Document · PDF

Voorjaarsnota 2026

De raad besluit 9 juli 2026, gemeente GeertruidenbergBij agendapunt: Voorjaarsnota 202616.264 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

50.000

Opvanglocaties Ontheemden (project De Driehoek) Voor projectontwikkeling is budget nodig. Dekking afkomstig uit Reserve Ontheemden. Dus budgettair neutraal.

25.000

Opvanglocaties Ontheemden (project De Driehoek) Voor diverse overige goederen en diensten voor deze opvanglocaties is budget nodig. Dekking afkomstig uit Reserve Ontheemden. Dus budgettair neutraal.

25.000

Mens en Zorg PL 5 Vrije inloop Implementatie van integraal werken is in 2025 door ziekte en verloop nog niet uitgevoerd zoals beoogd. Budget wordt in 2026 ingezet voor de inhuur t.b.v. opleiding/beleidsregels. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

50.000

Eerstelijnsloket Jeugd Om de taken uit te kunnen voeren op regionaal niveau zijn voor 2026 incidenteel extra middelen aangevraagd (o.a. extra opvangplekken). Dit gaat nog in een RIB naar de raad, maar wel alvast opnemen in Turap 2026-1.

47.000

PW Inkomen De Pw uitkeringen /IOAW en BBZ zijn vastgesteld op basis van wat nu voorlopig aan BUIG gelden ontvangen gaat worden van de overheid. Dit is een inschatting van de overheid op basis van historische gegevens. We zien ook elk jaar een groei hierin.

679.000

PW Inkomen De Pw uitkeringen /IOAW en BBZ en loonkostensubsidies zijn vastgesteld op basis van wat nu voorlopig aan BUIG gelden ontvangen gaat worden van de overheid. Dit is een inschatting van de overheid op basis van historische gegevens. We zien ook elk jaar een groei hierin.

353.000

PW Inkomen De Pw loonkostensubsidies zijn vastgesteld op basis wat nu voorlopig aan BUIG gelden ontvangen gaat worden van de overheid. Dit is een inschatting van de overheid op basis van historische gegevens. We zien ook elk jaar een groei hierin.

86.000

Bijzondere bijstand Voor de collectieve zorgverzekering was abusievelijk € 10.000 begroot echter was € 45.000 nodig. Vandaar dat het budget met € 35.000 is opgehoogd.

35.000

Participatiebudget Geertruidenberg ontvangt € 56.449 (19x € 2.971) extra aan rijksmiddelen voor de bekostiging van de verhoogde begeleidingsvergoeding Beschut werk, welke is bedoeld om gemeenten te compenseren voor de hoge begeleidingsbehoefte van werknemers met een beschutte werkplek. De verwachting is dat deze kosten in 2026 gemaakt zullen worden.

56.000

Mens en Zorg PL 2 Werken met talent Dit is het budget voor de implementatie van de wetswijzigingen van de Participatiewet die in 2026 en 2027 worden geïmplementeerd. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

35.000

Jeugdhulp behandeling Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

67.000

Jeugdhulp dagbesteding Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

119.000

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

341.000

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien. Per saldo betekent dit een gemiddelde stijging van 1,25% ten opzichte van de eerdere begroting.

390.000

Jeugdhulp ambulant landelijk Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen

284.000

WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

Pleegzorg Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien. Per saldo betekent dit een gemiddelde stijging van 1,25% ten opzichte van de eerdere begroting.

34.000

Gezinshuizen Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

385.000

Verblijfzorg Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

84.000

Jeugdzorg plus Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien. Per saldo betekent dit een gemiddelde stijging van 1,25% ten opzichte van de eerdere begroting.

95.000

Jeugdhulp begeleiding Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

32.000

Beschermd wonen (WMO) In verband verwachte onbenutte middelen, welke jaarlijks door Breda worden teruggestort, en mede op basis van werkelijke terug ontvangen bedragen over voorgaande jaren, wordt de post verhoogd.

50.000

Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) Vanwege benodigde inzet voor taken binnen Beschermd wonen is op regioniveau afgesproken dat dit niet meer binnen de regio wordt uitgevoerd maar op gemeenteniveau. Hiervoor was reeds € 48.400 ingeraamd maar dat is o.b.v. recente berekeningen niet toereikend. Er is voor 1 FTE € 90.800 nodig. Deze middelen worden gedekt uit jaarlijkse structureel te verwachten onbenutte middelen op regioniveau, welke door centrumgemeente Breda worden teruggestort aan de gemeenten.

42.000

Jeugdbescherming Op basis van de laatst bekende gegevens vanuit WBO Jeugd zijn alle budgetten die vallen onder WBO Jeugd herzien voor het jaar 2026. Per saldo betekent dit een stijging van de kosten voor 2026 van € 115.000. Voor de toelichting op de totale afwijking binnen WBO Jeugd voor het jaar 2026 en enkele structurele afwijkingen wordt verwezen naar de onder (*) opgenomen tabel.

62.000

80.000

Mens en Zorg PL 3 Gelukkig opgroeien In verband met de continuering van de POC SLT in 2026 wordt verzocht circa de helft van het resterende budget uit 2025 over te hevelen naar 2026. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

50.000

Mens en Zorg PL 3 Gelukkig opgroeien In 2025 kon niet meer gestart worden met de begrote activiteiten welke vallen onder Jongerenparticipatie. Deze activiteiten worden naar verwachting uitgevoerd in 2026. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

39.000

Algemene begraafplaatsen Er is extra budget aangevraagd voor onderhoud aan de paden van het kerkhof te Geertruidenberg, echter is daarover nog geen besluit genomen. Aangezien het om een besluit over de lange termijn gaat is voor 2026 aanvullend budget nodig en wordt verzocht om overheveling van het budget uit 2025. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

35.000

87.000

1.000.000

653.000

Saldo van de opgavemutaties < 25.000

98.000

51.000

95.000

78.000

Totaal Saldo van de opgavemutaties

1.098.000

704.000

748.000

731.000

2026 V/N

2027

V/N

2028

V/N

2029

V/N

84.000

Mutaties reserves opgave 3 Mens en Zorg Restant bedrag en voorzien bedrag voor 2026 opnemen zoals gevoteerd door de raad. Saldo van de opgavemutaties > 25.000

(*) Toelichting op afwijkingen binnen kosten WBO Jeugd over 2026: Jeugdhulp behandeling

67.000

Jeugdhulp dagbesteding

119.000

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf

341.000

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf (PoC)

390.000

Jeugdhulp ambulant landelijk

284.000

Pleegzorg

34.000

Gezinshuizen

385.000

Verblijfzorg

84.000

Jeugdzorg plus

95.000

Jeugdhulp begeleiding

32.000

Jeugdbescherming

62.000

80.000

Totaalsaldo afwijkingen WBO jeugd

115.000

164.000

3.3 Investeringen In de volgende tabel zijn de mutaties op de investeringen van programma 3 opgenomen. Investeringsbudget omschrijving

Begroot Wijziging

Nieuw Toelichting - Besluit begroot

25 Right-Oh Hybride veld

792.000

812.000 We moeten de slottermijn aanleg hybrideveld nog van de aannemer ontvangen.

20.000

Besluit: Het investeringsbudget '25 Right-Oh Hybride veld' te verhogen met € 20.000.

Programma 4 Opgave Wonen 4.1 Ontwikkelingen 4.1.1 Woonruimte naar behoefte Op basis van demografische ontwikkelingen en de opgelegde taakstelling voor specifieke doelgroepen, creëren we woningruimte naar behoefte. Dit kunnen we op de volgende manieren realiseren: • nieuwe woningen bouwen; • niet-woningen transformeren; • de bestaande woningvoorraad aanpassen. Nr.

Resultaten in 2026:

We stroomlijnen gemeentelijke procedures om woningbouwinitiatieven te stimuleren

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

en te versnellen. In 2026 streven we naar de realisatie van ca. 50 nieuwe woningen (netto)

1. De in de begroting opgenomen indicator van circa 50 nieuwe woningen (netto) in 2026 sluit niet aan bij de actuele uitvoerings- en projectplanning. De gemeentelijke inzet is in 2026 daarom primair gericht op het stimuleren en versnellen van woningbouwinitiatieven, door procedures te stroomlijnen en ontwikkelingen voortvarend te begeleiden in de ambtelijke en bestuurlijke besluitvorming. Op basis van de huidige planning wordt in 2026 een substantiële bouwstart verwacht. Omdat de gemeente hierbij veelal een faciliterende rol vervult, zijn de daadwerkelijke startmomenten mede afhankelijk van externe partijen en kan de uiteindelijke omvang daarvan nog wijzigen.

4.1.2 Verbeteren, bewaken en behouden balans Balans gaat zowel over het verdelen van de woningvoorraad als over de soorten woningen die we hebben in onze gemeente. We maken gebruik van de mogelijkheid om een percentage van onze woningvoorraad toe te wijzen aan onze eigen inwoners. Bovendien houden we rekening met een evenredige spreiding van doelgroepen zoals de uitstroom beschermd wonen, maatschappelijke opvang en statushouders. Daarnaast houden we bij herstructureren en nieuwbouw de verdeling van verschillende typen woningen en prijsklassen in het oog. Nr.

Resultaten in 2026:

In anterieure overeenkomsten en andere afspraken met ontwikkelaars wordt het gewenste woningbouwprogramma zoveel mogelijk vastgelegd

Realisatie voortgang

In de prestatieafspraken met woningstichting Thuisvester leggen we vast hoe we de verdeling van de woningvoorraad laten aansluiten op de maatschappelijke opgave

Realisatie financiën

4.1.3 Regie op de woningmarkt We gaan toe naar een actieve sturing uitvraag aan de voorkant in plaats van toetsing achteraf. De middelen om de regie te pakken zijn bijvoorbeeld: • waar nodig en/of gewenst inzetten op een actief grondbeleid (te baseren op maatwerk); • opleggen woningbouwprogramma en –differentiatie via de anterieure overeenkomst. Nr.

Resultaten in 2026:

In anterieure overeenkomsten en andere afspraken met ontwikkelaars wordt het gewenste woningbouwprogramma zoveel mogelijk vastgelegd

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

4.1.4 Ontwikkelingen in samenspraak met inwoners en stakeholders Bij alle nieuwe ontwikkelingen op het gebied van wonen worden inwoners betrokken. Op deze manier creëren we draagvlak en voelen inwoners zich betrokken en gehoord. Op het abstracte niveau (gemeentebreed) is de gemeente daarbij aan zet vanuit de opgave. Per locatie gebeurt dit via de omgevingsdialoog die is gebaseerd op de door de gemeenteraad vastgestelde notitie burgerparticipatie. In het eerste geval is de gemeente de regisseur; in de tweede situatie is de gemeente toetsend. Nr.

Resultaten in 2026:

We wijzen ontwikkelaars op het voeren van een omgevingsdialoog ongeacht of deze verplicht is

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

4.2 Afwijkingen reguliere taken In onderstaande tabel worden de belangrijkste afwijkingen op de meerjarenbegroting 2026-2029 toegelicht. In beginsel worden afwijkingen toegelicht wanneer het bedrag groter is dan € 25.000. Indien er sprake is van afwijkingen lager dan € 25.000 maar van politiek bestuurlijke importantie worden deze afwijkingen eveneens toegelicht. Afwijkingen lager dan € 25.000, zuiver administratieve mutaties of budgettair neutrale mutaties, zijn wel opgenomen in de begrotingswijziging. Omschrijving

2026

V/N

2027

V/N

2028 V/N 2029 V.N

Ruimtelijke Beleid De advieskosten in het kader van de LIOR worden grotendeels gemaakt in 2026. Hiervoor is reeds een verplichting aangegaan. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

23.000

Volkshuisvesting In verband met het beroepschrift omtrent het besluit van de Minister van Asiel en Migratie op ons bezwaar over de herverdeling van het aantal asielopvangplaatsen wordt verwacht circa € 30.000 aan kosten te moeten maken voor de werkzaamheden van onze advocaat. Ter dekking wordt eenzelfde bedrag onttrokken uit de vrije algemene reserve.

30.000

Saldo van de opgavemutaties > 25.000 Opgave 4 – Wonen

53.000

Saldo van de opgavemutaties < 25.000 Opgave 4 – Wonen

11.000

2.000

2.000 N

Totaal Saldo van de opgavemutaties Opgave 4 – Wonen

64.000

2.000

2.000 N

4.3 Investeringen In programma 4 zijn geen wijzigingen in de investeringen.

Programma 5 Opgave Economie en Toerisme 5.1 Ontwikkelingen 5.1.1 Verbeteren vestigingsklimaat Om te komen tot een verbetering van het vestigingsklimaat in de gemeente richten we ons op de thema’s toekomstbestendige bedrijventerreinen en ondernemerschap. We leggen de focus bij het toekomstbestendig maken van bedrijventerrein Dombosch door kwaliteitsverbetering van het verblijfklimaat, we bevorderen de samenwerking tussen bedrijven op bedrijventerreinen Pontonnier/Dombosch en gaan onderzoeken of een energiehub op een bedrijventerrein realiseerbaar is. We ondersteunen Geertruidenberg Maritiem met het uitvoeren van het maritiem programma. Ondernemers die starten staan we bij met een ondersteuningsaanbod dat opgezet wordt met lokale ondernemers. En we organiseren een netwerkbijeenkomst (Connecting Event) voor ondernemers. Nr.

Resultaten in 2026:

Op Pontonnier en Dombosch 2 realiseren we een samenwerkingsvorm tussen ondernemers passend bij de behoefte van de ondernemers op die terreinen

We hebben een onderzoekstraject doorlopen of een energiehub haalbaar is

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

Bij groot onderhoud van wegen op het bedrijventerrein koppelen we gelijktijdig het vergroenen/verduurzamen van het gebied

Voor ondernemers organiseren we het Connecting Event

We organiseren voor starters een startersprogramma

5.1.2 Circulaire, duurzame & innovatieve economie We ondersteunen het bedrijfsleven bij projecten die bijdragen aan een circulaire en duurzame economie. Dit kan op verschillende thema’s zijn zoals energie infrastructuur, het vergroenen van de bedrijfsomgeving of reststromen omvormen tot grondstoffen. Samen impact maken om de duurzaamheid concreet vorm te geven vinden we belangrijk. Door de Groene Pluim aan een lokaal bedrijf uit te reiken willen we een koploper in de schijnwerpers zetten. Nr.

Resultaten in 2025:

We ondersteunen en faciliteren pilotprojecten (gericht op bijvoorbeeld energie, vergroenen, reststromen en innovatie)

In 2026 reiken we een Groene Pluim aan een lokaal bedrijf uit

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

5.1.3 Gastvrij naar bezoekers Het overnachtingsaanbod in de gemeente breidt zich verder uit. Rijksmonumenten de Watertoren en De Schattelijn worden omgevormd naar een hotel. De opening van Postillion Hotel Breda-Biesbosch is voorzien in 2026, hiermee komen er 150 kamers bij. Het theaterhotel volgt later. Om het toeristisch aanbod te versterken zetten we in op het realiseren van een toeristisch overstappunt en voeren we projecten uit om het Halvezolenlijntje beter beleefbaar te maken. Ook doen we onderzoek naar subsidiemogelijkheden voor uitvoering van het inrichtingsplan Plassengebied en de haalbaarheid van een toeristisch investeringsfonds. Nr.

Resultaten in 2026:

We realiseren een toeristisch overstappunt in de gemeente

We onderzoeken of het haalbaar is om een toeristisch investeringsfonds te realiseren met (een gedeelte van) de inkomsten vanuit toeristenbelasting

Om het inrichtingsplan Plassengebied uit te kunnen voeren, doen we onderzoek naar subsidiemogelijkheden

In het kader van de Halvezolenlijn wordt een aantal projecten uitgevoerd om de voormalige spoorlijn beter beleefbaar te maken

We gaan na of we kunnen aansluiten bij de pilot van de gemeente Drimmelen: Het Biesboschvaantje (om het onderhoud van de aanmeervoorzieningen in de Biesbosch door derden te laten financieren)

We organiseren een netwerkbijeenkomst voor evenementenorganisaties

Met de samenwerkende gemeenten binnen Theek 5 gaan we een convenant aan om de toekomstbestendigheid en de efficiency van het bibliotheekwerk te verbeteren

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

5.2 Afwijkingen reguliere taken In onderstaande tabel worden de belangrijkste afwijkingen op de meerjarenbegroting 2026-2029 toegelicht. In beginsel worden afwijkingen toegelicht wanneer het bedrag groter is dan € 25.000. Indien er sprake is van afwijkingen lager dan € 25.000 maar van politiek bestuurlijke importantie worden deze afwijkingen eveneens toegelicht.

Afwijkingen lager dan € 25.000, zuiver administratieve mutaties of budgettair neutrale mutaties, zijn wel opgenomen in de begrotingswijziging. Omschrijving

2026

V/N

2027

V/N

Economisch beleid Dit betreft de subsidie haalbaarheidsonderzoek Energiehub Dombosch, welke ingezet mag worden tot 1 mei 2026. Resterende middelen derhalve mee overnemen naar 2026. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

60.000

Saldo van de opgavemutaties > 25.000 Opgave 5 – Economie en Toerisme

60.000

Saldo van de opgavemutaties < 25.000 Opgave 5 – Economie en Toerisme

6.000

4.000

5.000

14.000

66.000

4.000

5.000

14.000

Totaal Saldo van de opgavemutaties Opgave 5 – Economie en Toerisme

2028 V/N 2029 V/N

5.3 Investeringen In programma 5 zijn geen wijzigingen in de investeringen.

Programma 6 Opgave Bestuur en Dienstverlening 6.1 Ontwikkelingen 6.1.1 Klaar voor de toekomst Het aantal wettelijke taken bij gemeenten is in de afgelopen jaren sterk gestegen. Dit is ook zichtbaar in de groei die de gemeentelijke organisatie heeft doorgemaakt; van 124 fte in 2013 naar 195 fte in 2026. Ook zien we als gemeente dat de complexiteit van de samenleving en de maatschappelijke opgaven toeneemt. Het aanpakken van uitdagingen binnen de bestaande werkwijzen en organisatorische structuren werkt niet meer als vanzelfsprekend. Het is noodzakelijk om ook in de toekomst wendbaar en flexibel te blijven, om focus te houden op het realiseren van politiekbestuurlijke en maatschappelijke ambities en om de juiste keuzes te maken voor inwoners. Daarom heeft het college opdracht gegeven om de organisatie te herijken. Het gaat daarbij om de implementatie van het programmatisch werken, het realiseren van een kwalitatieve doorontwikkeling en het organiseren van een passende organisatiestructuur. Een versterking van de organisatie vraagt om een structurele investering in formatie. Daarbij is door de krapte op de arbeidsmarkt het investeren in het werven en behouden van medewerkers met de juiste competenties cruciaal. Nr.

Resultaten in 2026:

Implementatie organisatieplan In 2025 is het organisatieplan opgeleverd. In dit organisatieplan staan de visie op de organisatie, de sturing en inrichting processen beschreven. Voor 2026 zullen we verder werken aan implementatie van dit plan.

Versterken formatie De ontwikkeling van de organisatie vraagt om versterking van de formatie. Deze functies op het gebied van o.a. sport, Wet open overheid, privacy en HR zijn opgenomen in deze begroting. Tegelijkertijd benutten we kansen voor meer efficiency, zodat middelen optimaal worden ingezet. Ook in 2026 investeren we in het aantrekken van de juiste mensen. We investeren in onze medewerkers door opleidingen en

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

trainingen. Het HR beleid is gericht op het aantrekken en behouden van medewerkers.

1. In april 2025 is een structuurinterventie doorgevoerd, gebaseerd op een indeling in drie domeinen en programmatisch werken. In het organisatieplan werden focuspunten voor de verdere doorontwikkeling van de organisatie benoemd, echter door diverse wisselingen in management en bestuur, is de uitwerking en implementatie vertraagd. Hoewel de basis is gelegd, is doorontwikkeling van de organisatie een opgave die in belangrijke mate wordt doorgetrokken naar 2026. Inmiddels is na het vertrek van de adjunct directeur- een kwartiermaker benoemd. Onder leiding van de gemeentesecretaris en sámen met het MT zal een plan worden opgesteld en opgepakt. 2. Hoewel eerder overeengekomen formatieve uitbreidingen zijn gerealiseerd, staat de organisatie onverkort onder druk. Dit komt mede voort uit hoge doorstroom en inhuurpercentage. Ook het onderzoeksrapport Van de Laar (Aan de grens) geeft aan dat hier nog aandacht nodig is. In het doorontwikkelplan wordt nadrukkelijk aandacht gegeven aan de strategische personeelsplanning (SPP). Tegelijkertijd willen we investeren in een beter inzicht en overzicht in de formatie en uitnutting personele budgetten. Beter stuurinformatie is gewenst en noodzakelijk. Ook verwachten we optimalisaties te kunnen behalen uit verslimmen van onze werkprocessen en systemen.

6.1.2 Betrouwbaar, toegankelijk en inclusief We stellen samen met de gemeenteraad regels vast over burgerparticipatie we verstevigen de relatie tussen college en gemeenteraad. We zetten sterker in op onze communicatie naar buiten we investeren in dataverzameling en monitoring. Nr.

Resultaten in 2026:

Heldere taal We willen graag dat inwoners heldere brieven of andere communicatiemiddelen van ons ontvangen. In 2025 zijn we gestart met het project heldere taal. Inwoners krijgen de mogelijkheid om onduidelijke brieven of andere communicatie terug te sturen naar de gemeente. Eind 2025 evalueren we de pilot en besluiten we of we hiermee doorgaan in 2026.

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

6.1.3 Kwaliteit, professionaliteit en continuïteit van onze dienstverlening We zetten onze inspanningen van de afgelopen jaren voort om de kwaliteit en professionaliteit van onze dienstverlening te continueren en te verbeteren. Nr.

Resultaten in 2026:

Implementatie Wet Open Overheid (WOO) Als overheid communiceren we proactief waardoor inwoners en ondernemers meer zicht krijgen op het handelen van de gemeente. In dat kader heeft al een nulmeting en bepaling van het ambitieniveau (basis) plaatsgevonden en is er invulling gegeven aan de eerste tranches van de invoering van de wet. In 2026 geven we daar nadere uitvoering aan en zal een volgende tranch verplicht worden. We geven hier uitvoering aan zodat we blijven voldoen aan de Woo.

Software burgerzaken We starten een inkooptraject voor software om burgerzakenprocessen naar de toekomst toe te kunnen blijven

Realisatie voortgang

Realisatie Financiën

ondersteunen. Hiermee waarborgen we een goede dienstverlening aan onze inwoners en blijven we aansluiten bij de technologische mogelijkheden.

Servicenormen In 2025 is gestart met de inventarisatie en de voorbereidingen hiervoor. Later in 2025 wordt gestart met het opstellen hiervan en in 2026 worden deze vastgesteld.

Nieuwe gemeentelijke website Het contact met onze inwoners en ondernemers vindt plaats via diverse kanalen, waaronder digitaal via de gemeentelijke website Geertruidenberg.nl. De website is voor inwoners en ondernemers het belangrijkste online dienstverleningskanaal. We willen graag dat het kanaal aansluit bij de behoeften van onze inwoners en ondernemers. Hiervoor hebben we in 2025 de webvisie vernieuwd. Eind 2025 starten we met de aanbesteding voor een nieuwe website. In 2026 starten we met de implementatie van een nieuwe website. Deze website gaat eind 2026 live.

Nieuw intranet Het contract met onze huidige leverancier voor ons intranet loopt af. In 2026 treffen we de voorbereidingen voor een nieuw intranet.

2. In verband met problemen in personele bezetting is er vertraging opgetreden. De planning is nog haalbaar maar afhankelijk of we tijdig kwalitatief goede mensen kunnen vinden. 3. Is uitgesteld omdat we eerste de basis op orde moeten brengen. Dit wordt opgenomen in het ontwikkelplan (zie toelichtingen in 6.1.1).

6.1.4 Klantgerichtheid, we zijn dichtbij en weten wat er speelt Inwoners en ondernemers zijn voor de dienstverlening afhankelijk van de gemeente. We stemmen onze dienstverlening af op onze inwoners en ondernemers. We zijn een open en bereikbare gemeente. Nr.

Resultaten in 2026:

Vanaf 25 april 2025 is het gemeentehuis op vrijdagmiddag gesloten. Hierdoor verbeteren we, gelet op het beperkte bezoekersaantal en het beperkte aantal telefonische contacten, ons niveau van dienstverlening door medewerkers van de ontvangstbalie in te zetten op het piekmoment, de maandagochtend. De wachttijden lopen hierdoor aan de balie en aan de telefoon minder op.

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

6.1.5 Betrekken inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners bij zaken, we doen het samen We hebben samen met de gemeenteraad regels vastgesteld over burgerparticipatie. We zetten sterker in op onze communicatie naar buiten. We investeren in dataverzameling en monitoring. Nr.

Resultaten in 2026:

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

Klachtenafhandeling We monitoren klachten en bezwaarschriften en gaan op zoek naar verbetering. Het proces van klachtafhandeling wordt afgestemd op de ingezette doorontwikkeling van de organisatie.

Burgerparticipatie We zetten communicatie in om inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners te informeren over hoe, waar en wanneer ze kunnen participeren bij (belangrijke) onderwerpen die spelen in de gemeente. Samen kunnen we ervoor zorgen dat onze doelgroepen zich gehoord en betrokken voelen bij wat er speelt in de gemeente. Het Relevant Gesprek wordt bij burgerparticipatietrajecten standaard gebruikt conform de gemaakte afspraken met de gemeenteraad.

2. In veel trajecten wordt het Relevant Gesprek toegepast. Bij grotere of complexere projecten wordt hiervoor vaak SIR als extern bureau ingeschakeld om het proces te begeleiden. Voor jongerenparticipatie is een ander gespecialiseerd bureau ingezet. Ook daar blijft het Relevant Gesprek echter het leidende instrument, conform de afspraken met de gemeenteraad. Een belangrijk aandachtspunt is om zicht te houden op de input van stakeholders. Door personele wisselingen of overdrachten raakt deze input soms op de achtergrond, waardoor stakeholders zich niet altijd herkennen in later gepresenteerde plannen.

6.2 Afwijkingen reguliere taken In onderstaande tabel worden de belangrijkste afwijkingen op de meerjarenbegroting 2026-2029 toegelicht. In beginsel worden afwijkingen toegelicht wanneer het bedrag groter is dan € 25.000. Indien er sprake is van afwijkingen lager dan € 25.000 maar van politiek bestuurlijke importantie worden deze afwijkingen eveneens toegelicht. Afwijkingen lager dan € 25.000, zuiver administratieve mutaties of budgettair neutrale mutaties, zijn wel opgenomen in de begrotingswijziging. Omschrijving

2026

V/N

2027

V/N

College van Burgemeester en wethouders Het betreffende onderzoek loopt door in 2026. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

27.000

Regionale samenwerking De bijdrage van het RWB voor 2026 ligt uiteindelijk hoger dan verwacht. Derhalve bijdramen. Voor 2027 en latere jaren is nog onbekend wat de ontwikkelingen gaan doen. Verwachting is dat activiteiten afgestoten gaan worden naar Baronie, maar onbekend is nog wat dat gaat doen met de bijdrages (van beide GR'en).

27.000

Saldo van de opgavemutaties > 25.000 Opgave 6 – Bestuur en Dienstverlening

54.000

Saldo van de opgavemutaties < 25.000 Opgave 6 – Bestuur en Dienstverlening

13.000

2.000

Totaal Saldo van de opgavemutaties Opgave 6 – Bestuur en Dienstverlening

67.000

2.000

2028 V/N 2029 V/N 0

6.3 Investeringen In programma 6 zijn geen wijzigingen in de investeringen.

Programma 7 Opgave Financiën en Organisatie 7.1 Ontwikkelingen 7.1.1 Lastendruk is in balans met de ambities die vanuit alle opgave zijn geformuleerd Lastendruk is in balans met de ambities die vanuit alle opgave zijn geformuleerd. Nr.

Resultaten in 2026:

In 2026 zijn alle raadsvoorstellen met financiële consequenties voorzien van een begrotingswijziging. Deze wijziging is als concept wijziging in het financiële systeem ingevoerd.

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

7.1.2 Inwoners en partners hebben inzicht in de wijze waarop wij conform wet en regelgeving onze middelen besteden en de mate waarin we de doelen realiseren Inwoners en partners hebben inzicht in de wijze waarop wij conform wet- en regelgeving onze middelen besteden en de mate waarin we de doelen realiseren. Nr.

Resultaten in 2025:

We borgen de ingezette koers bij de voor- en najaarsnota in het rapporteren op zowel de feitelijke als de financiële voortgang.

Realisatie voortgang

Realisatie financiën

7.2 Afwijkingen reguliere taken In onderstaande tabel worden de belangrijkste afwijkingen op de meerjarenbegroting 2026-2029 toegelicht. In beginsel worden afwijkingen toegelicht wanneer het bedrag groter is dan € 25.000. Indien er sprake is van afwijkingen lager dan € 25.000 maar van politiek bestuurlijke importantie worden deze afwijkingen eveneens toegelicht. Afwijkingen lager dan € 25.000, zuiver administratieve mutaties of budgettair neutrale mutaties, zijn wel opgenomen in de begrotingswijziging. Omschrijving

2026 V/N

2027 V/N

2028 V/N

2029 V/N

Overhead Bestuursondersteuning college van B&W In 2025 is het geplande klanttevredenheidsonderzoek 'Waar staat je gemeente' uitgesteld naar 2026. Het gehele budget dient over te gaan naar 2026 t.b.v.de uitvoering van het onderzoek. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

40.000

Overhead Personeel De werkzaamheden zijn later gestart dan gepland en lopen door in 2026. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

49.000

Overhead Personeel Structurele verhoging om te voldoen aan wettelijke verplichtingen en toenemende veiligheidsrisico's, waarbij bovendien een extra interventieteam op de gemeentewerf is ingericht.

35.000

Overhead Personeel Wettelijke verplichting uitruil IKB Duoschuld en vakbondscontributie.

41.000

Overhead Personeel Vanuit de organisatie is het verzoek gekomen om voor moeilijk en langdurig openstaande functies externe bureaus in te schakelen; dit betreft vooralsnog geen structurele oplossing. Het extra budget wordt ingezet voor maximaal drie vacatures in 2026.

55.000

Overhead Personeel De implementatie van Youforce betreft een tweejarig project voor 2025 en 2026, waarvan het overgrote deel van de kosten in 2026 zal komen te vallen. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

320.000

Overhead ICT Per abuis zijn deze structurele kosten in de begroting 2026-2029 niet structureel doorgevoerd, betreft extra kosten xxllnc, SIM, en BCT.

100.000

Overhead ICT In 2025 kon niet gestart worden met het onderzoek vanwege capaciteitstekorten. Het onderzoek zal in 2026 uitgevoerd worden. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

50.000

Overhead DIV In 2025 is incidenteel een start gemaakt met de opschoning van de netwerkschijven in het kader van het project “Verbeteren informatiehuishouding”. Deze werkzaamheden vloeien voort uit wettelijke verplichtingen, waaronder de uitkomsten van het KPIonderzoek van de archivaris en het toezicht door de provincie. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

26.000

Overhead I&A Niet alle werkzaamheden werden in 2025 afgerond. Afronding van de implementatie loopt door in 2026. Dit is onderdeel van de budgetoverhevelingen 2025.

62.000

Overhead Dienstverlening Integrale Advisering Binnen het team HRM is de behoefte groot om actief aan de slag te gaan met het verkrijgen van inzicht op wat voor wijze zo effectief mogelijk kan worden samengewerkt met zowel het eigen team als de omgeving en welk leiderschap dat ondersteunt. Omdat de HR-functie als een rode draad door de organisatie loopt bestaat de noodzaak om direct te starten met dit traject om de andere organisatieonderdelen geen nadelig effect te laten ervaren van de samenwerking die aandacht behoeft. De wens is dan ook om een Swot-analyse te laten maken door een objectieve onafhankelijke partij (verwachte kosten: € 5.940). Een Swot-analyse is immers prima toe te passen op teamniveau en heeft als doel inzicht te verkrijgen in de kwaliteiten van het team en de omgeving waarin het team actief is. Vervolgens worden vanuit de SWOT-analyse een overzicht gemaakt welke verbetermaatregelen genomen kunnen worden. Hieronder valt het verwerven van de benodigde capaciteit om het gewenste leiderschap vorm te geven.

63.000

Overhead Directie Om de organisatie duurzaam in staat te stellen haar maatschappelijke en bestuurlijke opgaven goed te blijven uitvoeren, is gestart met een traject van organisatieontwikkeling. Dit traject richt zich op het versterken van leiderschap, samenwerking, prioritering en het vergroten

75.000

van de wendbaarheid van de organisatie. De inzichten uit medewerkerssessies en managementsessies worden de komende periode vertaald naar een meerjarig ontwikkelprogramma voor de organisatie. Naast structurele verbeteringen wordt nadrukkelijk ook gekeken naar concrete verbeteringen op korte termijn (“quick wins”) die direct bijdragen aan een beter werkende organisatie en verlichting van ervaren werkdruk. Voor de uitvoering van deze veranderopgave is aanvullende ondersteuning nodig. Het budget wordt ingezet voor gerichte interventies die bijdragen aan een toekomstbestendige organisatie, zoals:• Begeleiding van organisatie- en team ontwikkeltrajecten• Ondersteuning van leiderschaps- en samenwerkingsontwikkeling• Procesbegeleiding bij organisatie brede sessies en verbetertrajecten• Inzet van externe expertise bij specifieke organisatievraagstukken• Ondersteuning bij implementatie van organisatieverbeteringen• Realisatie van eerste quick wins die voortkomen uit medewerkers- en managementsessies. Het budget wordt flexibel ingezet, afhankelijk van de prioriteiten die gedurende het traject naar voren komen. Binnen de bestaande begroting is € 27.000 beschikbaar voor ontwikkeltrajecten. Voorgesteld wordt om aanvullend € 48.000 beschikbaar te stellen voor organisatieontwikkeling. Hiermee komt het totale beschikbare budget in 2026 uit op € 75.000.

Het budget wordt ondergebracht bij de directie en wordt ingezet voor organisatie brede ontwikkelinterventies. Overhead Directie Betreft dekking van vanuit 2025 overgehevelde bedrag voor onderzoekskosten vanuit het budget van B&W voor een bedrag van € 27.000.

27.000

Overhead G.geb. Gemeentehuis De WOZ aanslagen worden sinds 2025 niet meer opgelegd conform de verordering. Dit heeft ook effect op de op de ontvangsten uit OZB.

28.000

Onroerende Zaakbelastingen eigenaren niet woningen Het niet meer opleggen van de OZB-aanslag voor het gemeentehuis (conform verordening) heeft als effect dat er zowel minder lasten zijn als minder opbrengsten. Per saldo geen effect.

28.000

Uitkering gemeentefonds Vanuit de septembercirculaire. Let op: hierin zit € 759.000 voor CDOKE gelden voor het jaar 2026 en € 746.000 voor de jaren vanaf 2027, zie ook regel hieronder. Het resterende saldo heeft voor de meeste jaren nagenoeg geen effect.

63.000

21.000

200.000

15.000

Uitkering gemeentefonds Het Rijk heeft de CDOKE-uitkering voor 2026 verhoogd naar € 759.000 en vanaf 2027 structureel verhoogd naar € 746.000 per jaar. We ontvangen dit bedrag voor 2026 via een decentrale uitkering. Vanaf 2027 kan dit of een DU of een BFU worden, maar naar verwachting wel (blijvend) vanuit het gemeentefonds. Om die reden wordt de SPUK naar nul gebracht en de algemene uitkering / gemeentefonds structureel verhoogd met € 746.000. Per saldo geen effect dus.

759.000

746.000

Uitkering deelfonds sociaal domein Dit betreft een hogere ontvangst vanuit de septembercirculaire.

54.000

58.000

121.000

Algemene uitgaven en inkomsten Dit betreft een vanuit het Rijk opgenomen stelpost inzake de LBV en LBV Plus (Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties). In 2025 is daar geen gebruik van gemaakt, maar mogelijk kan hier in 2026 nog aanspraak op gemaakt worden.

37.000

Mutaties reserves opgave 7 Financiën Betreft een onttrekking uit de reserve ontheemden voor de dekking van Planontwikkelingskosten.

25.000

Mutaties reserves opgave 7 Financiën Betreft een onttrekking uit de reserve ontheemden voor de dekking van overige leveringen en diensten.

25.000

Mutaties reserves opgave 7 Financiën In verband met het beroepschrift omtrent het besluit van de Minister van Asiel en Migratie op ons bezwaar over de

30.000

herverdeling van het aantal asielopvangplaatsen wordt verwacht circa € 30.000 aan kosten te moeten maken voor de werkzaamheden van onze advocaat. Ter dekking wordt dit bedrag onttrokken uit de vrije algemene reserve. Mutaties reserves opgave 7 Financiën Betreft het saldo van de nu opgenomen overhevelingen vanuit 2025 welke zijn benoemd of opgegeven in de retour ontvangen exceluitvragen voor Turap 2026-1.

1.410.000

Saldo van de opgavemutaties > 25.000 Opgave 7 – Financiën en Bedrijfsvoering

1.315.000

649.000

491.000

555.000

Saldo van de opgavemutaties < 25.000 Opgave 7 – Financiën en Bedrijfsvoering

116.000

151.000

1.672.000

3.183.000

Totaal Saldo van de opgavemutaties Opgave 7 – Financiën en Bedrijfsvoering

1.199.000

498.000

1.181.000

2.628.000

Budget organisatieontwikkeling 2026 Organisatieontwikkeling 2026: Grenzen verleggen Door gemeentesecretaris, kwartiermaker en MT wordt gewerkt aan een plan om de organisatie et versterken en verslimmen, langs vier programmalijnen: • Sterk MT/ leiderschapsontwikkeling • Inzicht en overzicht (‘waar willen we op sturen?’) • Processen en systemen (‘hoe werken we zo slim mogelijk?’) en • Strategische personeelsplanning (SPP; ‘hoe ziet aantrekkelijk werkgeverschap er uit?’) Binnen de bestaande begroting is € 27.000 beschikbaar voor ontwikkeltrajecten. Voorgesteld wordt om aanvullend € 48.000 beschikbaar te stellen voor organisatieontwikkeling in 2026. Een aanvraag voor en onderbouwing van ontwikkelbudget in 2027 zullen we meenemen in de begroting 2027. Het budget wordt ondergebracht bij de directie en ingezet voor gerichte interventies die bijdragen aan een toekomstbestendige organisatie, zoals:| • • • •

Inzet van externe expertise bij specifieke organisatievraagstukken (bv processen uitwerken); Realisatie van eerste quick wins die voortkomen uit medewerkers- en managementsessies; Team- en leiderschapsontwikkeling (heidag/ teambegeleiding) en Investering in systeemoptimalisaties/ inrichting van nieuwe modulen.

7.3 Investeringen In de volgende tabel zijn de mutaties op de investeringen van programma 7 opgenomen. Investeringsbudget omschrijving

Begroot Wijziging

20 - 22 Ontvangstruimte

383.000

10.000

25 ESX hosts tbv VDI, iedere 5 jaar

52.250

-52.250

Nieuw Toelichting - Besluit begroot 393.000 Doordat de aannemer de opdracht heeft teruggegeven zijn we opzoek gegaan naar een andere aannemer. Hierdoor is vertraging ontstaan en zijn de werkzaamheden duurder uitgevallen. Besluit: Het investeringskrediet '20 - 22 Ontvangstruimte' te verhogen met € 10.000. 0 Het krediet '25 ESX hosts tbv VDI, iedere 5 jaar' en krediet '25 SAN tbv servers en VDI hosts/ opslag' worden samengevoegd tot één (nieuw) krediet van €94.050 dit zal gebruikt worden voor vervanging servers (hosts). Besluit: Krediet afsluiten en samenvoegen tot één nieuw krediet van € 94.050.

25 SAN tbv servers en VDI hosts/ opslag

41.800

-41.800

0 Het krediet '25 ESX hosts tbv VDI, iedere 5 jaar' en krediet '25 SAN tbv servers en VDI hosts/ opslag' worden samengevoegd tot één (nieuw) krediet van €94.050 dit zal gebruikt worden voor vervanging servers (hosts) Besluit: Krediet afsluiten en samenvoegen tot één nieuw krediet van € 94.050.

26 Vervanging servers (hosts)

26 Ipads raad

94.050

94.050 Dit nieuwe krediet beschikbaar te stellen voor de vervanging servers (hosts). Besluit: Krediet aanmaken en verhogen met € 94.050 dit wordt gedekt uit de vrijvallende kredieten van '25 ESX hosts tbv VDI, iedere 5 jaar' en '25 SAN tbv servers en VDI hosts/ opslag'.

20.900

10.000

30.900 De verhoging is nodig in verband met de aanschaf van nieuwe tablets voor de raad. Het betreft de aanschafskosten, die over 4 jaar worden afgeschreven. Besluit: Het investeringskrediet '26 Ipads raad' te verhogen met € 10.000.

3.2 Reserves en voorzieningen In onderstaande tabellen wordt een resumé van de mutaties van de reserves en voorzieningen weergegeven zoals in deze Turap 2026-1 zijn opgenomen. Een storting in de reserve is een Nadeel voor het exploitatiesaldo. Een onttrekking uit een reserve is een Voordeel. Voor de stortingen en onttrekking uit een voorziening wordt dezelfde codering gebruikt. De onderstaande tabel is uit het oogpunt van de reserve, een storting in de reserve is een Voordeel voor de reserve. Een onttrekking uit de reserve is een Nadeel voor de reserve. Pr.

Reserve

2026 V/N

Vrije Algemene Reserve, inbreng incidenteel begrotingssaldo 2026-2029 onttrekking ter dekking 1 t.b.v. natuurpark de Donge.

145.000

Vrije Algemene Reserve, inbreng incidenteel begrotingssaldo 2026-2029 onttrekking ter dekking t.b.v. projectleider A27.

138.000

Vrije Algemene Reserve, inbreng incidenteel begrotingssaldo 2026-2029 dekking voor haalbaarheidsonderzoek scholeneiland.

87.000

7 Vrije Algemene Reserve, mutaties incidenteel begrotingssaldo 2026-2029 ontheemden.

80.000

7 Inbrengen van positief saldo van primitieve begroting 2026.

9.000

1.410.000

1 t/m Vrije Algemene Reserve, inbreng incidenteel begrotingssaldo 2026-2029 onttrekking voor 7 overheveling vanuit jaarrekening 2025.

Pr.

Voorziening

2026 V/N

2027 2028 2029

2027 V/N

2028 V/N 2029 V/N

2 Voorziening afvalstoffenheffing egalisatie lasten afvalverwijdering.

91.000

5.500

4.600

2 Voorziening riolering, salderen van lasten met voorziening.

88.000

24.000

3.3. Recapitulatie afwijkingen programma's 3.3 Recapitulatie afwijkingen programma's Saldo van de opgavemutaties > 25.000

2026

V/N

2027

V/N

2028 V/N

2029 V/N

Opgave 1 – Leefbaarheid

499.000

10.000

Opgave 2 – Duurzaamheid

879.000

686.000

687.000

Opgave 3 – Mens en Zorg

1.000.000

653.000

Opgave 4 – Wonen

53.000

Opgave 5 – Economie en Toerisme

60.000

Opgave 6 – Bestuur en Dienstverlening

54.000

Opgave 7 – Financiën en Bedrijfsvoering

1.315.000

649.000

491.000

555.000

Totaal Saldo van de opgavemutaties > 25.000

1.230.000

680.000

839.000

775.000

Saldo van de opgavemutaties < 25.000

2026

V/N

2027

V/N

Opgave 1 – Leefbaarheid

82.000

26.000

Opgave 2 – Duurzaamheid

43.000

28.000

Opgave 3 – Mens en Zorg

98.000

51.000

95.000

78.000

Opgave 4 – Wonen

11.000

2.000

Opgave 5 – Economie en Toerisme

6.000

4.000

5.000

14.000

Opgave 6 – Bestuur en Dienstverlening

13.000

2.000

Opgave 7 – Financiën en Bedrijfsvoering

116.000

151.000

1.672.000

3.183.000

Totaal Saldo van de opgavemutaties < 25.000

369.000

256.000

1.820.000

3.333.000

2026

V/N

2027

V/N

Opgave 1 – Leefbaarheid

581.000

16.000

Opgave 2 – Duurzaamheid

922.000

715.000

Opgave 3 – Mens en Zorg

1.098.000

704.000

748.000

731.000

Opgave 4 – Wonen

64.000

2.000

Opgave 5 – Economie en Toerisme

66.000

4.000

5.000

14.000

Opgave 6 – Bestuur en Dienstverlening

67.000

2.000

Opgave 7 – Financiën en Bedrijfsvoering

1.199.000

498.000

1.181.000

2.628.000

Totaal Saldo alle opgavemutaties

1.599.000

937.000

2.659.000

4.108.000

Totaal Saldo van alle opgavemutaties

2028 V/N

2029 V/N

4. Financiële uitgangspunten 4.1 Inleiding Zoals in de inleiding van deze voorjaarsnota aangegeven hebben we dit verkiezingsjaar geen kadernota. Zoals in een raadsinformatiebrief is voorgesteld zal het nieuwe coalitie- en collegeakkoord de basis vormen voor de begroting 2027-2030. Op deze plek is het wel goed om zoals gebruikelijk een aantal algemene financiële uitgangspunten te formuleren die de basis zijn voor deze begroting.

4.2 Financiële uitgangspunten In dit hoofdstuk leest u de financiële kaders en spelregels. Ze zijn het kader waarbinnen we het streven naar financiële rust en stabiliteit vormgeven. Bij het opstellen van de programmabegroting 2027 – 2030 hanteren we in beginsel de volgende uitgangspunten: 1. De berekening van de Algemene Uitkering maken we op basis van de meicirculaire 2026 en tegen constante prijzen. 2. Voor de meerjarenraming gaan we uit van een indexering op baten en lasten in het begrotingsjaar. We hanteren daarvoor de volgende principes: a. We volgen de contracten waarbinnen we specifieke afspraken maakten over indexering. b. We hanteren in algemene zin een indexering op de baten die gelijk is aan de gecombineerde index uit de meicirculaire 2026. c. Naast de reguliere ontwikkeling van de OZB (volgens 2.b.) indexeren we de OZB met 1% extra vanwege de bekostiging van het IHP. d. Voor bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen sluiten we aan bij de afspraken die we hierover met de regiogemeenten maakten. e. We streven voor opbrengsten afvalstoffenheffing, rioolheffing en leges naar een 100% kostendekkend tarief. 3. Voor loon- en salarisontwikkelingen: a. sluiten we aan bij de meest actuele inzichten per 1 juni 2026. b. We berekenen de totale loonsom op basis van het maximum van de functieschaal. c. We indexeren de loonkosten conform de geldende cao-afspraken. d.

Op het moment dat er geen geldende cao-afspraken bekend zijn, passen we een algemene indexeringsgrondslag toe (loonvoet sector overheid). 4. Het rentepercentage voor nieuwe investeringen stellen we voorlopig vast op 3%. Op gerealiseerde investeringen/activa is het gemiddelde percentage 1,5%. 5. Het bedrag voor onvoorziene uitgaven begroting 2026 en volgende jaren is € 25.000 per jaar. 6. Op investeringen groter dan € 25.000,- schrijven we lineair af. Het college behoudt ruimte om bij de begrotingsbehandeling gemotiveerd af te wijken van genoemde uitgangspunten als de doorrekeningen in aanloop naar de begroting hiertoe aanleiding geven.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Geertruidenberg&id=613367b1-0bb8-43a0-b256-59fc9d1a1a54