Bestuursrapportage 2025 e250041404
Tekst van het document
74
Bedragen x C 1.000
Indicator
Baten
Lasten
Domein Bedrijfsvoering C 33.105.000 C33.105.000
Domein Sociaal
C 18.498.000 C18.498.000
Totaal Meerinzicht
C 51.603.000 C51.603.000
Toelichting op de norm De norm vindt zijn basis in de vastgestelde begroting van Meerinzicht. 4.2 Kengetallen Toelichting indicator De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De liquiditeit verwijst naar de mate waarin aan korte termijn betalingsverplichtingen voldaan kan worden. Dit betekent dat er voldoende liquide middelen zijn, zoals contanten en gemakkelijk te gelde te maken activa, om uitgaven, zoals salarissen en schulden, te voldoen. Overige financiële kengetallen zoals solvabiliteit en bijvoorbeeld structurele exploitatieruimte zijn voor Meerinzicht minder relevant
Indicator
Norm
Netto Schuldquote
7,3^i
Liquiditeit (gemiddeld x C 1.000) > 1,0
Toelichting op de normen De norm voor de netto schuldquote is gebaseerd op de financiële verhoudingen binnen Meerinzicht en vindt zijn basis in de begroting. De norm voor liquiditeit dient boven de 1,0 uit te komen, wat inhoudt dat op elk moment aan de kortlopende verplichtingen voldaan kan worden. 4.3 Rechtmatigheid Toelichting indicator In het kader van rechtmatigheid wordt er verantwoording afgelegd over de naleving van relevante wet en regelgeving, interne regels en begrotingsafspraken (het normenkader) bij de uitvoering van het financiële beheer. Daarmee wordt verklaard dat de financiële handelingen en transacties in overeenstemming zijn met de geldende regels en kaders.
Indicator
Norm
Rechtmatigheid > 9807o
75
Toelichting op de norm In de rechtmatigheidsverantwoording gaat het om drie criteria: het voorwaardencriterium, het misbruik en oneigenlijk gebruikscriterium en het begrotingscriterium. Voorgeschreven in de regelgeving is een maximum onrechtmatigheid. De voorgeschreven verantwoordingsgrens voor 2025 is gemaximeerd op 2% (was in 2024 3%). Het definitieve percentage wordt door het bestuur vastgesteld. 5. KPI - projecten Het vaststellen van passende indicatoren en normen is cruciaal voor effectieve projectsturing. De normen moeten voldoende ambitieus zijn om prestaties te stimuleren, maar ook realistisch blijven om motiverend te werken. Belangrijker dan alleen het meten van afwijkingen is de actie die volgt bij normoverschrijding: »
Welke escalatiepaden zijn beschikbaar?
»
Wie is verantwoordelijk voor welke interventies?
»
Wanneer grijpen we in?
De hieronder voorgestelde normen zijn gebaseerd op best practices uit erkende projectmethodieken zoals PRINCE2. Deze normen worden wereldwijd toegepast en voortdurend verfijnd op basis van decennia aan praktijkervaring. Ze fungeren als vroege waarschuwingssignalen en stellen projectteams in staat om tijdig en proactief bij te sturen. Periodieke evaluatie van de normen is essentieel. 5.1 Projectbeheersing ^): Toelichting indicator Het percentage van het project dat is voltooid ten opzichte van de geplande voortgang. Dit kan visueel worden weergegeven in een dashboard.
Indicator
Norm
Voortgang van het project t.o.v. de geplande voortgang
> 9007o
Toelichting op de norm »
Realistisch maar uitdagend: Een norm van 100% is te ambitieus, aangezien kleine vertragingen of onverwachte gebeurtenissen vrijwel onvermijdelijk zijn. 90% biedt ruimte voor beperkte afwijkingen zonder dat het project direct als "rood" wordt aangemerkt.
»
Vroege signalering van problemen: Structurele onderprestatie onder de 90% wijst op knelpunten die actie vereisen. Dit dwingt tot tijdig ingrijpen, bijvoorbeeld door middelen aan te passen, de scope te herzien, de planning bij te stellen, prioriteiten aan te passen en/of risico's te mitigeren.
»
Stimulans voor proactief management: Het streven naar ten minste 90% stimuleert projectteams om actief knelpunten te signaleren en op te lossen.
»
Eenvoudige communicatie: Percentages zijn universeel begrijpelijk en goed te visualiseren in dashboards.
»
Beperking van neveneffecten: Projecten staan zelden op zichzelf. Vertragingen kunnen doorwerken in andere projecten, processen of dienstverlening. Een norm helpt niet alleen om afspraken na te komen, maar dient ook om bewuste en tijdige afwegingen te maken. Ontwikkelingen, nieuwe regels e.d. kunnen een reden zijn om de planning onderbouwd en met een formeel besluit aan te passen om het projectresultaat te halen.
76
5.2 Budget Afwijking ÇXi): Toelichting indicator Het verschil tussen het werkelijke en het geplande budget.
Indicator
Norm
Afwijking van het projectbudget t.o.v. het geplande budget < 507o
Toelichting norm Financiële discipline: Binnen Meerinzicht worden projecten uitgevoerd met beperkte middelen. Een overschrijding van meer dan 5^1 kan leiden tot problemen in de financiële verantwoording. »
Ruimte voor onvoorziene kosten: Een afwijking van exact 0^1 is zelden haalbaar. Factoren zoals inflatie, technische complexiteit of nieuwe regelgeving kunnen extra kosten veroorzaken. Een marge van 5^1 is acceptabel en realistisch.
»
Vroegtijdige escalatie: Dreigende overschrijding boven de 5^1 vereist actie, zoals het herzien van de begroting of het nemen van kostenbeheersende maatregelen.
»
Beheersing van scope: Een strakke budgetnorm voorkomt ongecontroleerde scope-uitbreiding zonder bijpassend budget.
Bijlage 5: Bijdragen per gemeente Bijdragen per gemeente
77
Gemeente Ermelo Onderdeel (bedragen x C 1.000,-)
2025
2026
2027
2028
2029
Domein bedrijfsvoering (uniform)
10.762
10.821
10.862
10.868
10.890
Domein Sociaal (uniform)
3.160
3.152
3.133
3.132
3.132
subtotaal
13.922
13.973
13.995
14.000
14.022
110
112
114
114
114
4
4
4
4
4
Ermelo specifiek domein bedrijfsvoering 1 FTE Financiën Applicatie Mapkit Ermelo Beste organisatie idee
6
3
3
3
3
BHV Ermelo
14
14
14
14
14
CBM vastgoedinformatie ERM
7
7
7
7
7
Communicatie 0,83 FTE
80
82
84
84
84
Communicatie 1,3 FTE
124
127
129
129
129
Compensatie i.v.m. ziekte
20
21
21
21
21
Door te belasten ERM
11
0
0
0
0
E-depot ermelo
11
11
11
11
11
HRM-ondersteuning
46
48
48
48
48
Juridische medewerker 0,1 fte
7
8
8
8
8
Leerlijn leidinggevende
7
0
0
0
0
Leerplein Ermelo
41
43
43
43
43
MTO EHZM
0
3
0
0
0
NotuBiz licenties
33
42
42
42
42
Ontwikkelbudget van de NWD
3
3
3
3
3
Overige facturatieopdrachten MIZ
-31
0
0
0
0
PO-functionaris ERM
45
46
47
47
47
Sigmax Ermelo
19
19
19
19
19
Traineeprogramma ERM
220
228
228
228
228
4
4
4
4
4
Wet open overheid ERM
158
173
106
106
106
Ontheemden Oekraine
37
Nieuwjaarsbijeenkomst 2025
4
Summerevent
8 998
935
935
935
Uitbereiding applicatie Moor
subtotaal bedrijfsvoering
988
Ermelo specifiek domein sociaal Beschermingstafel
14
16
16
16
16
Jeugdwet
327
328
328
328
328
7
4
0
0
0
MIZDS Kwaliteit & Beleid MIZDS Wmo
15
16
16
16
16
Uitvoering inburgering
199
200
202
202
202
Uitvoering JOR
10
10
10
10
10
Uitvoering Leerplicht
110
111
112
112
112
Ontheemden Oekraine
96
subtotaal sociaal
778
685
684
684
684
Totaal Ermelo
15.688
15.656
15.614
15.619
15.641
78
Gemeente Ermelo Onderdeel (bedragen x C 1.000,-)
2025
2026
2027
2028
2029
Gemeente Harderwijk Onderdeel (bedragen x C 1.000,-)
2025
2026
2027
2028
2029
Domein bedrijfsvoering (uniform)
12.122
12.192
12.220
12.225
12.251
Domein Sociaal (uniform)
7.039
7.009
6.971
6.973
6.973
subtotaal
19.161
19.201
19.191
19.198
19.224
Harderwijk specifiek domein bedrijfsvoering Applicatie Mapkit Harderwijk
6
6
6
6
6
Archiefachterstanden Harderwijk
123
273
0
0
0
BCT en Lost Lemon
15
15
15
15
15
Bekendmakingen Harderwijk
16
16
16
16
16
Beste organisatie idee
6
3
3
3
3
BHV Harderwijk
12
12
12
12
12
Bodediensten Harderwijk
101
103
105
105
105
Catering de Werf
88
90
92
92
92
Communicatie med. (Participatie)
41
43
44
44
44
Communictieadviseur 0,39 FTE
39
39
0
0
0
Door te belasten HWK
26
0
0
0
0
E-depot Harderwijk
11
11
11
11
11
Flexibel belonen Harderwijk
14
15
15
15
15
Klantinfocus Harderwijk
5
0
0
0
0
Klinkende taal
10
0
0
0
0
Leerlijn leidinggevende
14
0
0
0
0
Leerplein Harderwijk
77
80
80
80
80
MTO EHZM
0
8
0
0
0
Ontwikkelbudget van de NWD
3
3
3
3
3
ORIBI - vervanging en uitbreiding Ha
2
2
2
2
2
Overige facturatieopdrachten MIZ
-134
0
0
0
0
88
90
92
92
92
PO-functionaris HWK Roosterprogramma Sypel HWK
5
5
5
5
5
Stembureaumanager hwk
9
9
9
9
9
Traineeprogramma HWK
220
228
228
228
228
Uitbreidingsmodule Stembureau-live
3
3
3
3
3
Vergunningvrij parkeren HWK
32
33
33
33
33
Wet open overheid HWK
185
191
113
113
113
Ontheemden Oekraine
20
1.063
1.278
887
887
887
Beschermd wonen
398
398
398
398
398
Beschermingstafel
25
28
28
28
28
Doorstroompunt (RMC)
941
754
761
761
761
Jeugdwet
580
582
582
582
582
MIZDS Kwaliteit & Beleid
127
4
0
0
0
MIZDS Participatie
30
0
0
0
0
Nieuwjaarsbijeenkomst 2025
8
Summerevent 2025
18
subtotaal bedrijfsvoering
Harderwijk specifiek domein sociaal
79
Gemeente Ermelo Onderdeel (bedragen x C 1.000,-)
2025
2026
2027
2028
2029
MIZDS Wmo
27
28
28
28
28
Uitvoering inburgering
380
385
392
394
394
Uitvoering JOR
16
16
16
16
16
Uitvoering Leerplicht
194
196
197
197
197
7
7
7
7
7
Flexibel belonen Harderwijk Ontheemden Oekraine
53
subtotaal sociaal
2.778
2.398
2.409
2.411
2.411
Totaal Harderwijk
23.002
22.877
22.487
22.496
22.522
Gemeente Zeewolde Onderdeel (bedragen x C 1.000,-)
2025
2026
2027
2028
2029
Domein bedrijfsvoering (uniform)
7.893
7.937
7.970
7.973
7.990
Domein Sociaal (uniform)
2.094
2.086
2.090
2.091
2.091
subtotaal
9.987
10.023
10.060
10.064
10.081
0,5 Fte Het Baken Gebouwbeheer
50
50
50
50
50
0,67 FTE Juridisch medewerker
67
68
69
69
69
Beste organisatie idee
6
3
3
3
3
Zeewolde specifiek domein bedrijfsvoering
BHV Zeewolde
14
14
14
14
14
Communicatie 0,56 fte ZWD
40
41
42
42
42
Communicatieadviseur 0,61 FTE
61
61
0
0
0
E-depot Zeewolde
11
11
11
11
11
Juridisch medewerker 0,3 fte
34
35
35
35
35
Kwijtscheldingen belastingen
16
16
17
17
17
Leerlijn leidinggevende
8
0
0
0
0
Leerplein Zeewolde
29
30
30
30
30
MTO EHZM
0
3
0
0
0
Ontwikkelbudget van de NWD
3
3
3
3
3
Overige facturatieopdrachten MIZ
65
0
0
0
0
PO-functionaris ZWD
45
46
47
47
47
Traineeprogramma ZWD
110
112
112
112
112
Wet open overheid ZWD
144
149
91
91
91
Ontheemden Oekraine
12
726
642
524
524
524
Jeugdwet
280
280
280
280
280
MIZDS Kwaliteit & Beleid
57
4
0
0
0
Nieuwjaarsbijeenkomst 2025
3
Summerevent 2025
8
subtotaal bedrijfsvoering
Zeewolde specifiek domein sociaal
13
13
13
13
13
Toegang Jeugd ZWD
MIZDS Wmo
1.164
1.078
968
968
968
Uitvoering inburgering
174
169
167
168
168
Uitvoering Leerplicht
95
95
96
96
96
Ontheemden Oekraine
13
80
Gemeente Ermelo Onderdeel (bedragen x C 1.000,-)
2025
2026
2027
2028
2029
subtotaal sociaal
1.796
1.639
1.524
1.525
1.525
Totaal Zeewolde
12.509
12.304
12.108
12.113
12.130
2025
2026
2027
2028
2029
430
148
148
148
148
Overige Domein bedrijfsvoering Overige specifieke bijdrage Opbrengst bijhouden BGT
12
12
12
12
12
Inkoop Meerinzicht
154
160
160
160
160
Onderhanden werk 2024
1.387
0
0
0
0
Regiegroep Samen MIZ
49
0
0
0
0
Sp. Prijsmutaties
193
306
554
503
503
Sp. Bijdr. Afwijkende besluitvorming
0
0
20
20
20
VZ Afvloeiingsregeling personeel
33
0
0
0
0
VZ WW
16
0
0
0
0
2.274
626
894
843
843
Overige specifieke bijdrage
270
-2
-2
-2
-2
Toekomst tuinen
75
Bestrijden Jeugdwerkloosheid
26 306
306
52
52
418
419
419
419
subtotaal bedrijfsvoering
Domein Sociaal
Project ESF
298
Regionaal Expertise Team
49
Elburg
414
Hattem
4
4
4
4
4
Nunspeet
502
509
510
510
510
Onderhanden werk 2023
145
150
150
-4
-4
Onderhanden werk 2024
23
Oldebroek
442
422
423
423
423
Putten
143
134
135
135
135
Bijdr. Afwijkende besluitvorming
0
0
72
72
72
VZ Afvloeingsregeling personeel
27
21
0
0
0
VZ WGA
21
3
0
0
0
subtotaal sociaal
2.439
1.965
2.017
1.609
1.609
Totaal Overige
4.713
2.591
2.911
2.452
2.452
81
82