Bijlage 2 Bedrijfplan 2021 na DB 17-12-2020
Tekst van het document
Bedrijfsplan 2021 Transformeren in samenwerking
COLOFON Missie Samen groeien in werk. Visie Wij vinden dat iedereen de kans moet hebben op een zo zelfstandig mogelijk leven. Werk is hiervoor de basis. Samen met onze partners uit het bedrijfsleven, de gemeenten en maatschappelijke organisaties geloven wij in ieders talenten. Met werk versterken wij de inwoners van de regio Dongemond. Zo realiseren wij een samenleving waarin iedereen zoveel als mogelijk meedoet! Kernwaarden De kernwaarden van onze organisatie zijn geworteld in ons doen en laten. Ze beschrijven de manier waarop wij werken, hoe wij omgaan met elkaar en met onze partners. Wij zijn actief, betrokken, betrouwbaar en professioneel. Ons verhaal Samen met onze partners verbinden wij mensen duurzaam met werk. Eerder deden we dit vanuit de sociale werkplaats; nu in een breed netwerk als sociaal werkbedrijf. De vier gemeenten in de regio Dongemond zijn gezamenlijk eigenaar van deze organisatie. Zo geven we uitvoering en betekenis aan: samen groeien in werk! Wij stimuleren groei Iedereen heeft talenten en wil dat talent tot bloei brengen. Wij faciliteren die groei. Dat doen we voor mensen die een plek zoeken op de arbeidsmarkt, onze collega's en onze partners. Wij geloven in sociale oplossingen voor arbeidsmarktvraagstukken. Zo groeien we naar een samenleving waarin iedereen meedoet.
Samen met jou Samen met gemeenten, UWV, bedrijven en maatschappelijke organisaties realiseren wij de inclusieve arbeidsmarkt waar iedereen een plek verdient. Samen met jou, want jij verdient een kans op werk. Samen met jou, want jij streeft naar een optimale dienstverlening voor werkzoekenden. Samen met jou, want jij biedt kansen aan anderen in jouw bedrijf. Zo versterken wij de regio Dongemond. Iedereen verdient kansen Voor mensen die een afstand tot de arbeidsmarkt ervaren, zijn kansen op werk niet vanzelfsprekend. Wij vinden dat iedereen altijd een kans verdient op werk. Wij helpen die te vinden of te creëren. Met diverse werkplekken bij onze partners en in ons eigen bedrijf, bieden wij de opstap die nodig is om talent te laten groeien. Zo draagt iedereen bij aan een waardevolle samenleving.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 2 van 58
Inhoudsopgave Inleiding ........................................................................................................................................ 5 1. Terugkijken op 2020.............................................................................................................. 7 2. Wat gaan we doen in 2021 ................................................................................................... 8 2.1. Uitvoering WSW ..................................................................................................................... 8 2.2. Uitvoering beschut werk ...................................................................................................... 8 2.3. Uitvoering Participatiewet .................................................................................................... 9 2.3.1 Perspectief op werk ............................................................................................................ 9 2.3.2 Talentencentrum DOK A .................................................................................................... 9 2.3.3 Logistiek dienstverleningscentrum DOK M ..................................................................... 9 2.3.4 Duale inburgering .............................................................................................................
10 2.3.5 Pilot arbeidsontwikkeling Werkstap en Praktijkleren .................................................. 10 2.4. Werkgeversdienstverlening ............................................................................................... 10 2.5. Samenwerken met maatschappelijke partners .............................................................. 11 2.6. Samenwerken in de arbeidsmarktregio ........................................................................... 11 2.6.1 Arbeidsmarktregio West-Brabant ................................................................................... 11 2.6.2 Ondersteuning Regionaal Werkbedrijf........................................................................... 11 2.6.3 Samenwerking in het CMT/ Werkgeversservicepunt West-Brabant.......................... 11 2.6.4 Samenwerking met UWV.................................................................................................. 12 2.6.5 Samenwerking met ATEA en WVS ................................................................................... 12 2.7. Ontwikkelingen in bedrijfsvoering .................................................................................... 12 2.7.1 Transformatie MidZuid .....................................................................................................
12 2.7.2 Huisvestingsplan ............................................................................................................... 12 2.7.3 ICT ........................................................................................................................................ 13 2.7.4 Archivering ......................................................................................................................... 13 2.7.5 Algemeen directeur........................................................................................................... 13 2.8. Landelijke ontwikkelingen en programma’s .................................................................... 13 3. Wat mag het kosten in 2021 .............................................................................................. 14 3.1. Beeld van de financiële ontwikkeling 2020/2021 ........................................................... 14 3.2. Het bedrijfsplan op hoofdlijnen ........................................................................................ 15 3.3. Het bedrijfsplan 2021 in cijfers en de toelichting per onderdeel ................................. 15 3.3.1 Gewijzigde begroting 2021 WAVA ...................................................................................
16 3.3.2 Meerjarenperspectief 2020-2024 WAVA ........................................................................ 17 3.3.3 Gewijzigde begroting 2021 WAVA ................................................................................... 18 3.4. Kosten en besparingen ....................................................................................................... 25
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 3 van 58
3.4.1 Ontwikkelingen in bestaande regelgeving .................................................................... 25 3.4.2 Financiële gevolgen door overige ontwikkelingen ....................................................... 25 3.4.3 Recapitulatie....................................................................................................................... 26 3.4.4 Maatregelen ....................................................................................................................... 27 3.4.6 Ontwikkeling gemeentelijke bijdragen MidZuid versus besparingen ....................... 28 4. Jaarplan en begroting 2021 WSP ....................................................................................... 29 4.1. Jaarplan 2021 ....................................................................................................................... 29 4.2. Begroting 2021 WSP ............................................................................................................ 32 4.3. Toelichting op begroting WSP en verdeling gemeentelijke bijdrage ........................... 33 5. Overige paragrafen ............................................................................................................. 35 5.1. Bedrijfsvoering ..................................................................................................................... 35 5.2.
Weerstandscapaciteit en risicobeheersing ...................................................................... 39 5.3. Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................... 43 5.4. Financiering .......................................................................................................................... 44 5.5. Verbonden partijen ............................................................................................................. 45 6. Bijlagen ................................................................................................................................. 46 6.1. Bijlage 1: Inzicht in gemeentelijke bijdrage ..................................................................... 46 6.2. Bijlage 2: Specificatie per PMC........................................................................................... 48 6.3. Bijlage 3: (Financiële) uitgangspunten .............................................................................. 50 6.4. Bijlage 4: Uitkomsten nader onderzoek bezuinigingen en gevolgen voor MidZuid .. 53 6.4.1. Aanleiding .......................................................................................................................... 53 6.4.2.
Zero based budgettering................................................................................................. 53 6.4.3. Beoordeling van de kosten ............................................................................................. 53 6.4.4. Terugkoppeling aan financiële specialisten ................................................................. 54 6.4.5. Wat kan er dan wel? ......................................................................................................... 55 6.4.6. Verdere bezuinigingen 5%, 10%, 15% ........................................................................... 56 6.4.7. Tot slot ............................................................................................................................... 57
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 4 van 58
Inleiding 2021 start in een (gedeeltelijke) lockdown. Een jaar geleden hadden we geen van allen een beeld bij de betekenis van een lockdown. Inmiddels weten we welke beperkingen en onzekerheden dit met zich meebrengt. Zoals in elke crisis is ook nu het risico dat groepen in de samenleving die op achterstand staan nog verder achterop raken. De werkloosheidscijfers onder mensen met een beperking zijn na elke crisis verder verslechterd t.o.v. het gemiddelde. Terwijl we al lang met elkaar erkennen dat meedoen op de arbeidsmarkt cruciaal is voor mensen in een kwetsbare positie. Het blijft dus van belang dat een infrastructuur als die van MidZuid ingezet wordt om samen te groeien in werk. 2021 staat ook in het teken van het verder door ontwikkelen van deze infrastructuur. In 2020 is geconstateerd dat alle deelnemende gemeenten in de GR WAVA (MidZuid) in de basis tevreden zijn met de dienstverlening. Wel is aangegeven dat er ruimte is voor verbetering. Arbeidsontwikkeling op de werkvloer, liefst direct bij een reguliere werkgever, moet verder vorm krijgen. Er is behoefte aan maatwerk in de dienstverlening. En het blijft een uitdaging om financieel scherp aan de wind te zeilen. Dit laatste maakt goede samenwerking in de keten van publieke dienstverleners een noodzaak.
Deze wens van het bestuur tot doorontwikkeling heeft geleid tot het transformatie programma dat in 2021 verder wordt geïmplementeerd langs drie programmalijnen: 1. Dienstverlening 2. Ketensamenwerking 3. Bedrijfsvoering en organisatie In 2021 zullen de effecten van corona-effecten nog steeds voelbaar zijn, terwijl de compensatie daarvoor in 2020 is ontvangen. Voor het verloop van het eigen vermogen kunnen deze twee jaren beter als één lang jaar worden gezien. Want de piek in het vermogen eind 2020 is benodigd om de corona-effecten in 2021 op te vangen. In 2021 vinden verkiezingen plaats voor de Tweede Kamer. In de verschillende verkiezingsprogramma's, van links tot rechts, wordt gelukkig veel aandacht gevraagd voor de publieke sociale infrastructuur van werkbedrijven. Dat is hoopvol. Zeker omdat hierbij het pleidooi steeds meer gevoerd wordt voor een beter financieringsmodel. Gemeenten moeten nu nog veel financiële middelen vrijmaken als zij werkgelegenheid met instrumenten uit de Pwet willen realiseren. In nieuwe voorstellen wordt steeds vaker gesproken over financiering op basis van realisatie voor gemeenten. Dat is ook nodig omdat anders de tekorten de komende jaren alleen maar op zullen lopen. In 2021 komt er een Cao voor mensen die met loonkostensubsidie werken binnen een publieke infrastructuur. In december 2020 worden hier de laatste onderhandelingen over gevoerd.
Hiermee krijgt deze groep een arbeidsvoorwaardelijke erkenning waar lang op is gewacht. Belangrijk bestanddeel hiervan is een nette pensioenopbouw. Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 5 van 58
Het bestuur van MidZuid heeft de belangrijke taak om aan het begin van 2021 een nieuwe algemeen directeur te werven voor de organisatie. Bij deze werving zal het bestuur zich laten ondersteunen door een specialistisch bureau. En dan voor deze inleiding nog één laatste ding. Samen met WVS doet MidZuid mee aan de pilot praktijkverklaring. Deze loopt nog door in 2021. We hebben intussen geconcludeerd dat dit ons kan helpen om methodische arbeidsontwikkeling te versterken. Arbeidsontwikkeling op de werkvloer met verbindingen richting onderwijs en werkgevers. Dit draagt bij aan de versoepeling van de overgang en de kans op duurzaam werk voor werknemers en werkzoekenden zonder startkwalificatie. Zo lukt het nog beter om samen te groeien in werk.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 6 van 58
1.
Terugkijken op 2020
In het jaarverslag kijken we uitgebreid terug op 2020. In dit bedrijfsplan beperken we ons tot de hoofdlijnen. Corona Natuurlijk heeft de wereldwijde pandemie ook grote effecten op de dienstverlening en het werkgeverschap van MidZuid. Naast het verlies aan opdrachten en omzet, hebben we veel extra inzet moeten plegen in de begeleiding van onze medewerkers. Inmiddels zijn panden, vervoermiddelen en ook processen aangepast om op een veilige en verantwoorde manier door te kunnen werken. Voor het (crisis) management bij MidZuid zijn bij alle te nemen maatregelen de adviezen van het RIVM leidend. Financieel lukt het om de negatieve gevolgen voor 2020 op te vangen door een extra bijdrage van het Rijk voor de SW-bedrijven. MidZuid verwacht daardoor geen extra financiële bijdrage nodig te hebben van de deelnemende gemeenten. We zien wel dat er ook voor 2021 een negatief financieel effect zal zijn. In dat kader kan 2020 en 2021 beter als één geheel worden gezien, omdat de compensatie grotendeels in 2020 is ontvangen, terwijl de grootste corona-effecten op de omzet in 2021 worden verwacht. Financieel Samen met de financieel specialisten van de gemeenten Altena, Drimmelen, Geertruidenberg en Oosterhout is gekeken naar de financiële positie van MidZuid. Op basis van de benadering ‘zero based budgeting’ is naar de werkzaamheden gekeken.
Met ieder MT-lid is deze benadering uitgevoerd voor zijn/haar afdeling. Dit heeft geleid tot meer scherpte over wat we doen en waarom we het doen. Zeker met de ontwikkelingen die door het coronavirus in gang zijn gezet, wordt verder gedacht over de invulling van de dienstverlening en in hoeverre deze in de toekomst nog passend is. Door de concerncontroller is daarnaast samen met de algemeen directeur tot in detail naar de kosten gekeken. Dit heeft ook geleid tot een aantal aandachtspunten. Zo zijn er op korte termijn nog enkele besparingen gerealiseerd. Zo is in 2020 bij pensionering van medewerkers niet tot vervanging overgegaan. De werkzaamheden zijn (tijdelijk) verdeeld onder de medewerkers. Echter is verder besparen op kosten niet haalbaar. Dat wordt in de terugkoppeling met de financiële specialisten van de gemeenten ook onderkend. Op middellange termijn zijn nog wel besparingsmogelijkheden en verbeteringen in de opbrengstenkant mogelijk. De eerste effecten hiervan worden in de loop van 2021 zichtbaar. Zie verder ook bijlage 4. Doorontwikkeling MidZuid Het bestuur heeft de directie de opdracht gegeven om samen met een stuurgroep, mede bestaande uit de gemeentesecretarissen, te werken aan de doorontwikkeling van de organisatie en de keten. Deze doorontwikkeling betreft drie pijlers: Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 7 van 58
-
Dienstverlening
-
Ketensamenwerking (sociaal domein)
-
Bedrijfsvoering en organisatie
De aanleiding van deze opdracht is de constatering dat MidZuid gewaardeerd wordt en erkend wordt in haar dienstverlening, maar dat er in gesprekken met de gemeenten ook geconstateerd is dat er verbeteringen mogelijk zijn. De wendbaarheid van de organisatie zal moeten worden vergroot. De competentie samenwerken zal steeds meer worden aangesproken. In 11 projectplannen, 12 werkgroepen en 4 klankbordgroepen is dit project vorm gegeven. Daarmee staat de basis voor deze doorontwikkeling.
2.
Wat gaan we doen in 2021
2.1.
Uitvoering WSW
De uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (WSW) vindt bij MidZuid vooral plaats op de afdelingen productie, publieke dienstverlening, facilitaire dienstverlening en plaatsing & detacheringen. MidZuid wil in ieder geval het aantal detacheringen en begeleid werk op peil houden. Door de uitstroom WSW ontstaat werkruimte die zoveel mogelijk ingevuld wordt met medewerkers uit de Participatiewet (P-wet). In het bedrijfsplan is uitgegaan van cijfers uit de septembercirculaire afgezet tegen de werkelijk verwachte uitstroom uit de WSW.
2.2. Uitvoering beschut werk Voor 2021 is in de begroting de taakstelling van 84 opgenomen per ultimo 2021 (gebaseerd op 31 uur per week). Per eind september 2020 staat de teller op 57,8 (in aantal x 31 uur) beschutte werkplekken. In 2021 is er ruimte om meer beschut werkplekken in te vullen. Mogelijk vindt er een nieuwe benadering plaats door het Rijk, waarbij de budgetten beschut werk toegekend en verdeeld worden op basis van realisatie en niet tot het maximaal aantal beschutte werkplekken per gemeente. Daarom is het van groot belang om de inwoners die voor beschut werk in aanmerking komen (na door UWV afgegeven positieve adviezen) ook allemaal te plaatsen. Om de taakstelling te realiseren moeten MidZuid en de gemeenten nog meer samen optrekken. Bij MidZuid is voldoende werkruimte en kan een deel van de vrijgevallen WSW-plaatsen ingevuld worden met mensen die in aanmerking komen voor beschut werk. Overigens komt meer dan de helft van deze medewerkers te werken op een werkplek buiten de productiehal, bijvoorbeeld bij publieke dienstverlening of facilitaire zaken. Ook bestaat de indruk dat een aantal mensen die nu arbeidsmatige dagbesteding uitvoeren, mogelijk in aanmerking komen voor een indicatie beschut werk. Samen met de gemeenten kan onderzocht worden of deze inwoners een stap kunnen zetten naar beschut werk. Het is beter voor de mensen en ook beter voor de gemeenten.
Zo kan in veel situaties ook een besparing gerealiseerd worden op de WMO. Dit past in het programma “Simpel Switchen in Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 8 van 58
de Keten”. Dit programma stimuleert om de weg van arbeidsmatige dagbesteding naar beschut werk en verder naar een Participatiebaan meer in te zetten.
2.3.
Uitvoering Participatiewet
MidZuid, ATEA en WVS hanteren gezamenlijk de productcatalogus en leveren daarbij voortdurend maatwerk. De producten uit de productcatalogus zijn gebaseerd op de vraag van gemeenten. Zo zijn er producten voor statushouders, opleiding, baangarantie en meer maatwerk voor sociale activering. In 2021 zetten we in om nog meer maatwerk te leveren aan de gemeenten om nog (meer) nieuwe doelgroepen te bedienen. Eind 2021 verwachten we dat er 49 nieuwe medewerkers via de Participatiewet een dienstverband bij MidZuid krijgt. In de praktijk zal dit naar verwachting hoger uitvallen.
2.3.1
Perspectief op werk
In de arbeidsmarktregio West-Brabant zetten we in het kader van het programma Perspectief op Werk in op het bouwen aan duurzame branchestraten voor vier sectoren: 1. Schoonmaak en zorg 2. Groenvoorziening 3. Techniek en Logistiek 4. Horeca en detailhandel Binnen anderhalf jaar is het de bedoeling dat mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt “werkfit” gemaakt zijn en via een baangarantie uitstromen. Voor MidZuid geldt dat die 4 leer-werkstraten vorm hebben gekregen en worden ingezet. In 2021 kan verdere invulling plaatsvinden.
2.3.2 Talentencentrum DOK A DOK A is het opleidings- en trainingscentrum waar leerwerken, training en opleiding hun beslag krijgen voor verschillende doelgroepen. Enkele voorbeelden van opleidingen zijn: -
Opleiding ten behoeve van branchestraten
-
Opleidingen en trainingen voor statushouders
Ook komt er in 2021meer aandacht voor duurzame invulling en doorontwikkeling, in samenspraak met de gemeenten en maatschappelijke partners.
2.3.3 Logistiek dienstverleningscentrum DOK M DOK M is de bedrijfshal die is ingericht voor palletverhuur en opslag. Hier zijn leerwerkplekken gecreëerd voor de branchestraat logistiek. Hierbij ligt de nadruk op de opleiding tot reach- en heftruckchauffeurs vanwege de doorstroomkansen. Onderzocht wordt of deze branchestraat doorontwikkeld kan worden tot een logistiek dienstverleningscentrum, waarbij alle facetten van de supply chain door MidZuid verzorgd kunnen worden.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 9 van 58
2.3.4 Duale inburgering Met de Dongemondgemeenten is in de tweede helft van 2019 een start gemaakt met een eerste groep statushouders in de pilot duale inburgering. In 2020 is deze pilot verder gelopen en is er veel ervaring opgedaan. Voordeel van duaal inburgeren is dat inburgering, maatschappelijke begeleiding en re-integratie, welke nu separaat worden uitgevoerd, integraal worden opgepakt. Duale inburgering was nog vormgegeven als pilot, met het doel samen te leren en de basis goed neer te zetten met het oog op het nieuwe inburgeringsstelsel. De andere gemeenten kunnen hier in de toekomst op aanhaken. Hiermee kunnen we onze gemeenten ontzorgen. Het biedt hen de mogelijkheid om efficiencyvoordelen te creëren en hun regierol vorm te geven in de veranderopgave door de nieuwe Wet inburgering. Ondanks dat de pilot duale inburgering een half jaar is uitgesteld, is MidZuid klaar om dit verder op te pakken.
2.3.5 Pilot arbeidsontwikkeling Werkstap en Praktijkleren MidZuid neemt samen met WVS en ATEA deel aan de pilot praktijkleren met de praktijkverklaring in het MBO, een innovatief project in samenwerking met Marlijnacademie en de PTC Groep (arbeidsontwikkelmethode Werkstap) t.b.v. een nieuwe businesscase. Vanuit MidZuid geïnitieerd en gecoördineerd door de afdeling P&O. De pilot loopt tot 23 mei 2021. Doel is om te verduidelijken hoe een gestructureerd proces van arbeidsontwikkeling: intake, praktijkdiagnose, interne leerwerkplek, externe leerwerkplek, externe plaatsing kan worden ingericht; welke professionals welke rol hebben; hoe methodische arbeidsontwikkeling kan worden uitgerold binnen MidZuid. Gemeenten zien de meerwaarde van deze methode en hebben de intentie om hiervoor kandidaten aan te leveren. In het plan is een kernteam van professionals opgenomen met vertegenwoordiging uit de hele organisatie om de arbeidsontwikkeling in heel MidZuid.
2.4. Werkgeversdienstverlening Om werkgevers in de hele regio West-Brabant toch persoonlijk te kunnen adviseren zijn er vier lokale servicepunten ontstaan. Een van deze servicepunten vind je bij MidZuid. De werkgeversadviseurs van WerkgeversServicepunt (WSP) West-Brabant zijn werkzaam bij MidZuid, zo is alle expertise onder 1 dak. Heel concreet betekent dit dat in de regio Dongemond de vier gemeenten, Sociaal Werkbedrijf MidZuid en UWV samenwerken om werkgevers optimaal te bedienen. Belangrijkste doelstelling voor 2021 is de realisatie van duurzame uitstroom (minimaal 6 maanden geheel of deels uit de uitkering) voor de diverse mensen uit de P-wet, WW, Wajong, WIA, WIW of Nugger. De doelstelling blijft om 224 plaatsen te realiseren, vanuit Perspectief op Werk komen daar nog eens 18 te realiseren plaatsen bij. Een uitgebreidere beschrijving van het WerkgeversServicepunt staat in hoofdstuk 4.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 10 van 58
2.5.
Samenwerken met maatschappelijke partners
Om verbinding te houden tussen de decentralisaties werken we samen met maatschappelijke partijen, zoals MEE, Surplus, Thuisvester, Vluchtelingenwerk, Theek 5, Trema, GGZ Breburg, Prisma, Amarant, Sovak en pro/vso-instellingen. Het uitgangspunt voor MidZuid is om vanuit de publieke opdracht in een maatschappelijke context samen te werken en wederzijds de competenties in te zetten voor de inwoners van de gemeenten. MidZuid legt daarbij de focus op het realiseren van betaald werk al dan niet met ondersteuning en subsidie omdat dit niet alleen voor de inwoners, maar ook in financiële zin voor onze gemeenten de beste weg lijkt.
2.6. Samenwerken in de arbeidsmarktregio 2.6.1
Arbeidsmarktregio West-Brabant
De arbeidsmarktregio West-Brabant is 1 van de 35 arbeidsmarktregio’s in Nederland. De 14 gemeenten, UWV en de drie Sociale (leer)werkbedrijven uit de regio zijn publieke partners binnen deze arbeidsmarktregio. Het doel van het WerkgeversServicepunt (WSP) West-Brabant is om werkgevers te helpen om personeel te vinden en om banen te scheppen in lijn met de doelstellingen van de P-wet en de Wet banenafspraak. Het WSP West-Brabant streeft naar een inclusieve arbeidsmarkt en helpt iedereen die een grote of kleine afstand tot de arbeidsmarkt heeft, denk hierbij aan mensen met een arbeidsbeperking, (langdurig) werklozen uit verschillende regelingen, 55-plussers, jongeren en statushouders. De dienstverlening aan werkgevers is bewust regionaal opgezet, omdat arbeidsmarkthema’s de gemeentegrenzen overstijgen en elke regio haar eigen behoefte heeft. Dit doen zij gemeenschappelijk onder de naam WerkgeversServicepunt (WSP) West-Brabant.
2.6.2 Ondersteuning Regionaal Werkbedrijf Binnen de arbeidsmarktregio West-Brabant is een regionaal Werkbedrijf opgericht, dat de wettelijke taken coördineert en uitvoert. Met als doel te komen tot een samenwerkingsagenda waarin afspraken worden gemaakt over de regionale dienstverlening aan werkgevers, het registreren van werkzoekenden en vacatures in één systeem en de eenduidige inzet van instrumenten zoals loonkostensubsidie, proefplaatsing, jobcoaching en werkplekaanpassingen, de no-riskpolis en beschut werk. Vaste deelnemers aan dit regionaal Werkbedrijf zijn wethouders van de vier subregio’s, vertegenwoordigers van de sociale partners van werkgevers en werknemers, de regiomanager van UWV en vertegenwoordigers vanuit het onderwijs. Vanuit de subregio Dongemond is wethouder van Oosterhout, de heer Willemsen de vertegenwoordiger.
2.6.3 Samenwerking in het CMT/ Werkgeversservicepunt West-Brabant Bij de governancestructuur is vooral gekozen voor de inrichting van een bestuur regionaal Werkbedrijf dat verantwoordelijk is voor de werkgeversdienstverlening, marktbewerking, Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 11 van 58
regeling van beschut werk en transparantie van klantenbestanden. In de operationele uitvoering daarvan is er een Collegiaal Management Team (CMT) van 4 sociale diensten, 3 SWbedrijven en de manager van UWV. Zij organiseren de werkgeversdienstverlening van het WSP West-Brabant. Voor de regio Dongemond is de werkgeversdienstverlening ondergebracht bij MidZuid.
2.6.4 Samenwerking met UWV Met UWV wordt samengewerkt op diverse onderwerpen. MidZuid is ook in 2021 “Erkend Jobcoach Organisatie” voor UWV en voert daarmee re-integratietrajecten uit. De reintegratieprojecten ‘Werkfit’, ‘Naar werk’ en modulaire maatwerkvoorziening worden voortgezet. UWV heeft een digitaal portaal met gegevens die toegankelijk zijn voor gemeenten en SW-bedrijven. MidZuid maakt gebruik van dit portaal waardoor consulenten en werkgeversadviseurs de registratie van medewerkers die in traject zijn bij UWV kunnen inzien en bewerken. In 2021 wordt een project opgestart, waarmee inzichtelijk is waar WSW-ers, leerlingen en schoolverlaters van pro/vso-instellingen geplaatst zijn. Zo lukt het om de digitale matching met deze systemen ook beter te laten verlopen voor deze mensen. Dit is een lopend project in 2021.
2.6.5 Samenwerking met ATEA en WVS De drie SW-bedrijven zijn voortdurend op zoek naar continuïteit in de samenwerking en mogelijkheden om de samenwerking te versterken.
2.7.
Ontwikkelingen in bedrijfsvoering
2.7.1
Transformatie MidZuid
Het implementatieplan ‘Mensenwerk is de basis’ is ontwikkeld in de periode net na de invoering van de Participatiewet. In die tijd was de wet nog niet volledig uitgekristalliseerd. Ook worden de uitwerkingen en gevolgen van de wet steeds beter duidelijk. Daarnaast zijn er diverse maatschappelijke en landelijke ontwikkelingen en uiteraard is er voortschrijdend inzicht op een aantal zaken die beschreven zijn. In 2020 is onder leiding van de nieuwe algemeen directeur het transformatieproces verder vorm gegeven in 11 projectplannen, 12 werkgroepen en 4 klankbordgroepen. De vaststelling van deze projectplannen vindt in december 2020 plaats, waarna de uitwerking en implementatie plaatsvindt in 2021.
2.7.2 Huisvestingsplan De omgeving waarin MidZuid opereert is doorlopend aan ontwikkelingen onderhevig. Gelet op deze ontwikkelingen kan de vraag worden gesteld of de huidige huisvesting nog voldoet Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 12 van 58
aan de eisen die in de komende 10 tot 15 jaar aan de huisvesting moeten worden gesteld. Dit onderwerp is ook gekoppeld aan het transformatie proces, omdat de ontwikkelingen die daaruit voort komen ook direct effect (kunnen) hebben op de invulling van de huisvesting. MidZuid wordt hierin bijgestaan door een gespecialiseerd adviesbureau. Op basis van de uitkomsten van het transformatieproces komt dit bureau met een aantal scenario’s waaruit besluitvorming plaats kan vinden. Dit vindt aansluitend plaats na de uitkomsten van het transformatieproces. De onderwerpen die invloed hebben op de huisvesting zijn: 1. Het nieuwe werken 2. Meer gebruik maken van de werkvloer van werkgevers 3. Dienstverlening dichterbij de eigen inwoners
2.7.3 ICT 2021 staat in het teken van de doorontwikkeling van AFAS. Verder zal er een digitaliseringsslag gemaakt worden in de uitvoering, waarbij ook aandacht gegeven gaat worden aan de digitale vaardigheden van onze medewerkers.
2.7.4 Archivering Met het Regionaal Archief Tilburg (RAT) is een DVO aangegaan om zorg te dragen voor de archiefbescheiden van de GR WAVA, overeenkomstig met de door het bestuur vastgestelde Regeling, hierbij uitgaande van Archiefwet 1995, artikel 40. In de begroting is daar € 8.000 per jaar aan kosten voor meegenomen, naast de reservering die hiervoor al in 2018 is gedaan.
2.7.5 Algemeen directeur Vanwege het vertrek van de algemeen directeur per februari 2021 heeft het bestuur eind 2020 de procedure in gang gezet voor het aanstellen van een nieuwe algemeen directeur. Deze procedure zal in 2021 worden afgerond. In februari 2021 is de huidig algemeen directeur nog deels beschikbaar om de lopende processen, waaronder het transformatieproces, op een goede manier over te kunnen dragen. Zo is de continuïteit in de ingezette processen geborgd.
2.8. Landelijke ontwikkelingen en programma’s Landelijk zien we de trend versterken om de financiering, waar het gaat om Loonkostensubsidie (LKS) en participatie, te koppelen aan de gerealiseerde werkplekken. Dit komt uit diverse notities naar voren en wordt nu ook meegenomen in diverse verkiezingsprogramma’s. In 2020 is tevens een aanvullend sociaal pakket aangekondigd van ruim 1 miljard euro om mensen naar arbeid te brengen. MidZuid werkt in 2021 samen met onze gemeenten mee aan een groot aantal verbeteringen en projecten die vanuit de Rijksoverheid zijn ingezet en waar wetswijzigingen verwacht worden. Het betreft hier onder andere de volgende beleidsterreinen en programma’s: Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 13 van 58
1. “Breed Offensief naar Werk” met onderdelen als een uniform proces van loonwaardmeting, financiering van loonkostensubsidie, toepassing no-risk polis, aanvragen maatwerkvoorziening en toepassing van de vrijlatingsregeling. 2. “Perspectief op Werk” met de doelstelling voor MidZuid om via 4 branchestraten extra plaatsingen te realiseren en inwoners “werkfit” te maken. 3. Het programma “Leven Lang Ontwikkelen” handen en voeten geven samen met het onderwijs voor de doelgroep. In het bijzonder wordt in de arbeidsmarktregio WestBrabant nog meer de verbinding gelegd met het programma Voortijdig Schoolverlaten. In West-Brabant gaan er immers per jaar ongeveer 1.000 jongeren zonder startkwalificatie van school af.
3.
Wat mag het kosten in 2021
3.1.
Beeld van de financiële ontwikkeling 2020/2021
Uit de halfjaarrapportage en de rapportage over het derde kwartaal 2020 blijkt dat het resultaat 2020 zich tweeledig ontwikkeld. Enerzijds zijn de gevolgen van het coronavirus overal in de organisatie voelbaar en vertaalt zich dat in tegenvallende cijfers ten opzichte van het bedrijfsplan. Anderzijds zijn er ook financiële meevallers te melden en hebben de deelnemende gemeentes zich heel solidair opgesteld ten opzichte van MidZuid, waardoor de gevolgen aan de omzetkant enigszins beperkt zijn gebleven. Het subsidieresultaat is gunstiger, doordat de meicirculaire 2020 leidde tot hogere budgetten dan de septembercirculaire 2019, waarop het bedrijfsplan 2020 was gebaseerd (€ 425.000 extra budget). Dit moet deels worden betiteld als een incidentele bate, die niet doorwerkt naar 2021. Hieruit moet onder meer de verhoging van de lonen van de WSW-ers worden voldaan. De budgetten voor 2021 e.v., zoals opgenomen in dit bedrijfsplan zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2020, waaraan meer actuele cijfers met betrekking tot de werkelijke personeelsbezetting ten grondslag liggen. De compensatie voor de rentederivaten van de Rabobank is begin 2020 ontvangen, daarnaast is de nagekomen extra bonus beschut werk 2019 die in het 4e kwartaal 2020 ontvangen. Tot slot is er vanuit de overheid een compensatie ontvangen om de negatieve effecten door het coronavirus op te vangen.
De vaste lasten ontwikkelen zich, buiten de specifieke coronakosten om, op het niveau zoals begroot. Naar verwachting zal de jaaruitkomst een positief bedrag zijn. Dat is vooral te danken aan de incidentele baten, waaronder de coronacompensatie. Deze compensatie is echter hard nodig om de effecten in 2021 ook op te vangen. Het positieve resultaat zal daarom niet zomaar een vrij uitkeerbaar resultaat zijn. Bij het opstellen van dit bedrijfsplan is rekening gehouden met de (financiële) ontwikkelingen die zich in 2020 hebben voorgedaan. Dit heeft voor de diverse begrotingsposten tot aangepaste cijfers geleid. In paragraaf 3.2. zijn de verschillen ten opzichte van de begroting in een overzicht weergegeven.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 14 van 58
3.2. Het bedrijfsplan op hoofdlijnen Samengevat laat het bedrijfsplan (herziene begroting) 2021 de hierna opgenomen cijfers zien. Hierin is ook zichtbaar dat de meevallers uit de meicirculaire noodzakelijk zijn voor de inzet op andere onderdelen, zoals de nieuwe pensioenregeling voor de iedereen werkzaam in de Participatiewet. Daarnaast is er in het kader van solidariteit in deze crisis richting de gemeente een daling van de gemeentelijke bijdrage van in totaal € 250.000 toegezegd, welke verwerkt is in dit bedrijfsplan. Voor reguliere medewerkers is in dit bedrijfsplan uitgegaan van een 0-lijn op indexering van lonen. Zie paragraaf 3.3.4 voor een meer gedetailleerde uitwerking.
Bedragen * € 1.000
Subsidieresultaat wsw Saldo nieuw beschut Saldo P-banen Subtotaal saldo alle doelgroepen Vaste lasten WAVA Operationeel resultaat Onvoorzien
Gemeentelijke bijdrage
3.3.
Oorspronkelijke begroting 2021
Bedrijfsplan 2021
-1.524 96 -280 -1.708 -1.708 -64 -100 -1.872
-1.309 -36 -395 -1.740 -74 -1.814 -94 -100 -2.008
1.871
1.621
Verschil (+ = batig) + -/-/+ -/+
Het bedrijfsplan 2021 in cijfers en de toelichting per onderdeel
De (gewijzigde) begroting 2021 heeft betrekking op WAVA, omdat formeel gezien alleen de Gemeenschappelijke Regeling WAVA voor haar activiteiten een begroting(swijziging) moet opstellen. Aangezien de feitelijke activiteiten in belangrijke mate plaatsvinden via de 100% dochteronderneming MidZuid B.V. wordt, in het kader van de transparantie, ook inzicht gegeven in de begrote cijfers van MidZuid B.V. door in de toelichting op de begroting een geconsolideerde begroting van WAVA en MidZuid B.V. (met toelichting) op te nemen. De lijn in de presentatie uit de begroting 2021 is ook doorgezet in dit bedrijfsplan en geactualiseerd naar de huidige maatstaven. Concreet betekent dit dat in paragraaf 3.3.1 wordt ingegaan op de gewijzigde begroting 2021 van WAVA en in paragraaf 3.3.2 op het geactualiseerde meerjarenperspectief van WAVA. Vervolgens worden in paragraaf 3.3.3 nadere toelichtingen op de cijfers gegeven, waarbij tevens een overzicht wordt gegeven op de geconsolideerde cijfers van WAVA en MidZuid B.V.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 15 van 58
3.3.1
Gewijzigde begroting 2021 WAVA
Hierna wordt een overzicht gegeven van de oorspronkelijke begrotingscijfers 2021, zoals door het bestuur vastgesteld in juli 2020, en de aangepaste cijfers volgens het bedrijfsplan 2021. Verder zijn in dit overzicht ter vergelijking de cijfers van het bedrijfsplan 2020 opgenomen. Bedrijfsplan
Begroting
Bedrijfsplan
2020
2021 oorspronkelijk
2021
Subsidieresultaat wsw Rijkssubsidie Begeleid werken Subsidie beschikbaar voor WAVA
11.732 -464 11.268
11.303 -447 10.856
11.793 -506 11.287
Personeelslasten (na aftrek LIV) Vervoer doelgroep Totaal personeelskosten ca.
-12.784 -202 -12.986
-12.187 -194 -12.380
-12.385 -211 -12.596
Subsidieresultaat wsw
-1.718
-1.524
-1.309
Nieuw beschut Loonkostensubsidies Personeelslasten (netto, na aftrek LIV en bonus (2019)) Subsidieresultaat nieuw beschut Begeleidingsvergoedingen Saldo nieuw beschut
714 -1.213 -499 609 110
840 -1.460 -620 716 96
859 -1.540 -682 646 -36
280 -661 -381 156 -225
316 -772 -456 176 -280
389 -980 -591 196 -395
-1.834
-1.708
-1.740
Vaste lasten WAVA Gebouw Huuropbrengst derden Doorbelast gebruik gebouwen Rente lening BNG WSP MidZuid Energie Vaste lasten
-517 235 451 -40 -129 -
-507 235 440 -40 -129 -
-541 180 455 -40 -129 -74
Overhead Personeelskosten Doorbelasting naar MidZuid B.V. Totaal
-273 273 -
-277 277 -
-196 196 -
Overige bedrijfskosten
-13
-13
-20
8
-50
-75
-100
-100
-100
Resultaat voor gemeentelijke bijdrage
-1.939
-1.871
-2.009
Gemeentelijke bijdrage
1.939
1.871
1.621
0
0
-388
Bedragen * € 1.000
Nieuwe doelgroepen (P-wet) Loonkostensubsidies Personeelslasten (netto, na aftrek LIV) Subsidieresultaat nieuwe doelgroepen Begeleidingsvergoedingen Saldo nieuwe doelgroepen Subtelling saldo alle doelgroepen
Operationeel resultaat MidZuid B.V. Onvoorzien
Resultaat excl. incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten Resultaat exploitatie WAVA
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
-
0
0
-388
Pagina 16 van 58
3.3.2
Meerjarenperspectief 2020-2024 WAVA
In onderstaand overzicht staan de geactualiseerde meerjarencijfers van WAVA. Bedrijfsplan
Begroting
2021
2022
2023
2024
2025
Subsidieresultaat wsw Rijkssubsidie Begeleid werken Subsidie beschikbaar voor WAVA
11.793 -506 11.287
11.373 -487 10.885
11.066 -472 10.594
10.886 -463 10.424
10.373 -384 9.988
Personeelslasten (na aftrek LIV) Vervoer doelgroep Totaal personeelskosten ca.
-12.385 -211 -12.596
-11.712 -200 -11.912
-11.128 -190 -11.319
-10.693 -183 -10.876
-10.122 -173 -10.295
Subsidieresultaat wsw
-1.309
-1.027
-725
-453
-307
Nieuw beschut Loonkostensubsidies Personeelslasten (netto, na aftrek LIV en bonus (2019)) Subsidieresultaat nieuw beschut Begeleidingsvergoedingen Saldo nieuw beschut
859 -1.540 -682 646 -36
1.003 -1.804 -801 754 -47
1.147 -2.069 -923 863 -60
1.279 -2.322 -1.043 962 -81
1.394 -2.541 -1.146 1.049 -97
389 -980 -591 196 -395
429 -1.083 -654 216 -438
468 -1.208 -740 236 -504
508 -1.315 -807 256 -551
548 -1.422 -875 276 -599
-1.740
-1.512
-1.288
-1.084
-1.003
Vaste lasten WAVA Gebouw Huuropbrengst derden Doorbelast gebruik gebouwen Rente lening BNG WSP MidZuid Energie Vaste lasten
-541 180 455 -40 -129 -74
-503 180 455 -40 -129 -37
-495 180 455 -40 -129 -29
-485 180 455 -40 -129 -19
-476 180 455 -40 -129 -10
Overhead Personeelskosten Doorbelasting naar MidZuid B.V. Totaal
-196 196 -
-196 196 -
-196 196 -
-196 196 -
-196 196 -
Overige bedrijfskosten
-20
-20
-20
-20
-20
Operationeel resultaat MidZuid B.V.
-75
64
-52
-69
-75
Onvoorzien
-100
-100
-100
-100
-100
Resultaat voor gemeentelijke bijdrage
-2.009
-1.605
-1.489
-1.292
-1.207
Gemeentelijke bijdrage
1.621
1.605
1.490
1.292
1.207
Resultaat excl. incidentele baten en lasten
-388
0
0
-0
-0
Incidentele baten en lasten
-
Resultaat exploitatie WAVA
-388
Bedragen * € 1.000
Nieuwe doelgroepen (P-wet) Loonkostensubsidies Personeelslasten (netto, na aftrek LIV) Subsidieresultaat nieuwe doelgroepen Begeleidingsvergoedingen Saldo nieuwe doelgroepen Subtelling saldo alle doelgroepen
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
-
Meerjarenraming
0
0
-0
Pagina 17 van 58
-0
3.3.3
Gewijzigde begroting 2021 WAVA
Uitgangspunten bij het opstellen van het bedrijfsplan De bij het opstellen van het bedrijfsplan gehanteerde (financiële) uitgangspunten zijn uitgebreid toegelicht in bijlage 3, waarnaar wordt verwezen. Hieronder wordt eerst een toelichting geven op de specifieke cijfers van WAVA. Subsidieresultaat WSW Het subsidieresultaat in de begroting 2021 was gebaseerd op de septembercirculaire 2019. Uit de mei-/septembercirculaire 2020 kwam een gunstiger beeld naar voren, wat geheel te danken is aan de loon- en prijsaanpassing. Dit laatste vertaalt zich door naar de algemene salarisontwikkeling van de SW-medewerkers, zodat dit batige effect vooral zichtbaar is in 2020. Vanaf 2021 wordt er ingezet om het ziekteverzuim verder terug te dringen. Dit is in 2021 merkbaar doordat er meer Arbo kosten worden voorzien, in de jaren daarna lopen deze kosten weer terug, omdat dan naar verwachting het ziekteverzuim langzaam terug gaat lopen en daarmee ook de totale Arbo kosten. In onderstaande overzichten zijn de aantallen opgenomen waarmee rekening is gehouden in het bedrijfsplan. Daarbij wordt zowel een overzicht gegeven in fte’s als in arbeidsjaren (aj). Het aantal aj is hoger dan het aantal fte, omdat in de aj rekening wordt gehouden met de ernst van de handicap van de medewerkers. Een medewerker met de handicapcode ‘ernstig’ telt in aj’s mee voor 1,25 fte.
In de berekening van de subsidie wordt uitgegaan van aj’s; in de berekening van de salariskosten van de fte’s. In onderstaand overzicht is zichtbaar dat het aantal SW-medewerkers steeds verder terugloopt. En dat daarmee de effecten van mei- en septembercirculaires steeds beperkter wordt. aantal uitgedrukt in FTE’s: Bedrijfsplan Begroting 2021 2022 Aantal FTE in dienst bij WAVA Aantal FTE begeleid werken
2023
2024
2025
374,9 16,9
357,3 16,1
343,3 15,4
324,8 14,6
Bedrijfsplan Begroting 2021 2022
2023
2024
2025
367,3 16,5
352,9 15,9
333,9 15,0
395,6 17,8
aantal uitgedrukt in arbeidsjaren (AJ):
Aantal AJ in dienst bij WAVA Aantal AJ begeleid werken
406,7 18,3
385,4 17,3
Nieuw beschut De kosten en opbrengsten zijn voor wat betreft 2021 gebaseerd op het aantal medewerkers nieuw beschut volgens een publicatie van het Rijk van eind november 2019 in combinatie per Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 18 van 58
het in juli 2019 gepubliceerde nieuwe ingroeipad. In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van het aantal medewerkers nieuw beschut (o.b.v. 31 uur per week) weergegeven. Medewerkers nieuw beschut
Bedrijfsplan Begroting 2021 2022
2023
2024
2025
84
112
125
136
Taakstelling ultimo jaar
98
Uit de hiervoor opgenomen gewijzigde begroting blijkt dat het resultaat op nieuw beschut behoorlijk lager is. Dit komt door het opnemen van een pensioenregeling voor deze doelgroep. Deze pensioenregeling is duurder dan voorzien en de begeleidingsvergoeding valt met ingang van 2021 lager uit dan in eerste instantie begroot. Uit het hiervoor opgenomen financieel meerjarenperspectief blijkt dat er een dalende lijn in het resultaat waar te nemen is naarmate de aantallen medewerkers in deze groep toenemen. Participatiebanen Naast de WSW en nieuw beschut wordt in het bedrijfsplan uitgegaan van het aanbieden van participatiebanen (P-banen) aan mensen die óf binnen de eigen organisatie (PMC’s1) werken óf worden gedetacheerd. In het bedrijfsplan wordt uitgegaan van een groeiende groep in de komende jaren volgens onderstaand overzicht. In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van aantallen medewerkers in participatiebanen weergegeven. Bedrijfsplan Begroting 2021 2022
2023
2024
2025
49
59
64
69
Aantal medewerkers met P-baan
54
Als mensen vanuit een bijstandsuitkering in dienst komen via een participatiebaan, dan leidt dit voor de betrokken gemeente tot een besparing van de uitkeringslasten (verschil tussen uitkering en loonkostensubsidie). Dit voordeel is er niet als het bijvoorbeeld een niet uitkeringsgerechtigde (“Nugger”) betreft. Hierbij moet wel worden opgemerkt dat in het macrobudget BUIG een bedrag is opgenomen om voor deze groep (Nuggers) iets te organiseren. Ontwikkeling doelgroepen samengevat In het voorgaande is een overzicht gegeven van de geraamde ontwikkeling in het aantal mensen uit de diverse doelgroepen. Deze gegevens zijn ter illustratie samengevoegd in onderstaande grafiek:
1
De term product-marktcombinatie (PMC) beschrijft de combinatie van een bepaald product met een bepaalde markt. Een voorbeeld hiervan is de afdeling Groen. Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 19 van 58
Hoewel dit niet het primaire doel is, blijkt uit bovenstaand overzicht dat de teruggang van WSW-medewerkers in belangrijke mate wordt opgevangen door medewerkers uit de andere doelgroepen. Overigens zien we in de praktijk in 2020 dat het aantal P-banen hoger is dan begroot en het aantal nieuw beschut achterblijft op de begroting (en de taakstelling), maar wel bezig is met een inhaalslag. Vaste lasten In de meerjarencijfers dalen de afschrijvingen op de gebouwen in verband met het geheel afgeschreven raken van een aantal activa. Echter worden diverse groot onderhoud posten doorgeschoven en wordt al een paar jaar alleen het echte noodzakelijke groot onderhoud uitgevoerd. Dit heeft de laatste jaren wel als bij-effect dat de incidentele onderhoudskosten stijgen. In combinatie met het wegvallen van een deel van de huurders en het marktconform brengen van huidige huurafspraken is de huuropbrengst lager. De doorbelasting van de vaste lasten aan de PMC’s is gemaximeerd op € 455.000. Hier zit de gedachte achter, dat een overcapaciteit aan ruimte niet ongelimiteerd doorbelast kan worden aan de PMC’s. Dat risico ligt bij de GR WAVA. Derhalve resteert er daar een kostenpost voor vaste lasten. Overhead De overhead heeft betrekking op de loonkosten van enkele reguliere medewerkers die een ambtelijke dienstbetrekking hebben binnen WAVA.
Zij zijn werkzaam in (staf)functies die vallen binnen de definitie van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) met betrekking tot overhead.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 20 van 58
Overige bedrijfskosten Dit betreft de accountantskosten voor controle administratie en jaarrekening WAVA. Deze zijn aangesloten bij de reële bedragen. Het betreft een verschuiving tussen de GR en MidZuid er is dus geen sprake van een forse stijging. Operationeel resultaat Dit betreft per saldo het resultaat op de activiteiten die in MidZuid B.V. zijn uitgevoerd. Aan het einde van deze paragraaf wordt daarop nader ingegaan. Het in de begroting opgenomen operationeel resultaat is wat hoger dan hierna vermeld in de geconsolideerde cijfers, omdat de overige bedrijfskosten WAVA ook in het geconsolideerde operationeel resultaat worden meegenomen. Onvoorzien Deze post is, mede op aandringen van de Provincie als toezichthouder, opgenomen om niet begrote bijzondere kosten op te kunnen vangen. Gemeentelijke bijdrage Ten opzichte van de begroting 2021 is de gemeentelijke bijdrage verlaagd. MidZuid erkent de krapte bij de gemeente, mede als gevolg van de coronacrisis en heeft daarom toegezegd voor 2021 de gemeentelijke bijdrage met € 250.000 te verlagen. Ook in de jaren erna is er een strakke begroting opgezet, waarmee de gemeentelijke bijdragen wat lager worden dan in de eerder afgegeven begroting.
Van het verloop van de gemeentelijke bijdrage volgens de begroting 2021 en van de gemeentelijke bijdrage volgens het bedrijfsplan 2021 kan het volgende overzicht worden gegeven: Bedragen * € 1.000
2021
2022
2023
2024
Begroting 2021: Totaal gemeentelijke bijdrage
1.871
1.778
1.647
1.444
Bedrijfsplan 2021: Totaal gemeentelijke bijdrage
1.621
1.605
1.489
1.292
Verschil begroting-bedrijfsplan (- = bedrijfsplan is lager)
-250
-173
-158
-152
2025
1.207
Ten opzichte van de begroting 2021 zijn in meerjarenperspectief wel verschillen. Er zijn zowel posten die tegenvallen als die meevallen. De lagere bijdrage komt vooral voort uit het herstelplan om de tarieven in de externe bedrijfsvoering te verbeteren in combinatie met de gehanteerde 0-lijn op de salarissen van 2021. In paragraaf 3.4. wordt hier verder op in gegaan. De beleidsmatige afspraak was eerder dat de gemeentelijke bijdrage het subsidietekort SW en de vaste lasten zou dekken. Volgens het besluit van het DB in november 2016, wordt met ingang van 2017 de lijn gevolgd dat via de gemeentelijke bijdrage de Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 21 van 58
exploitatie als geheel sluitend wordt gemaakt. In verband met de coronacrisis wordt daar voor 2021 eenmalig vanaf geweken. In bijlage 1 is een overzicht opgenomen van de opbouw van de gemeentelijke bijdrage en de verdeling over de deelnemende gemeenten. Overzicht incidentele baten en lasten Volgens het BBV moet in de begroting een overzicht van incidentele baten en lasten worden opgenomen. In de begrotingscijfers zijn geen incidentele baten en/of lasten opgenomen; de cijfers zijn derhalve allen structureel van karakter. Geconsolideerde cijfers Zoals hiervoor al is opgemerkt vindt een belangrijk deel van de activiteiten plaats binnen MidZuid B.V. Deze activiteiten vertalen zich uiteindelijk in het operationeel resultaat, zoals opgenomen in de (gewijzigde) begroting van WAVA. Ter verbetering van het inzicht in deze post, zijn hierna de geconsolideerde begrotingscijfers van WAVA en MidZuid B.V. opgenomen.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 22 van 58
Begroting WAVA en MidZuid B.V., geconsolideerd Bedrijfsplan
Meerjarenraming
2021
2022
2023
2024
2025
Subsidieresultaat wsw Rijkssubsidie Begeleid werken Subsidie beschikbaar voor WAVA
11.793 -506 11.287
11.373 -487 10.885
11.066 -472 10.594
10.886 -463 10.424
10.373 -384 9.988
Personeelslasten (na aftrek LIV) Vervoer doelgroep Totaal personeelskosten ca.
-12.385 -211 -12.596
-11.712 -200 -11.912
-11.128 -190 -11.319
-10.693 -183 -10.876
-10.122 -173 -10.295
Subsidieresultaat wsw
-1.309
-1.027
-725
-453
-307
Nieuw beschut Loonkostensubsidies Personeelslasten (netto, na aftrek LIV) Subsidieresultaat nieuw beschut Begeleidingsvergoedingen Saldo nieuw beschut
859 -1.540 -682 646 -36
1.003 -1.804 -801 754 -47
1.147 -2.069 -923 863 -60
1.279 -2.322 -1.043 962 -81
1.394 -2.541 -1.146 1.049 -97
Nieuwe doelgroepen (P-wet) Loonkostensubsidies Personeelslasten (netto, na aftrek LIV) Subsidieresultaat nieuwe doelgroepen Begeleidingsvergoedingen Saldo nieuwe doelgroepen
389 -980 -591 196 -395
429 -1.083 -654 216 -438
468 -1.208 -740 236 -504
508 -1.315 -807 256 -551
548 -1.422 -875 276 -599
Subtelling saldo alle doelgroepen
-1.740
-1.512
-1.288
-1.084
-1.003
Vaste lasten WAVA Gebouw Huuropbrengst derden Doorbelast gebruik gebouwen Rente lening BNG Energie Vaste lasten
-541 180 455 -40 -129 -74
-503 180 455 -40 -129 -37
-495 180 455 -40 -129 -29
-485 180 455 -40 -129 -19
-476 180 455 -40 -129 -10
-861 -2.023 -111 2.995 0
-859 -2.021 -111 2.991 0
-859 -2.019 -111 2.989 0
-912 -2.017 -111 3.040 0
-912 -2.017 -111 3.040 0
Exploitatieresultaat PMC's Omzet (excl. begel.vergoedingen) incl.subs.BW Kosten van de omzet Netto omzet
10.570 -2.406 8.164
10.731 -2.398 8.333
10.616 -2.391 8.224
10.656 -2.387 8.269
10.678 -2.354 8.323
Begel.vergoed./nettoloonkn. P-banen/beschut Loonkosten direct Doorbelast gebr. gebouw Beheerskosten Doorbelasting overhead Totaal kosten PMC's
-4.612 -328 -361 -2.958 -8.259
-4.610 -328 -397 -2.954 -8.289
-4.634 -328 -383 -2.952 -8.297
-4.634 -328 -392 -3.003 -8.357
-4.706 -328 -381 -3.003 -8.418
Operationeel resultaat PMC's
-96
44
-72
-89
-95
Onvoorzien
-100
-100
-100
-100
-100
Resultaat voor gemeentelijke bijdrage
-2.010
-1.605
-1.490
-1.292
-1.207
Gemeentelijke bijdrage
1.622
1.605
1.490
1.292
1.207
Resultaat excl. incidentele baten en lasten
-388
0
0
-0
-0
Incidentele baten en lasten
-
Te bestemmen resultaat operationeel
-388
Bedragen * € 1.000
Overhead Bedrijfskosten Indirect personeel Doorbelast gebruik gebouw Doorbelasting naar PMC's (en WSP MidZuid)
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
-
0
0
-0
Pagina 23 van 58
-0
Toelichting op de geconsolideerde cijfers Hierna worden nog enkele specifieke posten uit het overzicht met geconsolideerde cijfers toegelicht, voor zover niet reeds toegelicht bij de begrotingscijfers van WAVA (hiervoor). Overhead De kosten van overhead liggen in lijn met de oorspronkelijke begroting. Voor de salarissen van het reguliere personeel wordt de cao gemeenten gevolgd. Deze heeft een looptijd tot 1 januari 2021. In het bedrijfsplan is rekening gehouden met een effectieve algemene salarisstijging in 2021 van 0% in verband met de coronacrisis, maar daarnaast wel een doorgroei van een aantal medewerkers binnen de loonschalen. Voor de jaren na 2021 is alleen rekening gehouden met het na-effect van de stijging in 2020. Overigens kan worden opgemerkt dat de indexering van de kosten hierdoor volledig binnen de eigen organisatie (PMC’s) worden opgevangen. De kosten van overhead worden geheel verrekend met de PMC’s (incl. participatieactiviteiten). De ontwikkeling van de overhead, uitgedrukt in een percentage van de totale lasten is als volgt: Bedrijfsplan Begroting 2021 2022 Overhead in % totale lasten, geconsolideerd
11,2%
11,4%
2023
2024
2025
11,5%
11,7%
11,8%
De kosten van overhead blijven de komende jaren nagenoeg constant. Aangezien de daling van de totale kosten relatief groter is (voornamelijk door daling aantal SW-medewerkers) stijgt het percentage overhead iets. Exploitatieresultaat product markt combinaties (PMC’s) Het begrote resultaat op de PMC’s is gebaseerd op de verwachte omzetontwikkelingen in 2021, waarbij er vanuit wordt gegaan dat het overschot van de coronacompensatie uit 2020 ingezet wordt om de coronaeffecten in 2021 te ondervangen. Per PMC worden zo zuiver mogelijk alle opbrengsten en kosten (incl. overhead) toegerekend. In vergelijking met de begroting 2021 is het saldo van de PMC’s (inclusief participatie) slechts beperkt lager. De omzet staat daar wel onder druk, mede door het wegvallen van de fietsenstallingen in Oosterhout en effecten van het nieuwe werken. Daar staat tegenover dat er een plan is uitgerold om de tarieven van detacheringen naar een hoger niveau te krijgen, zodat deze minimaal kostendekkend zijn. Op deze ontwikkeling en op specifieke ontwikkelingen en doelen per PMC wordt in hoofdstuk 5.1 nader ingegaan, zodat daarnaar kan worden verwezen. In bijlage 2 is een overzicht opgenomen van de cijfers per PMC.
Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 24 van 58
3.4. Kosten en besparingen MidZuid heeft continue de opgave om kritisch te zijn op kosten en processen om daarmee de gemeentelijke budgetten zo min mogelijk te belasten. In de begrotingscyclus wordt kritisch gekeken naar de ontwikkeling van de kosten en de noodzaak van kostenstijging. Daardoor wordt de gemeentelijke bijdrage niet zomaar geïndexeerd, maar wordt alleen de bijdrage gevraagd die noodzakelijk is voor de uitvoering van de taken van MidZuid. Hierdoor presenteert MidZuid langjarig een dalende gemeentelijke bijdrage, waarbij in 2021 ten laste van de overige reserves een extra daling wordt gerealiseerd voor onze deelnemende gemeenten en voor de daarop volgende jaren wordt een daling voorzien die wat sterker is dan in de begroting. Hierdoor ontwikkelt de gemeentelijke bijdrage zich op tegengesteld ander niveau dan de standaard indexering.
3.4.1
Ontwikkelingen in bestaande regelgeving
Hogere WSW-bijdrage meicirculaire 2020; € 215.000 extra bijdrage Uit de meicirculaire 2020 blijkt een hogere WSW-bijdrage, welke doorwerkt naar 2021. Na aftrek van loonsverhoging en de hogere Arbo- en vervoerskosten levert dit een extra bate op van € 215.000. Extra pensioenlast nieuwe doelgroep; € 71.000 extra last In de begroting van 2020 was al rekening gehouden met een pensioen voor de doelgroepen op basis van de pensioenregeling voor de reguliere medewerkers bij MidZuid. Inmiddels is meer duidelijk geworden dat er voor de pensioenregeling aangehaakt zal moeten worden bij de regeling voor de WSW. Dit levert een extra last op van € 71.000 in de begroting. Daling begeleidingsvergoeding beschut werk; € 70.000 extra last De begeleidingsvergoeding voor beschut werk wordt met ingang van 2021 toch verlaagd, omdat uit hetzelfde budget vanaf 2021 ook de no-riskpolis wordt gefinancierd. Totale effect van de bestaande regelgeving; Op basis van de hierboven geschetste ontwikkelingen is er per saldo een positieve ontwikkeling van € 74.000.
3.4.2 Financiële gevolgen door overige ontwikkelingen Corona effecten De specifieke coronaeffecten zijn moeilijk in te schatten voor MidZuid. In 2020 lijkt het effect beperkt te blijven tot naar schatting € 300.000. Dit is mede te danken aan de coulance op een aantal onderdelen van de deelnemende gemeenten. Ook in 2021 zullen we samen met de gemeenten proberen passende oplossingen te vinden voor problemen die ontstaan in de uitvoering als gevolg van corona. Het grootste gedeelte van dit negatieve coronaeffect komt Bedrijfsplan MidZuid 2021 na DB 17 december 2020
Pagina 25 van 58
voort uit directe kosten en onze dienstverlening die niet bij de gemeenten ligt. Vanuit de coronacompensatie in 2020 blijft er voldoende geld over, om de coronaeffecten in 2021 op te vangen. Vanuit die gedachte wordt het coronaeffect als neutraal in de begroting opgenomen. Meer mensen in de doelgroep; € 106.000 extra last De ontwikkeling is dat we enerzijds met beschut werk iets achter lopen in aantallen, maar dat we met P-wetters juist meer mensen helpen dan in eerste instantie begroot. Daardoor valt het voordeel dat we bij de WSW hebben uit de meicirculaire weg tegen de extra kosten die we hier maken, waardoor het “subsidie-resultaat” over alle doelgroepen bezien lager uitkomt. Dit betekent voor MidZuid een grotere last, maar feitelijk is hier ook sprake van een verschuiving van kosten van gemeenten naar kosten voor MidZuid, waardoor dit zeker geen negatieve ontwikkeling is. Wegvallen fietsenstalling Oosterhout; € 200.000 minder opbrengst De gemeente Oosterhout heeft het besluit genomen de bewaking van de fietsenstallingen niet meer door MidZuid uit te laten voeren. De netto bijdrage voor MidZuid van € 200.000 valt weg. Deze kan ook niet direct volledig opgevangen worden met andere werkzaamheden.
Daling huuropbrengsten, hogere kosten onderhoud; € 82.000 extra last Door het wegvallen van huurders en het marktconform brengen van de bestaande huur is de verwachting dat de huur lager zal zijn dan in de begroting opgenomen. Zeker gezien de ontwikkelingen inzake thuiswerken is het minder voor de hand liggend dat de leegstaande ruimtes op korte termijn worden ingevuld. Dit resulteert in een verwachte lagere huuropbrengst van € 47.000. Daarnaast worden in afwachting van de huisvestingsnota een aantal grote onderhoudsposten en noodzakelijke investeringen (beveiligingssysteem) uitgesteld, waardoor de incidentele onderhoudskosten jaarlijks hoger uitvallen en daardoor meegenomen zijn in de begroting. Dit resulteert in een hogere post voor onderhoud van € 35.000. Totaal effect van bovengenoemde ontwikkelingen In totaal is er vanuit de bedrijfsvoering een negatieve ontwikkeling door bovenstaande punten van € 388.000.