13.500

Back-up Units

200.000

Aanschaf mobiele devices (GSM e.d.)

77.000

257.000

Blades Kempeninfrastructuur

75.000

250.000

7.000

257.000

77.000

ICT-faciliteiten gemeenteraad

330.000

9.000

339.000

Infrastructuur wifi/telefonie

60.000

IT-software/hardware nieuw

60.465

IT-software vervanging Beveiling devices outside infrastructuur

160.000

154.000

60.000

Office 365

344.000

551.000

15.000

566.000

93.000

72.000

2.000

74.000

260.000 -

Ms exchange software

Vernieuwing telefonie

100.000

Beheerssoftware infrastructuur

62.000

60.000

SQL database software

75.000

2.000

77.000

ICT Omgevingswet

334.000

9.000

343.000

GCI veilig (SIEM / SOC)

30.000

31.000

30.000

Updates DMS

70.000

Basisregistraties slimmer inzetten in keten E-diensten

28.000

Burgerzaken archiveren

56.000

Database updates

Overige investeringen vervanging

2.000

72.000

85.000

110.000

195.000

40.000

40.000-

50.000

137.000

Airco serverruimte Eersel

25.000

26.000

Airco serverruimte Bladel

25.000

26.000

Voertuigen dienstauto's VTH

60.000

40.000

40.000-

35.000

Blussysteem Instrumenten landmeten Totaal Alle bedragen in euro's. Kredieten worden op geaggregeerd niveau vastgesteld.

50.000

964.000

1.764.465

2.758.465

1.790.000

8.500

1.799.000

467.000

50.000

1.125.000

2.134.000

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

7.3

GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN VOOR EN NA BEGROTINGSWIJZIGING Begroting 2026 met meerjarenraming; Begrotingswijziging 2025 GRSK

Wijziging bijdragen gemeenten

€*1 Begrotingswijziging 2025 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2025

Gemeente Bergeijk

4.595.866

4.807.754

211.887

Gemeente Bladel

5.048.551

5.257.962

209.411

Gemeente Eersel

5.538.767

5.793.547

254.780

Gemeente Oirschot

4.080.321

4.039.340

-40.981

Gemeente Reusel-De Mierden

3.794.600

3.942.009

147.409

Totaal bijdragen gemeenten

23.058.105

23.840.612

782.507

Begroting 2026 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2026

Gemeente Bergeijk

4.572.224

4.960.557

388.334

Gemeente Bladel

5.022.360

5.424.287

401.927

Gemeente Eersel

5.522.987

6.035.278

512.291

Gemeente Oirschot

4.120.943

4.264.967

144.024

Gemeente Reusel-De Mierden

3.784.436

4.101.931

317.495

Totaal bijdragen gemeenten

23.022.950

24.787.020

1.764.070

Jaarschijf 2027 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2027

Gemeente Bergeijk

4.572.318

4.992.668

420.350

Gemeente Bladel

5.022.020

5.457.584

435.564

Gemeente Eersel

5.528.347

6.065.506

537.159

Gemeente Oirschot

4.127.744

4.297.224

169.480

Gemeente Reusel-De Mierden

3.789.191

4.124.136

334.946

Totaal bijdragen gemeenten

23.039.619

24.937.118

1.897.499

Jaarschijf 2028 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2028

Gemeente Bergeijk

4.518.072

4.995.413

477.341

Gemeente Bladel

4.963.323

5.459.814

496.490

Gemeente Eersel

5.464.047

6.070.522

606.475

Gemeente Oirschot

4.062.116

4.299.153

237.037

Gemeente Reusel-De Mierden

3.743.105

4.128.312

385.208

Totaal bijdragen gemeenten

22.750.663

24.953.214

2.202.551

Jaarschijf 2029 Bijdrage per gemeente

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2029

Gemeente Bergeijk

4.257.747

4.950.870

693.123

Gemeente Bladel

4.671.579

5.412.956

741.377

Gemeente Eersel

5.159.449

6.018.555

859.106

Gemeente Oirschot

4.381.419

4.247.119

-134.300

Gemeente Reusel-De Mierden

3.454.087

4.091.464

637.377

Totaal bijdragen gemeenten

21.924.281

24.720.963

2.796.681

7.4

SPLITSING GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN NAAR STRUCTUREEL EN INCIDENTEEL

Splitsing bijdragen in structurele en incidentele bijdragen gemeenten Voorstel Begroting 2026 met meerjarenraming en begrotingswijziging 2025 € Begroting 2025 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2025

Gemeente Bergeijk

4.807.754

4.803.082

4.672

Gemeente Bladel

5.257.962

5.252.854

5.108

Gemeente Eersel

5.793.547

5.788.630

4.917

Gemeente Oirschot

4.039.340

Gemeente Reusel-De Mierden

3.942.009

3.938.705

3.304

Totaal

23.840.612

23.822.611

18.001

Begroting 2026 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2026

Gemeente Bergeijk

4.960.557

4.955.675

4.882

Gemeente Bladel

5.424.287

5.418.950

5.337

Gemeente Eersel

6.035.278

6.030.141

5.137

Gemeente Oirschot

4.264.967

Gemeente Reusel-De Mierden

4.101.931

4.098.478

3.453

Totaal

24.787.020

24.768.211

18.809

Begroting 2027 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2027

Gemeente Bergeijk

4.992.668

Gemeente Bladel

5.457.584

Gemeente Eersel

6.065.506

Gemeente Oirschot

4.297.224

Gemeente Reusel-De Mierden

4.124.136

Totaal

24.937.118

Begroting 2028 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2028

Gemeente Bergeijk

4.995.413

Gemeente Bladel

5.459.814

Gemeente Eersel

6.070.522

Gemeente Oirschot

4.299.153

Gemeente Reusel-De Mierden

4.128.312

Totaal

24.953.214

Begroting 2029 Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2029

Gemeente Bergeijk

4.950.870

Gemeente Bladel

5.412.956

Gemeente Eersel

6.018.555

Gemeente Oirschot

4.247.119

Gemeente Reusel-De Mierden

4.091.464

Totaal *

24.720.963

7.5

OVERZICHT EN TOELICHTING INCIDENTELE LASTEN EN BATEN

De lasten en baten uit de begroting die incidenteel zijn opgenomen, zijn in onderstaand overzicht gepresenteerd.

Overzicht incidentele lasten en baten Begroting 2025; Begroting 2026 en verder Afdeling Specificatie incidentele lasten en baten Jaar

2025

2026

2027

2028

2029

2025

2026

2027

2028

2029

2025

2026

2027

2028

2029

Staf Project organisatieontwikkeling Project Archief MD GRSK

99.953 63.978

Pilot Storm Totaal

18.000

18.810

181.931

18.810

99.953 63.978 18.000

18.810

181.931

18.810

Zie toelichtingen bij de afdelingen zelf.

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

BIJLAGEN

8.1

Bijlage A

2025

Begroting naar taakvelden BBV

2025

1.2

2025 6.6

6.5

2025

openbare

Mutaties en

orde &

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening nstverlening

veiligheid

Wijkteams

elingen

18+

participatie

2025

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie

cipatie

WMO

2025

6.72

0.10 0.4 Overhead reserves

6.3

2025 6.71

18-

8.1 Ruimte 7.4 7.3 Afval

8.3 Wonen en

Milieubeheer leefomgeving Bouwen

Totaal

354.294

387.562

434.739

254.960

293.414

1.724.970

1.601.910

272.108

116.618

1.990.636

1.753.096

297.468

127.486

2.178.050

1.770.206

286.326

122.711

2.179.243

1.875.840

273.299

117.128

2.266.267

1.230.597

192.458

82.482

1.505.536

8.231.648

1.321.659

566.425

10.119.732

266.580

246.128

553.916

1.396.199

2.462.823

291.427

269.066

605.538

1.526.319

2.692.350

261.966

258.988

82.571

1.469.151

2.072.676

199.546

175.693

78.815

454.054

176.084

174.081

55.501

987.508

1.393.174

1.195.603

1.123.956

1.376.341

5.379.177

9.075.077

365.273

77.482

664.133

1.106.889

351.140

74.484

638.436

1.064.059

247.462

52.492

449.931

749.885

963.875

204.458

1.752.500

2.920.833

1.868.490

246.128

553.916

1.396.199

272.108

116.618

4.807.754

2.044.522

269.066

605.538

1.526.319

297.468

127.486

5.257.962

2.032.172

365.273

258.988

82.571

1.469.151

77.482

286.326

786.845

5.793.547

2.075.385

351.140

175.693

78.815

74.484

273.299

755.564

4.039.340

1.406.680

247.462

174.081

55.501

987.508

52.492

192.458

532.413

3.942.009

9.427.250

963.875

1.123.956

1.376.341

5.379.177

204.458

1.321.659

2.318.925

23.840.612

2026

2026 6.6

2026 6.71

2026

0.10

1.2

Mutaties en

openbare

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening nstverlening

veiligheid

Wijkteams

elingen

18+

0.4 Overhead reserves

6.3

6.5 participatie

2026

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie

cipatie

WMO

2026

6.72

18-

8.1 7.4 7.3 Afval

Ruimtelijke

8.3 Wonen

Milieubeheer Ordening

en Bouwen

Totaal

389.457

426.135

477.716

279.896

322.343

1.895.547

1.712.158

287.649

123.278

2.123.085

1.872.765

314.457

134.767

2.321.990

1.892.514

302.679

129.720

2.324.913

2.005.419

288.908

123.818

2.418.145

1.316.081

203.449

87.193

1.606.723

8.798.938

1.397.142

598.775

10.794.856

312.295

169.670

575.845

1.390.205

2.448.015

341.401

185.483

629.511

1.519.767

2.676.162

303.250

178.535

80.193

1.462.843

2.024.821

215.943

121.562

76.545

414.050

203.832

120.004

53.903

983.268

1.361.007

1.376.721

775.254

1.415.997

5.356.083

8.924.055

398.584

84.548

724.698

1.207.829

380.449

80.701

691.726

1.152.876

267.913

56.830

487.114

811.857

1.046.946

222.079

1.903.538

3.172.563

2.024.453

169.670

575.845

1.390.205

287.649

123.278

4.960.557

2.214.166

185.483

629.511

1.519.767

314.457

134.767

5.424.287

2.195.764

398.584

178.535

80.193

1.462.843

84.548

302.679

854.417

6.035.278

2.221.362

380.449

121.562

76.545

80.701

288.908

815.543

4.264.967

1.519.914

267.913

120.004

53.903

983.268

56.830

203.449

574.307

4.101.931

10.175.659

1.046.946

775.254

1.415.997

5.356.083

222.079

1.397.142

2.502.313

24.787.020

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GemeenteBergeijk&id=87feb973-72d7-4dcd-b90c-bbe2ed75bc31