Document · PDF

Jaarstukken e250026796

Gemeenteraad 25 juni 2025, gemeente ErmeloBij agendapunt: Lijst ingekomen stukken raad 25 juni 202526.570 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Wet Inburgering



VerSaaSing belastingen

Daarnaast wordt voorgesteld om de volgende posten, vanuit de jaarrekening 2024, mee te nemen als onderhanden werk naar 2025: 

Innovatiebudget



Proj. achterstanden Harderwijk (DIV) 48



Doorontw. archief-/inf. beh. DIV



Doorontw. archief-/inf. beh. DS



Arbeidsmarktcommunicatie



Implementatie P&C Tooling



CLO



RET

Innovatiebudget (112.000) Meerinzicht heeft de ambitie om een pilot te starten met de inzet van AI, met als doel een efficiënter en betrouwbaarder proces binnen veilige omstandigheden. Door de voorbereidende fase van het project en de zoektocht naar het juiste proces is het innovatiebudget in 2024 hiervoor niet benut. De start van het project staat nu gepland voor 2025. Project achterstanden Harderwijk (DIV) (263.000) Vanwege de complexiteit van dit project is er eind 2024 nog een budget overgebleven van €263.000. Verwachting is dat in 2025, conform het originele plan, deze middelen ingezet gaan worden. Doorontw. archief-/inf. beh. DIV (690.000) & Doorontw. archief-/inf. beh. DS (169.000) Deze 2 projecten zijn in 2024 samengebracht onder de noemer "Werken aan Dossiers (WAD)". 

De reden dat de budgetten niet conform de Meerjarenbegroting 2020 zijn ingezet, en de taken nog niet volledig zijn uitgevoerd, komt doordat:



De doorlooptijd langer is dan in 2020 gedacht, doordat:



De besluitvorming later plaatsvond waardoor het programma is later gestart dan gepland.



De oorspronkelijke financiële planning daarmee achterhaald is.



De verandering complexer is dan verwacht en om meer begeleiding vraagt.



Het vinden van gekwalificeerd personeel door huidige marktontwikkelingen meer tijd kost dan verwacht.



De achterstanden in de periode 2020-2023 zijn toegenomen.



Uitdagingen in de lijnorganisatie voor vertraging hebben gezorgd.



Er zijn Woo gelden extra beschikbaar gesteld voor de extra achterstanden.



De programmaplanning is aangepast (voor het laatst in 2024), de financiële planning zal hier op bijgesteld te worden.

Arbeidsmarktcommunicatie (109.000) Dit betreft een project opgestart in 2023, en waarvan een deel van het projectbudget als onderhanden werk is meegenomen naar 2024. Conform planning was het de bedoeling om dit project af te ronden in 2024. Echter bleek het vinden van de juiste externe partij meer tijd te kosten dan gepland waardoor de beoogde planning niet behaald is. In 2024 is er één contract gesloten met een externe partij waardoor dit project in 2025 afgerond wordt. Implementatie P&C Tooling (17.000) In 2024 is gestart met de implementatie van een nieuwe P&C Tool (Pepperflow). De implementatie is nog niet volledig afgerond in 2024 waardoor wordt voorgesteld om het resterende budget als onderhanden werk mee te nemen naar 2025 zodat het project succesvol afgerond kan worden.

CLO (27.000) In het 2e half jaar van 2024 heeft er besluitvorming plaats gevonden voor de tijdelijke uitbreiding van de CLO formatie. Deze tijdelijke uitbreiding startte per 01-11-2024. Echter is het niet gelukt om deze inhuur uitvraag in te vullen. Waardoor wordt voorgesteld het opgehaalde bedrag van 2024 aan te merken als onderhanden werk zodat er alsnog inzet gepleegd kan worden in 2025 voor de oorspronkelijke looptijd zoals in het besluit opgenomen. Regionaal Expertise Team (RET) (23.000) Bijeenkomsten met inzet van experts vanuit zorgaanbieders waarvoor het geld beschikbaar is gesteld worden in 2025 voortgezet.

Onderdeel (bedragen x € 1.000,-) Onderhandenwerk domein Bedrijfsvoering Innovatiebudget

112

Proj. achterstanden Harderwijk (DIV)

263

Doorontw. archief-/inf. beh. DIV

690

Doorontw. archief-/inf. beh. DS

169

Arbeidsmarktcommunicatie

109

Implementatie P&C Tooling

CLO

VerSaaSing belastingen*

Totaal domein bedrijfsvoering

1.467

Onderhandenwerk domein Sociaal Wet Inburgering*

RET

Totaal domein sociaal

Totaal

1.565

* Op basis van eerdere besluitvorming al vastgesteld als onderhanden werk

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Inleiding Een taakveld is een groep van activiteiten binnen een programma. In de onderstaande tabel worden de lasten en baten per taakveld op basis van landelijke indeling weergegeven voor Meerinzicht.

(Bedragen x €1.000,-)

Lasten

Baten

Saldo

0. Bestuur en ondersteuning 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

1.893

-1.893

0.4 Overhead

29.230

-29.230

0.5 Treasury

1.105

-1.105

0.62 OZB niet-woningen

277

-277

0.63 Parkeerbelasting

213

-213

0.64 Belastingen overig

786

-786

33.504

-33.504

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

1.836

-1.836

Totaal 4. Onderwijs

1.836

-1.836

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

817

-817

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

958

-958

6.3 Inkomensregelingen

4.231

-4.231

6.5 Arbeidsparticipatie

1.949

-1.949

0.61 OZB woningen

0.8 Overige baten en lasten Totaal 0. Bestuur en ondersteuning 4. Onderwijs

6. Sociaal domein

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

571

-571

6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)

1.802

-1.802

6.71b Begeleiding (WMO) zonder dagbesteding

1.188

-1.188

6.71c Dagbesteding (WMO)

339

-339

6.72a - Jeugdhulp begeleiding

552

-552

6.72b - Jeugdhulp behandeling

940

-940

6.72c - Jeugdhulp dagbesteding

948

-948

6.72d - Jeugdhulp zonder verblijf overig

259

-259

6.73a - Pleegzorg

166

-166

6.73b - Gezinsgericht

-73

6.73c - Jeugdhulp met verblijf overig

311

-311

6.74a - Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf

475

-475

6.74b - Crisis/LTA/GGZ-verblijf

400

-400

6.74c - Gesloten plaatsing

-5

6.81a - Beschermd Wonen

1.043

-1.043

6.81b - Maatschappelijke opvang

332

-332

6.82a - Jeugdbescherming

173

-173

6.82b - Jeugdreclassering

-10

Totaal 6. Sociaal domein

17.542

-17.542

Totaal generaal

52.882

-52.882

* Onder taakveld 0.4 Overhead wordt begrepen: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Dit zijn zowel materiële als personele lasten Aangezien Meerinzicht een ondersteuningsfunctie heeft ten aanzien van het primaire proces van de brongemeenten, is vrijwel de gehele salarislast van bedrijfsvoering op basis van de BBV definitie als overhead gekenmerkt.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Inleiding Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze sectoren zijn op basis van de WNT verplicht om bezoldigingsgegevens van 51

topfunctionarissen openbaar te maken. Topfunctionarissen zijn diegenen die behoren tot het hoogste uitvoerende of toezichthoudende orgaan, of de laag daaronder, en in die rol verantwoordelijk zijn voor de gehele instelling of rechtspersoon. Bij gemeenten zijn in ieder geval de gemeentesecretaris en de griffier topfunctionarissen. Deze verantwoording 2024 is opgesteld op basis van de voor gemeenten en gemeenschappelijke regelingen geldende algemene WNTmaximum van € 233.000. Er zijn geen bezoldigingen betaald aan de Directieraad en het Bestuur in 2024. Omdat deze bezoldiging € 2.100 of minder is geweest volstaat de WNT verantwoording enkel met het opnemen van de naam en functie van de topfunctionarissen. De Directieraad is het formele orgaan dat (feitelijk) leiding geeft en ambtelijk eindverantwoordelijk is voor het functioneren van Meerinzicht. Blijkens zowel de feitelijke werkzaamheden als de formele organisatiestructuur geeft de directieraad leiding aan de gehele organisatie en zijn de leden daarmee aangemerkt als WNT topfunctionaris.

WNT Directieraad Naam topfunctionaris

A.M. Weststrate

Functie

Periode

Voorzitter

01-01 t/m 30-04

K.C. Hamstra

Lid

01-01 t/m 30-04

K.C. Hamstra

Voorzitter

01-05 t/m 31-12

C. de Jong

Lid

01-01 t/m 31-12

M. Jacobs

Lid

01-05 t/m 31-12

Functie

Periode

W. Mazier

Voorzitter

01-01 t/m 31-12

H.C. Weidema

Bestuurslid

01-01 t/m 04-06

S. Scheffer

Bestuurslid

01-01 t/m 31-12

A.J. Tigchelaar

Bestuurslid

05-06 t/m 31-12

A.M. Weststrate

Ambtelijk secretaris

01-01 t/m 30-04

K.C. Hamstra

Ambtelijk secretaris

01-05 t/m 31-12

WNT Bestuur Naam topfunctionaris Huidig bestuur

Rechtmatigheidsverantwoording Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid directieraad De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht de directieraad toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de

relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur op 6 november 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.6 miljoen. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. Bevinding De directieraad stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 1.5 miljoen bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 1.6 miljoen. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens de directieraad overigens een bedrag van € 668k acceptabel op basis van door het bestuur vastgestelde afspraken. In de Paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid.

In deze paragraaf heeft de directieraad ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Balans en toelichting Balans voor resultaatbestemming

ACTIVA

Ultimo

(bedragen x €1.000,-)

2024

2023

Vaste activa Materiële vaste activa

3.713

- Overige investeringen met een economisch nut

3.713

Totaal vaste activa

4.573 4.573

3.713

4.573

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

14.945

- Vorderingen op openbare lichamen

3.215

685

1.265

- Schatkistbankieren

14.198

1.552

- Overige vorderingen

398

Liquide middelen

419

413

- Banksaldo

402

403

- Kassaldo

- Kruisposten

Programmagelden Sociaal Domein

- Programma gelden Sociaal Domein

Overlopende activa

5.664

10.128

- Vooruitbetaalde bedragen

1.748

2.172

- Nog te ontvangen bedragen Bedrijfsvoering

1.277

2.520

- Nog te ontvangen Domein Sociaal

2.486

5.171

153

265

- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Totaal vlottende activa

21.028

13.756

Totaal-generaal

24.741

18.328

PASSIVA

Ultimo

(bedragen x €1.000,-)

2024

2023

Vaste passiva Voorzieningen

634

- Voorzieningen

599

601 601

Vaste Schulden, met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Totaal vaste passiva

634

601

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

10.478

- Banksaldi

8.602

- Overige schulden

5.512

5.153

- Schulden aan openbare lichamen

4.966

Overlopende passiva

3.449 13.629

- Vooruit ontvangen bedragen van openbare lichamen

9.126

- Voorschotbedragen uitkeringen specifiek bestedingsdoel

1.880

1.888

- Nog te betalen bedragen Domein Sociaal

10.450

6.126

- Nog te betalen bedragen Bedrijfsvoering

1.334

Totaal vlottende passiva

1.112 24.107

17.728

ACTIVA

Ultimo

Totaal-generaal

24.741

18.328

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Betreft

Aard

Einddatum contract

Bedrag verplichting

Accountantsdiensten

Overeenkomst

30-6-2027

Varieert per jaar

ARBO

Raamovereenkomst, meerdere aanbieders

Varieert per aanbieder

Varieert per jaar

Facilitair en automatisering

Raamovereenkomst, meerdere aanbieders

Varieert per aanbieder

Varieert per jaar

Financiële dienstverlening

Overeenkomst

31-12-2026

Varieert per jaar

Inburgering

Overeenkomst

1-4-2027

Varieert per jaar

Jeugdhulp (diverse)

Raamovereenkomst, meerdere aanbieders

Varieert per aanbieder

Varieert per jaar

Participatie

Raamovereenkomst, meerdere aanbieders

Varieert per aanbieder

Varieert per jaar

Studie- en opleiding

Overeenkomst

31-12-2026

Varieert per jaar

Uitzendkrachten / tijdelijk persooneel

Raamovereenkomst, meerdere aanbieders

Varieert per aanbieder

Varieert per jaar

Verzekeringen

Raamovereenkomst, meerdere aanbieders

Varieert per aanbieder

Varieert per jaar

WMO

Raamovereenkomst, meerdere aanbieders

Varieert per aanbieder

Varieert per jaar

Toelichting op de balans: Vaste activa Materiële vast activa De investeringen in de categorie hardware, software en telefonie hebben betrekking op ICT investeringen. De investeringen in vervoersmiddelen en overige apparatuur hebben betrekking op investeringen voor de afdeling GEO. Voor een gedetailleerd overzicht van de Materiële Vaste Activa wordt verwezen naar het overzicht Staat Materiële vaste activa.

Investeringen met economisch nut

Boekwaarde

(bedragen x €1.000,-)

31-12-2024

31-12-2023

● Waarvan Infrastructuur

1.614

1.936

● Waarvan software

1.646

1.986

● Waarvan telefonie

410

616

● Waarvan vervoersmiddelen

● Waarvan overige apparatuur

● Bureaustoelen

3.713

4.573

Overige materiële vaste activa

Totaal

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut over 2024 weer:

Materiële Vaste Activa

Boekwaarde

(bedragen x €1.000,-)

31-12-2023

Investeringen

Desinves-

Afschrijvingen Extra af-

teringen

schrijving

Bijdragen

Boekwaarde

van derden

31-12-2024

Overige materiële vaste activa

4.573

277

1.137

0,00

3.713

Totaal

4.573

277

1.137

3.713

Toelichting op de balans: Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd <1 jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt worden gespecificeerd. De post ‘’vorderingen op openbare lichamen’’ en ‘’overige vorderingen’’ betreft de debiteurenpositie van Meerinzicht. Ten opzichte van vorig jaar is er een afname te zien binnen de vorderingen op openbare lichamen. Dit wordt veroorzaakt door een mutatie in de aangifte BTW 5c. Vorige jaar stond deze post op de balans als vordering, en ultimo 2024 is dit een vlottende passiva geworden. In 2023 werd de factuur met betrekking tot de bevoorschotting, over het hele jaar, aan het begin van het kalenderjaar naar de gemeenten gestuurd en betaalde gemeenten deze per kwartaal. Hierdoor moest Meerinzicht in het 1e kwartaal veel BTW afdragen. Vanaf 2024 stuurt Meerinzicht per kwartaal een factuur naar de gemeente, en is de BTW afdracht van het 4e kwartaal 2024 nog niet afgedragen.

Uitzettingen in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. Met de inwerktreding van de wet FIDO en de regeling schatkistbankieren is Meerinzicht verplicht om overtollige middelen, boven het drempelbedrag aan te houden in ‘s Rijks schatkist bij het Ministerie van Financiën. Dit verklaart het saldo op ‘’uitzettingen in ‘s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar’’.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < één jaar (bedragen x €1.000,-) Vorderingen op openbare lichamen

Saldo

31-12-2024

31-12-2023

685

1.265

14.198

1.552

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige vorderingen Totaal

398

14.945

3.215

Overzicht schatkistbankieren Het drempelbedrag voor benutting van de schatkist over 2024 was voor Meerinzicht € 1.000.000. Uit de onderstaande berekening kan geconcludeerd worden dat deze drempel niet is overschreden in 2024.

Overzicht schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x €1.000,-)

Verslagjaa r

-1

2024

Drempelbedrag Kwartaal 1 Kwartaal Kwartaal Kwartaal 2 3 4

-2

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

354

392

400

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

646

608

600

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat.

Drempelbedrag

35.673

36.804

(1) Berekening drempelbedrag

1.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

32.229

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

354

392

400

Liquide middelen Liquide middelen (Bedragen x €1.000,-)

Saldo

31-12-2024

31-12-2023

Banksaldo BNG

402

401

Kassaldo

Kruisposten

419

451

Totaal

Overlopende activa

Saldo

(Bedragen x €1.000,-)

31-122024

31-122023

Vooruitbetaalde bedragen

1.748

2.172

Nog te ontvangen bedragen Bedrijfsvoering

1.277

2.520

Nog te ontvangen bedragen Domein Sociaal

2.486

5.171

153

265

5.664

10.128

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Totaal

De post ‘’Vooruitbetaalde bedragen’’ betreft facturen die ontvangen zijn in 2024 maar betrekking hebben op het boekjaar 2025 en verder. Dit betreft met name onderhoudscontracten binnen de afdeling Informatisering en Automatisering die niet per kalenderjaar worden gefactureerd. De post ‘’Nog te ontvangen bedragen Bedrijfsvoering’’ betreft de post doorgeschoven BCF aan de gemeenten. Daarnaast bevat deze post de afrekeningen van de specifieke taken binnen domein sociaal. De mutatie ten opzichte van 2023 wordt mede veroorzaakt doordat in 2023 een negatief resultaat gerealiseerd was (-345.000) en in 2024 is er sprake van een positief resultaat waardoor de afrekening met de gemeenten verschuift naar de post vlottende passiva. Onder de post ”Nog te ontvangen bedragen domein sociaal” is een inschatting gemaakt van de subsidieafrekening 2024 voor Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang. Ten opzichte van vorige jaar zit hier een mutatie in van 400.000. Ook bevat deze post de eindafrekeningen van de programmagelden Participatie, Wmo en Jeugd. De eindafrekening voor Jeugd is lager dan vorige jaar (1,5mln).

Omschrijving (bedragen x €1.000,-)

Saldo per 31-12-2023 Uitgaven 2024

Ontvangsten 2024

Afgewikkeld 2024

Saldo per 31-12-2024

Subsidie REACT-EU

265

ESF + (2023-2027)

-132

132

ESF Sociale Inclusie (vanaf 1/7/2024)

-21

265

-153

265

153

Totaal

Het verloop van de post ‘’De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel’’ wordt hierboven weergegeven:

Toelichting op de balans: Vaste passiva Voorzieningen Meerinzicht is verplicht volgens het BBV om een aantal voorzieningen in te stellen in 2024. Voor een toelichting op deze posten wordt verwezen naar paragraaf Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar. Hieronder is het verloop weergegeven van de voorziening binnen Meerinzicht voor verplichtingen, verliezen en risico’s.

Voorziening (bedragen x €1.000,-)

Boekwaarde 31-12- Toevoeging Vrijval Aanwending 2023

Voor verplichtingen, verliezen en risico's: - Afvloeiingsregeling personeel

251

- Verlofsparen

102

- WGA

214

- WW

Totaal

601

157

213

189

116

294

301

599

315

Boekwaarde 31-122024

Toelichting op de balans: Vlottende passiva Vlottende passiva De netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar kunnen als volgt worden gespecificeerd: De post ‘’Overige schulden’’ bestaat uit de crediteuren van Meerinzicht. De post ‘’Schulden aan openbare lichamen’’ bestaat uit de posten loonheffing, de premieafdracht aan het ABP en BTW afdracht. De voornaamste mutatie in de post schulden aan openbare lichamen betreft de afdracht van BTW.

Vlottende passiva

Saldo

31-12-2024

31-12-2023

Overige schulden

5.512

5.153

Schulden aan openbare lichamen

4.966

3.449

Totaal

10.478

8.602

(Bedragen x €1.000,-)

Toelichting op de balans: Overlopende passiva Overlopende passiva De overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd: In 2024 zijn geen posten vooruit ontvangen van openbare lichamen. Bevoorschotting 2024 is per kwartaal gefactureerd richting de gemeenten De post ‘’Voorschotbedragen uitkeringen specifiek bestedingsdoel’’ bestaat uit de gelden die zijn aangemerkt als onderhanden werk, en worden doorgezet naar 2025 en hebben specifieke bestedingsdoelen. De post ‘’Nog te betalen bedragen domein sociaal’’ bestaat uit de eindafrekeningen met de gemeenten voor de programmagelden Participatie en de nog te verwachten programmagelden voor Jeugd en Wmo. De stijging wordt met name veroorzaakt door Participatie(+1mln t.o.v. 2023) en WMO (+2,0 mln to.v. van 2023) en Jeugd (+1,2 mln t.o.v. 2023) Tot slot bevat de post ‘’Nog te betalen bedragen Bedrijfsvoering’’ facturen die in 2025 zijn betaald, maar betrekking hebben op het boekjaar 2024.

(Bedragen x €1.000,-)

Saldo

31-12-2024

31-12-2023

Vooruit ontvangen bedragen van openbare lichamen

Voorschotbedragen uitkeringen specifiek bestedingsdoel

1.880

1.888

Nog te betalen bedragen Domein Sociaal

10.450

6.126

Nog te betalen bedragen Bedrijfsvoering

1.334

1.112

Totaal

13.629

9.126

Verdeling rekeningresultaat De verdeling van het rekeningresultaat is als volgt:

Verdeling resultaat (bedragen x €1.000,-)

Bedrijfsvoering

Domein Sociaal

-323

Totaal

Resultaat

561

-345

Ermelo

196

34,97%

-83

25,71%

113

Harderwijk

221

39,39%

-185

57,26%

Zeewolde

144

25,64%

-55

17,03%

Totaal

561

100,00%

-323

100,00%

238

Onderhanden werk In 2023 is voor een bedrag van € 1.888.000 meegenomen aan onderhanden werk naar 2024. In onderstaande tabel worden de mutaties op het vastgestelde onderhanden werk, in 2024, weergegeven.

Onderdeel (bedragen x € 1.000,-)

Saldo per 31-12-2023 Ontvangsten 2024 Uitgaven 2024 Afgewikkeld 2024 Saldo per 31-12-2024

Onderhandenwerk domein Bedrijfsvoering Archief-informatiebeheer DIV

396

629

335

690

Archief-informatiebeheer DS

245

Wet open Overheid

333

-11

169

329

Consultancy lopende Oracle migratie updates

Implementatie Centric Betalen en EnableU

Arbeidsmarktcommunicatie

120

109

Archiefachterstanden Harderwijk

281

263

Totaal

1445

723

933

1.231

Onderdeel (bedragen x € 1.000,-)

Saldo per 31-12-2023 Ontvangsten 2024 Uitgaven 2024 Afgewikkeld 2024 Saldo per 31-12-2024

Onderhandenwerk domein Sociaal Inburgering

315

Terugvordering en verhaal

RET

Uitvoering loonwaardemetingen

Totaal

443

413

Totaal concern Meerinzicht

1888

798

978

1.644

390

Gebeurtenissen na balansdatum Tussen het opmaken en vaststellen van de jaarrekening 2024 en de feitelijke situatie per balansdatum 3112-2024 hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die in de jaarrekening opgenomen dienen te worden.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), de provincies, de financiële verordening en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balans onderdeel anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Sommige personele lasten worden echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Dit is een gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Bij deze lasten moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de vervaardigings- of verkrijgingsprijs, verminderd met de berekende afschrijvingen en eventuele bijdragen van derden. Het nettobedrag wordt door middel van afschrijvingen ten laste van de exploitatie gebracht. De Gemeenschappelijke Regeling past het systeem van lineaire afschrijving toe. Bij dit systeem zijn de periodieke afschrijvingsbedragen jaarlijks gelijk en gebaseerd op de technische en/of economische levensduur van de activa.

Afschrijvingstermijnen Materiële vast activa I&A In de Bestuursvergadering van 16 februari 2022 zijn de te hanteren afschrijvingstermijn vastgesteld.De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

Categorie

Omschrijving activum

Informatisering & Automatisering

Verbindingen

Levensduur 20 jaar

Infrastructuur

3 jaar

Infrastructuur Netwerk

5 jaar

Infrastructuur Datacenters

5 jaar

Infrastructuur Clients

5 jaar

Infrastructuur Randapparatuur

5 jaar

Infrastructuur Backend

5 jaar

Infrastructuur Frontend

5 jaar

Software overig

5 jaar

Software BCT Midoffice

10 jaar

Software Unit4 Financials

10 jaar

Telefonie

3 jaar

Voertuigen

Vervoersmiddelen

8 jaar

Machines en gereedschappen

Meetapparatuur

5 jaar

Kantoorinrichting

Bureaustoelen

10 jaar

Omschrijvings activum

Toelichting

Netwerk

Wifi; verbindingen; firewalls; switches; DDI

Datacenters

Airco's; UPS mer & cer; blusgas

Clients

Zero clients; beeldschermen; chromebooks; werkplekken

Randapparatuur

Scanners; av-middelen; schermen; toegangscontrole

Backend

Backend servers; databases; applicatie servers; VMware esx; (exclusief Oracle)

Frontend

Frontend servers; virtuele werkplek

Uitzettingen met rentetypische looptijd korter dan één jaar De vorderingen op openbare lichamen en de rekening-courantverhouding met het Rijk worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De overige vorderingen worden tegen nominale waarde gewaardeerd.

Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde gewaardeerd.

Overlopende activa Deze activa worden tegen nominale waarde gewaardeerd.

Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen.

Voorziening Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag dan wel contact gemaakt wanneer de tijdswaarde in geld substantieel is van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Daarbij worden voorzieningen gevormd indien er sprake is van: 

Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten. 62



Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs in te schatten is.



Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. De vorming van een voorziening, dan wel een dotatie aan een reeds bestaande voorziening, is als een last in het betreffende boekjaar verantwoord. Alle aanwendingen aan voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht en in het verslagjaar niet ten laste van de exploitatie verantwoord.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden tegen nominale waarde gewaardeerd.

Algemene grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat: 

De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. 17 Financiële-verhoudingswet;



De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat: o

Voor het voorwaardencriterium: de norm uit het normenkader zoals door het bestuur is vastgesteld;

Voor het begrotingscriterium: dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderscheidingen van baten, onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investerings- kredieten geldt dat deze als onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan het bestuur zijn gemeld.

Voor het M&O criterium: de nota M&O beleid van onze organisatie is leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording.

De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2023 van de Commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) alsmede onze eigen financiële verordening. Dit betekent dat: 

Een verantwoordingsgrens van 3% (zijnde € 1.586.000) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen;



Een rapporteringstolerantie van € 50.000 is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.

Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. De exploitatiekosten van Meerinzicht kunnen worden verdeeld in indirecte (uitvoeringskosten) en directe (programmakosten). Er is geen sprake van een rechtstreeks risico voor Meerinzicht, omdat de brongemeenten het saldo van alle uitgaven en inkomsten voor hun rekening nemen. De verdeling van de kosten vindt plaats op basis van een verrekeningspercentage, welke in onderstaande tabel is opgenomen.

Gemeente

Bedrijfsvoering

Domein Sociaal

Ermelo

34,97%

25,71%

Harderwijk

39,39%

57,26%

Zeewolde

25,64%

17,03%

Bijlagen jaarrekening Staat Materiële vaste activa

Staat van materiële vast activa

Activum

Levens- Aanschafwaarde duur 01-01-2024

Uitgaven 2024

Inkomsten Desinves2024 teringen 2024

Aanschafwaarde 31-12-2024

Afschrijving <2024

Boekwaarde 01-01-2024

Afschrijving 2024

Extra afschrijving 2024

Rente Boekwaarde 2024 31-12-2024

Kapitaallasten 2024

50-0006 Verbindingen EHZ 2014

240

356.700,00

160.515,00

196.185,00

17.835,00

178.350,00

17.835,00

50-0023 Tech. Infra Private Cloud Vmware 202

420.775,64

252.465,38

168.310,26

84.155,12

84.155,14

84.155,12

50-0052 Scanners 2020

16.047,00

10.698,00

5.349,00

50-0053 Clients 2020

70.904,50

47.269,67

23.634,83

23.634,84

-0,01

23.634,84

50-0054 Airco Ermelo 2020

21.345,00

14.230,00

7.115,00

50-0055 Chromebooks/laptops 2021

56.556,42

37.704,28

18.852,14

50-0056 Clients 2021

57.624,08

38.416,05

19.208,03

19.208,02

0,01

19.208,02

50-0057 Beeldschermen 2021

8.554,00

5.702,67

2.851,33

2.851,34

-0,01

2.851,34

50-0058 WIFI 2021

14.259,00

9.506,00

4.753,00

50-0059 Airco Zeewolde 2021

42.888,00

28.592,00

14.296,00

50-0060 AV-middelen aanvulling EHZ

50.113,35

33.408,90

16.704,45

-0,00

16.704,45

50-0062 Servers 2021

49.272,13

16.424,04

32.848,09

16.424,04

16.424,05

16.424,04

50-0063 Clients 2022

170.852,88

56.950,96

113.901,92

56.950,96

50-0069 Randapparatuur 2022

57.540,15

19.180,05

38.360,10

19.180,05

50-0075 Netwerk Firewall Core switches 2022

139.886,00

46.628,67

93.257,33

46.628,67

50-0078 Storage backup 2022 Vervanging

123.422,00

24.684,40

98.737,60

24.684,40

50-0079 Datacenters 2022 Airco UPS HWK

79.889,00

15.977,80

63.911,20

15.977,80

50-0076 Netwerk 2023

22.675,00

7.558,33

15.116,67

7.558,33

50-0077 Netwerk Wifi 6 2023

147.404,00

29.480,80

117.923,20

29.480,80

50-0080 Datacenters 2023

15.396,00

3.079,20

12.316,80

3.079,20

50-0081 Clients Zero clients 2023

59.130,00

11.826,00

47.304,00

11.826,00

50-0082 Randapparatuur 2023

11.898,00

3.966,00

7.932,00

3.966,00

50-0083 Frontend 2023

454.048,00

90.809,60

363.238,40

90.809,60

50-0084 Netwerk Access switches HWK 2023

220.210,00

44.042,00

176.168,00

44.042,00

B-50-0125/INV0058 Netwerk 2023

8.372,02

B-50-0128/INV0073 Client 2024

62.592,17

Activum

B-50-0148/INV0090 Netwerk Acces switches Ermelo 2024

Levens- Aanschafwaarde duur 01-01-2024 60

Totaal infrastructuur

Uitgaven 2024

Inkomsten Desinves2024 teringen 2024

Aanschafwaarde 31-12-2024

191.590,32

2.667.390,15 262.554,51

Afschrijving <2024

Boekwaarde 01-01-2024

Afschrijving 2024

Extra afschrijving 2024

Rente Boekwaarde 2024 31-12-2024

191.590,32

Kapitaallasten 2024

191.590,32

2.929.944,66

731.063,00

1.936.327,15

585.361,76

1.613.519,90

585.361,76

50-0033 Werkplekken, software

30.520,00

24.415,80

6.104,20

6.104,00

0,20

6.104,00

50-0034 DDS Belastingen 2017

5.832,00

4.665,60

1.166,40

-0,00

1.166,40

50-0037 Beheerspakket Gisib 2018

18.367,32

11.020,39

7.346,93

3.673,46

3.673,47

3.673,46

50-0038 Harmonisatie BAG 2017

38.398,00

30.718,32

7.679,68

7.679,60

0,08

7.679,60

50-0040 Geo component in dienstverlening 20

14.440,00

11.552,28

2.887,72

2.888,00

-0,28

2.888,00

50-0042 Key2Datadistributie 2020

4.829,81

2.897,89

1.931,92

965,97

965,95

965,97

50-0043 Vastgoedinformatiesystem CBM Ermelo

18.494,75

11.096,85

7.397,90

3.698,95

50-0048 Zaakgericht werken 2018

120

1.248.801,13

249.760,23

999.040,90

124.880,12

874.160,78

124.880,12

50-0049 Decade 2020

120

463.101,75

92.620,35

370.481,40

46.310,18

324.171,22

46.310,18

50-0050 Touchscreenzuil 2020

11.514,00

4.605,60

6.908,40

2.302,80

4.605,60

2.302,80

50-0051 GEObasis 2021

21.786,85

8.714,74

13.072,11

4.357,37

8.714,74

4.357,37

50-0065 SmartDocuments 2022

9.651,25

1.930,25

7.721,00

1.930,25

5.790,75

1.930,25

50-0066 Key2Datadistributie 2022

21.157,25

4.231,45

16.925,80

4.231,45

12.694,35

4.231,45

50-0067 Office 2022

527.476,19

105.495,24

421.980,95

105.495,24

316.485,71

105.495,24

50-0068 Basisregistratie kadaster 2022

23.156,10

4.631,22

18.524,88

4.631,22

13.893,66

4.631,22

50-0071 Enable-U2Secure beveiliging 2022

3.000,00

600,00

2.400,00

600,00

50-0074 Oracle 2022

41.956,00

8.391,20

33.564,80

8.391,20

50-0073 Liber Corsa Autoarchiveren 2022

33.240,00

6.648,00

26.592,00

6.648,00

50-0072 Key2Belastingen 2023

18.362,00

18.361,90

3.672,40

14.689,50

3.672,40

Activum

Levens- Aanschafwaarde duur 01-01-2024

Totaal Software 50-0085 Telefonie 2023

2.554.084,40 36

Totaal Telefonie 96

B-60-0001/INV8500 GEO meetapparatuur 2024

Totaal GEO 50-0061 Bureaustoelen 2021 Totaal Inventaris Totaal Materiële vaste activa

Aanschafwaarde 31-12-2024

Boekwaarde 01-01-2024

2.554.084,30

568.356,21

615.697,00

205.232,33

615.697,00

205.232,33

31.174,64

15.587,25

15.587,39

3.896,83

14.499,96

1.985.728,09

Afschrijving 2024

14.499,96

339.626,61

Extra afschrijving 2024

Rente Boekwaarde 2024 31-12-2024

5.892.618,00 277.054,47

1.646.101,48 410.464,67

205.232,33

410.464,67

205.232,33

11.690,56

339.626,61

3.896,83

14.499,96

45.674,60

15.587,25

15.587,39

3.896,83

24.271,81

4.854,36

19.417,45

2.427,18

24.271,81

4.854,36

19.417,45

2.427,18

4.572.757,08 1.136.544,71

6.169.672,37 1.319.860,82

Kapitaallasten 2024

14.499,96

24.271,81 24.271,81

Afschrijving <2024

31.174,64

31.174,64 120

Inkomsten Desinves2024 teringen 2024

615.697,00 615.697,00

65-0001 GEO meetauto 2019

Uitgaven 2024

26.190,52

3.896,83

16.990,27

2.427,18

16.990,27

2.427,18

3.713.266,84

1.136.544,71

Door te schuiven/ nog niet af te sluiten investeringen Door te schuiven investeringen Per 31 december 2024 zijn er geen investeringen die doorgeschoven dienen te worden naar 2025.

Af te sluiten investeringen 2024 na Bestuursrapportage Onderstaande tabel vormt het kredietoverzicht 2024. In totaal hebben er in 2024 voor €277.054,- aan investeringen plaatsgevonden.

Object (bedragen x €1.000,-)

Begroting vorig jaar

Begrotingswijziging 2024

Begroting totaal

Geboekt voorgaande jaren

Geboekt 2024

Vrije ruimte

Afsluiten in 2024

INV8500 GEO Meet- en uitzetapparatuur 2024

INV4001 GISIB 2024

INV0013 Servers 2024

INV0021 Chromebooks/laptops 2024

INV0058 Netwerk 2024

INV0063 Storage backup 2024

INV0068 Datacenters Airco UPS ERM 2024

INV0073 Clients 2024

100

INV0079 Randapparatuur 2024

INV0090 Netwerk Access switches ERM 2024

200

192

Totaal

372

277

Staat van personele sterkte en personele lasten Personele sterkte in FTE Overzicht personele sterkte in Fte

Toegestane

Werkelijke

stand 01-01-2024

stand 31-12-2024

Directie Bedrijfsvoering

5,3

5,14

5,3

Directie Sociaal

2,6

2,78

Traineeprogramma EHZ&M

8,89

10,67

10,68

Afdeling Belastingen, Gegevens en Juridische zaken

60,76

60,46

56,69

Afdeling HRM & Communicatie

48,99

50,41

51,76

Afdeling Facilitair, Gebouwen en Inkoop

45,8

51,12

49,54

Afdeling Informatisering en Automatisering

52,18

53,08

46,39

Afdeling Financiën

49,35

48,73

45,35

Afdeling Jeugdhulp, Inburgering en Leerlingzaken

31,23

32,12

35,69

Afdeling Wet Maatschappelijke Ondersteuning

23,86

22,68

23,41

Afdeling Participatie

35,22

36,77

38,09

Afdeling bedrijfsbureau DS

24,35

24,25

24,52

Afdeling Telefonie en Administratie

8,24

8,49

9,84

Omschrijving Personeel:

Afdeling Kwaliteit en Beleid

24,53

26,67

25,62

Totaal

421,3

433,19

425,66

Overzicht salarislasten/ personele vergoeding Overzicht salarislasten (bedragen x €1.000,-)

Primitieve begroting 2024

Begroting 2024 na wijziging

Rekening 2024

Directie Bedrijfsvoering

751

490

556

Directie Sociaal

151

328

310

Afdeling Belastingen, Gegevens en Juridische zaken

4.772

4.873

4.759

Afdeling HRM & Communicatie

4.037

4.985

5.026

Afdeling Facilitair, Gebouwen en Inkoop

3.365

3.548

3.806

Afdeling Informatisering en Automatisering

4.247

4.025

4.089

Afdeling Financiën

4.375

4.118

4.193

Afdeling Bedrijfsbureau DS

1.888

974

943

Afdeling JIL

124

150

151

Afdeling Wmo

2.049

1.917

1.934

Afdeling Participatie

2.767

2.918

2.957

Afdeling Telefonie en Administratie

463

761

726

Afdeling Kwaliteit & Beleid

2.035

2.043

2.008

Regionale uitvoeringstaken

2.325

3.682

3.792

Totaal

33.349

34.812

35.251

Totaaloverzicht van bijdragen per gemeente uniform en specifieke dienstverlening Bijdrage per gemeente uniform en specifieke dienstverlening

Ermelo (Bedragen x € 1.000,-)

Begroting 2024 (incl. 1e BGW)

Harderwijk

Zeewolde

Bevoor- Rekenin Begroting Bevoor- Rekenin schotting g 2024 2024 (incl. 1e schotting g 2024 2024 BGW) 2024

Begroting Bevoor- Rekenin 2024 (incl. schotting g 2024 1e BGW) 2024

Uniforme dienstverlening - Domein Bedrijfsvoering

10.388

10.193

11.704

11.483

7.617

- Domein Sociaal

3.115

3.198

6.937

7.122

2.063

7.473 2.118

Totaal

13.503

13.391

18.641

18.605

9.680

9.591

Specifieke dienstverlening Domein Bedrijfsvoering: - 0,83 FTE Communicatie

- 1,3 FTE Communicatie

122

- HRM Ondersteuning

- 1 FTE Financiën

108

- Compensatie ziekte Financiën

- Uitbreiding Moor applicatie

- Vastgoedinformatiesysteem CBM

- Juridisch medewerker Ermelo

- Sigmax Ermelo

- traineeprogramma EHZ

215

211

215

251

- PO Functionaris

- E-Depot

- Wet open Overheid

137

136

163

162

127

126

-'Leerplein

- BHV

- Applicatie Mapkit

- Creditrente 2024

-194

-168

-429

-372

-152

-132

- Door te belasten Software

- Door te belasten Hardware

- Projecten Vastgoedtafel

- Projecten Inkoop

- Overige facturatieopdrachten

- Juridisch medewerker Zeewolde 0,3 fte

- Juridisch medewerker Zeewolde 0,67 fte

- Kwijtscheldingen belastingen

- Communicatie 0,56 FTE

290

291

381

- Archiefachterstanden Harderwijk

- Catering de Werf

- Klantinfocus Harderwijk

- Bodedienst Harderwijk

- Communicatie medewerker

- Vergunningparkeren

- Uitbreiding Roosterprogramma (zwembad de Sypel)

- Juridische bekendmakingen

- Flexibel belonen Harderwijk

- Stembureau Harderwijk

- BCT en Lost Lemon

- Klinkende taal

- Uitvoeringskosten invlechten Beschermd wonen / Maatschappelijke opvang

Totaal

673

831

552

768

Ermelo

Harderwijk

Ermelo (Bedragen x € 1.000,-)

Begroting 2024 (incl. 1e BGW)

Zeewolde

Harderwijk

Zeewolde

Bevoor- Rekenin Begroting Bevoor- Rekenin schotting g 2024 2024 (incl. 1e schotting g 2024 2024 BGW) 2024

Begroting Bevoor- Rekenin 2024 (incl. schotting g 2024 1e BGW) 2024

Domein Sociaal: - Flexibel belonen Harderwijk - Jeugdwet

307

313

546

557

341

344

894

881

210

193

214

- Beschermd wonen - Doorstroompunt - Leerplicht

307

- Uitvoering JOR - Beschermingstafel

118

109

120

- Toegang Jeugd Zeewolde - Wet inburgering

263

269

102

104

1.040

1.005

1.043

252

225

482

430

221

197

136

146

- Beleidsmatige samenwerking - Invlechting Beschermd Wonen / Maatschappelijke opvang - Implementatie BW/MO - Contractbeheer WMO

263

12 48

- Energieregeling incl. 120-130%

156

- Ontheemden Oekraïne

115

Totaal

917

908

898

2.824

2.805

2.779

1.862

1.736

1.859

15.093

15.084

15.120

22.017

21.998

22.152

11.832

11.707

11.831

Eindtotaal

* In de bijdrage van de uniforme dienstverlening is voor € 1.888.000 als onderhanden werk meegenomen. Deze bijdrage is met de jaarrekening op de balans onder de overlopende passiva als vooruitontvangen bedrag geboekt en zal in 2024 worden ingezet. ** Meerkosten 2023 als nog te ontvangen al afgewikkeld via al gefactureerde bevoorschotting 2024.

Bijlage Projecten domein Sociaal Projectenmonitor Legenda

Volgens plan of afgerond

Heeft aandacht of interventie nodig

Projectenmonitor Sociaal Domein

Gestopt (niet afgerond)

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

Monitor Sociaal Domein

Risico’s: n.v.t. Maatregelen: n.v.t. Succespunten: In 2024 is de eerste ‘grote monitor’ opgeleverd als interactieve PDF. Het betreft een groot aantal belangrijke indicatoren die een beeld geven van de voortgang binnen het sociaal domein van de EHZgemeenten.

Doelstelling(en) Inzicht bieden in de voortgang in het sociaal domein op basis van de vastgestelde opgaven en bijbehorende strategische- en beleidsdoelen uit de Nota Sociaal Domein.

Tevens is de ‘kleine monitor’ opgeleverd in de vorm van het magazine ‘Sociaal Domein Vertelt’. Deze is begin 2025 met de gemeenteraden gedeeld.

Pilot Projectmatig Werken

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

De Pilot Projectmatig Werken is gestart in 2024 voor de looptijd van één jaar. Deze is succesvol afgesloten. Een evaluatierapport met bijbehorend advies voor het doorzetten van projectmatig werken binnen Domein Sociaal is positief ontvangen door het MT-DS.

Doelstelling(en) 1. Het ontwikkelen van een uniforme werkwijze 2. Het creëren van ontwikkelkansen voor medewerkers van Domein Sociaal 3. Het projectmatig oppakken van nietregulier werk

Succespunten: De pilot is succesvol afgerond. Onderwerpen worden projectmatig opgepakt en leveren resultaten. Knelpunten: n.v.t.

Basisregistratie Personen (BRP)

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

Er is gedurende 2024 een grote inventarisatie gedaan van lopende werkprocessen die te maken hebben met de Basisregistratie Personen. Als gevolg hiervan is een opschoonactie binnen het systeem in gang gezet en is een vernieuwde werkwijze ontworpen en geïmplementeerd . Deze werkwijze is momenteel in werking en wordt - ten behoeve van een positieve afronding - in Q2 2025 geëvalueerd en eventueel bijgesteld. Risico’s: n.v.t. Maatregelen: n.v.t. Succespunten: De opschoonactie binnen de systemen is een groot succes geweest. We kunnen stellen dat het doel van het project behaald is. De geplande evaluatie gaat de

Doelstelling(en) Gebruikmaken van de BRP conform geldende wet- en regelgeving voor eind 2024.

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

laatste eventuele problemen signaleren en oplossen. Knelpunten: n.v.t.

Omgekeerde Verordening

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

Alle categorieën staan oranje gekleurd. Hieronder een korte samenvatting: Financiën: Er zal een investering gevraagd worden voor de realisatie van de omgekeerde verordening. In Q1 2025 wordt in kaart gebracht wat de schaal van deze investering is. Het gaat om een investering voor zowel het realiseren van de omgekeerde verordening als het realiseren van de bijbehorende werkwijze binnen de uitvoering. Dit vereist o.a. extra training en inzet. Planning: De planning voor het project is meermaals aangepast in verband met uitval binnen de formatie en wijzigingen in de opzet van het project. In december is een vernieuwd Project Initiatie

Doelstelling(en) Het doel van dit project is het onderzoeken en uitwerken van de omgekeerde verordening als leidende werkwijze binnen EHZM-verband.

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

Document vastgesteld. Inhoud De schaal en impact van deze opdracht is zeer groot. Voor een goede omvorming van de integrale verordening, inrichting en training van de uitvoering is externe expertise nodig. Dit punt hangt daarom samen met het punt aangegeven bij het kopje financiën. Risico’s: 1) Zonder externe expertise staat het beoogde eindresultaat onder druk 2) De schaal van dit project is erg groot. De gevolgen en risico’s hiervan in kaart brengen is een langdurig proces. Dit kan invloed hebben op de planning. Maatregelen: 1) Er is een voorstel in de maak voor het toevoegen van externe expertise. Dit zal een financiële inbreng

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

vragen. 2) Externe expertise (zie punt 1) zal helpen bij het managen van het te lopen proces en de bijbehorende beslismomenten. Dat zal ten goede komen van de beoogde planning. Succespunten: Het vastgestelde PID in december 2024 geeft meer focus aan de projectopdracht. Knelpunten: Zie risico’s en maatregelen.

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

Kwaliteitsplan

De planning van dit project staat op oranje omdat deze vertraagd is. Team kwaliteit heeft een teamplan geschreven dat gaat helpen om een inhaalslag te maken in 2025. Risico’s: Vanwege uitval is de prioriteit van dit onderwerp lager geworden. Maatregelen: Een deel van dit project wordt opgepakt door leden van Team Kwaliteit zelf, in samenwerking met het projectbureau. Succespunten: Team Kwaliteit heeft een teamplan geschreven dat focus en inhoud geeft voor de implementatie van het kwaliteitsplan. Knelpunten: Zie risico’s

Doelstelling(en) Het kwaliteitsplan implementeren binnen Domein Sociaal.

Bijstandsbesluit Zelfstandigen

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

De planning van dit project staat op oranje omdat vanwege uitval geen prioriteit gegeven kan worden aan dit onderwerp. Risico’s: De uitvoer in huidige vorm wordt gezien als kwetsbaar omdat het momenteel een solistische functie met specifieke expertise betreft. Deze wordt nu extern ingeregeld. Maatregelen: De maatregel is het projectdoel. Vanwege de huidige prioritering is deze maatregel niet toereikend. Succespunten: n.v.t. Knelpunten: Zie risico’s

Doelstelling(en) Het in kaart brengen van passende alternatieven voor het behandelen van casussen binnen de Bijzondere Bijstand Zelfstandigen (BBZ).

Eigen Bijdrage Oekraïne

Vanaf januari 2025 wordt een verplichte eigen bijdrage gevraagd van Oekraïners die in een gemeentelijke

Doelstelling(en) Inrichten en uitvoeren van de Eigen Bijdrage Oekraïne.

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

opvang verblijven, mits ze een inkomen hebben boven een normbedrag die past bij hun werk- en gezinssituatie. Risico’s: n.v.t. Maatregelen: n.v.t. Succespunten: De inrichting is voltooid. Het werkproces en de verwerking hiervan wordt momenteel gemonitord om eventuele problemen snel op te lossen. Knelpunten: n.v.t.

Hersteltermijnen

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: proces nu conform wetgeving en rechtspraak, alle documenten zijn aangepast, verdieping gegeven aan de teams. Knelpunten: implementatie documenten stagneert

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Optimaliseren proces 3. Verbreden van kennis 4. Verbetering dienstverlening

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

vanwege te weinig fte’s bij documentbeheer.

Begrijpelijke taal

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: 4 van de 5 stappen zijn voltooid, advies en aanbevelingen (stap 5) is gaande Knelpunten: geen

Doelstelling(en) Verbetering dienstverlening

Nieuw Primair besluit

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: proces nu conform wetgeving en rechtspraak, alle documenten zijn aangepast, verdieping wordt gegeven aan de teams. Knelpunten: geen

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Optimaliseren proces 3. Verbreden van kennis 4. Verbetering dienstverlening

Handhaving

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Optimaliseren proces

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: 84

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

3. Verbreden van kennis 4. Verbetering dienstverlening

Risico 's

Toelichting

pilot start 3 maart 2025, verdieping wordt gegeven aan de teams Knelpunten: te weinig fte’s bij handhaving

Website Minima en BB

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: verwijzingen naar minimaregelingen nu conform wetgeving en rechtspraak. Implementatie gaande Knelpunten: geen

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Verbetering dienstverlening

Aanvraagprocedures SD

Risico’s: juridische risico’s bij digitalisering en robotisering van de procedures Maatregelen: juridisch advies gegeven en mogelijkheden omschreven Succespunten: nog geen Knelpunten: wachtend op

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Optimaliseren proces 3. Verbreden van kennis 4. Verbetering dienstverlening

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

andere projectgroepen

Maatregelen

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: conformeren aan wetgeving en rechtspraak is gaande Knelpunten: geen

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Optimaliseren proces 3. Verbreden van kennis 4. Verbetering dienstverlening

Boete en Artikel 17 PW

Risico’s: niet geheel conformeren aan wetgeving en rechtspraak Maatregelen: juridisch advies gegeven en mogelijkheden omschreven Succespunten: nog geen Knelpunten: politieke keuzes en belangen

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Optimaliseren proces 3. Verbreden van kennis 4. Verbetering dienstverlening

Oekraïne

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: proces nu

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Optimaliseren proces

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

3. Verbetering dienstverlening

Risico 's

Toelichting

conform wetgeving, aanpassen documenten is gaande Knelpunten: deadline en bezetting JKM

Ontheffingen

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Verbreden van kennis 3. Optimaliseren proces 4. Verbetering dienstverlening

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: nog geen Knelpunten: geen

Alleenverdienersproblem atiek

Risico’s: geen Maatregelen: geen Succespunten: proces nu conform wetgeving en rechtspraak, alle documenten zijn aangepast, verdieping wordt gegeven aan de teams. Knelpunten: geen

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Verbreden van kennis 3. Optimaliseren proces 4. Verbetering dienstverlening

Project IIT deel II

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

Risico’s: niet geheel conformeren aan wetgeving en rechtspraak Maatregelen: Pilot verlengd middels collegebesluit, gefaseerd doorvoeren van wijzigingen Succespunten: alle documenten zijn aangepast, verdieping is gegeven aan de teams, werkafspraken en werkinstructies zijn vernieuwd Knelpunten: te weinig fte’s in uitvoerende team, deels afhankelijk van draagvlak ander team.

Doelstelling(en) 1. Conformeren aan wetgeving 2. Verbreden van kennis 3. Optimaliseren proces 4. Verbetering dienstverlening

Het inrichten van casusregie en procesregie binnen de Wmo

Risico’s: Personeelsverloo p kan leiden tot verlies van essentiële kennis en expertise. Maatregelen: Jaarlijkse training en supervisie worden

Doelstelling(en) Het realiseren van casusregie en procesregie binnen de Wmo Resultaten 1. Er duidelijkheid bestaat over wat onder casusregie en procesregie wordt

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

verstaan. 2. Er duidelijkheid bestaat over wie casusregie uitvoert. 3. Er duidelijkheid bestaat over wat er verwacht wordt van een casusregisseur. 4. De casusregisseur de kennis en vaardigheden heeft om casusregie uit te kunnen voeren. 5. Er afstemming en werkafspraken bestaan tussen procesregie en casusregie.

Risico 's

Toelichting

gecontinueerd om vaardigheden en kennis bij uitvoerders op peil te houden, ongeacht personeelsverloo p. Succespunten: - Zorgaanbieders voeren casusregie uit volgens de gemaakte afspraken. - Afdeling Veiligheid neemt de procesregie op zich. - Beschrijving en commitment over casusregie en procesregie zijn vastgelegd. - Intervisie is gestart en de afstemming tussen zorg en veiligheid is georganiseerd. Knelpunten: De procesregie bij complexe zorgcasussen dient te worden uitgebreid. Afdeling Veiligheid zet hier een gerichte interventie op in.

Toezicht rechtmatigheid

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

Risico’s: Personeelsverloo p kan leiden tot verlies van kennis, terwijl specifieke vaardigheden en expertise essentieel zijn voor deze functie. Aangezien er landelijk een tekort is aan ervaren toezichthouders, vereist de inwerkperiode van nieuwe medewerkers een investering in opleiding en ontwikkeling. Binnen de ombuiging is extra capaciteit aangevraagd om meer toezichtonderzoe ken uit te kunnen voeren. Maatregelen: Om de kennis en kwaliteit van toezichthouders te waarborgen, wordt ondersteuning geboden door middel van een training-on-thejob. Succespunten: - 11 toezichtonderzoe

Doelstelling(en) Eind 2024 een team formeren die verantwoordelijk is voor het toezicht op rechtmatigheid binnen de P-wet, Wmo (incl. beschermd wonen) en de Jeugdwet.

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

ken naar rechtmatigheid uitgevoerd - 12 screenings PGB Wmo (vanaf oktober 2024) - 6 screenings maatwerk Jeugd (vanaf oktober 2024) - Werkprocessen en werkinstructies opgesteld. - Samenwerking en afstemming met andere disciplines vastgelegd en worden conform deze richtlijnen uitgevoerd. Gestart met onderzoeken naar samenwerkingsvo rm in de regio (Putten, Oldebroek, Nunspeet en Elburg) Knelpunten: Vanwege de vereiste specifieke kennis is ervoor gekozen om eerst ervaring op te doen binnen de Wmo en Jeugd, met de mogelijkheid tot uitbreiding naar Participatie op een later moment. Hierdoor richt het

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

huidige team zich nog niet op organisaties binnen de P-wet. Dit staat los van het toezicht op onrechtmatigheid bij individuen, dat al jarenlang wordt uitgevoerd als onderdeel van de reguliere werkzaamheden binnen de Participatiewet.

Effectief en efficiënt werken

Risico’s: Vertraging in de besluitvorming over ombuigingen kan leiden tot vertraging in het project. Maatregelen: Er zijn extra middelen aangevraagd binnen de ombuiging om eventuele vertragingen op te vangen. Succespunten: Implementatie van de intakeprocedure, opstellen van werkinstructies, verlenging van indicatieperiodes,

Doelstelling(en) 1. Het streven naar een eerlijke en werkbare werkverdeling, zodat onder normale omstandigheden geen wachtlijsten ontstaan. 2. Zorgen dat wachttijden binnen de wettelijke termijnen blijven. 3. Voldoende tijd voor klantmanagers om zorgvuldig onderzoek te doen. 4. Het bevorderen van kwaliteit en werkplezier.

Naam project en doelstelling

Inhou d

Financi ën

Planni ng

Risico 's

Toelichting

uniformere werkwijze en ontwikkeling van een dashboard. Knelpunten: Veranderingen in de werkwijze kunnen tijdelijk zorgen voor extra werkdruk binnen de uitvoering. NB: Is het mogelijk om de doelstellingen bij te stellen om beter aan te sluiten bij de actuele situatie en uitdagingen.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15613674/1