Document · PDF

Jaarverslag en Jaarrekening 2021 PlusTeam.Pdf

Commissie Samenleving 17 mei 2022, gemeente Geldrop-MierloBij agendapunt: Jaarverslag/jaarrekening 2021, 2e begrotingswijziging 2022 en meerjarenbegroting 2023-2026 Gemeenschappelijke Regeling Plus Team15.897 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Eind 2020 hebben we twee klantreizen opgehaald en deze hebben we in meerdere sessies begin 2021 besproken met medewerkers en managers van de afdelingen CMD en Beleid en vervolgens met bestuurders. Afgesproken is dat we spiegelgesprekken willen gaan organiseren, waarbij een onafhankelijke interviewer vragen stelt aan burgers in de binnencirkel en in de buitencirkel kunnen professionals meeluisteren, maar ze mogen niet deelnemen aan het gesprek. De bedoeling is dat zij vervolgens in de intervisie en in hun team hun werkwijze evalueren en verbeteringen voorstellen. Door corona heeft dit nog geen navolging gehad. Maar het plan is om dat in het 2022 weer op te pakken. 8. Medezeggenschap Zoals al eerder gezegd was het onze intentie om met bovenstaande leerstructuren vorm te geven aan meer medezeggenschap. De vraag is of we dan wel het gewenste resultaat bereiken. Binnen de Associatie Wijkteams zijn meerdere organisaties op zoek naar een vorm van cliëntenparticipatie/medezeggenschap die recht doet aan de transformatie gedachte. In het najaar van 2021 heeft de Associatie Wijkteam een thema middag georganiseerd om vooral ook veel kennis met elkaar uit te wisselen. De werkwijze verschilden nogal van elkaar. Diverse wijkteams gaven aan zich geen jeugdzorgorganisatie te noemen, maar een wijkteam; “dus wij hebben geen aparte raad nodig”.

Anderen hadden dezelfde invulling gekozen als wij middels spiegelgesprekken of middels wisselende cliëntentafels een aantal themagesprekken organiseerden. Eén organisatie had een onafhankelijke ervaringsdeskundige in dienst genomen, die rechtstreeks gesprekken voerden met cliënten over hun proces, maar ook periodiek overleg voerden met het management om mee te denken in de ontwikkeling van de organisatie. In 2022 zullen we dit verder uitwerken en met het bestuur afstemmen. 9. Klanttevredenheidsonderzoek Het klanttevredenheidsonderzoek 2021 is dit jaar begin augustus uitgevoerd door een werkstudent van de Universiteit van Tilburg. Ze is net afgestudeerd in (bedrijfs)communnicatie en heeft al veel ervaring opgedaan met onderzoeken.

Naast het uitzetten van vragenlijsten is ze in gesprek gegaan met een aantal huishoudens. Over het algemeen is men tevreden over het PlusTeam. Waardering voor het feit dat er een dergelijk organisatie is, snelle korte lijntjes en snel contact bij crisis. Neutraal, transparant team, empathische, vriendelijke medewerkers, die goed meedenken naar een oplossing. Verbetertips zijn: Minder afwachtend te zijn en sneller doorpakken, zorgen dat alle partijen goed op de hoogte zijn van inhoud en afspraken, locaties e.d. Daarnaast bemerken respondenten ook dat er minder kan dan nodig door het budget tekort. Bij het afsluiten van een casus wordt aan ouders en jeugdige gevraagd om een rapportcijfer te geven voor hun tevredenheid. Niet alle deelnemers vullen dit in. Deze gegevens worden aangeleverd aan CBS. Uit de CBS cijfers tweede helft 2021 blijkt 72% van de jeugdigen en 86% van de ouders ons een rapportcijfer van 8 of hoger te geven. We zijn in gesprek met de beide gemeenten om te kijken of het zelfde bureau kunnen benaderen, die ook de klantervaringsonderzoeken uitvoeren voor de CMD’s (Wmo en Jeugdhulp). Corona Ook in geheel 2021 speelt corona een grote rol. De hele samenleving zit in een rollercoaster van wat kan wel en wat kan niet en op welk moment. Afhankelijk van welke maatregelen er gelden, gaat de zorg toch door.

Op het moment dat er een lockdown geldt wordt inzichtelijk gemaakt welke jeugdigen de speciaal ingerichte dagopvang zouden moeten bezoeken i.v.m. de omstandigheden thuis. Gesprekken vinden, als het kan plaats bij mensen thuis, als het niet kan op kantoor op 1,5 meter afstand en zo nodig digitaal. Multi Disciplinaire Overleggen vinden (deels) digitaal plaats. Dit is waarschijnlijk wel een blijvertje, omdat zo ook andere professionals snel kunnen aansluiten en deelnemen aan het overleg. Trainingen en bijscholingsmomenten vonden vooral online plaats. We zagen dat de deelname hoger was, dan de eerdere fysieke bijeenkomsten. Het besparen van reistijd was een extra overweging om alsnog deel te nemen. Eind 2021 zitten we opnieuw in een lockdown periode. Het is onduidelijk wat corona in 2022 zal gaan brengen. Belangrijk is in ieder geval het goede van een aantal facetten van het digitaal beeldbellen en vergaderen te behouden voor de toekomst. Ook vanuit kosten perspectief.

Dit was één van mijn eerste casussen bij het PT. Mijn houding 'oprecht, van mens tot mens contact maken' was helpend omdat er bij betrokkene enig wantrouwen was ontstaan n.a.v. niet nagekomen afspraken. Met name het Familie Netwerk Beraad is doorslaggevend geweest in een verandering in de gezinsdynamiek. Wat ik zelf heb ervaren is dat het een kunst is om náást 'eigen regie' kritisch te blijven op zorgaanbieders - leveren zij wat ze zeggen te leveren, welk doel dient dit en hoe mag ik dit ter discussie stellen, als de klant wel 'tevreden' is? Door dit transparant, helder en oprecht - met oog voor de belangen van de klant - te doen, kan je als generalist bijdragen aan kwaliteitsverbetering van het traject.

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. De bedragen in onderstaande tabellen moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

Afwijking budget 2021

Lasten 0.4 Overhead

275

270

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

923

1.081

1.008

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

921

1.080

1.008

2.119

2.436

2.285

151

Totaal Lasten Baten 0.4 Overhead

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

1.060

1.218

1.129

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

1.059

1.218

1.157

Totaal Baten

2.119

2.436

2.285

151

Resultaat

Toelichting restitutie gemeenten 1. Onze opdracht bijdrage gemeenten

I/S

Bedrag

Begrote bijdrage na wijziging

2.435.842

Werkelijke bijdrage 2021

2.056.939

Saldo is terugbetaling gemeenten

378.903

Mutaties reserves

Verklaring van het saldo Nr. Omschrijving 1 Minder salariskosten door m.n. nog niet ingevulde vacatures (vacatures ontstaan vanwege aanpassing caseload en extra management).

2 Minder kosten opleiding en vorming o.a. als gevolg corona.

8.828

3 Minder reis- en verblijfkosten o.a. als gevolg corona.

17.243

4 Minder kosten materialen en diensten derden.

14.594

5 Het PlusTeam heeft extra inkomsten gegenereerd door indicaties in het kader van Beschermd Wonen uit te voeren.

7.020

6 Binnen de bestaande formatie is het project "Scheiden zonder schade" uitgevoerd. Voor dit project is subsidie ontvangen.

28.200

7 Er is een bijdrage ontvangen voor het ZonMw-project.

23.333

8 Minder accountantskosten. De nieuwe accountant heeft geen interim controle gedaan in 2021. De controlewerkzaamheden starten in 2022.

6.752

9 Er heeft een terugbetaling van de subsidie E-Health thuis '20 plaatsgevonden.

- 15.313

10 Overige kleine verschillen.

Totaal

291.602

- 3.356 378.903

Paragrafen In dit hoofdstuk zijn de verplichte paragrafen opgenomen. Er zijn in totaal zeven paragrafen voorgeschreven, maar hiervan zijn slechts drie paragrafen van toepassing op PlusTeam. De paragrafen die van toepassing zijn op PlusTeam zijn: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Financiering 3. Bedrijfsvoering De volgende paragrafen gelden niet voor PlusTeam: · Lokale heffingen · Onderhoud kapitaalgoederen · Verbonden partijen · Grondbeleid

Na een start met enkele gezinsgesprekken, bleek al snel dat vader alleen een beschikking wenste voor een hulpaanbieder die het over zou nemen. Vader (zelf hulpverlener) en moeder reageerde niet of laat op mails maar legde ondertussen contacten met zorgaanbieders en stelde dan als voldongen feit dat ergens een gesprek geweest was en een beschikking nodig was. We hebben deze regie van ouders kunnen omarmen en daarbij kaders gesteld. Vervolgens bij het vinden van de juiste aanbieder (ook volgens de mening van PlusTeam), gesteld dat wij zouden afsluiten. (vervolg-)Beschikkingen aanvragen kan ook bij het CMD. Deze casus was met de nodige pressie van ouders doorgezet naar het PT maar heeft achteraf niet/ onvoldoende van het aanbod van PT gebruik gemaakt. Deze casus heeft veel gevraagd in geduld en gedogen en oog te blijven houden voor het belang van de jongere. De wijze van communiceren/ contact van ouders riep frustratie en weerstand op. Ik heb geleerd om meer achterover te leunen en te wachten met reageren op "noodkreten", verwijten etc.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Deze paragraaf geeft inzicht in de financiële positie van het PlusTeam. Hiervoor beschrijven en waarderen we de risico's. Vervolgens zetten we het totaal aan risico's af tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. Voor wat betreft het beleid over weerstandsvermogen en risicobeheersing hanteren we de uitgangspunten van de nota risicomanagement van de gemeente Geldrop-Mierlo. Als laatste worden de financiële kengetallen gepresenteerd.

Inventarisatie van de risico's In veel gevallen kunnen we de exacte waarde van een risico niet bepalen. Om de risico’s toch te kwantificeren, werken we met klassengemiddelden. Deze gemiddelden leiden tot de financiële gevolgen in de onderstaande tabel. De risicowaarde bepalen we vervolgens aan de hand van de volgende berekening: Risicowaarde (€) = Kans (%) x Gevolg (€) Het totaal aan risicowaarden vormt de benodigde weerstandscapaciteit. Omdat niet alle risico's zich tegelijk manifesteren, rekenen we met een zekerheidspercentage van 90%. Risico

Kans Gevolg in Risicowaarde in % € in €

1. Externe gevolgen cybercriminaliteit/beveiligingsincident

10% 350.000

35.000

50%

35.000

17.500

50%

35.000

17.500

De organisatie kan geconfronteerd worden met cybercriminaliteit en/of met een beveiligingsincident. Recente voorbeelden, de IBD en incidenten in het land (bijvoorbeeld Hof van Twente) laten zien dat de kans hierop toeneemt. De gevolgen kunnen enorm zijn. Cybercriminaliteit is criminaliteit met ICT als middel én doelwit. Cybercriminaliteit is veelvoorkomend. Aan de ene kant wordt ICT steeds complexer, en aan de andere kant blijkt uit de benchmark dat we onder het gemiddelde zitten qua middelen. Beveiligingsincident is een inbreuk op de beveiliging, waarbij de beschikbaarheid, de integriteit of de vertrouwelijkheid van informatie in gevaar is of kan komen. Een beveiligingsincident kan ook onbewust worden veroorzaakt. De IBD geeft in het dreigingsbeeld 2021-2022 duidelijk het signaal af, dat de kans op beveiligingsincidenten toeneemt. Een ambtenaar, bestuurder of raadslid kan bedoeld of onbedoeld informatie verschaffen waar een kwaadwillende zijn voordeel mee kan doen (en de desbetreffende organisatie gedupeerd achterblijft). Informatie rond bestemmingsplannen, aanbestedingen, persoonsgegevens of veranderende regels kan zeer waardevol zijn. Onzorgvuldige omgang met persoonsgegevens en overtredingen van de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) kunnen leiden tot aansprakelijkheidsstellingen van getroffenen of boetes van de privacytoezichthouder.

Een boete wegens onzorgvuldig handelen met de privacy van inwoners zou bovendien leiden tot grote imagoschade. Het risico is aanwezig op extra kosten die voortvloeien uit boete Autoriteit Persoonsgegevens, imagoschade, aansprakelijkheidstellingen als gevolg van cybercriminaliteit/beveiligingsincidenten, waaronder datalekken. 2. Interne gevolgen cybercriminaliteit/beveiligingsincident Naast de externe gevolgen genoemd bij risico 1, loopt de organisatie ook het risico op interne gevolgen. Het risico is aanwezig dat de continuïteit van de bedrijfsvoering in het gedrang komt als gevolg van de eerder genoemde cybercriminaliteit/beveiligingsincident. 3. Continuïteit bedrijfsvoering Er is een aantal factoren dat een risico vormt voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, zoals: moeilijk kunnen invullen van vacatures a.g.v. krapte op de arbeidsmarkt, werkdruk, personele wisselingen, ziekteverzuim. Deze risico's kunnen leiden tot vertraging in de bedrijfsvoering. Subtotaal top 3

70.000

Overige risico's

15.000

Totaal

85.000

Totaal o.b.v. zekerheidspercentage (90%)

76.500

Ten opzichte van de vorige jaarrekening is het totaal aan risico's met € 4.725 toegenomen. De voormalige risico's "Cybercriminaliteit", "Beveiligingsincident" en "Algemene verordening gegevensbescherming" kenden veel overlap, zowel in oorzaak als mogelijke gevolgen. Daarom zijn deze drie risico's opnieuw beschreven en gecategoriseerd. De verhoging van de risicowaarde is het gevolg van het toenemen van de kans van optreden.

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit van € 76.500,- wordt volgens de verdeelsleutel belegd bij de gemeenten Geldrop-Mierlo en Waalre. De gemeenten verwerken dit in hun paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verdeling is als volgt: Gemeente

Percentage

Bedrag

Geldrop-Mierlo

75%

€ 57.375

Waalre

25%

€ 19.125

Totale weerstandscapaciteit

100%

€ 76.500

De weerstandsratio is de verhouding tussen benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit. Omdat de beschikbare weerstandscapaciteit door de gemeenten wordt gevormd, bedraagt de weerstandsratio automatisch 1.

Financiële kengetallen Kengetallen geven inzicht in bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen bijdragen aan het beoordelen van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. De combinatie van de kengetallen geven een indicatie over de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. Daarnaast bieden kengetallen de mogelijkheid om gemeenschappelijke regelingen onderling te vergelijken. De volgende financiële kengetallen moeten in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen worden: • netto schuldquote; • netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; • solvabiliteitsratio; • structurele exploitatieruimte; • belastingcapaciteit; • grondexploitatie. De laatste twee zijn voor het PlusTeam niet van toepassing en zijn daarom buiten beschouwing gelaten. Uitgangspunten Voor de kolom realisatie is uitgegaan van de balans zoals opgenomen in de betreffende jaarrekening. De kengetallen voor de begroting zijn afkomstig uit de meerjarenbegroting 2022-2025.

Omschrijving

Realisatie

Begroting

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Netto schuldquote

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Solvabiliteitsratio

Structurele exploitatieruimte

Hieronder volgt per kengetal een korte toelichting: Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen): De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van het PlusTeam ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Om inzicht te krijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote in- en exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Het PlusTeam heeft geen langlopende schulden of financiële vaste activa. De schulden en uitzettingen/liquide middelen zijn allen kortlopend. Doordat de hoogte van de kortlopende schulden overeenkomen met de vlottende financiële activa, is de netto schuldquote nihil. Hieruit kan geconcludeerd worden dat de schuldenlast weinig druk uitoefent op de exploitatie. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin het PlusTeam in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal verstaan. Er is sprake van een solvabiliteit van 0%. Dit wordt volledig verklaard doordat er binnen de gemeenschappelijke regeling is afgesproken dat het PlusTeam vooralsnog geen reserves mag opbouwen.

Een eventueel positief resultaat dient terugbetaald te worden aan de gemeente Geldrop-Mierlo en Waalre. Hiermee sluit de solvabiliteit van 0% volledig aan bij deze afspraak. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte het PlusTeam heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De structurele exploitatieruimte is 0%, omdat het resultaat verrekend wordt met de deelnemende gemeenten.

Financiering Inleiding Het opstellen van de paragraaf financiering in de begroting en de jaarstukken is in zowel het BBV als in de wet Fido verplicht gesteld. Financiering betreft de wijze waarop het PlusTeam de benodigde geldmiddelen aantrekt en (tijdelijke) overtollige geldmiddelen belegt. De uitvoering van deze paragraaf vindt plaats binnen de wettelijke kaders van het BBV en de wet Fido. De bedragen in onderstaande tabellen moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Door de afronding op duizendtallen kunnen er afrondingsverschillen ontstaan.

Interne- en externe ontwikkelingen EMU-saldo Voor de jaren 2019 tot en met 2022 is de EMU-tekortruimte voor de gemeenten -0,27% BBP. Jaarlijks publiceert het ministerie van BZK voor gemeenten individuele EMU-referentiewaarden. Een individuele EMU-referentiewaarde is geen norm, maar een indicatie. Voor gemeenschappelijke regelingen zijn geen individuele referentiewaarden vastgesteld. Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen binnen de begroting zonder onttrekkingen uit de reserves. Het PlusTeam heeft geen exploitatiesaldo, activa of reserves, om deze reden is het EMU-saldo nul. Nr. Omschrijving

2021

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

Mutatie (im)materiële vaste activa

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

Liquiditeit Het PlusTeam heeft geen langlopende geldleningen aangetrokken in 2021.

Renterisicobeheer De overheid heeft twee instrumenten gekozen voor het toetsen van het renterisico, namelijk: de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet vormt de bovengrens waarmee een tijdelijke liquiditeitstekort gefinancierd kan en mag worden met een kortlopende geldlening (korter dan 1 jaar). Als het liquiditeitstekort een structureel karakter draagt, moet er een langlopende geldlening worden aangetrokken. Indien voor het derde achtereenvolgende kwartaal de kasgeldlimiet wordt overschreden, moet de toezichthouder hiervan op de hoogte worden gesteld, en moet de kwartaalrapportage en een plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring worden voorgelegd aan de toezichthouder. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal.

Stap

Omschrijving

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Bepalen toegestane kasgeldlimiet Omvang begrotingstotaal

2.119

Percentage regeling

8,20%

1 Toegestane kasgeldlimiet

174

Opgenomen gelden < 1 jaar

Schuld in rekening courant

Gestorte gelden door derden < 1 jaar

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld

Vlottende korte schuld

2 Totaal vlottende korte schuld Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening courant

237

291

481

316

3 Totaal vlottende middelen

Overige uitstaande gelden < 1 jaar

237

291

481

316

4 Totaal netto vlottende schuld (2-3)

-237

-291

-481

-316

Ruimte(+)/Overschrijdingen(-) (1-4)

410

465

654

490

Conclusie kasgeldlimiet Het PlusTeam heeft in 2021 gewerkt met de inkomsten van de deelnemende gemeenten op de rekening courant. In het gehele jaar is de kasgeldlimiet niet overschreden.

Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een grens aan het te lopen renterisico op de vaste schuld. De risiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet hoger mogen zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Het PlusTeam heeft geen rente- en aflossingsverplichtingen en er is dus geen sprake van een renterisico. Stap

3 (1+2)

6 (4 x 5)

Omschrijving

Begroting

Begroting na wijziging

1 Renteherzieningen

2 Aflossingen

Renterisico

4 Begrotingstotaal

2.119

2.436

5 Percentage regeling

20%

Renterisiconorm

424

487

424

487

7 Ruimte(+)/Overschrijdingen(-)

Schatkistbankieren Op grond van de wet Schatkistbankieren zijn decentrale overheden verplicht het overgrote deel van hun liquide middelen aan te houden in de schatkist. De EMU-schuld en de financieringsbehoefte van het Rijk verminderen hierdoor. Decentrale overheden kunnen in het kader van de uitoefening van de publieke taak nog steeds geld uitlenen aan een andere decentrale overheid. In de toelichting op de balans wordt inzage gegeven in de bijdrage van PlusTeam aan het schatkistbankieren.

Bedrijfsvoering Inleiding Het doel van de bedrijfsvoering is het zo goed mogelijk ondersteunen en uitvoeren van de programma’s. Concreet gaat het om een goede dienstverlening aan de inwoners door: • een efficiënt werkende organisatie; • een zorgvuldig besluitvormingsproces; • een gestructureerde planning en beheersing van de beleidsuitvoering; • waar mogelijk op een verantwoorde manier benutten van ICT-mogelijkheden; • de beschikbaarheid over gemotiveerd en gekwalificeerd personeel.

Bij een aantal speerpunten hebben we al de relatie benoemd tot het verder vormgeven van onze lerende organisatie m.b.t. de scholing en ontwikkeling van het personeel/team/organisatie. We proberen de organisatie op eenzelfde wijze vorm te geven, alsook het ondersteuningsproces met onze gezinnen. Het werkoverleg, de aandachtsgebieden en de organisatieontwikkeling gebeurt in samenspraak met het gehele team. Op deze wijze benutten we alle positieve kwaliteiten en kennis van onze medewerkers op een maximale wijze. Teamleden zijn individueel en samen eigenaar van de ontwikkeling van onze organisatie

Organisatieontwikkeling In 2021 extra aandacht geweest voor: * De verbinding van het team in relatie tot het vele thuiswerken. Als voorbeeld het digitale spel, waarbij men elkaar uitdaagde om iets creatiefs te doen. Of het valentijnspresentje hangend aan de voordeur. * De onduidelijkheid m.b.t. de toekomst van het PlusTeam en de onzekerheid die dit met zich meebrengt op de werkvloer. Het is hollen of stilstaan en het gevoel in een trein te zitten. * Thema werkgroepjes geformeerd over die zaken die niet kunnen wachten en waarbij we nu al moeten nadenken over toekomstige gewenste ontwikkelingen en hoe kunnen we ons daarop voorbereiden. Denk aan een nieuwe aanmeldroute, terugbrengen van de caseload en het invullen van relatiebeheer. * Themamiddag georganiseerd voor onze colleges, waarin weer gezamenlijke focus ontstond op de meerwaarde van het PlusTeam. * Lokaal en regionaal de ontwikkeling van de aanpak Huiselijk Geweld en kindermishandeling. * Verdiepende gesprekken met diverse aanbieders om de samenwerking en de onderlinge afstemming te verbeteren. * De Inkooporganisatie ondersteunen bij de inhoudelijke toetsing van ondersteuningsplannen van aanbieders die willen inschrijven in de nieuwe segmenten. * De laatste maanden van 2021 stonden in het teken van de mediation en de hernieuwde opdracht voor het PlusTeam.

Een beeldende weergave van de ervaren "trein".

Samenwerking met de Dienst Dommelvallei Voor de uitvoering van ICT, financiën, verzekeringen, Functionaris Gegevensbescherming (FG) en Chief Information Security Officier (CISO) is ondersteuning gezocht bij de GR Dienst Dommelvallei. Dit is een samenwerkingsverband van de gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel. Via de dienstverleningsovereenkomst 2016 zijn afspraken m.b.t. de uitvoering en de dienstverlening vastgelegd, deze zijn in 2021 geactualiseerd.

Informatievoorziening Sinds de wijzing naar Windows 10, is de “simpele” wijze waarop wij onze tijdregistratie bij houden traag geworden. Daardoor wordt de tijdsbesteding van onze medewerkers te kostbaar. We hebben daarom gezocht naar een systeem die hierop aansluit. De implementatie zal in het voorjaar 2022 plaatsvinden. Privacy en datalekken Het PlusTeam verwerkt persoonsgegevens, dat wil zeggen elk gegeven betreffende een geïdentificeerde of identificeerbare natuurlijke persoon. Privacy speelt daarbij een belangrijke rol. Wet- en regelgeving spreken in dat kader veelal van de bescherming van de persoonlijke levenssfeer. Het algemeen juridisch kader voor privacy is sinds 25 mei 2018 neergelegd in de Europese Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). Deze verordening heeft een rechtstreekse werking in ons land. Aparte wetgeving, zoals voorheen de Wet bescherming persoonsgegevens, is nu niet meer nodig. Op grond van de AVG dienen persoonsgegevens op een behoorlijke en zorgvuldige wijze te worden verwerkt. In verwerkingsovereenkomsten zijn afspraken met de gemeenten en andere partijen zoals Topicus Overheid vastgelegd. Vanuit Dienst Dommelvallei is een coördinator informatiebeveiliging /Chief Information Security Officer (CISO) aangesteld en een Functionaris Gegevensbescherming. Samen met hen en onze eigen P&O medeweker wordt de focus gelegd op informatieveiligheid.

Het aantal datalekken in 2021: 2, beide zijn niet gemeld bij de autoriteit persoonsgegevens. In beide gevallen zijn geen bijzondere gegevens gelekt.

Planning en control • Dienst Dommelvallei verzorgt voor het PlusTeam de (volledige) uitvoering van de financiële administratie. • Ze ondersteunen het PlusTeam bij hun eigen P&C cyclus, die gelijk van opzet en realisatie is als de P&C-cyclus van Dienst Dommelvallei en haar gemeenten. • Dienst Dommelvallei draagt zorg voor de verstrekking van noodzakelijke gegevens, aanlevering - in overleg - aan afgesproken instanties, zoals provincie, belastingdienst en overige partijen, waartoe PlusTeam wettelijk verplicht is. • Dienst Dommelvallei is verantwoordelijk voor het opstellen en uitvoeren van het interne controleplan. • In 2021 is Crowe Foederer B.V. als nieuwe accountant benoemd.

HRM beleid P&O taken worden voor een deel uitgevoerd door een medewerker in dienst van het PlusTeam voor m.n. het uitvoerende deel van P&O zoals contracten, verlofuren, ouderschapsverlof, controle, etc. Voor de beleidsmatige ondersteuning voor P&O zijn we in overleg met Stichting WijEindhoven. Voor de Arbodienst hebben we een contract met Qare. De verzekeringen zijn afgesloten bij Achmea. Een medewerker van dienst Dommelvallei bewaakt mede dit proces. Het PlusTeam werkt met de Cao Sociaal werk (voorheen Cao Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening) en Pensioenfonds PFZW. In 2021 is een samen met de PVT gewerkt aan de volgende regelingen: • Intern privacy beleid en richtlijnen en werkwijze voor het inzien van de zakelijke mailbox van de medewerkers. • TimeTell tijdsregistratiesysteem. • Functieprofiel P&O medewerker/aandachtsfunctionaris privacy . • Functieprofiel management, inschaling en werving. • Vaststellen Fase 1 - gemeenschappelijk kader scheppen voor samenwerking. • Wijziging Hybride werkstations in Gemeentehuis Geldrop-Mierlo, meeliften en afspraken goed vastleggen. • Besluit nieuwe arbodienst ArboNed.

Informatie- en archiefbeheer Toegankelijke en betrouwbare overheidsarchieven zijn essentieel voor goed bestuur. Ook de stichting moet haar archiefzorg goed op orde hebben. Het gaat over het tijdig openbaar maken, vernietigen en correct beheren en bewaren van informatie. De provincie heeft over het verslag van 2020 een aantal aanbevelingen gegeven. Een van de verbeterpunten is het separaat aanbieden van het verslag aan het AB. Er wordt samen met Dienst Dommelvallei en het Regionaal Historisch Centrum Eindhoven een verbeterplan opgesteld.

Huisvesting De generalisten zijn in principe volledig mobiel en werken vooral bij de klanten thuis. Maar teamleden/duopartners en ook leden van het CMD moeten elkaar laagdrempelig kunnen consulteren. Daarnaast is er behoefte aan een centrale plek, waar je binnen kunt lopen met je verhaal, kunt sparren met je collega’s óf om snel even je administratie bij te werken óf rustig te kunnen bellen met andere (professioneel) betrokkenen. Het PlusTeam heeft een eigen ruimte in het vernieuwde gemeentehuis van Geldrop-Mierlo, maar maakt ook gebruik van het nieuwe gemeentehuis in Waalre. Voor teamoverleg en groepsgesprekken met klanten maken we in Geldrop-Mierlo gebruik van de accommodatie van Heppie Thuis en Hofdael.

Kengetallen PlusTeam (peildatum 31-12-2021) Verdeling man/vrouw en fulltime/parttime Fulltime

Parttime

Mannen

Totaal 7

Vrouwen

Totaal

Verhouding man/vrouw 2021: 23%/77% Formatie Afdeling

Factor

Generalisten

fte

Werkelijk 2021 23,15

Begroting 2021 25,00

P&O medewerker/privacy

fte

0,67

Management

fte

1,89

Totale formatie

fte

25,71

27,56

Gemiddelde leeftijd eind 2021 Mannen

51,39

Vrouwen

47,44

Totaal

48,36

In 2021 hebben er veel personele verschuivingen plaatsgevonden. We hebben afscheid genomen van vijf medewerkers. Vier van deze medewerkers waren bij de opstart van het PlusTeam in dienst. Ondanks krapte op de arbeidsmarkt is het ons gelukt om weer goede nieuwe medewerkers te werven. Eind 2021 is het formatieplaatje nog niet helemaal opgevuld. Verder maken in deze periode 6 medewerkers gebruik van Ouderschapverlof (OSV), deels betaald, deels onbetaald. In het totaal zijn er dit jaar 1.252 uur OSV. Gemiddeld op jaarbasis betekent dat we in 2021 aan effectieve uren wekelijks 0,92 formatieplek te kort kwamen Management Conform afspraak is de managementfunctie uitgebreid met 0,89 (32 uur). De adjunct-directeur gaat zich vooral focussen op de interne processen; coaching/begeleiding van personeel e.d. De directeur is de algemeen eindverantwoordelijke voor kwaliteit en ontwikkelingen van de organisatie en is het gezicht naar buiten. Zij vervangen elkaar en vullen elkaar aan.

Urenregistratie PlusTeam Het team registreert, aan de hand van de agenda, hun activiteiten. Enerzijds het effect dat collega’s bij elkaar kunnen zien wanneer hij of zij beschikbaar is voor overleg. Anderzijds is het ook een extra borging van veiligheid tijdens de huisbezoeken. Op deze wijze weten we, bij calamiteiten, welk teamlid zich waar bevindt. De teamleden gaan zeer soepel om met hun tijdsverdeling. Regelmatig wordt er in het begin van de avond een afspraak gepland, een telefoontje gepleegd of rapportage verwerkt op een tijdstip waarop men eigenlijk vrij is. Uit de informatie van de agenda krijgen we een redelijk goed beeld van de tijdsinvestering van het team.

• Het ziekteverzuim loopt vanaf juli fors op. Uitval wordt voornamelijk bepaald door fysieke beperkingen, in het najaar zien we ook een uitval vanwege werkdruk. • Ook het aantal verlofdagen is hoger dan gebruikelijk; 1 medewerker genoot een sabbatical. • Het aantal uren reistijd is mede ten gevolge van de corona voor het tweede jaar fors gedaald. Dit komt ten goede aan diverse direct productieve uren. • Beschermd wonen hebben we over gedragen aan het CMD.

Ziekteverzuim van het PlusTeam 2021

Na een hoog ziekteverzuim in 2017 en voorjaar 2018, daalde dit in 2019 naar gemiddeld 3,2% gedaald. In de eerste helft van 2019 steeg dit weer naar 6,19% per 1 juli 2020. Het gemiddelde van heel 2020 daalde weer naar 4,8%. In de loop van 2021 stijgt het ziekteverzuim weer naar ruim boven de 8%.

Gedurende het jaar hebben we een aantal ziekmeldingen gehad, die ook corona gerelateerd was. Het hoge verzuim wordt voornamelijk bepaald door 5 medewerkers die meer dan 50 dagen zijn uitgevallen, voornamelijk vanwege lichamelijke beperkingen.

Structuur PlusTeam Het Algemeen Bestuur. Het algemeen bestuur bestaat uit 6 leden. De colleges van de deelnemende gemeenten benoemen, elk uit hun midden, 2 leden en hun burgemeester in het bestuur. Er hebben zich in de loop van 2021 geen mutaties voorgedaan. Wethouder R. van Otterdijk Wethouder L. Sjouw Wethouder P. Looijmans Wethouder M. Pieters Burgemeester J. van Bree Burgemeester J. Boelhouwer Manager A.M.F. van der Velden-Coolen

voorzitter vicevoorzitter bestuurslid bestuurslid bestuurslid bestuurslid secretaris/adviseur

Het Dagelijks Bestuur Het dagelijks bestuur bestaat uit 4 leden. Zij kiezen, uit hun midden, een voorzitter. Er hebben zich in de loop van 2021 geen mutaties voorgedaan. Wethouder R. van Otterdijk Wethouder L. Sjouw Wethouder P. Looijmans Wethouder M. Pieters Manager A.M.F. van der Velden-Coolen

voorzitter vicevoorzitter bestuurslid bestuurslid secretaris/adviseur

Het Dagelijks Bestuur is in deze periode negenmaal in vergadering bijeen gekomen. Behandeld zijn: • Intern privacy beleid en richtlijnen en werkwijze voor het inzien van de zakelijke mailbox van de medewerkers. • Evaluatie ZonMw en verantwoording. • Verantwoordingsformulier Stimulering E-Health subsidie. • Aanschaf TimeTell tijdsregistratiesysteem. • Profielschets en inschaling management en P&O medewerker/ aandachtsfunctionaris privacy. • Plan van Aanpak: “PlusTeam Plus”. • Nieuwe Arbodienst en accountant. Het Algemeen Bestuur is vijfmaal in vergadering bijeen gekomen. Behandeld zijn: • Plan van Aanpak ontvlechting 2021. • Terugdraaien van ontvlechting. Plan van aanpak. • Vaststellen jaarverslag en jaarrekening 2020, Jaarverslag PVT en Archiefbeheer. • Tweede begrotingswijziging 2021. • Proforma meerjarenbegroting 2022-2025. • Benoemen nieuwe accountant Crowe Foederer BV. • Vaststellen van controleprotocol 2021 en normenkader.

Staffunctie Het PlusTeam kent een lichte organisatiestructuur met een ondersteunende staf (0,67 fte) en management (1,89 fte) bestaande uit een adjunct-directeur en directeur. Overige diensten worden extern afgenomen. Specialisten/generalisten Binnen het PlusTeam werken diverse specialisten (de zogenoemde T-shape professional): naar buiten toe is iedereen generalist. Binnen het team heeft iedereen een specialisme of aandachtsgebied; dus het team samen is zowel breed als diep. Er is veel ruimte/verantwoordelijkheid voor professionals die ambulant werken. Zij faciliteren, samen met een collega de hulpvrager(s) en zijn of haar sociaal netwerk, bij het maken van hun eigen (gezins)plan. Daarbij worden alle facetten van het leven meegenomen. Van huisvesting tot financiën, van dagelijkse bezigheden tot psychisch en sociaal welzijn en opvoeding. Daarnaast is er de mogelijkheid om meer gespecialiseerd behandelingsaanbod te consulteren of tijdelijk andere zorgaanbieders te betrekken, waarbij het PlusTeam de regie behoudt. Het extra inzetten van begeleiding door zorgaanbieders is tevens de flexibele schil voor de organisatie. · Psychiatrie zowel volwassenen als jeugd; · Jeugdzorg algemeen; · Algemeen Maatschappelijk Werk; · Mensen met een verstandelijk beperking; · Verslavingszorg; · Autisme; . Systemisch werken, etc.

PlusTeam was vooral betrokken vanwege problematiek vanwege de zoon. Hiervoor zijn diversen zorgaanbieders ingezet. Uiteindelijk gekozen voor een traject op Curaçao via een verkorte inkoopstrategie. Uiteindelijk is de jongeman na terugkomst geplaatst kunnen worden binnen beschermd wonen. Casus via een warme overdacht overgedragen aan WIJ Eindhoven. Werkende elementen in deze casus. In gesprek blijven met moeder en zoon en daarbij beider visies meenemen. Buiten de kaders kunnen denken en daarbij die visies meenemen. Steeds weer opnieuw open staan voor contact op moment dat dit werd gezocht. Tempo van het gezin blijven volgen.

Jaarrekening De jaarrekening bestaat uit de balans met toelichting en overzicht van baten en lasten in de jaarrekening met toelichting. Bedragen in de jaarrekening dienen vermenigvuldigd te worden met € 1.000,-.

Balans Bedragen x €1.000 Balans

2021

2020

Activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen

506

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Rekening-courantverhouding met het Rijk

259

508

273

125

Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen

117

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen

Totaal Overlopende activa

118

Totaal Vlottende activa

540

516

Totaal Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Banksaldi Overlopende activa

Bedragen x €1.000 Balans

2021

2020

Passiva Passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Banksaldi.

200

Overige schulden

114

129

Totaal Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

114

329

426

163

Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Totaal Overlopende passiva

426

187

Totaal Vlottende passiva

540

516

Toelichting op de balans Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Omschrijving

Balanswaarde 1-12021

Boekwaarde 31-122021

Voorziening oninbaarheid

Balanswaarde 31-122021

Vorderingen op openbare lichamen

506

Rekening-courantverhouding met het Rijk

259

Totaal Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

273

508

506

Schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Verslagjaar (1)

Drempelbedrag per 01-07 gewijzigd

250

1000

Kwartaal Kwartaal Kwartaal Kwartaal 1 2 3 4 (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

119

136

162

118

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

131

114

838

882

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

2.119

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

2.119

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000

Drempelbedrag

250

250 1.000

1.000

Vanaf 01-07 Drempelbedrag (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal Kwartaal Kwartaal Kwartaal 1 2 3 4 (5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

10.744

12.383

14.870

10.854

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

119

136

162

118

Liquide middelen Bedragen x €1.000 Balans

2021

2020

Activa Liquide middelen Banksaldi

125

Overlopende activa Bedragen x €1.000 Balans

2021

2020

Activa Overlopende activa Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen

117 1

Totaal Overlopende activa

118

Vlottende passiva Bedragen x €1.000 Balans

2021

2020

Passiva Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Banksaldi.

200

Overige schulden

114

129

Totaal Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

114

329

Overlopende passiva Bedragen x €1.000 Balans

2021

2020

Passiva Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal Overlopende passiva

426

163

426

187

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben (stelsel van baten en lasten wordt dus toegepast). Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Waarderingsgrondslagen Algemeen Het Algemeen Bestuur heeft de verordening ex artikel 212 Gemeentewet vastgesteld. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar De vlottende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende passiva De overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Het PlusTeam heeft op dit moment geen "niet in de balans opgenomen verplichtingen".

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Programma's Bedragen x €1.000 Programma

Primaire begroting 2021 Baten

Lasten

Onze opdracht

Begroting 2021 na wijziging

Saldo

1.844

Baten

-1.802

Lasten 0

Realisatie 2021

Saldo

2.161

Baten

-2.161

Lasten 37

Saldo

2.015

-1.978

Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x €1.000 Algemene dekkingsmiddelen

Primaire begroting 2021 Baten

Overige algemene dekkingsmiddelen

Lasten

Begroting 2021 na wijziging

Saldo

2.078

Baten

2.078

Lasten

2.436

Realisatie 2021

Saldo 0

2.436

Baten

Lasten

2.248

Saldo 0

2.248

Onvoorzien, overhead en Vpb Bedragen x €1.000 Onvoorzien, overhead en Vpb

Primaire begroting 2021 Baten

Overhead

Lasten 0

Begroting 2021 na wijziging

Saldo

Baten

275

-275

Lasten 0

Realisatie 2021

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

275

-275

270

-270

Mutaties reserves Bedragen x €1.000 Mutaties reserves

Resultaat Bedragen x €1.000 Resultaat

Primaire begroting 2021 Baten

Resultaat

2.119

Lasten 2.119

Begroting 2021 na wijziging

Saldo

Baten 0

2.436

Lasten 2.436

Realisatie 2021

Saldo

Baten 0

2.285

Lasten 2.285

Saldo 0

Het overzicht van baten en lasten per taakveld Bedragen x €1.000 Exploitatie

Primaire begroting 2021 Baten

0.4 Overhead

Lasten

Begroting 2021 na wijziging

Saldo

Baten

Lasten

Realisatie 2021

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

275

-275

275

-275

270

-270

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

1.060

923

137

1.218

1.081

137

1.129

1.008

121

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

1.059

921

138

1.218

1.080

138

1.157

1.008

149

Resultaat

2.119

2.436

2.285

Toelichting Verdelingsprincipe De gemeentelijke bijdragen worden bepaald aan de hand van verdeelsleutels. De bijdrage per gemeente voor de salarislasten, de opleidingskosten en de mobiele werkplekken is gebaseerd op de verdeelsleutel 75% voor Geldrop-Mierlo en 25% voor Waalre. Voor de overige posten is de verdeling gebaseerd op basis van het aantal inwoners per 1-1-2021. Voor de verdeling van kosten aan taakvelden zijn afspraken vastgelegd in de 1ste begrotingswijziging 2018. Het betreft hier de verdeling naar de drie taakvelden (overhead, maatwerkvoorzieningen 18-, maatwerkvoorzieningen 18+), de verantwoording van de overhead en enkele verplichte beleidsindicatoren (o.a. overhead, bezetting en formatie en externe inhuur). Omdat het PlusTeam werkt met 1 gezin - 1 plan zijn de kosten niet op basis van cijfers te generen. Het gezinsplan is zowel WMO als Jeugdwetkosten gerelateerd. We kiezen er daarom voor om na verantwoording van de overhead de overige kosten op 5050% basis te verdelen over WMO/maatwerkvoorziening 18- en Jeugdwerk/maatwerkvoorziening 18+ te verdelen.

Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Inleiding In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op diverse aspecten van het overzicht baten en lasten. Achtereenvolgens zal ingegaan worden op: • de begrotingsrechtmatigheid; • een analyse van de verschillen tussen de raming en realisatie; • overzicht van de incidentele baten en lasten; • wet normering topfunctionarissen. Vennootschapsbelasting Het PlusTeam is geen vennootschapsbelasting (Vpb) verschuldigd. Begrotingsrechtmatigheid Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de toelichting op het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (Bado) wordt begrotingsrechtmatigheid omschreven als: “Financiële beheershandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, evenals de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en de hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium). In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door het bestuur zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begroting, de toereikendheid van het begrotingsbedrag en het begrotingsjaar van belang zijn”. De toets op rechtmatigheid richt zich op de beschikbare uitgavenbudgetten en de in werkelijkheid gedane uitgaven.

Uit het overzicht van baten en lasten en hieronder gecomprimeerd weergegeven blijkt dat er geen overschrijding op de lasten is. De bedragen in onderstaande tabel moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Programma

Begroting na wijziging

Realisatie

Saldo

1. Onze opdracht

2.436

2.285

151

Totaal

2.436

2.285

151

Analyse overzicht van baten en lasten Voor een nadere toelichting op het overzicht van baten en lasten geven we in het begrotingsprogramma "Onze opdracht" een toelichting op de terugbetaling aan de deelnemende gemeenten in deze gemeenschappelijke regeling. Overzicht van incidentele baten en lasten Programma 1. Onze opdracht

2021 Baten

Lasten

Salariskosten

-291.602

Kosten opleiding en vorming

-8.828

Reis- en verblijfkosten

-17.243

Kosten materialen en diensten derden Opbrengst beschermd wonen gemeente Eindhoven

-14.594 7.020

Subsidie Scheiden zonder schade

183.483

Subsidie ZonMW

23.333

Accountantskosten

155.283 -6.752

Terugbetaling subsidie E-Health

-15.313

Pleegzorg

29.796

31.275

-16

1.861

Overige kleine verschillen Bijdrage van de 2 deelnemende gemeenten

-378.903

Totaal

-150.600

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De WNT is van toepassing op het Plusteam. Het voor Plusteam toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000,- (dit is het algemeen bezoldigingsmaximum).

Naast de genoemde topfunctionaris zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijk drempelbedrag hebben ontvangen. PlusTeam Naam

Functie

Beloning Voorzieningen *

Uitkering**- Totaal Omvang dienstverband

Jaar

Toelichting

J. van Bree

Lid AB