Kadernota 2022-2025.pdf
Tekst van het document
Kadernota 2022-2025
67
1. we werken de afspraak met woningcorporatie Alwel en HuurdersBelangenVereniging (HBV) uit om elke drie jaar woningmarktonderzoek te doen; 2. we doen verkennend onderzoek naar de haalbaarheid van specifieke woonafspraken zoals de combinatie wonen-zorg. Inbreidingslocaties In de huidige raadsperiode werkten we aan bouwactiviteiten op uitbreidingslocatie De Streek. Binnenstedelijke locaties zijn onder andere Van Bergenpark, Withof, Couperuspark en Juvenaat. De komende periode wordt de lokatie Anna van Berchemlaan en Wipakker voorbereid. Ook zijn er ook een aantal kleinere projecten in voorbereiding: accomodaties scoutingverenigingen, Jeugdland en wijkcentrum Den Drempel. De gemeente streeft naar beheer en exploitatie van accomodaties door verenigingen zelf. Om dat te bereiken moeten de huidige accomodaties aangepast worden aan vooraf opgestelde kwaliteitseisen. Het komende jaar doen we hiervoor investeringsvoorstellen aan de raad. Herontwikkeling en upgrading openbaar gebied Van ’t Hoffstraat We willen bij de herontwikkeling van de Van ’t Hoffstraat het openbaar gebied gelijktijdig verbeteren. De extra investering is € 200.000 in 2022.
Ontwikkelingen - overig Personele impact huidige werkvoorraad Naast de ambities van de Omgevingsvisie hebben we ook te maken met een tekort aan capaciteit voor de huidige werkvoorraad. In 2020 hebben we een analyse gemaakt voor het uitvoeren daarvan en teruggekeken naar de voorgaande jaren. De afgelopen 4 jaar huurden we steeds 1 tot 2 fte in om de werkzaamheden in het betreffende team te organiseren. Het gaat om werk als wijzigings- en bestemmingsplannen, aanpassingen naar aanleiding van de Omgevingswet, voorbereiding van de uitvoering van de Omgevingsvisie en de groeiende vraag van buiten. Ook vinden we het in Etten-Leur belangrijk om de participatie en communicatie bij deze plannen en projecten goed te organiseren. Uit onze analyse blijkt dat we een structureel tekort hebben. In deze kadernota nemen we 2 fte bij team Ruimte en Economie en 1 fte bij team Communicatie op om deze werkzaamheden structureel uit te voeren. Impact Wet kwaliteitsborging en Omgevingswet Per 1 juli 2022 treden naar verwachting de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging in werking. De gevolgen voor de gemeente zijn enerzijds dat we weer leges voor milieuvergunningen en activiteiten kunnen invoeren. Dit kan (deels) de kosten aan de OMWB die voor ons de milieutaken uitvoeren, dekken.
Anderzijds gaat met de Wet kwaliteitsborging voor vergunningen en toezicht op bouwactiviteiten een deel van de werkzaamheden naar de markt. Daardoor hebben we minder werk en ontvangen we minder leges. We voeren in het tweede kwartaal van 2021 een impactanalyse uit om de
68
Kadernota 2022-2025
financiële en personele consequenties in beeld te brengen. Bij het aanbieden van de Legesverordening 2022 geven we deze consequenties met concrete voorstellen aan.
Kadernota 2022-2025
69
Wat wilden we bereiken? In Etten-Leur is het goed wonen, werken en recreëren.
Wat zijn onze doelstellingen? 1. De score voor de sociaal-culturele woonomgeving (op een schaal van 1-100) bedraagt minimaal 50.
2. De waardering van de buurt als leefomgeving (op een schaal van 1-10) bedraag minimaal 8,00.
Wat hebben we gemeten? De raad besloot de Burgerpeiling elke twee jaar te houden. Tot 2020 gebeurde dat ieder jaar. De laatste Burgerpeiling vond plaats in 2019. We houden de volgende Burgerpeiling in 2021. De indicatoren in deze kadernota zijn daarom gelijk aan die in de jaarrekening 2020. Op de website Waarstaatjegemeente.nl kunt u deze cijfers vergelijken met andere gemeenten. Bij het onderdeel 'Bekijk' vult u in: Etten-Leur. Daarnaast vult u in waarmee u wilt vergelijken (gemeente, 25.000-50.000 inwoners, Nederland, enzovoorts).
Wat is de stand van zaken in 2021? Beoogd resultaat is of wordt binnen de tijd, het geld en de kwaliteit gerealiseerd.
Er is een risico of onzekerheid dat het beoogd resultaat niet binnen de tijd, het geld en de kwaliteit wordt gerealiseerd.
Beoogd resultaat is of wordt niet binnen de tijd, het geld en de kwaliteit gerealiseerd.
Doelstelling 1: De score voor de sociaal culturele woonomgeving (op een schaal van 1-100) bedraagt minimaal 50. Uitvoering Toelichting 1.1 We stellen een herziening van het bestemmingsplan ‘Buitengebied’ vast. Er ontstond vertraging omdat er meer werk is dan dat er De herziening bevat onder andere aangepaste regels voor zorgvuldige personeel beschikbaar is. We hebben inmiddels vacatures veehouderij (vertaling provinciale Omgevingsverordening), de wensen vanuit uitgezet om dit tekort op te lossen. Het doel blijft dat we voor het raadsprogramma (onder andere nieuwe functies vrijkomende agrarische de inwerkingtreding van de Omgevingswet (1-1-2022) het bebouwing en aangepaste regeling bijgebouwen), huisvesting ontwerp voor de gedeeltelijke herziening van het seizoenarbeiders en teeltondersteunende voorzieningen. Ook herstellen we bestemmingsplan "Buitengebied" ter inzage leggen. gedurende de afgelopen jaren gebleken tekortkomingen. 1.2 We leggen tijdig (vóór 1 januari 2022) het ontwerp van bestemmings- en wijzigingsplannen die in voorbereiding zijn ter inzage. Zo voorkomen we dat deze plannen onder de regels van de Omgevingswet vallen en we dubbel werk moeten doen.
70
Kadernota 2022-2025
Doelstelling 1: De score voor de sociaal culturele woonomgeving (op een schaal van 1-100) bedraagt minimaal 50. Uitvoering Toelichting 1.3 We stellen de omgevingsvisie vast (integraal strategisch beleid voor de De gemeenteraad paste op 22 februari 2021 de denkrichting fysieke leefomgeving als basis voor het omgevingsplan en de voor woningbouwlocaties en het toekomstig hoofdwegennet omgevingsprogramma's). aan. We voeren onderzoek uit en gaan in overleg om een programma op te stellen. Daarna vullen we de visie verder aan en ronden we de visie af. We verwachten de vasstellingsprocedure van de Omgevingsvisie nog voor einde van 2021 op te starten.
1.4 Op 1 januari 2022 voldoen we aan de eisen van de Omgevingswet voor de omzetting van geldende bestemmingsplannen, verordeningen en een deel van het Activiteitenbesluit naar het omgevingsplan.
1.5 We beschikken over een standaardpakket aan regels waarmee we vanaf 1 januari 2022 (nieuwe) initiatieven volgens de regels van de Omgevingswet kunnen afhandelen. 1.6 In overleg met (keten)partners beschikken we over nieuwe werkprocessen waarmee we nieuwe vergunningaanvragen, toezicht en handhaving volgens de regels in de Omgevingswet kunnen afhandelen. 1.7 We voldoen aan de minimale eisen voor aansluiting op de landelijke portal voor het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO). 1.8 We verwerven gronden afhankelijk van de keuzes in de omgevingsvisie voor stedelijke uitbreiding. Eventuele verwerving van gronden op strategische binnenstedelijke locaties (waaronder het bedrijventerrein) is afhankelijk van het aanbod.
We maken in de Omgevingsvisie keuzes over stedelijke uitbreiding. Bij deze keuzes bekijken we per keer of we gronden moeten verwerven.
1.9 Op 1 januari 2022 voldoen we aan de eisen van de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen.
Kadernota 2022-2025
71
Doelstelling 2: De waardering van de buurt als leefomgeving (op een schaal van 1-10) bedraagt minimaal 8,00. Uitvoering Toelichting 2.1 We verwachten ongeveer 200 woningen aan de woningvoorraad toe te We hanteren het gelijke aantal woningen, maar de verdeling voegen (verdeling naar woningtype: 70% appartement en 30% is gewijzigd. grondgebonden woning, verdeling in categorie: 36% sociale huur, 17% middeldure huur, 3% goedkope koop en 44% middeldure en dure koop). Woningtype: 56% appartementen, 44% grondgebonden. Prijsklasse: 13% sociale huur, 21% middeldure huur, 56% middeldure en dure koop.
2.2 We werken in goed overleg met bouwende partijen en onze inwoners verder aan plannen die woningbouw mogelijk maken op tenminste de volgende locaties: Stationsplein (voormalige Rabobank), noordoosthoek Schoenmakershoek-Oost, Anna van Berchemlaan 2 (huidige Nieuwe Nobelaerterrein), Kloostervelden en Wipakkerterrein. We zorgen daarbij weer voor een gevarieerd aanbod van woningen in uiteenlopende prijsklassen. Een programma dat kansen biedt aan verschillende groepen actief woningzoekenden om een eerste of een volgende stap in hun wooncarrière te zetten. 2.3 We gaan actief aan de slag met uiteenlopende actuele huisvestingsvraagstukken (toenemende vraag naar betaalbare sociale huurwoningen, decentralisatie beschermd wonen en de leefbaarheid van wijken en buurten). 2.4 We werken verder aan eerder geformuleerde opgaven wonen met zorg.
We liepen vertraging op bij de uitwerking van enkele bestuursopdrachten door de coronacrisis.
2.5 We maken de jaarlijkse prestatieafspraken met de woningcorporatie Alwel en andere partners om diverse opgaven te realiseren.
72
Kadernota 2022-2025
Financiele ontwikkelingen We verantwoorden onze financiële cijfers op hoofdlijnen. Dat betekent dat we afwijkingen alleen toelichten wanneer ze € 50.000 of hoger zijn. De post “overig” gaat telkens over één of meerdere afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000. Posten die politiek relevant zijn lichten we wel toe. Bij de toelichting op het financiële resultaat nemen we voordelen op als een positief bedrag en nadelen als een negatief bedrag. We ronden de bedragen af op € 1.000. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan. (bedragen x € 1.000) Actualisatie begroting 2021-2025 1. Ruimtelijke Ordening - ontvangsten 2. Ruimtelijke Ordening - uitgaven 3. Omgevingswet - leges 4. Omgevingswet - inhuur 5. Personeel team Ruimte en economie 6. Volkshuisvesting tijdelijke woningen Alwel 7. Overig Totaal wijzigingen
2021
2022
2023
2024
2025
100 -100
0 0
0 0
0 0
0 0
70 -70 0 0 -20
0 0 -183 -250 -50
0 0 -183 0 -25
0 0 -183 0 -25
0 0 -183 0 -50
-20
-483
-208
-208
-233
Toelichting afwijkingen (niet op website!) Onderwerp 1. Ruimtelijke Ordening ontvangsten 2. Ruimtelijke Ordening uitgaven 3. Omgevingswet - leges 4. Omgevingswet - inhuur 5. Personeel team Ruimte en economie 6. Volkshuisvesting tijdelijke woningen Alwel 7. Overig
Kadernota 2022-2025
Toelichting We ontvangen meer exploitatiebijdragen dan verwacht door een groter aantal particuliere ontwikkelingen. Om aan de grote vraag om medewerking bij ruimtelijke ontwikkelingen te kunnen voldoen, maken we extra kosten. Ondanks de coronacrisis ontvangen we meer aanvragen voor omgevingsvergunningen (vooral voor bouwen). We huren tijdelijk extra capaciteit in voor bouwplantoetsing om het grote aantal aanvragen af te handelen. Door grote drukte bij ruimtelijke ontwikkelingprojecten werven we een projectleider en medewerker. Deze brengen we in 2021 gedeeltelijk ten laste van de knelpuntenpot personeel (programma 0). We leveren een eenmalige bijdrage aan de realisatie van 30 tijdelijke woningen voor kwetsbare doelgroepen. Woningcorporatie Alwel heeft de regie. Eén of meerdere afwijkingen, kleiner dan € 50.000.
73
Paragrafen De paragrafen geven inzicht in de beheersmatige aspecten en risico’s van een aantal onderdelen die dwars door alle programma’s heen lopen. Vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) dient een aantal onderdelen als verplichte paragraaf bij begroting en jaarverslag opgenomen te worden, te weten: Lokale heffingen, Weerstandsvermogen en risicobeheersing, Onderhoud kapitaalgoederen, Financiering, Bedrijfsvoering, Verbonden partijen en Grondbeleid. Naast deze verplichte onderdelen besteden we binnen de paragrafen ook aandacht aan investeringen. De belangrijkste ontwikkelingen in 2020 en voor de jaren 2021-2024 binnen de genoemde onderdelen leest u hieronder.
74
Kadernota 2022-2025
Lokale heffingen Lokale lastendruk Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) geeft jaarlijks de ‘Atlas van de lokale lasten’ uit. Deze Atlas laat de woonlasten (afvalstoffenheffing, rioolheffing en onroerendezaakbelasting) zien per gemeente en geeft de positie aan die de gemeenten ten opzichte van elkaar innemen. Op basis van de COELO-Atlas 2021 van goedkoopste gemeenten nemen we de tiende plaats van West-Brabant in.
Aanpassing tarieven Belastingen De stijging van de belastingtarieven baseren we op de door het Centraal Planbureau (CPB) gepubliceerde cijfers van de ‘prijs netto materiële overheidsconsumptie’. In 2022 stijgen de tarieven met 1,5%. Leges Bij de stijging van de leges volgen we de stijging van de loonkosten. Dat doen we omdat de legeskosten vooral bestaan uit loonkosten. We gaan uit van een stijging met 1,1% in 2022. De uitgangspunten voor de berekeningen van de leges en tarieven van de gemeentelijke opbrengsten leest u hier.
Kadernota 2022-2025
75
Weerstandsvermogen en risicobeheersing Uitgangspunten Het weerstandsvermogen is de relatie tussen alle bekende risico’s waarvoor we geen maatregelen nemen en de weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit bestaat uit de mogelijkheden en de middelen die de gemeente heeft (of kan hebben) om onvoorziene kosten op te vangen. Door de financiële risico’s te beheersen en de weerstandscapaciteit hierop af te stemmen, voorkomen we dat elk risico dat zich voordoet direct dwingt tot bezuinigen of lastenverzwaring. De ratio van het weerstandsvermogen geeft de verhouding weer van de beschikbare weerstandscapaciteit ten opzichte van de benodigde weerstandscapaciteit. In het ‘Beleidskader 2018-2021’ bepaalden we de uitgangspunten voor risicomanagement. Hierin gaan we uit van een weerstandsratio van minimaal 1,1.
Project Nieuwe Nobelaer Stand van zaken eerste bestuursrapportage 2021 Realiseren van maatschappelijke effecten Door de raadsbesluiten van 11 februari 2014, 22 februari 2016, 8 november 2016 en 30 oktober 2018 om nieuwbouw voor Nieuwe Nobelaer te realiseren op het Banakker-terrein worden de effecten gerealiseerd met betrekking tot:
• • •
de ontplooiing en ontwikkeling van kinderen en jongeren in hun diverse leefmilieus op school, in het gezin en in hun vrije tijd; alle inwoners komen op een laagdrempelige manier in aanraking met vormen van kunst en cultuur onder andere ter bevordering van de sociale verbondenheid; er is sprake van een betaalbaar cultuuraanbod met behoud van de bestaande functies van Nieuwe Nobelaer.
Politiek-bestuurlijk en draagvlak Draagvlak voor nieuwbouw Nieuwe Nobelaer is groot. Alle genoemde raadsbesluiten zijn bijna unaniem genomen. De overleggroep met de omgeving spreekt zich steeds positief uit over de planvorming.
Algemene en externe omgeving Met de inwoners communiceren we over de uitvoering en inrichting van het openbaar gebied rondom de nieuwbouw. We doen dat via de overleggroep omgeving, via social media, nieuwsbrieven en de website. We leggen het openbaar gebied gefaseerd aan. De eerste twee fases tussen het nieuwe zwembad en het nog te realiseren Cultuurcentrum Nieuwe Nobelaer zijn opgeleverd. Voor de laatste fase ronden we het inrichtingsplan en het bestek af. In deze fase nemen we ook de verplaatsing van de bypass van de rotonde aan de Rode Poort – Parklaan – Anna van Berchemlaan mee. Bij het opstellen van het inrichtingsplan betrokken we Stichting Nieuwe Nobelaer. Het voorlopig ontwerp bespraken we met de overleggroep omgeving. Zij waren enthousiast over het ontwerp. We starten in het tweede kwartaal 2021 de aanbesteding van de werkzaamheden. De uitvoering start kort voor de bouwvak 2021.
Veiligheid Niet van toepassing. Financiën De raad besloot op 22 februari 2016 om het taakstellend krediet voor de realisatie van de nieuwbouw opnieuw vast te stellen. De aanbesteding voor de bouw startte in oktober 2017.
76
Kadernota 2022-2025
Stand van zaken eerste bestuursrapportage 2021 Uiteindelijk ontvingen we in de Europese niet-openbare aanbesteding één inschrijving. Naar onze mening was dit geen inschrijving waarop gunning van de opdracht kon plaatsvinden. Duidelijk was dat het budget uit februari 2016 voor het hele project (Banakker, Nieuwe Nobelaer en inrichting openbaar gebied) ontoereikend was in de huidige marktsituatie. We stelden in oktober 2018 de raad daarom voor extra budget voor het project beschikbaar te stellen en een nieuwe aanbesteding te starten. Op 30 oktober 2018 besloot de raad het gevraagde extra budget beschikbaar te stellen.
Planning Na het succesvol afronden van de tweede aanbesteding gaven we op 17 april 2020 Bouwbedrijf Vrolijk BV opdracht voor de bouw van het nieuwe Cultuurcentrum Nieuwe Nobelaer. De bouw startte op 18 juni 2020 met het boren van de eerste paal. Het bereiken van het hoogste punt is op 16 maart 2021 gevierd. De bouwwerkzaamheden verlopen goed. Op dit moment is de aannemer druk met het lijmen van niet-dragende wanden, het optrekken van schoonmetselwerk, het aanbrengen van isolatie en dakbedekkingen, het aanbrengen van installaties enzovoorts. De aannemer verwacht het gebouw half mei wind- en waterdicht te hebben.
De aannemer liep in de ruwbouwfase een aantal weken vertraging op. Hij verwacht deze vertraging in de afbouwfase in te lopen. De oplevering staat gepland op 22 oktober 2021. Naast de aanbesteding voor de bouw zijn ook aanbestedingsprocedures voor theaterstoelen, tribune, licht, geluid en stoffering nodig. De aanbesteding voor de theaterstoelen en tribune en die voor het geluid zijn inmiddels succesvol afgerond. De aanbestedingen voor het licht en de stoffering starten we op korte termijn.
Kwaliteit uitvoering De raad volgt de kaders van het proces van de nieuwbouw via hun klankbordgroep. Ook informeren we de raad schriftelijk wanneer daarvoor aanleiding is.
Capaciteit organisatie en samenwerking partners Het project vergt een forse inspanning van de organisatie. We hebben daarvoor een projectorganisatie opgezet. We betrekken de Stichting Nieuwe Nobelaer (SNN) daarbij intensief. SNN participeert mee in alle fasen van het project.
Risico's Met het verstrekken van de opdracht en de daadwerkelijke start van de bouw zijn de risico’s van de aanbesteding voor de bouw verdwenen. Uiteraard resteren nog wel de risico’s bij de realisatie van een dergelijk complex bouwwerk voor geld, planning en kwaliteit. Door intensief bouwtoezicht en regelmatige bouwvergaderingen proberen we de risico’s zo veel mogelijk te beperken. De aanbestedingstrajecten voor inrichting openbaar gebied, licht en stoffering moeten we nog afronden.
Kadernota 2022-2025
77
Onderhoud kapitaalgoederen Onderhoud kapitaalgoederen Om ervoor te zorgen dat kapitaalgoederen, bijvoorbeeld gebouwen en wegen, lang mee gaan is onderhoud nodig. In deze paragraaf beschrijven we het beleid over het onderhoud van kapitaalgoederen. Ook geven we informatie over de uitgaven voor dit onderhoud. De kapitaalgoederen verdelen we in: • kapitaalgoederen openbaar gebied; • kapitaalgoederen gebouwen; • kapitaalgoederen sportaccommodaties.
Ontwikkelingen onderhoud kapitaalgoederen openbaar gebied Kwaliteitsniveaus beheer openbare ruimte De kwaliteitsniveaus die we in de begroting 2021 opnamen gebruiken we ook in 2022. Wegbeheer We beoordelen de onderhoudsvoorziening voor verhardingen iedere twee jaar. Na de globale visuele weginspectie herberekenen we de onderhoudskosten aan alle verhardingen. Door de bezuinigingen van 2021 pasten we de kwaliteitsniveaus aan. Hierbij geldt uiteraard dat de veiligheid van het openbaar gebied voorop staat. Groenbeheer We koppelen grootschalige werkzaamheden in het openbaar groen aan de planning voor werkzaamheden aan de weg en/of riool. In 2021 staat een groot aantal civieltechnische werkzaamheden (riolering/weg) op de planning. Aanpassing of vervanging van het openbaar groen is dan ook noodzakelijk. Het budget voor de reguliere inboet nemen we op in de exploitatiebegroting. We actualiseren het groenbeheer in 2021. Openbare verlichting In 2019 startten we met het per wijk vervangen van de huidige verlichting door energiezuinige LED-verlichting. We zetten dit de komende jaren voort. Welke wijken hiervoor in aanmerking komen hangt af van de leeftijd van de armaturen en de te realiseren energiebesparing. We leveren hiermee een bijdrage aan de CO2-reductie. Tegelijk maken we zo het beheer van de openbare verlichting eenvoudiger doordat we minder verschillende armaturen gebruiken.
De raad stelde in 2021 het nieuwe beheerkader 2021 vast.
78
Kadernota 2022-2025
Ontwikkelingen onderhoud kapitaalgoederen gebouwen en sportaccommodaties Gebouwen Op dit moment bespreken we de volgende mutaties in het gebouwen bestand: • afstoten van het vergadercentrum op de Markt; • afhankelijk van de discussie met de scholen is het mogelijk dat er weer geld opgenomen moet worden voor onderhoud van delen van de schoolgebouwen; • herhuisvesting door nieuwbouw voor Jeugdland; • afstoten van huisvesting voor scouting Tarcisius aan de Vijfhuizenweg door privatisering; • onderzoek naar nieuwbouw voor de scouting aan de Kokkenstraat en de Lambertusstraat; • nieuwbouw van Nieuwe Nobelaer. Het verduurzamen van panden verdient aandacht. Hiervoor is nog geen budget opgenomen in het onderhoudsplan.
Kadernota 2022-2025
79
Financiering Financiering
2021 Door een tekort aan liquide middelen sloten we in het eerste kwartaal 2021 kasgeldleningen af. De rentepercentages voor deze kasgeldleningen waren negatief (tussen -0,46% en -0,49%). We ontvingen dus rente voor het afsluiten van deze leningen. We verwachten dat de rente dit jaar nog laag blijft. We sluiten een langlopende lening af, wanneer financiering met kasgeld (door de kasgeldlimiet) niet meer mogelijk is.
2022-2025 In onze berekeningen gebruiken we twee rentepercentages: - een rentepercentage voor het Grondbedrijf; - een rentepercentage voor de overige investeringen. De regelgeving schrijft voor hoe we deze percentages moeten bepalen. Voor de kadernota 2022-2025 hanteren we de percentages die we in de begroting 2021 gebruikten: 1,39% voor het Grondbedrijf en 1,0% voor de overige investeringen. Bij het opstellen van de begroting 2022 bepalen we de definitieve percentages.
80
Kadernota 2022-2025
Bedrijfsvoering Algemeen Voor de organisatie is het realiseren van de toekomstvisie (2012), het raadsprogramma en het beleidskader (2018-2022) uitgangspunt. Om dit te bereiken, blijft de organisatie zich ontwikkelen. In de toekomstvisie stond al dat we een organisatie moeten zijn die flexibel is, ondernemend, klantgericht en innovatief. We werken daarom aan teamoverstijgend werken, aan denken vanuit de klant en samenwerken met inwoners en andere partners, we sturen op resultaat en werken met sturingsinformatie. Tot slot zorgen we voor ruimte voor experimenteren, leren en vernieuwing.
Loonkosten De collectieve arbeidsovereenkomst (cao) had een looptijd tot 1 januari 2021. De onderhandelingen over een nieuwe cao leverden nog geen resultaat op. Voor de loonkosten maken we een inschatting van de cao stijging. Hiervoor gebruiken we de indexcijfers van het Centraal Plan Bureau. Deze cijfers gebruikt de Rijksoverheid ook bij het opstellen van de circulaires van het gemeentefonds.
Kadernota 2022-2025
81
Verbonden partijen Ontwikkelingen Onze uitgangspunten bij regionale samenwerking zijn kwaliteitsverbetering, krachtenbundeling en kostenbeheersing. In deze paragraaf melden we kort de bijzonderheden voor 2022 en de jaren daarna. Gemeenschappelijke Regeling West-Brabants Archief (WBA) Met het nieuwe e-depot (digitale archieven) garandeert het WBA een efficiënter en effectiever gebruik aan haar deelnemers en gebruikers. De regierol die wordt verwacht van het WBA bij het e-depot wordt de komende jaren verder opgepakt. In 2022 wordt een algehele evaluatie van het WBA gehouden. Hierbij wordt onder andere bepaald of de bestaande verdeelsleutel, volgens de hoeveelheid overgebrachte papieren archieven tot 1997, moet worden aangepast door de overbrenging van digitaal gevormde archieven naar het edepot. Door de komst van bijvoorbeeld de nieuwe Archiefwet en de Wet Open Overheid wordt de samenwerking tussen het WBA en haar deelnemers nog intensiever de komende jaren. Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) Een van de risico’s bij de BWB is de invloed en opkomst van no cure no pay bureaus. Dit zorgt voor een aanzienlijke verhoging van het aantal waardebezwaren en proceskosten. In de begroting 2022 wordt rekening gehouden met een stijging van 40% van het aantal bezwaren ten opzichte van 2020. Bij een ongewijzigd beleid zal de stijging vele malen hoger zijn.
De BWB streeft naar de verbetering van het product onroerendezaakbelasting. Onder andere de kwaliteit van de data is sterk verbeterd. Ook wordt de communicatie met de inwoners en bedrijven sterk verbeterd. Het aantal waardebezwaren zal hierdoor niet verminderen. Het moet wel leiden tot een stabilisatie van de proceskosten. Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst West-Brabant (GGD) GGD West-Brabant werkt voort aan haar strategische ambities uit de Agenda van de Toekomst (vastgesteld in 2019). Zij wil hiermee een bijdrage leveren om de gezondste regio van Nederland te worden. Kernpunten blijven gelijke kansen op gezondheid voor iedereen, preventie en een gezonde en veilige leefomgeving als basis voor een gezond leven. Daarbij heeft GGD WestBrabant oog voor de maatschappelijke gevolgen van de coronacrisis en de impact van corona op de Publieke Gezondheid. Tot slot zet GGD West-Brabant zich in voor een eigentijdse, toekomstbestendige en meer gedigitaliseerde dienstverlening. Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) De Omgevingswet treedt naar verwachting op 1 juli 2022 in werking. Dit is een ingrijpende wijziging. De regelgeving voor de fysieke leefomgeving wordt gewijzigd en gebundeld in één wet. De inzet van de wetgever is om het wettelijk verplichte basistakenpakket (VTH) beleidsneutraal om te zetten.
De OMWB geeft in de kaderbrief 2022 aan dat desondanks rekening moet worden
82
Kadernota 2022-2025
gehouden met een kostenstijging. De OMWB heeft na aandringen van een aantal deelnemers een onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden voor kosteneffectiviteit. Het Dagelijks Bestuur ziet mogelijkheden om het kostenniveau in de jaren 2022 en 2023 met 4 à 7 % naar beneden bij te stellen. Hierbij maakt de OMWB een voorbehoud van mogelijk hogere kosten in verband met de Omgevingswet. Het uitgangspunt van Etten-Leur blijft om alleen het wettelijk verplichte basistakenpakket door de OMWB te laten uitvoeren. Gemeenschappelijke Regeling ICT West-Brabant West (ICT WBW) De overgang naar de nieuwe gezamenlijke infrastructuur gaat van start. De voorbereidende (lift)projecten zijn nagenoeg afgerond. ICT WBW zet de lijn in om zich te ontwikkelen naar een regieorganisatie waarmee zij hun dienstverlening optimaliseren. In de loop van 2022 volgt een nieuwe visie over de dienstverlening na 2024. Per 1 januari 2022 treedt de gemeente Bergen op Zoom uit de GR ICT WBW. Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden en West-Brabant De Wet veiligheidsregio's is geëvalueerd. Het is nog niet duidelijk op welke termijn de wet wordt aangepast en wat de gevolgen voor de VRMWB zijn. Elementen in de rechtspositie van de brandweervrijwilligers zijn in strijd met Europese wet- en regelgeving. Landelijk wordt gezocht naar een oplossing. Vanaf 2022 werkt de VRMWB deze oplossing uit.
Het doel in 2022 is de samenleving redzamer te maken. Daarom gaat in 2022 de Risk Factory van start. De Risk Factory is een gebouw (voormalige Dongecentrale in Geertuidenberg) waarin met realistische en interactieve scenario’s, zoals brandgevaar, phishing, verkeersveiligheid, groepsdruk en 1-1-2 bellen, kinderen en senioren (on)veiligheid ervaren én leren hoe te handelen. Gemeenschappelijke Regeling Regio West Brabant (RWB) De RWB werkt volgens haar actieprogramma 2019-2023 aan een krachtige regio op de thema’s economie, arbeidsmarkt, ruimte en mobiliteit. Het actieprogramma 2024-2027 wordt eind 2023 opgesteld. De “nieuwe” gemeenteraden (gekozen begin 2022) worden hierbij betrokken. Gemeenschappelijke Regeling Nazorg gesloten stortplaatsen In de periode 2022-2025 stijgen de kosten niet ten opzichte van het begrotingsjaar 2021. We verwachten dat zelfs dat de kosten voor Etten-Leur dalen. Het in 2019 gesloten convenant met de provincie wordt waarschijnlijk verlengd van 5 naar 10 jaar. Deze termijn wordt benut om een aantal onderzoeken uit te voeren die positief van invloed zijn op de nazorgkosten, zoals: • Het verlengen van de levensduur van de afdeklaag van de gesloten stortplaatsen met 25 of 50 jaar; • De mogelijke aanpassing van de Leemtewet waarbij de “eeuwigdurende” nazorg voor gemeenten komt te vervallen.
Kadernota 2022-2025
83
Ook zijn er inkomsten uit verhuur van: • de gebouwen en opstallen van de voormalige stortplaats Zevenbergen; • de ‘Bavelse berg’ van voormalige stortplaats Bavel-Dorst.
84
Kadernota 2022-2025
Grondbeleid Grondbeleid In deze paragraaf geven we een toelichting op het grondbeleid. Naast de algemene ontwikkelingen benoemen we de risico’s.
Algemene ontwikkelingen We werken aan een omgevingsvisie die een beeld geeft van de veranderingen in het bestaand stedelijk gebied en van de toekomstige uitbreiding daarvan tot 2040. Voor alle projecten maken we een planning en een berekening van kosten en inkomsten. Dit doen we in het Uitvoeringsprogramma omgevingsvisie.
Wonen De afspraken over de woningbouwproductie voor de periode 2020 – 2035 baseren we op de provinciale Bevolkings- en woningbouwbehoefteprognoses. Volgens deze prognoses is de opgave voor Etten-Leur de oplevering van nog minstens 2.400 woningen. De gemeenten in de regio Breda deden de rijksoverheid een aanbod om samen met de regio Tilburg tot 2040 een deel van het landelijk woningtekort op te lossen. Etten-Leur doet daaraan mee. De opgave kan oplopen tot 3.800 woningen als Rijk en regio’s tot afspraken komen. Het gemeentelijk woningbouwprogramma in deze kadernota baseren we vooralsnog op het ‘Beleidskader 2018-2021’. De woningen komen op diverse binnenstedelijke locaties en op nieuwe locatie(s) buiten bestaand stedelijk gebied. De gemeenteraad nam hierover in de omgevingsvisie een besluit. Een gedetailleerd overzicht van het woningbouwprogramma per 1 januari 2022 leest u in het woningbouwprogramma 2022-2025. Woningbouw 2022-2025 verkopen woningbouw in m² gemeentelijke locaties Schoenmakershoek-Oost Haansberg-Oost Wipakker Uitleglocatie Meeuwisdijk Nobelaer Totaal
Kadernota 2022-2025
Prognose 2022 9.000
2023
2024
2025
> 2025
14.550
14.550
11.400
7.000 20.250
20.250
20.250
20.250 12.500
27.250
34.800
34.800
44.150
5.900 14.900
Totaal 9.000 40.500 7.000 81.000 12.500 5.900 155.900
85
oplevering woningbouw in aantallen gemeentelijke locaties Schoenmakershoek-Oost De Streek Haansberg-Oost Spoorzone / Juvenaat Nobelaer Kompas 4-Heemskinderen Wipakker Uitleglocatie Meeuwisdijk Vosdonk-Munnikenhei Totaal
Prognose 2022
2023 80
2024 26
2025
> 2025
34
50
100
200 10
50 120 72
24
41 14 PM
3
2
228
152
Prognose 2022
2023
Totaal 106 50 84 120 96 41 14 0 300 10 5
50
136
260
826
2024
2025
> 2025
Totaal 0 85 100 75 70 156 142
oplevering woningbouw in aantallen locaties derden Stationsplein 45 Withof Couperuslaan Stationsplein (4 leeuwen) Van `t Hoffstraat Van Bergenpark Kloostervelden Bisschopsmolenstraat (De Been) Tamboerijn (Doremi) Spoorlaan 19 Hoge Neerstraat 2 Life & Garden Individuele plannen
PM 40 75 56
85 60 70 100 142
14 22
14 22 0 11 0 2
PM 11 PM 2
Totaal
209
468
0
0
0
677
Totaal aantal woningen
437
620
50
136
260
1.503
86
Kadernota 2022-2025
Werken
Bedrijventerreinen In 2017 zijn in regionaal verband met de provincie afspraken gemaakt over de bedrijventerreinen. Hergebruik heeft de hoogste prioriteit. In de loop van 2021 maken de gemeenten en provincie nieuwe programma-afspraken tot 2030. Etten-Leur wil vooral via herontwikkeling van bestaand bedrijventerrein aan de vraag voldoen. Door het ontbreken van geschikte en rendabele locaties gaan we niet over tot de aanleg van nieuw bedrijventerrein. In de omgevingsvisie nemen we daarover een besluit. Een overzicht van de totale voorraad aan bedrijfskavels bij het Grondbedrijf leest u in de bijlage ’Uitgifte bedrijventerreinen, kantoorlocaties en detailhandel 2022-2025’. Wanneer we de voorraad bedrijfskavels afzetten tegen de prognose, dan blijkt dat de bestaande voorraad voor kleinschalige bedrijvigheid tot 2021 voldoende is. Om ook na deze periode te kunnen voorzien in bedrijfsgrond kochten we de locatie Oude Kerkstraat 2 aan. Deze locatie wordt na sanering aan de gemeente overgedragen. De overdracht verwachten we eind 2021 of uiterlijk begin 2022. Grootschalige bedrijven (meer dan een hectare) kunnen we op deze locatie maar zeer beperkt onderbrengen. Behalve de gemeente hebben ook anderen een beperkt aantal bedrijfskavels in de verkoop.
Detailhandel Bij detailhandel ligt het accent op het Winkelhart en wijk- en buurtcentra. Samen met vastgoedeigenaren en ondernemers kijken we naar de positie van het Winkelhart en andere centra. We werken aan concrete maatregelen om de leegstand aan te pakken. Ook bestaat de noodzaak om het totale winkelaanbod terug te brengen. In de omgevingsvisie staan voorstellen.
Kantoren Etten-Leur heeft geen gronden meer beschikbaar voor de bouw van kantoren. In regionaal verband zijn afspraken gemaakt om daar waar mogelijk het volume te laten krimpen. Bedrijventerreinen 2022-2025 bedrijventerreinen in m² Vosdonk-Zuid Kavel + woning Vosdonk-Noord Oude Kerkstraat Totaal
Prognose 2022
2023
2024
3.737
1.229
2.083
2025
> 2025
Totaal 7.049
15.746
15.746
15.746
15.746
15.746
78.730
19.483
16.975
17.829
15.746
15.746
85.779
Risico's De financiële bedrijfsvoering van het Grondbedrijf is zo opgezet dat we risico’s in principe opvangen zonder dat we een beroep doen op de algemene dienst van de gemeente. In de onderstaande tabel is aangegeven: • het actuele risicoprofiel van de grondexploitaties;
Kadernota 2022-2025
87
• het noodzakelijke weerstandsvermogen op basis van de risicoberekening; • de verwachte exploitatieresultaten; • het aantal m² grond dat in eigendom is.
(bedragen x € 1.000) Grondexploitaties
Bruto risicoprofiel benodigd Prognose 1-1-2022 weerstandsvermogen resultaat 20.347 7.130 1.165
voorraad gronden m² 517.279
Uit het overzicht van onze reserves blijkt dat de ‘Reserve exploitatie risico’s' toereikend is. Een gedetailleerd overzicht van de grondexploitatierisico’s vindt u in de bijlage ‘Risico’s grondexploitaties per 1 januari 2022’. Daarin staat ook een totale berekening van het weerstandsvermogen dat nodig is. Uit dit overzicht blijkt dat de ‘Reserve exploitatie risico’s’ toereikend is. Risico's grondexploitatie per 1-1-2022 Woningbouwlocaties boekwaarde 4.800 -660 -2.770 1.815 4.285 -75 -265 -295
Risico 3.200 660 2.230 1.285 250 50 405 280
Prognose resultaat -2.485 0 540 175 1.340 25 -140 15
m² 9.000 0 0 5.900 40.500 0 0 0
Woningbouwlocaties
6.835
8.360
-530
55.400
Bedrijventerreinen Vosdonk-Zuid Vosdonk Noord
-320 9.650
1.050 2.700
510 -1.500
7.049 78.730
Bedrijventerreinen
9.330
3.750
-990
85.779
16.165
12.110
-1.520
141.179
boekwaarde 610 1.675 70 225 105
Risico 60 775 10 25 10
Prognose resultaat 610 1.675 70 225 105
m² 130.750 162.575 11.925 48.400 22.450
2.685
880
2.685
376.100
boekwaarde 600
Risico 60
OZB of taxatiewaarde 600
m² 12.950
600
60
600
12.950
19.450
13.050
(bedragen x € 1.000) Schoenmakershoek-Oost Spoorzone Juvenaat De Streek Nobelaer Haansberg-Oost `t Carillon Kompas 4-Heemskinderen
Kantoorlocaties Totaal
Materiële vaste activa Hoge Haansberg Hoge Haansberg Hilsebaan Meeuwisdijk Meeuwisdijk Totaal
Panden Hoevenseweg 34 Totaal Totaal exploitatiegebieden
88
517.279
Kadernota 2022-2025
Totalen
boekwaarde
Risico
Kantoorlocaties Materiële vaste activa Panden
6.835 9.330 16.165 0 2.685 600
8.360 3.750 12.110 0 880 60
Maximaal risico
19.450
13.050
Minimale waarde
Voorzieningen exploitatie tekorten
554 4.289 4.843
2.625 1.500 4.125
Woningbouwlocaties Bedrijventerreinen
Minimale waarde en voorzieningen Woningbouwlocaties Bedrijventerreinen Kantoorlocaties Materiële vaste activa Panden
2.685 600
Minimale waarde en voorzieningen
8.128
Berekening reëel risico: Boekwaarde Risico Planschade risico afgesloten complexen Maximaal risico
19.450 13.050 100
Minimale waarde gronden en panden Voorziening exploitatie tekorten Minimale waarde en voorzieningen
32.600 8.128 4.125 -12.253
Gecorrigeerd risico Reëel risico
(bedragen x € 1.000) Woningbouwlocaties Bedrijventerreinen Kantoorlocaties Verspreide percelen Totaal
Kadernota 2022-2025
4.125
20.347 35%
7.130
Prognose resultaat -530 -990 -1.520 0 2.685
voorraad gronden m² 55.400 85.779 141.179 0 376.100
1.165
517.279
89
Investeringen Krediet aanpassingen In de eerste bestuursrapportage 2021 stellen we de volgende aanpassingen in de investeringskredieten voor. (bedragen x € 1.000) 1. Hoofdwegenstructuur 2. Landmeetapparatuur 3. Mobiele apparatuur 4. Projecten informatie 5. Financieel pakket 6. Gebouwen WMO-proof maken 7. Gebouwen duurzaam maken Totaal
Verhoging Verlaging 250 43 75 75 85 85 85 453
245
1. Hoofdwegenstructuur Om met de voorbereiding voor de noodzakelijke aanpassing van de hoofdwegenstructuur te kunnen starten is een voorbereidingskrediet nodig. Dit betreft de inhuur van externe capaciteit en deskundigheid bij grondverwerving en de technische voorbereiding om bestaande wegen aan te passen aan de toekomstige structuur. 2. Landmeetapparatuur De vervanging van de landmeetapparatuur stond gepland in 2022. Door de komst van de nieuwe landmeter en de verouderde apparatuur halen we de aanschaf een jaar naar voren. 3. Mobiele apparatuur Onder andere door het thuiswerken is het budget voor mobiele apparatuur niet toereikend. We verhogen dit krediet. Hiervoor verlagen we het krediet van Projecten informatie en automatisering met hetzelfde bedrag. 4. Projecten informatie Er is ruimte om dit krediet te verlagen om in te zetten voor de mobiele apparatuur. 5. Financieel pakket Voor de vervanging van het financieel pakket was een krediet beschikbaar. De kosten kunnen we niet activeren en verantwoorden we direct in de exploitatie (zie programma 0). Het krediet vervalt. 6. en 7. Gebouwen WMO-proof en duurzaam maken In de periode 2016-2019 was jaarlijks € 100.000 beschikbaar om gebouwen WMO-proof en duurzaam te maken. Dit hadden we verdeeld in 2 kredieten. We verschuiven nu € 85.000 van WMO-proof naar duurzaam. Het totaal van € 400.000 wijzigt hiermee niet.
90
Kadernota 2022-2025
Investeringsruimte 2022-2025 Om nieuwe investeringen te kunnen doen, nemen we jaarlijks een bedrag aan kapitaallasten op als beschikbare investeringsruimte. Deze bedragen zijn als volgt: 2022: € 206.000 2023: € 217.000 2024: € 439.000 2025: € 210.000 Het bedrag dat we hiervoor kunnen investeren is afhankelijk van de levensduur van de investering en ligt ongeveer tussen de € 200.000 en € 4.000.000.
Kadernota 2022-2025
91
Financiele positie Financiele positie reserves en voorzieningen Inleiding Het financiële beleid van gemeente Etten-Leur verdelen we onder in diverse elementen waaronder de reserves en voorzieningen. In maart 2017 stelde de gemeenteraad het ‘Beleidskader reserves en voorzieningen’ in de ‘financiële verordening gemeente Etten-Leur 2017’ vast. We actualiseren het inzicht in de financiële positie jaarlijks gelijktijdig met de kadernota.
Doelstelling De doelstelling van deze ‘Financiële positie reserves en voorzieningen 2021’ is om een actueel beeld te geven van de reserves en voorzieningen van de gemeente Etten-Leur. We geven hier inzicht in de ontwikkeling van de reserves en voorzieningen. Zo kan de gemeenteraad zijn kaderstellende rol goed uitvoeren. Hierbij hoort onder andere het vaststellen van de uitgangspunten voor de reserves en voorzieningen. Deze uitgangspunten zijn afgeleid uit het ‘Beleidskader reserves en voorzieningen’. Voor de financiële positie reserves en voorzieningen geldt als basis de uitkomsten van de jaarrekening 2020 en de huidige meerjarenraming 2021-2024. Ook nemen we de wijzigingen uit deze kadernota 2022-2025 (inclusief de eerste bestuursrapportage 2021) hierin mee. De resultaatbestemmingen uit de jaarrekening 2020 zijn NIET opgenomen.
Samenvatting Deze samenvatting bevat de belangrijkste wijzigingen en beslispunten van de financiële positie. Uit het actuele overzicht van de reserves en voorzieningen blijkt dat de gemeente Etten-Leur op 1 januari 2021 14 reserves en 16 voorzieningen heeft. We actualiseerden de uitgangspunten en het te verwachten verloop van de reserves en voorzieningen. Als basis van deze actualisatie gebruikten we de ‘Financiële positie reserves en voorzieningen 2020’, die als onderdeel van de kadernota 2021-2024 is vastgesteld. Naast enkele tekstuele wijzigingen stellen we voor: 1. de ‘Financiële positie reserves en voorzieningen 2021’ vast te stellen.
92
Kadernota 2022-2025
Totaal reserves 2020-2025 De ontwikkeling van de reserves van 2020 tot en met 2025 leest u in dit overzicht. (bedragen x €1.000)
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Algemene risico reserve Rekeningsaldi
3.527 2.679
3.970 2.510
3.220 2.510
3.720 2.510
4.220 2.510
4.720 2.510
Totaal algemene reserves
6.205
6.481
5.731
6.231
6.731
7.231
Dekkingsreserve kapitaallasten Onderwijs Dekkingsreserve Sportvoorzieningen
11.322 6.099
10.753 5.812
10.211 5.526
9.684 5.240
9.172 4.953
8.660 4.667
Totaal bestemmingsreserves (dekking)
17.421
16.566
15.737
14.923
14.125
13.326
Reserve Volkshuisvesting algemeen
101
101
101
101
101
101
Reserve Landschapsbeheer/-beleid Reserve Optimalisatie bedrijfsvoering Reserve Automatisering Reserve Elektronische dienstverlening Reserve Beheren op Niveau
449 751 465 88 300
399 700 365 48 214
349 700 215 0 214
349 700 195 0 214
349 700 0 0 214
349 700 0 0 214
Totaal bestemmingsreserves (overig)
2.154
1.827
1.579
1.559
1.364
1.364
Reserve Exploitatierisico's Reserve StructuurvisiePlus Reserve Compenserend groen Reserve Cultuur
9.000 588 0 283
10.011 583 0 160
10.661 1.012 41 129
11.237 1.299 82 96
11.813 1.586 123 63
12.389 1.873 164 30
Totaal reserves Grondbedrijf
9.872
10.755
11.844
12.715
13.586
14.457
Totaal reserves Algemene Dienst en Grondbedrijf
35.652
35.628
34.890
35.428
35.805
36.377
Kadernota 2022-2025
93
Algemene reserves De reserves van de gemeente Etten-Leur verdelen we onder in algemene reserves, de bestemmingsreserves en de bestemmingsreserves van het Grondbedrijf. Algemene reserves De gemeente Etten-Leur heeft twee algemene reserves. De algemene risicoreserve en de reserve rekeningsaldi. Deze reserves hebben een inkomensfunctie. We gebruiken deze reserves voor het opvangen van risico’s in algemene zin en het opvangen van risico’s waarvoor geen (toereikende) bestemmingsreserves zijn ingesteld. Algemene risicoreserve Datum instelling Soort reserve
Vóór 2000 Algemene reserve.
Doelstelling/ bestemming
De algemene risicoreserve wordt gerekend tot de middelen die ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen (weerstandscapaciteit), zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma’s. De reserve kan boven het minimumniveau worden gezien als een vrije reserve, voor zover er geen concrete bestemming aan is gegeven.
Periode reserve
Niet bepaald.
Minimum
In het ‘Beleidskader 2018-2021’ bepaalden we de uitgangspunten voor risicomanagement. Hierin gaan we uit van een weerstandsratio van minimaal 1,1.
Maximum
Geen maximum bepaald.
Overige toevoegingen
- Jaarlijkse toevoeging - Buitengewone baten. - Voordelige rekeningsaldi na geautoriseerde resultaatbestemmingen.
Wijze van besteding
Boven het minimumniveau zijn de reservemiddelen aanwendbaar voor het realiseren van beleidsdoelstellingen. Voor dekking van diverse projecten is een onttrekking aan de reserve geraamd.
We verwachten de komende jaren de volgende bestedingen: (bedragen x €1.000) Stand 1 januari Stortingen Onttrekkingen Stand 31 december
94
2020 7.248 215 3.936 3.527
2021 3.527 543 99 3.970
2022 3.970 500 1.250 3.220
2023 3.220 500 0 3.720
2024 3.720 500 0 4.220
2025 4.220 500 0 4.720
Kadernota 2022-2025
Rekeningsaldi Datum instelling Soort reserve
Reserve Rekeningsaldi Vóór 2000 Algemene reserve (rekeningresultaat vóór bestemming).
Doelstelling/ bestemming
Het rekeningsaldo van een bepaald jaar wordt eerst afzonderlijk gepresenteerd voordat het saldo bestemd wordt. Het betreft hier het saldo exclusief het saldo van de grondexploitaties. Volgens bestaand beleid wordt het resultaat grondexploitatie toegevoegd aan de reserves Grondbedrijf.
Periode reserve
Niet bepaald.
Minimum
€0
Maximum
Maximaal het rekeningresultaat van het afgesloten begrotingsjaar.
Overige toevoegingen
Niet van toepassing.
Wijze van besteding
Bij vaststelling van de jaarrekening geeft de gemeenteraad bestemming aan het resultaat.
We verwachten de komende jaren de volgende bestedingen: (bedragen x €1.000) Stand 1 januari Stortingen Onttrekkingen Stand 31 december
2020 -3.467 6.322 176 2.679
2021 2.679 0 168 2.510
2022 2.510 0 0 2.510
2023 2.510 0 0 2.510
2024 2.510 0 0 2.510
2025 2.510 0 0 2.510
Bestemmingsreserves Een bestemmingsreserve is een reserve waaraan de gemeenteraad een bepaalde bestemming heeft gegeven. Bestemmingsreserves zijn onderverdeeld in dekkingsreserves en overige bestemmingsreserves.
Dekkingsreserves Er zijn twee reserves gevormd voor de dekking van de kapitaallasten van investeringen met een economisch nut (scholen en sportaccommodaties). Deze investeringen moeten we activeren zonder dat eventuele bijdragen uit reserves hierop in mindering zijn gebracht. Hieronder staan de uitgangspunten en de ontwikkeling van de dekkingsreserves.
Kadernota 2022-2025
95
Dekkingsreserve kapitaallasten onderwijs Datum instelling Soort reserve
Dekkingsreserve kapitaallasten onderwijs 2005 Dekkingsreserve.
Doelstelling/ bestemming
De reserve wordt ingezet voor de dekking van kapitaallasten van brede scholen.
Periode reserve
Afschrijvingsperiode scholen (40 jaar).
Minimum
€0
Maximum
Boekwaarde brede scholen.
Overige toevoegingen
Kapitaallasten die begroot zijn voor onderwijsinvesteringen worden, voor het gedeelte van de investering dat nog niet gerealiseerd is, in het lopende begrotingsjaar gestort in de dekkingsreserve kapitaallasten Onderwijs.
Wijze van besteding
Het deel van de jaarlijkse kapitaallasten van de brede scholen dat boven de begroting uitgaat.
We verwachten de komende jaren de volgende bestedingen: (bedragen x €1.000) Stand 1 januari Stortingen Onttrekkingen Stand 31 december
96
2020 11.902 0 580 11.322
2021 11.322 0 568 10.753
2022 10.753 0 542 10.211
2023 10.211 0 527 9.684
2024 9.684 0 512 9.172
2025 9.172 0 512 8.660
Kadernota 2022-2025
Dekkingsreserve Sportvoorzieningen Datum instelling Soort reserve
Dekkingsreserve kapitaallasten Sportvoorzieningen 2010 Dekkingsreserve.
Doelstelling/ bestemming
De reserve wordt ingezet voor de dekking van de afschrijvingen van sportvoorzieningen in sportparken Lage Banken, De Streek, Hoge Neerstraat en Trivium.
Periode reserve
Afschrijvingsperiode sportvoorzieningen (40 jaar).
Minimum
€0
Maximum
Boekwaarde sportvoorzieningen (40 jaar).
Overige toevoegingen
Niet van toepassing.
Wijze van besteding
Jaarlijkse afschrijving van de sportvoorzieningen.
We verwachten de komende jaren de volgende bestedingen: (bedragen x €1.000) Stand 1 januari Stortingen Onttrekkingen Stand 31 december
Kadernota 2022-2025
2020 6.385 0 286 6.099
2021 6.099 0 286 5.812
2022 5.812 0 286 5.526
2023 5.526 0 286 5.240
2024 5.240 0 286 4.953
2025 4.953 0 286 4.667
97
Reserve Volkshuisvesting algemeen Ook de overige bestemmingsreserves lichten we toe:
Datum instelling Soort reserve
Reserve Volkshuisvesting algemeen Vóór 2000 Overige bestemmingsreserve.
Doelstelling/ bestemming
De reserve is bedoeld voor volkshuisvestingprojecten volgens het uitwerkingsprogramma Wonen.
Periode reserve
Niet bepaald.
Minimum
€0
Maximum
Geen maximum bepaald.
Overige toevoegingen
Incidentele baten volkshuisvesting, zoals bijvoorbeeld bij verkoop van woningen waarop een winstdelingsclausule ligt.
Wijze van besteding
Wanneer de kosten van het uitwerkingsprogramma Wonen in een jaar de exploitatiebegroting op de post Volkshuisvestingsbeleid overschrijden, onttrekken we de meerkosten in dat jaar aan deze reserve.
We verwachten de komende jaren de volgende bestedingen: (bedragen x €1.000) Stand 1 januari Stortingen Onttrekkingen Stand 31 december
98
2020 101 0 0 101
2021 101 0 0 101
2022 101 0 0 101
2023 101 0 0 101
2024 101 0 0 101
2025 101 0 0 101
Kadernota 2022-2025
Reserve Landschapsbeheer/- beleid Datum instelling Soort reserve
Reserve Landschapsbeheer / -beleid 2001 Overige bestemmingsreserve.
Doelstelling/ bestemming
Uit deze reserve worden projecten van de provinciale regeling ‘Kwaliteitsverbetering Landschap’ betaald. Ook heeft de reserve een bufferfunctie voor de activiteiten van het Landschapbeleidsplan en particulier landschapsbeheer. Schommelingen in exploitatielasten worden uit de reserve genivelleerd.
Periode reserve
Niet bepaald (gekoppeld aan looptijd Landschapsbeleidsplan).
Minimum
€0
Maximum
Niet bepaald.
Overige toevoegingen
Verplichte bijdragen van ontwikkelaars aan de provinciale regeling ‘Kwaliteitsverbetering Landschap’ worden in het lopende begrotingsjaar in deze reserve gestort. Ook worden voordelige saldi op de onderdelen landschapsbeleid en -beheer (exclusief uren) toegevoegd.
Wijze van besteding
Uitgaven voor de regeling ‘Kwaliteitsverbetering Landschap’ worden uit deze reserve betaald. Deze uitgaven zijn aan regels gebonden. Ook komen nadelige saldi op de onderdelen landschapsbeleid en -beheer (exclusief uren) ten laste van deze reserve.
We verwachten de komende jaren de volgende bestedingen: (bedragen x €1.000) Stand 1 januari Stortingen Onttrekkingen Stand 31 december
Kadernota 2022-2025
2020 243 206 0 449
2021 449 0 50 399
2022 399 0 50 349
2023 349 0 0 349
2024 349 0 0 349
2025 349 0 0 349
99
Reserve Optimalisatie bedrijfsvoering Datum instelling Soort reserve
Reserve Optimalisatie bedrijfsvoering 2003, in 2015 aangepast Overige bestemmingsreserve.
Doelstelling/ bestemming
De reserve wordt gebruikt voor investeringen om de bedrijfsvoering te optimaliseren. Het gaat hierbij om investeringen voor digitalisering en automatisering, lean maken van processen, het eventueel afstoten van taken en administratieve lastenverlichting. De reserve is - vanuit de oorspronkelijke doelstelling van de ‘Reserve personeel’ - ook bestemd om knelpunten in de bedrijfsvoering, zoals frictiekosten, werving en selectie en opleidingen op te vangen.
Periode reserve
Onbepaald
Minimum
€0
Maximum
€ 3.000.000
Overige toevoegingen
We bepalen het resultaat van de personeelskosten (eigen personeel en inhuur van derden). Bij een positief resultaat is er de keuze dit toe te voegen aan deze reserve.
Wijze van besteding
De kosten die gemaakt worden om de bedrijfsvoering te optimaliseren worden aan deze reserve onttrokken. Bij een negatief resultaat op de personeelskosten (eigen personeel en inhuur van derden) is er de keuze dit te onttrekken uit de reserve.
We verwachten de komende jaren de volgende bestedingen: (bedragen x €1.000) Stand 1 januari Stortingen Onttrekkingen Stand 31 december
100
2020 820 0 69 751
2021 751 0 51 700
2022 700 0 0 700
2023 700 0 0 700
2024 700 0 0 700
2025 700 0 0 700
Kadernota 2022-2025