645197 Kadernota 2024-2027

Pagina 43 van 52

13. Financieel meerjarenperspectief 2024-2027 Onderstaande meerjarenbegroting bevat de cijfers uit de vastgestelde primitieve meerjarenbegroting 2023. In de tabel daaronder de mutaties op deze meerjarenbegroting vanuit de voorliggende Kadernota. Voor de jaren 2025 en verder is zoals gebruikelijk nog geen loon- en prijscompensatie berekend. M E E R J A R E N B E G R O T I N G 2023 -2026 Begroting Begroting Begroting Begroting primitief 2023 2024 2025 2026 6.407.300 6.392.300 6.349.300 6.309.300 28.443.060 28.946.260 30.310.260 33.240.610 1.820.000 1.869.000 1.877.000 1.877.000 1.072.000 1.072.000 1.072.000 1.072.000 971.300 951.300 971.300 951.300 14.304.370 14.209.670 14.349.670 14.375.470 -53.018.030 -53.440.530 -54.929.530 -57.825.680 0 0 0 0 0 0 0 0

Programma

1.0 - Risico- en crisisbeheersing 2.0 - Brandweerzorg 3.0 - GHOR 4.0 - MON 5.0 - Directie en control 6.0 - Bedrijfsvoering 7.0 - Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 8.0 - Kazernes in eigendom en overgangsrecht Totaal meerjarenbegroting 2023 - 2026

NIEUW BELEID / BELEIDSONTWIKKELINGEN Paragraaf Programma Omschrijving beleidsontwikkeling

2024

2025

2026

2027

5.1

2:RCB

Programmaborging zelfredzaam & risicobewust

€

207.000

€

253.000

€

253.000

€

253.000

5.2

2:RCB

Optimalisatie gedragsverandering programma zelfredzaam & risicobewust

€

100.000

€

100.000

€

100.000

€

100.000

5.3

2:RCB

Startup in Residence Achterhoek

€

100.000

€

100.000

€

-

€

-

5.4

5: BV

Inrichting crisisruimten en verbindingen

€

-

€

-

€

-

€

-

5.5

5: BV

VNOG account voor vrijwilligers (@vnog.nl)

€

63.000

€

63.000

€

63.000

€

63.000

5.6

2:RCB 2:RCB

Formatie uitbreiding externe en industriele veiligheid Gemeentelijke piketvergoeding expertteam bevolkingszorg

€ €

120.000 260.000

€ €

120.000 260.000

€ €

120.000 260.000

€ €

120.000 260.000

Totaal beleidsontwikkelingen

€

850.000

€

896.000

€

796.000

€

796.000

5.7

BESPARINGEN Paragraaf Programma Omschrijving besparing

2024

2025

2026

2027

6

Algemeen

Besparing zorg voor personeel (aframing)

€

-20.000

€

-20.000

€

-20.000

€

-20.000

6

Algemeen

Besparing opleidingsbudget

€

-100.000

€

-100.000

€

-100.000

€

-100.000

6

5: BV 7: ADM

Besparing RI&E-Advies Aframing post onvoorzien c.a.

€ €

-20.000 -446.800

€ €

-20.000 -446.800

€ €

-20.000 -446.800

€ €

-20.000 -446.800

€

-586.800

€

-586.800

€

-586.800

€

-586.800

€

50.000

€

50.000

€

50.000

6

Totaal besparingen

AUTONOME ONTWIKKELINGEN Paragraaf Programma Omschrijving autonome ontwikkeling

2024

2025

2026

2027

7.1

5: BV

Vervanging facilitair informatiesysteem (FMIS)

€

7.2

3: GHOR

Alternatief voor contract Witte Kruis BV

p.m.

7.3

3: GHOR

Landelijke bijdrage LCMS

€

32.000

€

32.000

€

32.000

€

32.000

7.4

5: BV

Opslagcapaciteit e-mail-archivering

€

30.000

€

30.000

€

30.000

€

30.000

7.5

5: BV

Invoering CO-2 prestatieladder duurzaamheid

€

10.000

€

10.000

€

10.000

€

10.000

7.6

5: BV

Uniform toegangsbeheer gebouwen (kazernes)

€

15.000

€

35.000

€

60.000

€

70.000

Totaal autonome ontwikkelingen

€

137.000

€

157.000

€

182.000

€

192.000

2.400.000

€

2.400.000

50.000

p.m.

p.m.

p.m.

FINANCIELE ONTWIKKELINGEN Paragraaf Programma Omschrijving financiële ontwikkeling

2024

2025

2026

2027

8.3

7: ADM

Looncompensatie (2024)

€

2.400.000

€

2.400.000

€

8.3

7: ADM

Prijscompensatie (2024)

€

490.000

€

490.000

€

490.000

€

490.000

8.4

7: ADM 7: ADM

Ontwikkeling kapitaallasten (afschrijving en rente) Mutaties (bijdrage) uit egalisatiereserve afschrijvingen

€ €

-15.000

€ €

-35.000

€ €

3.000.000 -60.000

€ €

5.000.000 -70.000

Totaal financiële ontwikkelingen

€

2.875.000

€

2.855.000

€

5.830.000

€

7.820.000

8.4

BDUR OPHOGING - BESTEDING Paragraaf Programma Omschrijving BDUR ophoging - besteding 9

7: ADM 7: ADM

9

2024

2025

2026

2027

Verhoging Brede Doel Uitkering Rampenbestrijding (BDUR) Besteding Brede Doel Uitkering Rampenbestrijding (BDUR)

€ -2.415.000 € 2.415.000

€ -3.093.000 € 3.093.000

€ -3.516.700 € 3.516.700

€ -3.516.700 € 3.516.700

Totaal effect BDUR is neutraal

€

€

€

€

-

-

-

-

EFFECT OP GEMEENTELIJKE BIJDRAGE Hoofdstuk

Omschrijving

2024

2025

2026

2027

5

Beleidsontwikkelingen

€

850.000

€

896.000

€

796.000

€

796.000

6

Besparingen

€

-586.800

€

-586.800

€

-586.800

€

-586.800

7

Autonome ontwikkelingen

€

137.000

€

157.000

€

182.000

€

192.000

8

Financiele ontwikkelingen BDUR Ophoging - Besteding

€ €

2.875.000 -

€ €

2.855.000 -

€ €

5.830.000 -

€ €

7.820.000 -

Saldo = effect op gemeentelijke bijdrage

€

3.275.200

€

3.321.200

€

6.221.200

€

8.221.200

9

Pagina 44 van 52

Bijlage 1. Gemeentelijke bijdragen 2024 De bijdrage voor de VNOG wordt bij de gemeenten in rekening gebracht met als verdeelsleutel de procentuele verdeling tussen de gemeenten uit het verdeelmodel. Het verdeelmodel is op zijn beurt gebaseerd op de verhouding per gemeente van het in de algemene uitkering van het gemeentefonds opgenomen bedrag voor het cluster openbare orde en veiligheid/brandweer en rampenbestrijding. Het verdeelmodel is ingegaan per 2017 en heeft een ingroeipad gekend. Per 2021 is het verdeelmodel volledig van kracht. Verder is het verdeelmodel per 2021, conform de gemeenschappelijke regeling VNOG, nog herijkt. Volgens de gemeenschappelijke regeling VNOG vindt een dergelijke herijking éénmaal per vier jaar plaats. De percentages van het verdeelmodel in voorgaande tabel gelden dus vanaf 2021 voor vier jaren. In 2024 vindt weer een herijking plaats, zodat per 2025 het bijgestelde verdeelmodel van kracht kan worden. De bijdrage voor 2024 is gebaseerd op de bijdrage voor 2023 met daarbij opgeteld het effect van de Kadernota 2024. Gemeente

Percentage

Bijdrage 2023

Kadernota 2024 - 2027

Voorgestelde bijdrage 2024

Aalten

3,23%

1.598.000

105.800

1.703.800

Apeldoorn

21,17%

10.474.000

693.300

11.167.300

Berkelland

5,61%

2.775.000

183.700

2.958.700

Bronckhorst

4,80%

2.374.000

157.200

2.531.200

Brummen

2,42%

1.197.000

79.200

1.276.200

Doetinchem

6,60%

3.265.000

216.200

3.481.200

Elburg

2,60%

1.287.000

85.200

1.372.200

Epe

4,06%

2.008.000

133.000

2.141.000

Ermelo

3,35%

1.658.000

109.700

1.767.700

Harderwijk

5,13%

2.538.000

168.000

2.706.000

Hattem

1,23%

608.000

40.300

648.300

Heerde

2,02%

1.000.000

66.100

1.066.100

Lochem

4,69%

2.320.000

153.600

2.473.600

Montferland

4,27%

2.113.000

139.800

2.252.800

Nunspeet

3,13%

1.548.000

102.500

1.650.500

Oldebroek

2,65%

1.311.000

86.800

1.397.800

Oost Gelre

3,60%

1.781.000

117.900

1.898.900

Oude IJsselstreek

4,39%

2.172.000

143.800

2.315.800

Putten

2,71%

1.341.000

88.700

1.429.700

Voorst

3,05%

1.509.000

99.900

1.608.900

Winterswijk

3,62%

1.791.000

118.500

1.909.500

Zutphen

5,68%

2.810.000

186.000

2.996.000

100,00%

49.478.000

3.275.200

52.753.200

Pagina 45 van 52

Bijlage 2. Overzicht programma 8 Het programma 8 (‘Kazernes en overgangsrecht (individuele gemeenten)’) binnen VNOG wordt één op één met de betrokken individuele gemeenten verrekend. Het gaat hier om de kazernes die in eigendom van de VNOG zijn (Apeldoorn-Saba, Doetinchem). In 2013 heeft de VNOG uit fiscale overwegingen een aantal kazernes overgenomen, met als doel die na de herzieningsperiode van 10 jaar terug te verkopen aan de gemeenten. Met de betreffende gemeenten zullen gesprekken worden gevoerd om de overdracht van de kazernes naar de gemeenten in januari 2023 te laten plaatsvinden. Het tijdstip van overdracht van de kazerne in Apeldoorn is afhankelijk van eventuele nieuwbouw in Apeldoorn en zal in onderling overleg worden vastgesteld. Daarnaast lopen er exploitatiekosten van de kazernes binnen de gemeente Epe en Zutphen over de VNOG-rekening, welke 1:1 aan die gemeenten worden doorberekend. Voorts gaat het om de afwikkeling van de financiële gevolgen van individuele afspraken met gemeenten inzake het overgangsrecht met de gemeenten Apeldoorn en Doetinchem. Verschillen tussen de in rekening gebrachte voorschotten en de uiteindelijke kosten blijken bij de jaarrekening en worden dan met de desbetreffende gemeente verrekend.

Individueel per gemeente af te rekenen overgangsrecht kazernes Apeldoorn 958.000 1.011.000 Doetinchem 159.000 Epe 56.000 Zutphen 82.000 Totaal 1.117.000 1.149.000

Gemeente

Demarcatie Afhankelijk van de definitieve besluitvorming door het AB over de begrotingswijziging van de demarcatie huisvesting (begrotingswijziging 2023-2), zal programma 8 per 2023 (en verder) worden aangevuld met facilitaire budgetten per gemeente, voor zover die direct toe te rekenen zijn aan individuele kazernes. Omdat die besluitvorming ten tijde van het opstellen van deze Kadernota nog moest plaatsvinden, is dit nog niet verwerkt in bovenstaand overzicht. Als de besluitvorming wordt afgerond, zullen zaken voor 2023 worden verwerkt in de begroting 2023. Voor 2024 zullen zaken, als de besluitvorming tijdig is afgerond, worden opgenomen in de ontwerpbegroting 2024, die in april 2023 verschijnt. Van de totale begrotingswijziging van circa 2 miljoen, zal ongeveer 1,5 miljoen één-op-één worden verrekend met de gemeenten via programma 8.

Pagina 46 van 52

Bijlage 3. Meerjarig perspectief gemeentelijke bijdragen Hieronder staat het meerjarig perspectief (meerjarige cijferreeks) van de gemeentelijke bijdragen voor de periode 2025 - 2027. Deze reeks is nog exclusief: - Loon- en prijsindexering voor 2025 en verder (de meerjarenbegroting van VNOG is opgesteld in constante prijzen) - Demarcatiekosten / facilitaire bijdrage uit programma 8 (besluitvorming over de begrotingswijziging demarcatie nog moet plaatsvinden ten tijde van het opstellen van deze Kadernota, zie ook toelichting in bijlage 2) - Vierjaarlijkse herijking van het verdeelmodel (deze herijking heeft plaatsgevonden in 2021 en zal dus opnieuw plaatsvinden in 2025, zie ook toelichting in bijlage 1.) Het meerjarig perspectief geeft dus een indicatie van de gemeentelijke bijdrage in komende jaren, maar kan door bovenstaande onderwerpen nog beïnvloed worden. Meerjarige ontwikkeling gemeentelijke bijdragen op basis van Kadernota 2024: Gemeente

Percentage

2025

2026

2027

Aalten

3,23%

1.705.400

1.799.100

1.863.700

Apeldoorn

21,17%

11.172.400

11.786.000

12.209.200

Berkelland

5,61%

2.962.000

3.124.700

3.236.900

Bronckhorst

4,80%

2.534.400

2.673.600

2.769.600

Brummen

2,42%

1.277.700

1.347.900

1.396.300

Doetinchem

6,60%

3.484.700

3.676.100

3.808.100

Elburg

2,60%

1.372.800

1.448.200

1.500.200

Epe

4,06%

2.143.600

2.261.400

2.342.600

Ermelo

3,35%

1.768.800

1.865.900

1.932.900

Harderwijk

5,13%

2.708.600

2.857.400

2.960.000

Hattem

1,23%

649.400

685.100

709.700

Heerde

2,02%

1.066.500

1.125.100

1.165.500

Lochem

4,69%

2.476.300

2.612.300

2.706.100

Montferland

4,27%

2.254.500

2.378.400

2.463.800

Nunspeet

3,13%

1.652.600

1.743.400

1.806.000

Oldebroek

2,65%

1.399.200

1.476.000

1.529.000

Oost Gelre

3,60%

1.900.800

2.005.200

2.077.200

Oude IJsselstreek

4,39%

2.317.900

2.445.200

2.533.000

Putten

2,71%

1.430.900

1.509.400

1.563.600

Voorst

3,05%

1.610.400

1.698.800

1.759.800

Winterswijk

3,62%

1.911.300

2.016.300

2.088.700

Zutphen

5,68%

2.999.000

3.163.700

3.277.300

100,00%

52.799.200

55.699.200

57.699.200

Pagina 47 van 52

Bijlage 4. Overzicht reserves Geraamde mutaties kadernota 2024 e.v. Omschrijving

Saldo per 31-12-2021

Bestemming rekeningresultaat 2021 *)

5.255.819

Algemene Reserve

1.135.114

Bestemming Geraamde Geraamde Geraamde Mutaties Geraamde jaarrekeningre- toevoegingen onttrekkingen stand 31-12- meerjarenbe- stand 31-12sultaat 2021 2022 2022 2022 groting 2023 2023 -5.255.819 1.135.114

Mutaties begroting 2024

Geraamde stand 31-122024

Mutaties begroting 2025

Geraamde stand 31-122025

Mutaties begroting 2026

Geraamde stand 31-122026

Mutaties begroting 2027

Geraamde stand 3112-2027

0

0

0

0

0

1.135.114

1.135.114

1.135.114

1.135.114

1.135.114

Bestemmingsreserves Bedrijfsvoeringreserve Jeugdbrandweer Oost-Gelre Tijdelijke reserve overheveling budgetten

3.000.000

525.000

-609.000

608.000

2.916.000

-336.500

2.579.500

-75.000

2.504.500

2.504.500

2.504.500

2.504.500

5.436

5.436

5.436

5.436

5.436

5.436

-608.000

0

0

0

0

0

-260.200

6.462.208

5.436

Egalisatiereserve afschrijvingen**

2.906.529

Bestemmingsreserve Frictiekn LMO

500.000

500.000

Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten

434.468

0

434.468

-401.468

33.000

Reserve frictiekosten risicobeheersing

365.000

-120.000

245.000

-120.000

125.000

-125.000

0

Tijdelijke reserve flankerende kn dekkings- en spreidingsplan

297.517

-50.000

247.517

-40.000

207.517

-40.000

167.517

Egalisatiereserve vervanging operationeel uniform

100.000

100.000

-100.000

Reserve programma zelfredzaam en risicobewust

516.607

Egalisatiereserve inzetten(uitruk)

400.000

Bestemmingsreserve RBS TOTAAL Reserves

3.760.879

55.000

6.893.291

500.000

100.000 -516.607

0

0

400.000 200.000

15.524.490

431.083

-769.940

200.000 55.000

-2.163.807

12.645.743

-1.194.918

3.531.487

-1.404.649

500.000

500.000

-500.000

33.000

33.000

137.517

-1.383.815

0

0

33.000

0 -30.000

0

2.126.838

107.517

0 33.000

0 -30.000

743.023

0 -30.000

77.517

0

0

0

0

0

0

0

400.000

400.000

400.000

400.000

400.000

12.178.858

Pagina 48 van 52

-2.166.886

0 200.000

-466.885

5.698.373

200.000 -1.534.918

10.643.940

200.000 -2.196.886

8.447.054

0

200.000 -1.934.649

6.512.405

200.000 -1.413.815

5.098.590

1. Algemene Reserve − Doel: het afdekken van risico’s. De Algemene Reserve vormt het weerstandsvermogen. − Hoogte: de Algemene Reserve is een onderdeel van de weerstandscapaciteit, samen met de Bedrijfsvoeringsreserve en de Post Onvoorzien. Voor de benodigde weerstandscapaciteit geldt een weerstandsratio van 1 – 1,4. − Duur: Er is geen einddatum − Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten. Een mutatie in de Algemene Reserve dient conform de gemeenschappelijke regeling VNOG ter zienswijze aan de raden te worden voorgelegd. 2. Bedrijfsvoeringsreserve − Doel: algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prioriteiten (bijv. innovatie) of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. Is onderdeel van de weerstandscapaciteit. − Hoogte: De minimale hoogte is 2%, de maximale hoogte is 5% van het begrotingstotaal. − Duur: geen einddatum − Mutaties: AB-besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten 3. Reserve Jeugdbrandweer Oost Gelre − Doel: jeugdgroep Oost-Gelre van de Jeugdbrandweer VNOG. − Hoogte: € 5.436 (storting uit liquidatie Stichting). − Duur: n.t.b. − Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 4.

Egalisatiereserve afschrijvingen (kapitaallasten) − Doel: egaliseren van de realisatie versus de begrote kapitaallasten, storten en onttrekken van boekwinsten resp. –verliezen a.g.v. afstoten van materieel7 (= bestaand beleid). Het renteresultaat verloopt niet via de egalisatiereserve kapitaallasten. − Hoogte: € 500.000 minimum, geen maximum. − Duur: geen einddatum. − Mutaties: AB besluit bij begroting, begrotingswijziging of in de jaarrekening als onderdeel van de resultaatsbepaling. 5. Bestemmingsreserve frictiekosten Landelijke meldkamer (LMO) − Doel: dekking frictiekosten vorming Landelijke meldkamer (AB 27-6-2019). − Hoogte: € 500.000 (uitkering Rijk). − Duur: 2020-2026. − Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 6. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling) − Doel: ter dekking van programma “De Expeditie” (organisatieontwikkeling VNOG), zie Toekomstvisie (AB 15-1-2020). − Hoogte: € 500.000 (AB 12-12-2019) + € 540.000 (AB 25-6-2020) = € 1.040.000. − Duur: tot eind 2024; dit betreft een verlenging voor de duur van 1 jaar. 7

verkoopsom -/- afwaardering + uitkering polis

Pagina 49 van 52

−

Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang.

7. Reserve frictiekosten Risicobeheersing (frictiekosten Omgevingswet / RB) − Doel: dekken personele frictiekosten transitie Risicobeheersing i.r.t. Omgevingswet. − Hoogte: € 485.000, uit overschot p-budget RB 2020. − Duur: 2021-2024, onttrekking voor inhuur ter vervanging gedurende opleidingen en tijdelijke overbezetting van nieuwe medewerkers, in te werken door vertrekkende medewerkers. − Mutaties: via AB-besluit door vaststelling van de begroting 2021-2024, waarin voor vier jaar een onttrekking van € 121.000 is opgenomen. 8. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan − Doel: ter dekking van ‘flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan’ (AB 25-6-2020). − Hoogte: € 360.000. − Duur: tot eind 2027. − Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 9. Egalisatiereserve vervanging operationeel uniform (dienstkleding) − Doel: egaliseren vervanging dienstkleding. − Hoogte: n.t.b. − Duur: 2020-2024. − Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie 10. Reserve programma Zelfredzaam & Risicobewust − Doel: De grondslag van het programma is de pijler 'Zelfredzaam en Risicobewust' uit de Toekomstvisie.

Het doel is om de zelf- en samenredzaamheid te vergroten door het risicobewustzijn van burgers, instellingen en bedrijven te beïnvloeden en hen te stimuleren tot het nemen van beheersmaatregelen die veiliger gedrag bewerkstelligen. Een ander belangrijk doel is om daar te acteren en te interveniëren waar de risico's zich bevinden. − Hoogte: € 550.000, uit jaarrekeningresultaat 2020. − Duur: 2021-2023. − Mutaties: AB besluit 11. Egalisatiereserve inzetten (uitruk) − Doel: egaliseren van kosten van de uitruk (jaren met weinig en met veel (grote) incidenten worden verevend), bestendig begrotingsbeeld, rustig verloop gemeentelijke bijdrage (AB 25-6-2020). − Hoogte: max. € 400.000. − Duur: geen einddatum. − Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie van het budget uitruk binnen het vrijwilligersbudget, als onderdeel van de resultaatsbepaling.

Pagina 50 van 52

Bijlage 4. Overzicht gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico’s Gekwantificeerde risico's Nr. Risico's en oorzaken

Beheersmaatregelen

Kans in %

bedrag

Effect in euro's toelichting berekening

Weerstandscapaciteit € Personele - en materiële kosten afbouw jaren: 75.000 € 450.000, rekening houdend met reservering frictiekosten, opnemen € 150.000

1 Stoppen Openbaar Brand-/Regionaal meldsysteem (OMS/RBS) met gevaar voor discontinuïteit meldingen. Tijdig anticiperen, door de medewerkers een plek te geven in de De VNOG raakt de huidige taak en systemen kwijt. Het risico is dat twee tot drie medewerkers niet formatie. De kans dat dat niet lukt (zonder meerkosten) neemt met ingepast kunnen worden in de formatie. De zekerheid dat deze winstgevende activiteit uit de begroting de jaren af en wordt ingeschat op gemiddeld 50%. Tegelijk wordt valt is structureel opgenomen bij de autonome ontwikkelingen. daarbij gekeken naar het mogelijk behoud van de informatiepositie vanuit het brandmeldsysteem. 2 Geen match tussen de gemeenten en de afd. RCB t.a.v. de uitvoering van taken en dienstverlening, bij de Voldoende aandacht geven aan afstemming tussen de VNOG en de invoering van de nieuwe Omgevingswet. Te grote diversiteit in uitvoering/invulling door gemeenten t.o.v. gemeenten t.a.v. de uit te voeren dienstverlening (tempo en het kwalitatieve en kwantitatieve aanbod van de VNOG. inhoudelijk). Inhuur extra personeel om (tijdelijk) synchroom oude (preventist) en nieuwe taken uit te voeren en met gemeenten af te stemmen over afbouw/overgang taken. 3 Schaarste capaciteit repressieve inzet van vrijwilligers brandbestrijding.

Naast organiseren en participeren in activiteiten en acties die de Door vergrijzing is uitstroom van vrijwilligers te verwachten. Daarnaast is er meer verloop onder binding van vrijwilligers bevorderen, is het opstellen en uitvoeren brandweervrijwilligers, aangezien zij minder lang aan een brandweerkorps verbonden zijn (dit is een van strategisch personeelsplanning (leeftijdsopbouw, gespreksmaatschappelijke trend bij vrijwilligers in het algemeen). Ook is er sprake van schaarste bij het vinden van cyclus, opleidingsplan), per district en per post, van belang. nieuwe vrijwilligers door (algehele) krapte op de arbeidsmarkt, met als gevolg alternatieve keuze mogelijkheden en - druk voor de mensen. 4 Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding, geeft risico op fouten, uitval Naast sturing op voldoende inzet repressieve capaciteit en sancties (Arbeidstijden). (vrijwilligers); optimaliseren roosteren beroepsmedewerkers Bij een aantal kazernes (w.o. bij kazernering) is sprake van onvoldoende personele repressieve capaciteit (dagdienst). Ontwikkeling risico houdt verband met uitwerking (m.n.vrijwilligers). bouwsteen Verplichtend Karakter (vrijwilligers). 5 Prijsstijgingen (boven reguliere aanpassing) en vooral m.b.t. brandweermaterieel en -materiaal. Doorrekenen financiële gevolgen (voor weerstandscapaciteit) van Wereldwijde ontwikkelingen (v.a.

2021) van een toenemende vraag in samenhang met schaarste van mogelijke prijsstijgingen van (gebruiks)goederen (w.o. brandstof en aanbod, doen de (grondstof)prijzen w.o. die van energie en katoen, stijgen. Hogere kosten blijven dan kleding). Mogelijke prijsstijgingen van te vervangen (blus)voertuigen voor de VNOG, omdat er een geen mogelijkheid is van nacalculatie. De prijsstijgingen kunnen worden zijn separaat opgenomen. Bij grotere volumes en eigen eisen, kan de versterkt door een gebrekkige marktwerking voor (specifiek) brandweermaterieel en -materiaal. VNOG zelfstandig aanbesteden i.p.v. in IFV verband.

50%

150.000

50%

640.000

Inhuur 4 fte (à € 80.000) voor uitvoering synchroon van taken oud en nieuw bij invoering Omgevingswet, voor 2 jaar.

320.000

70%

408.000

Kosten opleiden 10% meer te werven vrijwilligers: 8 per jaar. Opleidings- en bijkomende kosten € 17.000 per jaar, voor 3 jaar.

286.000

30%

50.000

Mogelijke boete i.h.k.v. de arbeidstijdenwet. Berek.: max. 50 medew. , boete € 200 per dag (max. 5 dagen).

15.000

70%

500.000

Stijging prijzen goederen en materialen (w.o. energie-, brandstofkosten en kleding) boven reguliere index. Kosten per jaar 10 mln., onderscheiden naar stijgingsperc. van 10%, 4% en 2,5% voor resp. 2,5 mln., 4mln. en 3,5 mln.

350.000

6 Niet tijdig realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e.v. jaren, opdracht materieelspreidingsplan (MSP) Doorrekenen incidentele financiële gevolgen (voor brandbestrijding t.a.v. materiële kosten. weerstandscapaciteit) t.a.v.uitgestelde realisatie Vervangingen in het kader MSP worden vertraagd m.n. door prijsstijgingen en schaarste van grondstoffen. besparingsmogelijkheden materiële kosten bij vertraging uitvoering Vertraging vervanging - en voortschrijdende inzichten bij vervanging materieel leiden tot latere MSP. besparingen op de exploitatiekosten. 7 Niet (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e.v. jaren t.a.v. aantallen vrijwilligers. Nagaan/volgen of de minder grote krimp van de De krimp van het repressief beroepspersoneel en/of de vrijwilligers is minder groot door voorschrijdende vrijwilligersbezetting kan worden opgevangen binnen de lopende inzichten betreffende de benodigde bezetting (vrijwilligers) op de brandweerposten in samenhang met de budgetten/begrotingen. inzet van het beschikbare materieel. 8 Uitval voor repressieve inzet brandbestrijding door defect materieel en/of gebrek onderdelen Op voorraad zetten/houden en alloceren van extra (vervangend) voertuigen/brandweermiddelen. Defect materieel kan niet tijdig gerepareerd worden, omdat onderdelen materieel (w.o. onderdelen) voor brandbestrijding. niet voorradig zijn.

Heeft verband met schaarste grondstoffen en een beperkt aantal (overgebleven) leveranciers van brandweermaterieel en -materiaal. 9 Extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bij realisatie MSP o.b.v. Toekomstvisie. Naast de financiële gevolgen (voor de egalisatiereserve) van de Extra prijsstijgingen van blusmaterieel leiden tot hogere kapitaalslasten c.q. eerdere uitputting van de huidige (najaar '22) bekende en verwachte prijsstijgingen - welke (gevormde) egalisatiereserve. zijn verwerkt in de Kadernota-/ Begroting 2024 - extra prijstijgingen voor nog aan te schaffen materieel, als risico doorrekenen (voor weerstandscapaciteit).

50%

225.000

113.000

70%

450.000

30%

90.000

Besparingen op materiële kosten ontstaan later bij opschuiving vervangingsplan materieel van 2022-2025 naar 2024-2027. Eenmalig niet gerealiseerde besparing (onderhoudskosten) in 2024-2026. Berekening extra kosten vrijwilligers bij minder grote krimp aantal (76 i.p.v. 118) . Kosten vergoedingen, opleidingen en trainingen voor 3 jaar. Berekening inhuurkosten (voor 3 jaar) benodigd voor vervangend materieel €. 30.000 per jaar.

50%

100.000

Berekening kapitaalslasten voor 3 jaar bij een (extra) stijging van 5% van de prijzen voor de vervangingen (10 mln.) van nog aan te schaffen materieel.

50.000

Pagina 51 van 52

315.000

27.000

10 Onvoldoende oefenmogelijkheden voor oefenen onder realistischer omstandigheden voor Vakbekwaam blijven brandweerpersoneel. Oefenmogelijkheden op VNOG-vakbekwaamheidspleinen worden beperkt bij het niet voldoen aan eisen van RI&E (omissies vastgesteld voor ASK). Bij onvoldoende mogelijkheden om met eigen faciliteiten de vakbekwaamheid op peil te houden, zou gekeken kunnen/moeten worden naar het gebruik externe locaties. Dit brengt extra kosten met zich. 11 Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties voortvloeiende uit afspraken en/of (wettelijke) eisen (w.o. de Risico-Inventarisatie en -Evaluatie (RI&E)). De status van de (uitvoering van de) wettelijk/noodzakelijk vereiste aanpassingen aan de (gemeentelijke) kazernes is onduidelijk, daarbij is onzeker wie de kosten voor deze (spoedeisende) aanpassingen gaat betalen. Extra verhuiskosten tijdelijke huisvesting) en faciliteiten kantoorpersoneel. 12 Onzekerheid termijn en kosten overbrugging na vertrek Europaweg ultimo 2023.

Doorvoeren maatregelen waardoor de vakbekwaamheidspleinen voldoen aan de eisen. Waar nodig (tijdelijk) gebruik maken van (andere) externe locaties.

50%

25.000

Incidenteel extra kosten ter overbrugging i.v.m. voldoen vakbekwaamheidslocaties aan eisen.

13.000

Conform bestuurlijke besluitvorming (dec.'21) afspraken maken met gemeenten in het kader van demarcatie. Voor mogelijke spoedeisen kosten, financiële middelen opnemen.

50%

84.000

Kapitaalslasten: vereiste aanpassingen (alarm)installaties en overige aanpassingen voor 3 jaar.

42.000

In 2022 plannen uitgewerkt voor overbrugging huisvesting medewerkers, na vertrek Europaweg ultimo 2023. Alternatieve mogelijkheden, i.s.m. 1-post gedachte in Apeldoorn, niet verwacht voor 2026. 13 Ontwikkelingen m.n. als gevolg van de corona-pandemie, vereisen aanpassingen benodigde faciliteiten Beleid - en mogelijkheden voor thuiswerken zijn nader uitgewerkt. voor het werken op kantoor en thuis. Toekomstige ontwikkelingen blijvend (aan)deel thuiswerken nog onzeker. Verwachte meerkosten voor thuiswerken opnemen in weerstandscapaciteit. 14 Digitale verstoring, onder meer vanwege cybercrime. Plan van aanpak Baseline informatieveiligheid (BIO) gereed. Belemmerd worden in de uitvoering van crisis- en incidentbestrijdingsactiviteiten en Toekomstige investeringsplannen voorzien in uitwijkmogelijkheden ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door verstoring van de systemen voor de informatie- en voor (alternatie) uitvoering kritische ICT processen en centralisatie telecommunicatietechnologie. ICT omgeving wordt geraakt door defecten infrastructuur of hardware, van beheer in de toegang van mensen en systemen tot faciliteiten. leverancier kan niet leveren, cybercrime. N.a.v. de cyberaanval in 2020 wordt de ICT-omgeving van de VNOG actief gemonitord, daarmee wordt het risico op en de impact van een volgende hack verminderd.

Het risico op een hack blijft echter bestaan, omdat cybercrime zich snel ontwikkelt en steeds vernuftiger wordt. 15 Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers). Doorvoeren interne controle -/beheersmaatregelen, Door onjuiste (aansluiting) basisgegevens; personele wisselingen HRM; onjuiste toepassing cao -/fiscale procesbewaking, procedurevastleggingen en kennisverbetering regelingen en onvoldoende controles/ - kennis, kunnen berekende salarissen/vergoedingen te hoog zijn medewerkers. Uitsplitsen benoemde (oorzaken) risico's. Voor FLOen/of leiden tot boetes / eindheffing (ATW, WKR, FLO, reiskosten, IKB). uitvoering is externe ondersteuning aangetrokken. 16 Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w.o. aanbestedingen). De Beleid en (centrale) sturing op het inkoop(proces) resp. inkoopdiscipline wordt niet altijd tijdig en juist betrokken in het proces van inkoop en inhuur. De gevolgen verduidelijken en verbeteren en VNOG-breed inzichtelijk maken bij hiervan zijn mogelijke claims van leveranciers. Deze zijn, met inzet van externe juristen, tot op heden welke inkopen er sprake is/kan zijn mogelijke aanbestedingsplicht. onterecht gebleken. 17 Onvoorziene kosten aanspraken van personeel (na dienstongevallen) en stijging verzekeringspremie.

De personele aanspraken na een dienstongeval worden voor alle Door veranderingen in de verzekeringsmarkt, wijzigen de mogelijkheden van dekking bij (personele) veiligheidsregio's gelijk getrokken. Onderzocht wordt de aanspraken/- schades. mogelijkheid minder te verzekeren en schades als collectief te dragen. Het eigen risico kan dan meer gaan fluctueren.

50%

330.000

165.000

50%

75.000

30%

500.000

Mogelijke hogere (30%) eenmalige kosten (€ 350.000) en 3 jaar (€ 75.000 p.j.)incidenteel als risico opgenomen voor overbruggingstermijn huisvesting. Berekening kosten (meer) thuiswerken voor 50% van (300) medewerkers. Aanpassingen/extra faciliteiten thuiswerkplek (€ 500 over 3 jaar). Kosten opheffen gijzeling c.q. gevolgen hacks e.d. (o.b.v. cijfers hack 2020).

30%

350.000

Berekening o.b.v. percentage personele kosten 1% van € 35 mln. (beroeps + vrijwilligers).

105.000

10%

150.000

Berekening o.b.v. percentage en volume inkoop (w.o. investeringen) 0,5% van € 30 mln.

15.000

10%

600.000

60.000

18 Stijging reële bijdrage aan IFV door bv. nieuwe taken.

30%

Afhankelijk van de wijze waarop het collectief dragen van schades wordt georganiseerd, gaat de berekening (nog) uit van de verzekeringsoptie met een risico van premiestijging van € 200.000 p.j., voor 3 jaar. 60.000 Berekend risico: stijging 5% huidige bijdrage € 400.000, voor 3 jaar. 2.250.000 Berekening: verwachte investeringen c.q. (her)financiering in de periode 2023 t/m 2027: € 75 mln. Risico stijging rentepercentage gemiddeld van 3% naar 4%, voor 3 jr.

Inbreng in begrotingsproces IFV.

38.000

150.000

18.000

19 Stijging financieringskosten bij aantrekken financiering d.m.v. leningen (vreemd vermogen). Door stijging In de berekende weerstandscapaciteit rekening houden met een van het rentepercentage kunnen de kosten voor (her)financiering toenemen. stijging van de rente.

50%

20 Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgerelateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor privacygevoelige gegvens op onjuiste plaatsen terecht kunnen komen. 21 Hogere kosten (eigen) organisatie OVDG'en (Officieren van dienst geneeskundig). Na opzegging door het Witte Kruis van het (doorlopend) contract voor inhuur van OVDG'en ontstaat het risico dat de uitvoering van deze taak door de VNOG zelf, hogere kosten met zich brengt.

10%

300.000

Mogelijk bedrag boete per overtreding € 300.000. Kans relatief gering.

30.000

50%

375.000

Mogelijke extra kosten voor uitvoering organisatie OVGD'en voor 3 jaar.

188.000

totaal weerstandscap.

3.500.000

Aan plan van aanpak AVG wordt gewerkt. Bewustzijn voor privacyschendingen scherp houden, de uitvoering - en vastlegging van processen toetsen en waar nodig verbeteren. Uitwerking van de uitvoering van deze wettelijke activitiet door de VNOG waardoor inzicht ontstaat welke mogelijke extra kosten daarmee gemoeid zijn.

Pagina 52 van 52

1.125.000