Document · PDF

Bijlage 2 Begroting 2026 GRSK

Gemeenteraad 26 juni 2025, gemeente BergeijkBij agendapunt: Zienswijze begroting GRSK 202618.711 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

BEGROTING 2026 EN MEERJARENRAMING 2027-2029 BEGROTINGSWIJZIGING 2025

Ter vaststelling door het AB op 9 juli 2025

www.kempengemeenten.nl

BEGROTING GRSK 2026 MET MEERJARENRAMING 2027 – 2029 BEGROTINGSWIJZIGING 2025

De Samenwerking Kempengemeenten Kerkplein 3, 5541 KB Reusel-De Mierden Postadres : Postbus 11 5540 AA Reusel-De Mierden www.kempengemeenten.nl

INHOUD

Inhoud ........................................................................................................................................................................ 3 1 Algemeen .......................................................................................................................................................... 5 2 Perspectief op hoofdlijnen ............................................................................................................................... 6 2.1 Governance ..................................................................................................................................... 6 2.2 Wet gemeenschappelijke Regeling ................................................................................................. 7 2.3 Financieel perspectief ..................................................................................................................... 8 2.4 Ontwikkelingen (rondom) GRSK ...................................................................................................... 8 3 Uitgangspunten .............................................................................................................................................. 11 3.1 Algemene uitgangspunten ............................................................................................................

11 3.2 Begrotingswijziging 2025............................................................................................................... 11 3.3 Financiële uitgangspunten ............................................................................................................ 11 3.4 Kostenverdeling per afdeling ........................................................................................................ 12 4 Jaarplannen per afdeling ................................................................................................................................ 16 4.1 Afdeling Staf .................................................................................................................................. 16 4.2 Afdeling Shared Service Center ..................................................................................................... 19 4.3 Afdeling Maatschappelijke DIenstverlening .................................................................................. 28 4.4 Afdeling vergunningen, Toezicht en Handhaving .......................................................................... 35 5 Paragrafen ......................................................................................................................................................

37 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................... 37 5.2 Kengetallen.................................................................................................................................... 39 5.3 Paragraaf Financiering ................................................................................................................... 39 5.4 Paragraaf onderhoud Kapitaalgoederen ....................................................................................... 40 5.5 Paragraaf Bedrijfsvoering .............................................................................................................. 41 6 Procedure Begroting 2025 .............................................................................................................................. 42 6.1 Algemeen ...................................................................................................................................... 42 6.2 Planning Begrotingsproces ............................................................................................................ 43 7 Financiële consequenties ...............................................................................................................................

44 7.1 Begrotingswijziging 2024; Begroting 2025 en Meerjarenraming 2026-2028................................ 45 7.2 MeerjarenInvesteringsPlan 2026-2029 (MIP) ............................................................................... 46 7.3 Gemeentelijke bijdragen voor en na begrotingswijziging ............................................................. 47 7.4 Splitsing gemeentelijke bijdragen naar structureel en incidenteel ............................................... 48 7.5 Overzicht en toelichting incidentele lasten en baten.................................................................... 49 8 Bijlagen ........................................................................................................................................................... 51 8.1 Bijlage A Begroting naar taakvelden BBV ............................................................................................... 51

ALGEMEEN

Inleiding Voor u ligt de ontwerpbegroting 2026. Met deze ontwerpbegroting worden de plannen voor het jaar 2026 en verder ter besluitvorming voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur en aan het Algemeen bestuur. In de procedure van de begroting 2026 loopt een voorstel tot begrotingswijziging 2025 in mee. Binnen de GRSK zijn voor een wijziging van de begroting dezelfde formele voorschriften van kracht als voor het vaststellen van de begroting. De begroting van de Samenwerking Kempengemeenten bestaat uit twee delen; de jaarplannen en de financiële begroting. In de jaarplannen worden de doelen van de afdelingen beschreven en wat gedaan wordt om de gestelde doelen te bereiken. De financiële vertaling van de plannen vindt plaats in de financiële begroting. Hierin is ook de bijdrage per deelnemende gemeente bepaald. Deze begroting is een uitwerking van de kadernota 2026, die werd vastgesteld door het Algemeen Bestuur in december 2024. In de kadernota 2026 is inzicht gegeven in de wijzigingen van wet- en regelgeving en autonome en organisatorische ontwikkelingen, die we voorzien voor 2026 en volgende jaren. In de ontwerpbegroting zijn de ontwikkelingen uit de kadernota financieel gemaakt. In de voorbereiding van de kadernota en begroting zijn de gemeenten nadrukkelijk betrokken via de voorbereidingscommissies en bestuurscommissies.

Daarnaast is er verder geïnvesteerd in de samenwerking door betrokkenheid van gemeenten aan de voorzijde van het proces te vergroten. Dit heeft zich geuit in een ambtelijke en bestuurlijke werksessie ter voorbereiding op de kadernota 2026. Leeswijzer In hoofdstuk twee geven we ontwikkelingen aan die van belang zijn voor de GRSK. In hoofdstuk drie worden de uitgangspunten voor de begroting vermeld. In hoofdstuk vier wordt per afdeling aangegeven welke wijzigingen in wet- en regelgeving zijn voorzien en welke autonome ontwikkelingen en trends we zien die van invloed kunnen zijn op het door gemeenten gevoerde beleid en de uitvoering daarvan door de GRSK. Daarnaast besteden we in dit hoofdstuk ook aandacht aan ontwikkelingen binnen de organisatie van de GRSK en ook aan zaken die van belang zijn in het kader van de toekomst van de GRSK. In hoofdstuk vijf zijn de verplichte paragrafen opgenomen. In hoofdstuk zes wordt de procedure van de begroting weergegeven. In de hoofdstuk zeven zijn de financiële consequenties aangegeven en in hoofdstuk acht de bijlagen.

PERSPECTIEF OP HOOFDLIJNEN

2.1

GOVERNANCE

Sinds 2023 wordt er gewerkt volgens de nieuwe governance. Hieronder wordt de werkwijze geschetst en de rollen van Bestuurscommissies, Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur. De governance structuur is zo opgezet zodat deelnemende gemeenten inhoudelijke invloed kunnen uitoefenen op de GRSK. Voorbereidingscommissie Een initiatief voor een bestuursbesluit kan ontstaan vanuit de uitvoering, vanuit deelnemende gemeenten (beleid) of vanuit de bestuurlijke aansturing binnen GRSK. In de voorbereidingscommissies vindt ambtelijke voorbereiding en afstemming plaats door de deelnemende gemeenten en de GRSK. Er wordt gewerkt aan unanieme adviezen die voorgelegd worden aan de bestuurscommissies. Bestuurscommissies Er wordt gewerkt met bestuurscommissies voor Maatschappelijke Dienstverlening (MD), Shared Service Center (SSC) Vergunningen en Toezicht & Handhaving (VTH) en Financiën en Bedrijfsvoering. Op basis van aangeleverde beleidsnotities worden in principe unanieme besluiten genomen. Een besluit van de commissie wordt doorgeleid naar het Dagelijks Bestuur en indien nodig naar het Algemeen Bestuur. Voordat een voorstel bij het Dagelijks Bestuur komt wordt er een advies toegevoegd door de bestuurscommissie Financiën en bedrijfsvoering.

De bestuurscommissie Financiën geeft advies aan het Dagelijks Bestuur over de planning en control producten zoals, begroting, rapportage en jaarrekening van de GRSK en over de voorstellen die voortvloeien uit de bestuurscommissies MD, SSC en VTH. Dagelijks bestuur van de GRSK Het Dagelijks Bestuur van de GRSK voert alle taken uit zoals deze zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten. Er vindt een marginale toets plaats op de voorstellen van de bestuurscommissies MD, SSC en VTH en advies van de bestuurscommissie Financiën en Bedrijfsvoering voor zover de voorstellen uitvoerbaar zijn binnen de vastgestelde begroting. Indien en voor zover de voorstellen van de bestuurscommissies leiden tot een begrotingswijziging wordt het advies van de bestuurscommissie Financiën en Bedrijfsvoering integraal beoordeeld en gewogen. Het Dagelijks Bestuur legt voorstellen voor aan het Algemeen Bestuur ter besluitvorming. Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur toetst en besluit over de voorstellen die zijn voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur. Daarnaast voert het Algemeen Bestuur taken uit die vastgelegd zijn in de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten.

2.2

WET GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING

In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) zijn aspecten opgenomen die effect hebben op de P&C-cyclus en daarmee samenhangend op de deelnemende organisaties. In onderstaande tabel zijn belangrijke handelingen uit de P&C-cyclus weergegeven. Aanvullend heeft een extra informele sessie met het algemeen bestuur plaatsgevonden om richtinggevende uitspraken op te halen. Handeling

Uiterste datum na intreding WGR

Dagelijks Bestuur zendt algemene en financiële en beleidsmatige uitgangspunten (kadernota) aan de raden (art. 34b Wgr) Dagelijks Bestuur zendt ontwerpbegroting aan de raden (art. 35 lid 1 Wgr) Raden kunnen zienswijzen indienen bij het Dagelijks Bestuur (art. 35 lid 3 Wgr) Algemeen Bestuur stelt de begroting vast (art.34 lid 1 Wgr) Dagelijks Bestuur zendt vastgestelde begroting aan gedeputeerde staten (art. 34 lid2 Wgr) Dagelijks Bestuur zendt voorlopige jaarrekening naar gemeenteraden (art. 34 lid 3 Wgr) Algemeen bestuur stelt de jaarrekening vast (art.34 lid 3 Wgr) Dagelijks Bestuur zendt vastgestelde jaarrekening aan gedeputeerde staten (art. 34 lid 4 Wgr)

30 april

12 weken voor aanbieding aan het Algemeen Bestuur 12 weken na aanbieding door Dagelijks Bestuur N.v.t. Binnen 2 weken na vaststelling, maar vóór 15 september 30 april N.v.t. Binnen 2 weken na vaststelling door het Algemeen Bestuur, maar vóór 15 juli

2.3

FINANCIEEL PERSPECTIEF

Perspectief Het vertrekpunt voor de begroting is “ongewijzigd beleid”. Dat wil zeggen dat het gevoerde beleid voor de komende jaren doorgetrokken wordt en dat de budgettaire gevolgen van in het verleden genomen beslissingen in de meerjarenraming zijn verdisconteerd. Voor een aantal externe factoren zoals rente- en prijsontwikkeling worden aannames bepaald.

2.4

ONTWIKKELINGEN (RONDOM) GRSK

Hieronder worden ontwikkelingen genoemd die van belang zijn voor de GRSK. Gemeente Oirschot De gemeenten Oirschot en Best hebben beide de intentie uitgesproken om te verkennen of zij gezamenlijk kunnen fuseren. De verwachting is dat dit niet eerder dan 2028 plaats zal gaan vinden. Dit heeft ook consequenties voor de samenwerking met de Kempengemeenten. Wat deze zijn is op dit moment nog niet bekend. Om tijdig te anticiperen worden er scenario's verkend. Huisvesting De GRSK hanteert in de begroting een vast tarief voor huisvesting per werkplek. Dit tarief is een aantal jaren geleden vastgesteld door de deelnemende gemeenten en wordt jaarlijks geïndexeerd. In 2022 is in het directeurenoverleg aangegeven dat het huidige tarief geen reële afspiegeling is van de kosten en zich niet verhoudt tot marktconforme tarieven. Daarom is er een afspraak gemaakt om het tarief per werkplek van huisvesting te actualiseren naar een reëel tarief. Daarvoor zijn neutrale uitgangspunten gehanteerd die vastgesteld zijn door het Dagelijks Bestuur. De basis van de uitgangspunten zijn in overeenstemming met de handleiding overheidstarieven. Het tarief stijgt van € 1.964 naar € 3.550 en gaat in vanaf 01-01-2026. De GRSK heeft werkplekken in de gemeente Bergeijk (SSC), gemeente Bladel (MD) (tot medio 2025), gemeente Eersel (VTH en Staf), gemeente Reusel-de Mierden (vanaf medio 2025) en Kempenplus (MD).

HR 21 Het functiewaarderings-systeem HR21 van de VNG is een gemeenschappelijke meetlat voor functiebeschrijvingen en -waarderingen; maakt organisaties flexibeler en biedt medewerkers mogelijkheden voor een optimale loopbaanontwikkeling. HR21 vergroot de gemeentelijke slagkracht door functies, competenties en resultaten te verbinden. In 2024 zijn de eerste stappen gezet voor de invoering van HR21. Aan de invoering van HR21 zijn financiële consequenties verbonden die op dit moment nog niet bekend zijn. Uit ervaringen bij andere gemeenten is gebleken dat in 5% van de gevallen dit leidt tot een andere waardering van de functie. De exacte gevolgen zijn nog niet bekend waardoor er financieel nog niets verwerkt is in de begroting. Wel is HR21 opgenomen onder de risicoparagraaf. Inkoop- en aanbestedingsbeleid Het huidige inkoopbeleid dateert uit 2016 en is toe aan een update. In samenwerking met VNG en juristen vanuit verschillende gemeenten heeft het Bureau Inkoop en Aanbestedingen Zuidoost-Brabant (Bizob) een nieuw model inkoopbeleid opgesteld. Hierin zijn alle actuele ontwikkelingen op het gebied van inkoop, wetgeving en jurisprudentie opgenomen. Daarnaast is het inkoopbeleid moderner van taalgebruik en is er ruimte voor lokaal beleid en doelstellingen op het gebied van Maatschappelijk Verantwoord Opdrachtgeven en Inkopen (MVOI).

Voor de implementatie van het nieuwe inkoopbeleid worden trainingen verzorgd voor de medewerkers in de organisatie die betrokken zijn met inkopen van leveringen, diensten en werken. Daarnaast

worden in samenwerking met Bizob ook de inkoopdocumenten aangepast die nodig zijn voor de verschillende inkoopprocedures. De verwachting is dat het nieuwe inkoopbeleid in werking zal treden in 2025. Informatiebeveiliging en privacy Als GRSK hebben we te maken met gegevens en gevoelige informatie van o.a. inwoners. Zij verwachten dat wij zorgvuldig met deze gegevens omgaan. De GRSK moet daarom zowel bij intern gebruik als externe uitwisseling van informatie rekening houden met beveiligings- en privacyaspecten. Dat zorgt niet alleen voor betrouwbaarheid, maar ook voor een goede kwaliteit van de bedrijfsvoerings- en dienstverleningsprocessen. Basis voor het borgen van informatieveiligheid en privacy zijn de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) en de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). Jaarlijks vindt er controle plaats op het gebied van informatiebeveiliging middels ENSIA (Eenduidige Normatiek Single Information Audit). Om richting te geven aan informatiebeveiliging is in 2021 op basis van de BIO het Informatiebeveiligingsbeleid Kempengemeenten opgesteld en vastgesteld. De normen uit de BIO zijn in het informatiebeveiligingsplan vertaald naar maatregelen. Eind 2024 werd er Kempenbreed een nieuw informatiebeveiligingsbeleid en -plan opgesteld. Deze worden gebaseerd op de NIS 2 en de BIO 2.0, die naar verwachting medio 2025 van kracht zullen worden.

Bijbehorend wordt er ook weer een GAP-analyse gemaakt, waaruit eventueel aanbevelingen zullen komen. Deze aanbevelingen zullen worden vertaald naar concrete actiepunten en maatregelen in 2025. Bijzondere bijstand, niet de taak wel de mensen bij de GRSK Vanaf 01-01-2024 zit de taak bijzondere bijstand niet meer in de regeling van de GRSK maar bij Kempenplus. De medewerkers van de GRSK voeren via een detachering de taken uit bij Kempenplus. De uitkomsten van het Berenschot advies worden nog verwerkt. Dit betekent dat bij het opzeggen van de DVO medewerkers over zullen moeten naar Kempenplus. De sociale leidraad is daarbij van toepassing. De mogelijke frictiekosten worden meegenomen in de begrotingswijziging 2026. Onderzoek Sociaal domein De vijf Kempengemeenten lieten in 2023 een verkenning uitvoeren inzake de te maken keuzes voor een toekomstbestendige uitvoering op het gebied van inkomensondersteuning, begeleid en beschut werk, (arbeids-) participatie en inburgering. Naar aanleiding daarvan hebben de gemeenten besloten om een vervolgonderzoek bij KempenPlus uit te laten voeren. Het vervolgonderzoek bestaat uit twee scopes. Scope 1 heeft betrekking op het optimaliseren van de interne organisatie van KempenPlus.

Scope 2 heeft betrekking op de financiële bestaanszekerheid van inwoners en gaat over een optimale integrale uitvoering van taken op het gebied van inkomensondersteuning, schuldhulpverlening, begeleid en beschut werk, (arbeids-)participatie en inburgering en op het vlak van de detachering van de medewerkers voor de taak bijzondere bijstand bij Kempenplus. De uitvoeringsorganisatie GRSK heeft eind 2023 een intensief en meerjarig reorganisatietraject afgerond en de wijzigingen vastgelegd in een nieuwe gemeenschappelijke regeling. Daarbij is ook de afdeling maatschappelijke dienstverlening opnieuw ingericht. Om niet opnieuw de daarin vastgelegde taken ter discussie te stellen is afgesproken om de (herverdeling van) taken mbt. Wmo en Jeugd geen onderdeel uit te laten maken van scope 2. Er is wel een directe samenhang tussen de financiële bestaanszekerheid en de bredere (jeugd-)zorg (schuldenproblematiek, vechtscheidingen, gezondheidszorg, onderwijs). Deze worden bij dit onderzoek als context beschouwd in de te onderzoeken taken van scope 2.

De huidige verdeling en wijze van uitvoering van taken voor de vijf Kempengemeenten bij de uitvoeringsorganisaties Kempenplus en GRSK zijn gericht op financiële bestaanszekerheid van de inwoners van de Kempengemeenten. Daarnaast wordt er beoordeeld of een andere verdeling van taken en wijze van uitvoering van taken leidt tot hogere maatschappelijke waarde. Daarbij wordt rekening gehouden met de samenhang van het bredere sociale domein (Wmo en Jeugdzorg). Ook in relatie tot de hervormingsagenda Jeugd en het Kempenbrede gehanteerde beleidsprincipe één gezin, één plan. Eventuele consequenties voor de GRSK in uitvoerende en organisatorische zin zijn nog niet bekend. Wijzigingen als gevolg van de uitkomsten van dit onderzoek en de mogelijke daaraan gekoppelde besluiten van de colleges van de Kempengemeenten brengen ook het risico met zich mee dat er extra organisatieontwikkelkosten nodig zijn.

UITGANGSPUNTEN

3.1

ALGEMENE UITGANGSPUNTEN

Het vertrekpunt voor de financiële begroting is “ongewijzigd beleid”. Dat wil zeggen dat het gevoerde beleid voor de komende jaren doorgetrokken wordt en dat de budgettaire gevolgen van in het verleden genomen beslissingen in de meerjarenraming zijn verdisconteerd. Daarnaast zijn de uitgangspunten uit de kadernota tevens gebruikt als kader voor de begroting. Voor een aantal externe factoren zoals rente- en prijsontwikkeling worden aannames bepaald. In de voorbereiding van de begroting worden gemeenten nadrukkelijk betrokken, middels de voorbereidingscommissies en bestuurscommissies. 1. “Scherp aan de wind” begroten 2. Behouden van huidige niveau/kwaliteit dienstverlening 3. Standaardisatie in dienstverlening (o.a. beleid/ applicatielandschap) 4. Nieuwe initiatieven vanuit gemeenten enkel met dekking gemeenten/rijk opnemen 5. Actieve verkenning op kansen samenwerking door kwaliteitsverbetering/ kostenbesparing 6. Voorkomen “penny wise, pound foolish” In de begroting staan concrete voornemens voor het dienstjaar en voor het meerjarenperspectief. Nieuwe ontwikkelingen van afdelingen worden, voor zover als mogelijk, als voornemen benoemd.

3.2

BEGROTINGSWIJZIGING 2025

In de procedure tot vaststelling begroting 2026 en meerjarenraming 2027 -2029 is ook een begrotingswijziging 2025 opgenomen. De primitieve begroting 2025 werd reeds vastgesteld in juli 2024. Een actualisering van deze begroting loopt mee in de procedure. De begrotingswijziging voor het jaar 2025 in de loop van het jaar stelt de GRSK in staat om actuele inzichten en omstandigheden te verwerken in de begroting.

3.3

FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN

Loon- en prijsstijgingen Voor de indexering van lonen en prijzen bepalen hanteert de GRSK dezelfde uitgangspunten als de 4 grote gemeenschappelijke regelingen van Zuid-Oost Brabant.1 Afgesproken is om als methode voor indexering van de begroting van het jaar t gebruik te maken van de percentages die in de Macro Economische Verkenning t-1 (uitgebracht in jaar t-2) zijn opgenomen voor het jaar t-1. Het gaat om de Loonvoet sector overheid voor de index van de lonen en de Prijs netto materiële overheidsconsumptie (imoc) voor de index van de prijzen.

Dit uitgangspunt wordt ook gehanteerd door vier verbonden partijen in de regio Eindhoven. (MRE, Odzob, GGD en Veiligheidsregio)

De indexering via de de Loonvoet sector overheid voor de index van de lonen en de Prijs netto materiële overheidsconsumptie (imoc) voor de index van de prijzen is hoger dan de eis van de bonden. Voor de begroting 2026 en begrotingswijziging 2025 wordt uitgegaan van de maximale vraag van de bonden. De bonden vragen 9% loonsverhoging met een looptijd van 21 maanden, waarvan 5% voor 2025 (9 maanden) en 4% voor 2026 (12 maanden). Index 2026 Deze werkwijze leidt tot een loonontwikkeling die bepaald wordt op 4% voor 2026 en een prijsontwikkeling van 2,7% voor het jaar 2026. Index 2025 Deze werkwijze leidt tot een loonontwikkeling die bepaald wordt op 3,75% (9/12*5%) voor 2025. Analyse jaarrekening 2024 In het proces tot opstelling van de begroting 2026 met begrotingswijziging 2025 zijn de jaarresultaten over het jaar 2024 van de afdelingen meegenomen. Daar waar structurele afwijkingen tussen begroting en rekening worden geconstateerd worden deze betrokken in de begroting 2026 met begrotingswijziging 2025. Dit geldt zowel voor de positieve als negatieve afwijkingen. Het uitgangspunt is om zo reëel mogelijk te begroten. Loonkosten Loonkosten van ingevulde formatie worden begroot tegen werkelijke functionele loonschaal. Openstaande formatie wordt begroot tegen het maximum van de functionele loonschaal.

Dienstverlening ICT aan derden Voor de dienstverlening die door de afdeling SSC wordt geleverd aan Kempenplus is een kostendekkende bijdrage overeengekomen. De afspraken zijn vastgelegd in een Dienstverleningsovereenkomst. De inkomsten uit de dienstverlening worden opgenomen bij de begroting van de afdeling SSC. Resultaat meerjarenraming De meerjarenraming geeft een beeld van te verwachten saldi voor de komende jaren bij doortrekking van het bestaande beleid en doorvoeren van nieuwe ontwikkelingen. De berekening van bijdragen van gemeenten geschiedt zodanig dat volledige dekking van lasten wordt bereikt. Onvoorzien In de begroting van 2026 en verder is geen rekening gehouden met onvoorziene uitgaven. Indien er onvoorziene uitgaven zijn dan worden deze toegelicht in de rapportage.

3.4

Kostenverdeling per afdeling

In het Algemeen Bestuur van 30 juni 2022 zijn de verdeelsleutels vastgesteld. De volgende uitgangspunten zijn de basis voor de verdeelsleutels: a.

Voor de interne doorbelasting binnen de GRSK geldt het aantal accounts als maatstaf voor de doorbelasting. Dit is van toepassing bij de verdeling van de Stafkosten en de kosten van het SSC. Dit zijn accounts die aan gebruikers c.q. personen zijn gebonden.

b. De kosten van dienstverlening aan gemeenten wordt doorbelast op basis van verhouding in inwoneraantallen. Gemeenten betalen alleen mee in de dienstverlening die ze afnemen. Voor de berekening wordt uitgegaan van het aantal inwoners per gemeenten (t-2). Dus voor de begroting van 2026 worden de inwoneraantallen op 1 januari 2024 gehanteerd.

Voor maatwerk en dienstverlening aan externe partijen (derden) geldt dat deze kostendekkend wordt uitgevoerd.

d. Maatwerk op verzoek van deelnemers in de samenwerking is mogelijk. De vergoeding daarvan wordt zodanig bepaald dat degene die de kosten veroorzaakt deze ook opbrengt. Voor maatwerk geldt een extra opslagpercentage van 20%. (Tot en met begroting 2025 10%) Per afdeling zal hieronder een korte toelichting over de kostenverdeelsleutel gegeven worden. Afdeling Staf De Stafkosten worden doorbelast naar de andere afdelingen op basis van de verhouding in accounts. De kosten worden omgeslagen over de andere afdelingen. Afdeling SSC De kosten van SSC worden op basis van de volgende sleutels verdeeld over de deelnemende gemeenten en over de afdelingen van de GRSK. De uitgangspunten voor de kostenverdeling SSC zijn specifiek bepaald. De bestaande verschillen in afname van diensten (c.q. veroorzaken van kosten) is aanleiding om het volgende onderscheid te maken in de kostenverdeling. Er is een Kempenstandaard bepaald. De ICT voorzieningen die voor alle gebruikers beschikbaar zijn vallen onder deze standaard; a. Er zijn pluspakketten vastgesteld die specifiek zijn voor elke organisatie. b. Er is maatwerk mogelijk. Voor maatwerk geldt een extra opslagpercentage van 20%. De kosten van bedrijfsvoering, hardware, servicedesk en kapitaallasten worden omgeslagen op de directe kosten van de applicaties. De Kempenstandaard wordt verdeeld op basis van het aandeel in totale accounts.

De accounts zijn persoonsgebonden en de peildatum is 1 januari. Het pluspakket 5 gemeenten wordt verdeeld op basis van inwoners. Het pluspakket voor de afdelingen GRSK worden doorbelast naar de afdelingen. De kosten van Geo-dienstverlening wordt verdeeld op basis van inwoners.

Totaal overzicht alle useraccounts binnen de Kempeninfrastructuur per 1-1-2025 Gemeente:

Useraccounts in gebruik 2024 145 155 179 133 205

Useraccounts in gebruik 2025 159 163 190 139 216

KempenPlus

146

166

GRSK-Staf GRSK-Vergunningen GRSK-Toezicht&Handhaving GRSK-SSC GRSK-MD

15 25 16 61 115

16 19 16 51 120

Bizob

69 1264

0 1255

Bergeijk Bladel Eersel Reusel Oirschot (inclusief Lev)

Organisaties:

Definitie van een account:

Dit zijn de records die actief zijn in Microsoft beheertool (Active directory) van de omgeving van de betreffende gemeente/organisatie. (exclusief de administratieve accounts en test accounts)

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening De kosten van de dienstverlening aan gemeenten worden doorbelast op basis van verhouding in inwoneraantallen. Gemeenten betalen alleen mee in de dienstverlening die ze afnemen. Voor de berekening wordt uitgegaan van het aantal inwoners per gemeenten (t-2). Dus voor de begroting van 2026 worden de inwoneraantallen op 1 januari 2024 gehanteerd. De afdeling Maatschappelijke Dienstverlening voert voor de vijf Kempengemeenten diverse programma’s uit ten aanzien van het sociale domein. Dit zijn: o Schuldhulpverlening o Wet Maatschappelijke Ondersteuning o Sociaal Raadsliedenwerk o Jeugdwet (toegang en ondersteuning) De overige kosten (huisvesting, kantoorbenodigdheden, overige personeelskosten e.d.) worden verdeeld op basis van accounts naar de diverse programma’s. Afdeling Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving De kosten aan dienstverlening aan gemeenten worden doorbelast op basis van verhouding in inwoneraantallen. Voor de berekening wordt uitgegaan van het aantal inwoners per gemeenten (t-2). Dus voor de begroting van 2026 worden de inwoneraantallen op 1 januari 2024 gehanteerd. Inwoneraantallen Bij de berekening van de gemeentelijke bijdragen wordt in een aantal gevallen de berekening gebaseerd op de verhouding in inwoneraantallen (t-2) . Dus voor de begroting van 2026 worden de inwoneraantallen op 1 januari 2024 gehanteerd.

Waar verdeelsleutels gebaseerd zijn op inwoneraantallen, wordt op basis van opgave door CBS, uitgegaan van de volgende inwoneraantallen. 2

http://statline.cbs.nl/StatWeb/publication

Tabel inwoneraantallen op peildatum

Gemeente Bergeijk Bladel Eersel Oirschot Reusel-de Mierden Totaal gemeenten

Aantal inwoners op peildatum 01-01-2024

Aandeel

19.196 20.985 20.199 19.280 13.577 91.753

20,59% 22,51% 21,66% 20,68% 14,56% 100,00%

Tarieven maatwerk Tarieven maatwerk dienen kostendekkend te zijn. Uurtarieven Uurtarieven worden bepaald aan de hand van de notitie overheidstarieven van het desbetreffende jaar.

JAARPLANNEN PER AFDELING

4.1

AFDELING STAF

De Staf vervult haar rol als ontwikkelaar en ondersteuner voor de concernorganisatie. De Staf is voortdurend bezig met initiatieven die de organisatie betreffen. Daarnaast ligt bij de Staf de opgave om binnen de gegeven mogelijkheden de bedrijfsvoering te optimaliseren, de bestuurlijke samenwerking te faciliteren en de kwaliteit van de bestuurlijke besluitvorming te borgen. De directie van de GRSK wordt gefaciliteerd en ondersteund door de afdeling Staf. Deze ondersteuning door de Staf bestaat uit secretariaat van bestuur en directie, Planning & Control, uitvoering van financieel administratieve taken, werkzaamheden op het gebied van beheer website, concernbrede (interne) communicatie, juridisch, informatiebeveiliging, privacy, gegevensbeheer (waaronder archief) en gegevensbescherming en personeelszaken. P&O is verantwoordelijk voor personeelsadministratie, dossiervorming, dossierbeheer, personeels- en organisatiebeleid en uitvoering daarvan. De salarisadministratie is uitbesteed.

4.1.1. VOORSTELLEN STAF KADERNOTA Organisatieontwikkelbudget: investeren in een wendbare en toekomstbestendige GRKS Om als Gemeenschappelijke Regeling Kempengemeenten (GRSK) slagvaardig en toekomstbestendig te blijven, is organisatieontwikkeling een doorlopend proces. Daarom is in 2023 en 2024 een budget ter grootte van 2% van de brutoloonkosten gereserveerd voor gerichte investeringen in de organisatie. Structureel investeren in de medewerkers en de organisatie stelt de GRSK in staat om zich flexibel aan te passen aan veranderende omstandigheden, continu verbeteren van kwaliteit en continuïteit van de dienstverlening aan inwoners en dit alles effectief en efficiënt te blijven organiseren. Gerichte investeringen in organisatieontwikkeling zorgen voor: • Efficiënte en goed afgestemde werkprocessen – Door proces- en projectmatig werken te versterken, worden processen verbeterd en effectiever ingericht. • Een sterk en toekomstgericht personeelsbeleid – Gericht op behoud, ontwikkeling en vitaliteit van medewerkers, passend bij de organisatieopgave. • Optimale dienstverlening aan inwoners – Door een organisatie en formatie die aansluit op de behoeften van de gemeenten en een passende kwaliteit waarborgt.

• Duurzame inzetbaarheid en tevreden medewerkers – Een gezonde en aantrekkelijke werkomgeving draagt bij aan werkplezier, vermindert ziekteverzuim en de afhankelijkheid van externe inhuur. Als samenwerkingsorganisatie zetten wij in op goed werkgeverschap door middel van moderne arbeidsvoorwaarden, talentontwikkeling voor nieuwe en bestaande medewerkers, innovatieve werkmethoden en een sterk arbeidsmarktprofiel. Zo blijft de GRSK een aantrekkelijke werkgever binnen de Kempengemeenten, ook in een krappe arbeidsmarkt. Er wordt € 50.000 gevraagd wat ongeveer neerkomt op 0,003% van de loonsom. Structurele kosten: € 50.000 per jaar

4.1.1. VOORSTELLEN STAF N.A.V. AUTONOME ONTWIKKELINGEN EN JAARRESULTAAT

Accountants-en advieskosten: Door de nieuwe aanbesteding zijn de kosten voor accountantsdiensten hoger. De aanbesteding geldt voor een periode van 8 jaar en is inmiddels gegund. Structurele verhoging lasten: € 19.000

Uitbesteed werk; salarisverwerking De salarisverwerking wordt sinds 2024 extern uitbesteed. Hierdoor is de continuïteit gewaarborgd en kunnen onze eigen medewerkers zich richten op (strategische) HR taken. De GRSK sluit hiermee aan met de werkwijze van gemeenten. Structurele verhoging lasten: € 10.000

Financieel administratief pakket De administratie van de GRSK voor zowel de bedrijfsvoering kosten als voor de programmakosten hangen als apart bedrijf onder de noemer van het financiële pakket van Gemeente Bladel. Door deze constructie worden problemen ervaren. Gemeente Bladel is eigenaar van de financiële omgeving. De bedrijfsoverstijgende gegevens van gemeente Bladel zijn leidend en dit leidt tot conflicten met onderliggende bedrijven, zoals de GRSK, op het gebied van het verwerken van e-facturen en het versturen van e-nota’s. Daarnaast geeft de factuurherkenningssoftware problemen bij het gebruik van meerdere bedrijven. Facturen van de verschillende bedrijven worden niet goed gescheiden. Het leidt bij zowel de GRSK als bij de Gemeente Bladel tot foutgevoeligheid en extra werkzaamheden. Ook kunnen de GRSK en Gemeente Bladel elkaars facturen zien waardoor mogelijk de AVG-beginselen in het geding zijn. Bovenstaande punten zijn onwenselijk waardoor er in 2025 onderzocht gaat worden of het niet verstandiger is om een apart financieel pakket aan te schaffen voor de GRSK.

4.1.2. FINANCIËLE BEGROTING STAF Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Loonkosten

966.337

1.226.257

1.304.242

255.920

1.560.162

1.324.936

321.652

1.646.588

113.438

Uitbesteed werk

24.672

10.000

270

10.270

Personeelskosten

22.908

42.000

44.000

7.373

51.373

44.000

9.649

53.649

53.647

53.649

Huisvestingskosten

24.674

25.000

8.388

33.388

25.000

36.979

61.979

Organisatiekosten

260.467

220.000

228.000

29.925

257.925

228.000

36.781

264.781

264.780

264.781

Medezeggenschap

9.697

5.000

135

5.135

5.134

5.135

Bankkosten

1.686

2.000

56.000

60.000

-1.792

58.208

64.000

-1.425

62.575

64.943

65.688

63.072

Afdeling Staf

Inhuur

€*1

Meerjarenraming

Doorbelastingen Doorbelasting SSC

Nieuwe ontwikkelingen Project kwaliteitsimpuls archief (budgetoverheveling)

63.978

Organisatieontwikkeling (budgetoverheveling)

81.491

181.444

99.953

50.000

4.000

-4.000

Implementatie en abbonnementskosten HR21

32.992

29.000

4.000

-4.000

Financieel administratief pakket

Formulierengenerator

2.000

-2.000

2.000

-2.000

1.594.362

1.862.679

1.684.242

457.745

2.141.987

1.708.936

448.041

2.156.977

2.159.345

2.160.086

2.157.474

227.269

150.000

25.000

175.000

150.000

25.000

175.000

Afdeling SSC

447.593

431.285

15.103

446.388

438.226

52.457

490.684

491.270

491.454

490.807

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

843.823

813.078

237.246

1.050.324

826.164

328.385

1.154.550

1.155.929

1.156.363

1.154.839

Totaal lasten

0 pm

BATEN

Baten van derden

Doorbelasting naar afdelingen

300.841

289.880

16.465

306.345

294.545

42.198

336.744

337.146

337.273

336.828

Totaal doorbelasting afdelingen

Afdeling VTH

1.592.257

1.534.242

268.814

1.803.056

1.558.936

423.041

1.981.977

1.984.345

1.985.090

1.982.474

Totaal baten

1.819.526

1.742.257

1.684.242

293.814

1.978.056

1.708.936

448.041

2.156.977

2.159.345

2.160.090

2.157.474

225.164

-120.422

-163.931

56.444

120.422

163.931

-0

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat na mutaties reserves

-99.953 181.655

* := incidentele last / baat ** Rekening 2024

4.2

AFDELING SHARED SERVICE CENTER

De afdeling Shared Service Center levert ICT-diensten op het gebied van ICT, informatiebeveiliging en geogegevensbeheer. De teams ICT en ABP zijn verantwoordelijk voor de ICT en informatiebeveiliging voor de gemeenten Bergeijk, Bladel, Eersel, Oirschot en Reusel-De Mierden, KempenPlus en voor de GRSK. Het team ICT is dienstverlenend naar de deelnemende organisaties en bestaat uit technische applicatiebeheerders, systeembeheerders, projectleiders, adviseurs en servicedeskmedewerkers. Deze zijn verantwoordelijk voor de softwareapplicatiesen hardware benodigdheden en informatie inrichting. De medewerkers van het team (geo)gegevensbeheer verzorgen het beheer van (ruimtelijke) gegevens voor het hele gemeentelijke grondgebied. Daarnaast houden ze meerdere (basis)registraties actueel. Het team levert op basis van deze gegevens verschillende kaartproducten en (geo-)informatie via een, voor alle gemeentelijke medewerkers beschikbare, viewer. De belangrijkste basisregistraties zijn de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) en de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG). Deze basisregistraties worden landelijk gebruikt door overheden en bedrijven. De BGT en de BAG geven binnen een beeld van de werkelijkheid buiten en vormen de basis voor andere (basis)registraties zoals de Waardering Onroerende Zaken (WOZ) en Beheer Openbare Ruimte (BOR).

Om deze basisregistraties actueel te houden worden veranderingen zowel buiten ingemeten door landmeters als binnen ingewonnen door gegevensbeheerders via het overnemen van objecten uit luchtfoto’s. Mutatieverzoeken worden aangeleverd door de gemeenten en andere gebruikers van de registraties, aangevuld met een jaarlijkse mutatiesignalering vanuit luchtfoto’s. Landmeters houden zich bezig met het uitzetten van nieuwe eigendomsgrenzen, het controleren van bestaande eigendomsgrenzen, het verzorgen van maatvoering van nieuwe grenzen en rooilijncontroles. Het team zorgt tevens voor de naamgeving van straten, het toewijzen van huisnummers en het vervaardigen van verkavelingsplannen en verkooptekeningen.

4.2.1. ONTWIKKELINGEN In de komende periode zijn er verschillende ontwikkelingen, zowel vanuit wet- en regelgeving als overige strategische ontwikkelingen, die op de gemeentelijke organisaties én de organisaties van de samenwerking Kempengemeenten en Kempenplus afkomen. Het Shared Service Center (SSC) zal hierin een voortrekkersrol vervullen en, in nauwe samenwerking met de gemeenten, deze ontwikkelingen en de impact daarvan verder vormgeven. Wettelijke verplichtingen zoals de Wet open overheid (Woo), Wet digitale overheid (Wdo), Archiefwet 2021 en Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) hebben impact op processen, systemen en infrastructuur. Daarnaast spelen strategische ontwikkelingen zoals verdergaande standaardisatie, schaalvergroting, Common Ground, AI, cloudstrategie en digitale volwassenheid een rol bij de optimalisatie van de dienstverlening en (Geo-) informatievoorziening. Het SSC werkt samen met gemeenten aan informatiebeveiliging en datagedreven werken om efficiëntere besluitvorming en dienstverlening te realiseren. De impact op financiële middelen is nog niet volledig inzichtelijk, maar de aanpassingen zijn noodzakelijk om te voldoen aan wet- en regelgeving en maatschappelijke verwachtingen.

WETTELIJKE ONTWIKKELINGEN Wet open overheid (Woo) De Woo verplicht gemeenten om zowel actief als passief informatie en documenten openbaar te maken. Actief houdt in dat gemeenten uit eigen beweging informatie en documenten actief beschikbaar stellen aan het publiek, terwijl passief betekent dat de gemeenten gehoor moeten geven aan verzoeken van burgers om specifieke documenten openbaar te maken (Woo-verzoeken). Informatie en documenten die actief openbaar gemaakt moeten worden, zijn verdeeld in 17 informatiecategorieën. Per Koninklijk Besluit wordt bepaald wanneer informatie uit een of meerdere categorieën wettelijk verplicht openbaar moet zijn. Om te kunnen voldoen aan de Woo is het in kaart brengen van de informatiestromen essentieel, daarnaast zijn er aanpassingen nodig in processen, standaarden en systemen. Wet digitale overheid (Wdo) De Wdo, voorheen de Wet generieke digitale infrastructuur (GDI), heeft als doel om ervoor te zorgen dat Nederlandse burgers en bedrijven bij de (semi-)overheid veilig kunnen inloggen om online diensten af te nemen. Dat betekent dat inwoners en bedrijven elektronische identificatiemiddelen krijgen met een hogere mate van betrouwbaarheid. Tevens stelt de wet open standaarden verplicht voor elektronisch verkeer. Hiermee neemt het de EU-richtlijn over voor toegankelijkheid van overheidswebsites en apps.

De Wdo is vanaf 1 juli 2023 gefaseerd in werking getreden. De wet gaat pas gelden als een instantie gereed is om aan te sluiten. Archiefwet 2021 De noodzaak om beter aan te sluiten bij het digitale informatiebeheer, heeft geleid tot het wetsvoorstel Archiefwet. De wet wordt niet eerder dan 1 juli 2027 verwacht. Dit kan leiden tot aanpassingen rondom (digitale) toegankelijkheid, ‘archiveren by design’, aansluiten op e-depots en het opslaan bij de bron (Common Ground). Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv): De Wmebv regelt dat burgers en bedrijven hun zaken die ze met de overheid doen digitaal kunnen afhandelen. Daarmee verkrijgen zij het recht om officiële berichten elektronisch aan de overheid te zenden en zo ook antwoord te krijgen. Onder de Wmebv hebben burgers straks recht op: • Het elektronisch inzenden van een bericht in het kader van een formele (wettelijk geregelde) procedure. • Een verplichte ontvangstbevestiging • Op een afschrift van de ingevoerde gegevens in een webformulier. • Een verbod op niet-verplichte gegevens afdwingen in een webformulier. • Een verlengde indieningstermijn bij een storing. • Een verplichte notificatie met essentiële informatie bij de plaatsing van een bericht in de Berichtenbox. Op basis van aanpassingen in systemen en werkprocessen kan eenvoudig aan de wet worden voldaan.

De ingangsdatum voor de Wmebv wordt 1 januari 2026.

OVERIGE ONTWIKKELINGEN Schaalvergroting Het SSC gaat de mogelijkheid onderzoeken op het versterken van de kwaliteit door samenwerking. Er wordt een verkenning gedaan of omliggende gemeenten geïnteresseerd zijn in een mogelijke samenwerking om schaalvoordelen en kwaliteitsvoordelen te kunnen realiseren. Common Ground Common Ground (gegevens bij de bron) is een initiatief in Nederland dat gericht is op het creëren van een gezamenlijk digitaal fundament voor de overheid en publieke organisaties. Het doel is om een uniforme en interoperabele basis te leggen voor digitale diensten, zodat verschillende overheidsinstanties beter met elkaar kunnen samenwerken en gegevens kunnen uitwisselen. Steeds meer Kempengemeenten zijn aan de slag zijn met een informatiebeheerplan. Hierdoor blijft Common Ground misschien niet langer een mystieke visie maar juist de toekomst. Als Common Ground onderdeel wordt van de visie zal dat leiden tot een herstructurering van de informatievoorziening en een standaardisatie van het gegevenslandschap. Bij deze transformatie zal er gedurende geruime tijd een hybride situatie ontstaan doordat niet de gehele ICT-markt dit principe even snel zal incorporeren in ICT-oplossingen. Dit kan leiden tot hogere kosten. Artificiële Intelligentie (AI) Toepassing van AI om gemeentelijke diensten te verbeteren, zoals voorspellende analyses en efficiëntere dienstverlening.

Hierbij spelen zaken als beveiliging, privacy en rechtmatigheid een belangrijke rol. Daarnaast zijn er nog geen beleidskaders hoe organisaties binnen de Kempen hiermee om willen gaan. Wel zijn er AI richtlijnen vastgesteld. Cloud Steeds meer applicaties worden standaard in de Cloud aangeboden. Toch draaien er nog een groot aantal applicaties op de Kempeninfrastructuur (wat in feite een private cloud is vanuit de positie van de infrastructuur gebruikers). De keuze van cloud of on-premise is een technische oplossing die niet van belang is voor de functionele vragen van de applicatiegebruikers. Vanuit het SSC worden bij aanbestedingen beide opties uitgevraagd om daarmee een goede prijs-kwaliteit vergelijking te kunnen maken. Hierbij wordt nadrukkelijk ook gekeken naar beveiliging, leveranciers lock-in, eigenaarschap en benaderbaarheid data en koppelingen met andere systemen. Persoonlijke Internetpagina (PIP) Steeds meer gemeenten maken gebruik van een zogenaamde persoonlijke internetpagina (PIP) of inwonerportaal om de interactie tussen burger en overheid te verbeteren en de dienstverlening te optimaliseren. Een PIP is binnen het sociaal domein al bijna niet meer weg te denken. Ook in het ruimtelijk domein kom je het steeds vaker tegen (bijv. in combinatie met het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO).

Een PIP automatiseert en vereenvoudigd de afhandeling van aanvragen en meldingen, waardoor processen efficiënter kunnen verlopen. Daarnaast kunnen burgers via het portaal zelfstandig zaken afhandelen, hun eigen gegevens beheren en informatie inzien. Informatiebeveiliging Gemeenten zijn bezig om informatie continue beter te beveiligen door de aanschaf van systemen, extra inzet van personeel en verbeteren van de infrastructuur. De verwachting is dat de kosten voor informatiebeveiliging zullen blijven stijgen. Zo komen er een aantal nieuwe of vernieuwde landelijke kaders waarin informatiebeveiliging een (hoofd)rol speelt, zoals de BIO2.0 en NIS2. Dit zorgt voor de aanschaf van nieuwe systemen, zoals een Information Security Management System en een SIEM/SOC.

Daarnaast worden er ook kosten gemaakt door leveranciers bij bijvoorbeeld SaaS-of IaaS-oplossingen. Deze kosten zijn niet altijd direct zichtbaar voor de gemeenten, maar zijn er wel degelijk en worden vaak in een generieke prijsstijging doorberekend. Digitale volwassenheid Verbeteren van de digitale dienstverlening aan burgers en bedrijven. Daarnaast het optimaliseren van de backoffice processen en daarbij de vaardigheid van de gebruikers. Onder de digitale volwassenheid van een organisatie verstaan we het gemak en de snelheid waarmee een organisatie nieuwe mogelijkheden en inzichten op het gebied van ICT weet om te zetten in betere producten en/of diensten. Daarbij gaat het niet alleen om digivaardigheid, maar ook om zaken als visie, scherp weten wat je wil, organisatie, governance, verankering, eigenaarschap, houding en gedrag. De komende jaren worden gemeenten wettelijk verplicht om hun digitale volwassenheid te verbeteren door bijvoorbeeld de eisen in de nieuwe archiefwet en de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (WMEBV). Inwoners verwachten hierdoor meer digitale mogelijkheden. Daarom zal digitale volwassenheid een blijvend aandachtspunt zijn voor gemeenten. (Veranderende visie op) Zaakgericht werken Een gestructureerde aanpak waarbij alle relevante informatie en communicatie rondom specifieke zaken worden gemonitord en georganiseerd.

Een trend die we al langer zien is dat er steeds vaker wordt gekozen voor domein specifieke applicaties die geoptimaliseerd zijn voor dienstverlening en met eigen dossierfuncties i.p.v. het gebruiken van een uitgebreid zaaksysteem. Oftewel applicaties gericht op een specifiek domein of proces. Daardoor wordt de rol van het klassieke zaaksysteem verder beperkt tot vooral de processturing. De informatie/data zit in de domein specifieke applicaties. Dit is een brede ontwikkeling die te zien is in alle delen/domeinen. Deze ontwikkeling zien we terug in de kosten voor de primaire processoftware, deze nemen toe in het sociale domein en het fysieke domein. Datagedreven werken Door de inzet van dashboards wordt data gebruikt bij het onderbouwen van beslissingen. Daarnaast draagt het bij aan de informatieverstrekking aan inwoners en bedrijven. Het idee van de inzet van data is betere, snellere en efficiëntere besluitvorming, management en uitvoering. Hierdoor wordt een organisatie in staat gesteld processen te optimaliseren, maatschappelijke opgaven effectiever aan te pakken met als gevolg meer maatschappelijke impact, betere dienstverlening, hogere medewerker tevredenheid, lagere kosten en hogere organisatorische wendbaarheid. Om data-gedreven te kunnen werken is van belang dat er eenvoudig en snel inzicht is in data. Dit kan met behulp van Business intelligence (BI).

BI omvat de technische voorzieningen, datastructuren, processen en ondersteunende organisatie (SSC) om uit data(toegevoegde) waarde te halen.

4.2.2. OMBUIGINGSVOORSTEL(LEN) SHARED SERVICE CENTER (SSC) Hieronder worden ombuigingsvoorstellen toegelicht welke verwerkt zijn in de begroting 2026. Stelpost bezuiniging op software door standaardisatie Door standaardisatie van software wordt het mogelijk om dubbelingen in beheer en licenties te elimineren. Daarnaast verhoogt het de onderlinge vervangbaarheid van gemeenten onderling. Een gezamenlijk applicatielandschap bij gemeenten biedt verschillende voordelen:

• • •

Kostenefficiëntie: Door een gemeenschappelijk applicatielandschap kunnen gemeenten kosten besparen op onderhoud en licenties. Schaalvoordelen: Grotere gebruikersgroepen kunnen leiden tot betere prijsafspraken met leveranciers. Minder complexiteit: Een vereenvoudigd applicatielandschap vermindert de complexiteit van ITbeheer en maakt het gemakkelijker om systemen te integreren en te onderhouden.

Al deze voordelen dragen bij aan een efficiëntere en effectievere dienstverlening aan burgers en een betere samenwerking. In de begroting is 2% van de totale softwarekosten als ombuigingsmaatregel ingeboekt. Gemeenten zijn samen met het SSC aan zet om deze bezuiniging te realiseren. Structurele verlaging softwarekosten: -/- € 95.000

Ontwikkelbudget ICT (€ 100.000 jaarlijks) Het opnemen van een ontwikkelbudget stelt het SSC in staat om gedurende het jaar vlot en slagvaardig uitvoering te geven aan nieuwe vormen van dienstverlening waar deelnemers in het SSC om vragen. Elk jaar ontstaan er knelpunten die ten tijde van het opstellen van de begroting niet bekend zijn. Uit ervaring blijkt dat het meegaan in de ICT-ontwikkeling van groot belang is omdat juist op dat gebied stilstand overeenkomt met achteruitgang. Ontwikkelingen in techniek, in wetgeving, updates van applicaties enzovoorts laten zich niet eenvoudig plannen. Om in deze situatie de mogelijkheid te creëren om tussentijds ICT-initiatieven op vraag van gemeenten uit te voeren is er een ontwikkelbudget begroot. Het ontwikkelbudget kan best worden beschouwd als budget dat noodzakelijk is om de ICT-voorzieningen die deelnemers vragen op peil te houden. Ontwikkelbudget verschaft het vermogen om te voldoen aan noodzakelijke of dringend gewenste aanpassingen op vraag van de organisaties. De ervaring leert dat deze behoefte manifest is. SSC is alleen geautoriseerd om uitgaven te doen aan zaken die begroot zijn. Het budget van € 100.000 wordt al enkele jaren niet volledig uitgegeven. Het is belangrijk om periodiek vooruit te kijken op strategische investeringen. Structurele verlaging ontwikkelbudget: -/- € 25.000

Verlagen investeringskredieten Meerjaren Investeringsplan In de afgelopen jaren zijn de investeringskredieten niet volledig uitgegeven, doordat er minder is uitgegeven op een krediet dan begroot, projecten zijn uitgesteld of direct ten laste van de exploitatie is gekomen. Kapitaallasten vloeien voort uit de investering en zitten structureel verwerkt in de begroting. Met het verminderen van het totaalkrediet bestaat er kans op overschrijding van kredieten. In de begroting is bij het berekenen van de kapitaalslasten rekening gehouden met een investeringsniveau van 90%. Structurele vermindering kapitaallasten komt neer tussen -/- € 20.000 en -/- € 50.000 per jaar afhankelijk van meerjareninvesteringsplanning.

Verhogen percentage maatwerk Deelnemers van het SSC kunnen een beroep doen op maatwerk. Om het standaardiseren te bevorderen en het maatwerk onaantrekkelijker te maken wordt voorgesteld om het percentage van maatwerk te verhogen van 10% naar 20%. Deelnemers met maatwerk gaan meer bijdragen aan het SSC waardoor er een verschuiving in

de bijdragen van gemeenten ontstaat. De kosten voor het SSC zullen niet afnemen tenzij deelnemers besluiten minder maatwerk te nemen en in te zetten op standaardisatie. Leveranciersmanagement Leveranciersmanagement is het proces van het effectief beheren van de relaties en prestaties van leveranciers die producten of diensten leveren aan een organisatie. Een goed leveranciersmanagement kan leiden tot kostenbesparing en betere kwaliteit. Dit is in de huidige ICT- en GEO-markt een functie die professioneel aangepakt moet worden. Hierbij is ook omvang van de organisatie van belang. Dit omdat leveranciers in genoemde markten aan het consolideren zijn en steeds professioneler worden. Dit heeft tevens een relatie met de schaalvergroting die genoemd wordt als middel om de gemiddelde kosten per inwoner te verlagen. Digitale werkplek (MS365) Een goede digitale werkplek bevordert efficiëntie en samenwerking tussen medewerkers, wat leidt tot verhoogde productiviteit en snellere besluitvorming. Het vergroot de flexibiliteit en mobiliteit van het personeel, waardoor de organisatie beter kan inspelen op veranderende behoeften en een breder scala aan talent kan aantrekken. In een markt waar personeel schaars is, is het voor gemeenten van belang een interessante werkgever te zijn. Een belangrijk onderdeel van de digitale werkplek is de kantoorautomatisering.

Een grote ontwikkeling hierop komt vanuit Microsoft in de vorm MS365 die we binnen de Kempen aan het uitrollen zijn. Met het uitrollen van MS365 kunnen er mogelijk diverse applicaties opgezegd worden.

4.2.3. WIJZIGINGEN SSC N.A.V. AUTONOME ONTWIKKELINGEN EN JAARRESULTAAT Hieronder worden afwijkende posten toegelicht n.a.v. autonome ontwikkeling of jaarresultaat. Softwarekosten De softwarekosten stijgen door de toename van het aantal accounts. Ten opzichte van een jaar eerder zijn is er een toename van 60 accounts. Daarnaast is er ook nog sprake van hogere indexering van softwarecontracten dan begroot. Structurele verhoging lasten: € 91.000

Vermindering IT-netwerk en apparatuur Na aanleiding van het jaarresultaat wordt het budget voor IT-netwerk en apparatuur naar beneden bijgesteld. Structurele verlaging lasten: -/- € 21.000

4.2.4. VOORSTELLEN SSC ICT

Ontwikkelingen vanuit het ontwikkelbudget In 2024 zijn er ontwikkeling(en) van het SSC gefinancierd vanuit het “ontwikkelbudget”. Dit zijn naast eenmalige kosten ook kosten die een structureel karakter hebben. Kosten met een structureel karakter worden opgenomen in de begrotingswijziging 2025 en meerjarig verwerkt.

Ibrondocumenten (tbv gemeente Oirschot) De gemeente Oirschot heeft de wens geuit om gebruik te kunnen maken van iBrondocumenten als aanvulling op het pakket iBurgerzaken. Op dit moment wordt dit nog niet gebruikt bij de Kempengemeenten. De overige vier gemeenten hebben aangegeven op dit moment geen behoefte te hebben aan deze module of werken met een ander leverancier. De jaarlijkse kosten worden via maatwerk in rekening gebracht bij gemeente Oirschot. Kosten: structurele verhoging lasten € 9.000 per jaar.

iObjecten Woz Digimelding en AiBezwaar In 2024 kondigde de waarderingskamer verplichte wijzigingen aan die van invloed zijn op de uitvoering van de WOZ-taken. 1. WOZ-Digimelding is een digitaal terugmeldingssysteem dat gekoppeld is aan de Landelijke Voorziening WOZ (LV-WOZ). Dit systeem biedt verschillende partijen, zoals Waterschappen en de Belastingdienst, die gegevens van de LV-WOZ ontvangen, de mogelijkheid om mogelijke onjuistheden in de data op een uniforme, betrouwbare en efficiënte wijze terug te melden aan de gemeenten als bronhouder van de WOZ. Het doel is dat al deze terugmeldingen verlopen op basis van berichten volgens de Digimelding standaard (Digimelding Koppelvlakstandaard of DMKS). Zowel de afnemer als de bronhouder moeten de ondersteuning van de Digimelding berichten geïmplementeerd hebben om daadwerkelijk terugmeldingen te kunnen doen. 2. Vanaf het kalenderjaar 2024 (met de waardepeildatum van 1 januari 2023) hebben bronhouders de mogelijkheid om nieuwe codes te gebruiken bij de statusBeschikking, waardoor ze onderscheid kunnen maken tussen verschillende soorten bezwaren, zoals formele en informele bezwaren, pro-forma bezwaren, ingetrokken bezwaren, enzovoort. Vanaf het kalenderjaar 2025 (met de waardepeildatum van 1 januari 2024) wordt deze mogelijkheid omgezet in een verplichting. Kosten: structurele verhoging lasten € 14.000.

Prijsverhoging ipv opnieuw aanbesteden De eerste contractperiode voor plansoftware en toepasbare regels loopt af in 2026. Het contract biedt een verleningsmogelijkheid. Na de verlening zullen de jaarlijkse kosten stijgen. Gemeenten hebben gekozen voor deze optie in plaats van opnieuw aanbesteden. Kosten: structurele verhoging lasten € 32.750

4.2.5. STATUS AANBESTEDINGEN Monitoring en Response Medio 2022 is het bestaande GGI-Veilig contract tussen de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) en KPN voor het leveren van siem/soc diensten door de VNG opgezegd. Op 1 juli 2023 is de overeenkomst met het SSC beëindigd. Er heeft in 2024 een nieuwe aanbesteding plaatsgevonden. Deze aanbesteding heeft hogere lasten als gevolg. Structurele verhoging lasten: € 85.000

Financieel pakket gemeente Oirschot In 2024 is het financiële pakket van gemeente Oirschot opnieuw aanbesteed. De aanbesteding heeft hogere lasten als gevolg. Structurele verhoging lasten: € 60.000 (€ 90.000 -/- € 30.000)

4.2.6. STRUCTURELE MAATWERK GEMEENTEN In het afgelopen jaar is er software aangeschaft wel als maatwerk worden gekenmerkt. Deze lasten worden conform uitgangspunten opgenomen in de begroting van het SSC. Over deze maatwerk applicaties wordt 20% opslag berekend aan de desbetreffende deelnemer. Software gemeenten Maatwerk Toename Diverse applicaties

Bedrag € 23.240

4.2.7. ICT KEMPENPLUS Het SSC levert diensten aan Kempenplus op het gebied van ICT en informatiebeveiliging. Kempenplus neemt deel aan de kempenstandaard. Hierin zitten de kosten van de standaard ICT infrastructuur in zoals Microsoft office. Daarnaast neemt Kempenplus ook pluspakketten af. Dit zijn applicaties waar alleen Kempenplus gebruik van maakt. Voorstellen voor Kempenplus worden opgenomen in de begroting van de GRSK omdat het SSC anders geen rechtmatige uitgaven kan doen. Het SSC zal de verplichting aangaan. De implementatiekosten worden doorbelast aan Kempenplus. Structurele exploitatiekosten komen in de begroting van het SSC terecht. Vervolgens worden deze kosten via de pluspakketten verhaald bij Kempenplus. De aanschaf van applicaties voor Kempenplus heeft geen verdere gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen GRSK.

Software Tbv Kempenplus Toename Diverse applicaties

Bedrag € 150.150

4.2.8. FINANCIËLE BEGROTING SSC

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2024

2025

2026

Loonkosten

3.272.747

3.999.237

4.269.856

4.210.992

4.337.717

119.806

4.457.522

Afdeling SSC de Kempen

Inhuur

664.780

-58.864

Meerjarenraming 2027

2028

2029

Uitbesteed werk

26.236

46.000

47.000

1.269

48.269

Personeelskosten

169.910

135.000

140.000

18.200

158.200

140.000

25.137

165.137

165.136

Huisvestingskosten

114.855

107.000

110.000

8.000

118.000

110.000

82.254

192.254

Organisatiekosten

29.599

37.000

38.000

-6.100

31.900

38.000

-5.239

32.761

4.382.046

4.465.000

4.540.131

119.360

4.659.491

4.539.936

258.087

4.798.023

-95.000

Exploitatielasten ICT IT-Software IT-Software opdracht tot standaarisatie

-95.000

IT-netwerk en apparatuur

889.222

950.000

985.000

-20.000

965.000

985.000

-10.430

974.570

Totaal exploitatielasten ICT

5.271.268

5.415.000

5.525.131

99.360

5.624.491

5.524.936

152.657

5.677.593

Geo - gegevensbeheer

152.410

192.500

200.000

5.400

205.399

Ontwikkelbudget

76.020

100.000

-25.000

75.000

100.000

-25.000

75.000

306.390

374.140

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GemeenteBergeijk&id=87feb973-72d7-4dcd-b90c-bbe2ed75bc31