3 1 Kadernota VNOG 2023-2026

9 Extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bij realisatie 50% MSP o.b.v. Toekomstvisie. Extra prijsstijgingen van blusmaterieel leiden tot hogere kapitaalslasten c.q. eerdere uitputting van de (gevormde) egalisatiereserve. 10 Onvoldoende oefenmogelijkheden Vakbekwaam blijven 70% brandweerpersoneel. Oefenmogelijkheden beperkt bij niet voldoen vakbekwaamheidspleinen eisen RI&E. 11 Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties 70% en 30% voortvloeiende uit de Risico-Inventarisatie en -Evaluatie (RI&E). Kosten (tijdelijke) huisvesting/ faciliteiten kantoorpersoneel. 12 Onzekerheid (termijn)toekomstige definitieve kantoorlocatie, na Europaweg. 90% en 30% 13 Aanpassingen kantoorfaciliteiten en (meer) thuiswerken (corona). 50% 14 Hack systemen, verhinderen uitvoering crisis en alle 50% ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door uitval ICT- systemen. 15 Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers) door onjuiste gegevens, 30% - berekeningen en ontoereikende kennis en controles. 16 Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden 10% (w.o. aanbestedingen) door onjuist inkoopproces en demarcatie problematiek. 17 Onvoorziene kosten aanspraken van personeel na dienstongevallen door 10% veranderingen in de verzekeringsmarkt en gewijzigde mogelijkheden van dekking. 18 Stijging reële bijdrage aan IFV door bijv.

nieuwe taken. 30% 19 Stijging financieringskosten bij aantrekken leningen (vreemd vermogen), 30% door stijging van het rentepercentage. 20 Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding 10% van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgerelateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor privacygevoelige gegvens op onjuiste plaatsen terecht kunnen komen.

Effect in euro's

Weerstandscapaciteit (euro's)

bedrag 150.000

75.000

640.000

320.000

408.000

286.000

50.000

15.000

100.000

70.000

160.000

80.000

770.000

385.000

150.000

45.000

450.000

225.000

25.000

18.000

96.000

58.000

300.000 263.250 500.000

360.000 132.000 250.000

350.000

105.000

150.000

15.000

600.000

60.000

60.000 1.620.000

18.000 486.000

300.000

30.000

3.033.000

De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt minimaal € 3.033.000. De gepresenteerde doorrekeningen zijn o.a. gebaseerd op de in 2020 vastgestelde Toekomstvisie. Tegelijk is ook gekeken naar de ontwikkelingen daarna. Hierbij valt op dat vooral de externe ontwikkelingen zoals Covid-19 en ook de markomstandigheden w.o. schaarste van grondstoffen en prijsontwikkelingen, een grote rol spelen bij de beschreven risico’s Pagina 23 van 34

Bij Brandweerzorg geven de grote projecten en andere belangrijke ontwikkelingen druk op de staande organisatie. Zo wordt door verschuivingen in de planning van Programma’s als Blusvoertuigen en Specialismen en door ontwikkelingen als Taakdifferentiatie en Variabele voertuigbezetting, er meer gevraagd van de beheersorganisatie. Dit kan leiden tot vertragingen in de uitvoer van de Programma’s of de reguliere werkzaamheden. De niet te kwantificeren risico’s zijn hierna aangegeven: Niet kwantificeerde risico's Nr. Risico's en oorzaken

Kans in %

Effect in Weereuro's standscapaciteit (euro's) bedrag

1 Hogere personele kosten (beloning/vergoeding) -w.o.relatieve aandeel VNOG- bij repressieve inzet van parttime brandweermensen (i.p.v. vrijwilligers). Uitkomst project Taakdifferentiatie: afschaffing consignatie en kazernering vrijwilligers; mogelijke alternatieven (parttime aanstellingen) duurder. 2 Toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door langer gebruik bestaand materieel. 3 Onzekerheid toekomstbestendige - en efficiënte uitvoering van repressieve taken bij het niet (tijdig) realiseren samenvoeging/-werking kazernes (Toekomstvisie bouwsteen 31 en 31a). Door onzekerheid uitkomsten onderzoeken samenvoeging/-werking aangegeven regio's, nog geen duidelijkheid over verbeteringen uitvoering repressieve activiteiten. 4 (On)mogelijkheid terugbrengen meerkosten kazernering dagdienst. Bij vervallen van mogelijkheid van roosteren vrijwilligers voor repressieve (dag)taken, zoeken naar (duurdere) alternatieven, zoals inhuur. 5 Pandemie, het scenario pandemie zal n.a.v. COVID-19 worden herzien in het risicoprofiel. De consequenties voor de VNOG zijn nog niet te kwantificeren.

Bij de niet gekwantificeerde risico’s zijn nieuw opgenomen (cijfer verwijst naar overeenkomende regel in bovenstaand register): - (2) een mogelijke toename van kosten voor onderhoud bij het later realiseren van het vervangings- schema voor de blusvoertuigen; vooreerst wordt ervan uitgegaan dat een mogelijke toename kan worden opgevangen binnen de begrotingen van de komende jaren van de afdeling M&L; - (3) het risico van de nog onzekere uitkomsten van de onderhanden zijnde c.q. nog op te starten onderzoeken naar samenvoeging/-werking van de posten in en rond de plaatsen Gendringen en Silvolde en in de grensstreek met Duitsland (Dinxperlo-Suderwick); - (4) het niet in de beoogde mate kunnen reduceren van (meer)kosten voor de kazernering (dag)diensten als gevolg van het (moeten) doorvoeren van de bouwsteen Verplichtend Karakter, als maatregel om voor het bewerkstelligen van de rechtspositionele ongelijkheid tussen vrijwilligers en beroepspersoneel. Een uitgebreider overzicht van de gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico’s, waarin ook de oorzaken, beheersmaatregelen en - waar van toepassing - de getalsmatige onderbouwing is opgenomen, treft u aan in bijlage 4.

Pagina 24 van 34

9. Risico’s versus weerstandscapaciteit 9.1. Omvang huidige reserves De huidige omvang* van de reserves is als volgt (zie ook bijlage 3): Reserves

stand

Algemene reserve

1.135.114

ja

1.135.114

Bedrijfvoeringsreserve

3.000.000

ja

3.000.000

5.436

nee

Best.reserve Jeugdbrandweer Oost Gelre Tijdelijke reserve overheveling budgetten

weerstandscapaciteit

838.630

nee

2.291.982

nee

Bestemmingsreserve frictiekosten LMS

500.000

nee

Reserve incidentele veranderkosten organisatie-ontwikkeling

723.208

nee

Reserve frictiekosten risicobeheersing

485.000

nee

Reserve flankerende kstn dekkings- en spreidingsplan

349.492

nee

Reserve vervanging operationeel uniform

50.000

nee

Reserve programma zelfredzaam en risicobewust

550.000

nee

Egalisatiereserve ‘inzetten (uitruk)’

237.610

nee

Egalisatiereserve afschrijvingen

Totaal

10.166.472

Post onvoorzien

250.000

ja

250.000

totaal Onttrekking 2 jaar huur Europaweg (voorstel Kadernota 2022 e.v.)

4.385.114 -390.000

Beschikbare weerstandscapaciteit

3.995.114

Benodigde weerstandscapaciteit

3.033.000

Weerstandsratio:

1,32

* Stand na resultaattoevoeging 2020 9.2. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat conform de beleidsregels (zie hoofdstuk 7) uit de Algemene Reserve + de Bedrijfsvoeringsreserve + de post Onvoorzien en bedraagt momenteel: € 1.135.114 + € 3.000.000 + € 250.000 = € 4.385.114 Voorzien wordt echter dat het niet realiseren van de taakstelling Europaweg voor 2022 en 2023 een onttrekking aan de Bedrijfsvoeringreserve van € 390.000 vergt. Daarmee komt de beschikbare weerstandscapaciteit uit op € 3.995.114. De benodigde weerstandscapaciteit (hoofdstuk 8) bedraagt minimaal € 3.033.000. De huidige weerstandsratio komt daarmee uit op 1,32. Dit betekent dat de VNOG momenteel een matige tot voldoende weerstandscapaciteit heeft. Bij uitvoering van het voorgenomen beleid van onttrekkingen uit de Bedrijfsvoeringreserve leidt dit tot een niveau van € 2.155.000 eind 2023 (zie bijlage 3); dan zal deze reserve (weer) moeten worden aangevuld met € 490.000 voor het realiseren van een ratio van 1,2 (=voldoende) per ultimo 2023. Deze aanvulling zou bijvoorbeeld kunnen uit een toekomstig rekeningresultaat. Pagina 25 van 34

9.3. Conclusies In de beleidsregels in hoofdstuk 5 wordt de streefwaarde van de weerstandsratio gesteld op een bandbreedte tussen 1,0 tot 1,4. De huidige ratio (van 1,32) valt daarbinnen. Verder is aangegeven dat bij de verwachte toekomstige onttrekkingen t.l.v. de Bedrijfsvoeringreserve een aanvulling nodig is om weer op het gewenste niveau van de weerstandsratio uit te komen.

Pagina 26 van 34

10. Financieel meerjarenperspectief 2023-2026 Onderstaande meerjarenbegroting bevat de cijfers uit de vastgestelde primitieve meerjarenbegroting 2022 aangevuld met de voorstellen in deze Kadernota. Voor de jaren 2024 en verder is zoals gebruikelijk nog geen loon- en prijscompensatie berekend. Programma

1.0 - Risico- en crisisbeheersing 2.0 - Brandweerzorg 3.0 - GHOR 4.0 - MON 5.0 - Directie en control 6.0 - Bedrijfsvoering 7.0 - Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 8.0 - Kazernes in eigendom en overgangsrecht Totaal meerjarenbegroting 2022 - 2025

M E E R J A R E N B E G R O T I N G 2022 -2025 Begroting Begroting Begroting primitief 2022 2023 2024 6.567.200 6.494.200 6.495.200 29.559.010 29.852.010 30.547.210 1.766.000 1.836.000 1.881.000 1.055.000 1.055.000 1.055.000 798.000 793.000 773.000 13.132.870 13.061.370 12.885.370 -52.878.080 -53.091.580 -53.636.780 0 0 0 0 0 0

Ontwikkelingen Kadernota 2023

Bedrijfsvoering

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Begroting

Formatie huisvesting structureel 1fte Formatie huisvesting incidenteel 1fte Baseline Informatieveiligheid Overheden Mutatie bedrijfsvoeringsreserve Kapitaallasten* Mutaties egalisatiereserve afschrijvingen* Looncompensatie Prijscompensatie

Verhoging gemeentelijke bijdrage Totaal Kadernota 2023 - 2026 * zie hoofdstuk over kapitaallasten

Pagina 27 van 34

2023 75.000 75.000 169.000 -75.000 p.m. p.m. 750.000 220.000 -1.214.000 0

Begroting 2024 75.000 75.000 169.000 -75.000 p.m. p.m. 750.000 220.000 -1.214.000 0

Begroting

Begroting 2025 6.409.200 30.648.210 1.887.000 1.055.000 793.000 13.018.370 -53.810.780 0 0 Begroting

2025 75.000

2026 75.000

169.000

169.000

p.m. p.m. 750.000 220.000 -1.214.000 0

p.m. p.m. 750.000 220.000 -1.214.000 0

Bijlage 1. Gemeentelijke bijdragen 2023 Percentage

Bijdrage 2022

Kadernota 2023 - 2026

Voorgestelde bijdrage 2023

Aalten

3,23%

1.559.000

39.000

1.598.000

Apeldoorn

21,17%

10.217.000

257.000

10.474.000

Berkelland

5,61%

2.707.000

68.000

2.775.000

Bronckhorst

4,80%

2.316.000

58.000

2.374.000

Brummen

2,42%

1.168.000

29.000

1.197.000

Doetinchem

6,60%

3.185.000

80.000

3.265.000

Elburg

2,60%

1.255.000

32.000

1.287.000

Epe

4,06%

1.959.000

49.000

2.008.000

Ermelo

3,35%

1.617.000

41.000

1.658.000

Harderwijk

5,13%

2.476.000

62.000

2.538.000

Hattem

1,23%

593.000

15.000

608.000

Heerde

2,02%

975.000

25.000

1.000.000

Lochem

4,69%

2.263.000

57.000

2.320.000

Montferland

4,27%

2.061.000

52.000

2.113.000

Nunspeet

3,13%

1.510.000

38.000

1.548.000

Oldebroek

2,65%

1.279.000

32.000

1.311.000

Oost Gelre

3,60%

1.737.000

44.000

1.781.000

Oude IJsselstreek

4,39%

2.119.000

53.000

2.172.000

Putten

2,71%

1.308.000

33.000

1.341.000

Voorst

3,05%

1.472.000

37.000

1.509.000

Winterswijk

3,62%

1.747.000

44.000

1.791.000

Gemeente

Zutphen

5,68%

2.741.000

69.000

2.810.000

100,00%

48.264.000

1.214.000

49.478.000

De bijdrage voor de VNOG wordt bij de gemeenten in rekening gebracht met als verdeelsleutel de procentuele verdeling tussen de gemeenten uit het verdeelmodel. Het verdeelmodel is op zijn beurt gebaseerd op de verhouding per gemeente van het in de algemene uitkering van het gemeentefonds opgenomen bedrag voor het cluster openbare orde en veiligheid/brandweer en rampenbestrijding. Het verdeelmodel is ingegaan per 2017 en heeft een ingroeipad gekend. Per 2021 is het verdeelmodel volledig van kracht. Verder is het verdeelmodel per 2021, conform de gemeenschappelijke regeling VNOG, nog herijkt. Volgens de gemeenschappelijke regeling VNOG vindt een dergelijke herijking éénmaal per vier jaar plaats. De percentages van het verdeelmodel in voorgaande tabel gelden dus vanaf 2021 voor vier jaren. In 2024 vindt weer een herijking plaats, zodat per 2025 het bijgestelde verdeelmodel van kracht kan worden. De bijdrage voor 2023 is gebaseerd op de bijdrage voor 2022 met daarbij opgeteld het effect van de Kadernota 2023.

Pagina 28 van 34

Bijlage 2. Overzicht programma 8 Het programma 8 (‘Kazernes en overgangsrecht’) wordt één op één met alleen de betrokken gemeenten verrekend. Het gaat hier om de kazernes die in eigendom van de VNOG zijn (ApeldoornSaba, Doetinchem). In 2013 heeft de VNOG uit fiscale overwegingen een aantal kazernes overgenomen, met als doel die na de herzieningsperiode van 10 jaar terug te verkopen aan de gemeenten. Met de betreffende gemeenten zullen gesprekken worden gevoerd om de overdracht van de kazernes naar de gemeenten in januari 2023 te laten plaatsvinden. Het tijdstip van overdracht van de kazerne in Apeldoorn is afhankelijk van eventuele nieuwbouw in Apeldoorn en zal in onderling overleg worden vastgesteld. Daarnaast lopen er exploitatiekosten van de kazernes binnen de gemeente Epe en Zutphen over de VNOG-rekening, welke 1:1 aan die gemeenten worden doorberekend. Voorts gaat het om de afwikkeling van de financiële gevolgen van individuele afspraken met gemeenten inzake het overgangsrecht met de gemeenten Apeldoorn en Doetinchem. Verschillen tussen de in rekening gebrachte voorschotten en de uiteindelijke kosten blijken bij de jaarrekening en worden dan met de desbetreffende gemeente verrekend. Individueel per gemeente af te rekenen overgangsrecht kazernes Apeldoorn 958.000 1.011.000 Doetinchem 159.000 Epe 56.000 Zutphen 82.000 Totaal 1.117.000 1.149.000

Gemeente

Pagina 29 van 34

Bijlage 3. Overzicht reserves Geraamde mutaties meerjarenbegroting 2022 e.v. Omschrijving

Saldo per 31-12-2020

Bestemming Geraamde Geraamde Geraamde Mutaties Geraamde jaarrekeningre- toevoegingen onttrekkingen stand 31-12- meerjarenbe- stand 31-12sultaat 2020 2021 2021 2021 groting 2022 2022

Mutaties begroting 2023

Geraamde stand 31-122023

Bestemming rekeningresultaat 2020 *)

4.929.383

Algemene Reserve

1.135.114

1.135.114

3.000.000

3.000.000

5.436

5.436

5.436

0

0

0

2.471.080

2.471.080

2.471.080 500.000

-4.929.383

0

0

1.135.114

1.135.114

Bestemmingsreserves Bedrijfsvoeringreserve

1)

Jeugdbrandweer Oost-Gelre Tijdelijke reserve overheveling budgetten

838.630

-838.630

-195.000

2.805.000

-195.000

2.610.000 5.436

Egalisatiereserve afschrijvingen**

2.291.982

Bestemmingsreserve Frictiekn LMO

500.000

500.000

500.000

Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten

723.208

-656.500

66.708

66.708

66.708

Reserve frictiekosten risicobeheersing

485.000

-120.000

365.000

365.000

365.000

Tijdelijke reserve flankerende kn dekkings- en spreidingsplan

349.492

-45.000

304.492

304.492

304.492

Reserve vervanging operationeel uniform

50.000

100.000

100.000

100.000

430.000

430.000

430.000

237.610

237.610

Reserve programma zelfredzaam en risicobewust

50.000 550.000

Egalisatiereserve inzetten(uitruk) TOTAAL Reserves

179.098

-120.000

237.610 14.545.855

-4.379.383

229.098

-1.780.130

8.615.440

-195.000

8.420.440

237.610 -195.000

8.225.440

* Saldo rekeningresultaat 2020, m.u.v. toevoeging reserve € 550.000, terugbetaald aan gemeenten ** Mutaties egalisatiereserve v.a. 2022 elders in deze Kadernota

Omschrijving

Saldo per 31-12-2020

2022

2023

2024

2.425.000

2.155.000

2.080.000

-195.000

-195.000

tijdelijke formatie M&L (materieelspreidingsplan) *)

p.m.

p.m.

formatie VSP structureel (deel incidenteel in 2022)

-75.000

formatie VSP incidenteel 2022 t/m 2024

-75.000

inhuur projectleider vervanging MDT en hardware

-90.000

Saldo 31-12 na mutaties

3.000.000

mutaties per jaar vastgesteld beleid huur Europaweg 2022 en 2023 mutaties per jaar voorgenomen beleid

monitoring ICT omgeving (deel incidenteel 2022) TOTAAL mutaties

-75.000

-75.000

-270.000

-75.000

-140.000 0

-575.000

*Zie voorstel “Incidentele middelen voertuigvervanging”, AB 9 december 2021

1. Algemene Reserve − Doel: afdekking van risico’s. De Algemene Reserve vormt het weerstandsvermogen. − Hoogte: de Algemene Reserve is een onderdeel van de weerstandscapaciteit, samen met de Bedrijfsvoeringsreserve en de Post Onvoorzien. Voor de benodigde weerstandscapaciteit geldt een weerstandsratio van 1 – 1,4. − Duur: geen einddatum − Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten. Een mutatie in de Algemene Reserve dient conform de gemeenschappelijke regeling VNOG ter zienswijze aan de raden te worden voorgelegd. 2. Bedrijfsvoeringsreserve − Doel: algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prioriteiten (bijv. innovatie) of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. Is onderdeel van de weerstandscapaciteit. − Hoogte: De minimale hoogte is 2%, de maximale hoogte is 5% van het begrotingstotaal. − Duur: geen einddatum − Mutaties: AB-besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB besluiten

Pagina 30 van 34

3. Reserve Jeugdbrandweer Oost Gelre − Doel: jeugdgroep Oost Gelre van de Jeugdbrandweer VNOG. − Hoogte: € 5.436 (storting uit liquidatie Stichting). − Duur: n.t.b. − Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 4. Egalisatiereserve afschrijvingen (kapitaallasten) − Doel: egaliseren van de realisatie versus de begrote kapitaallasten, storten en onttrekken van boekwinsten resp. –verliezen a.g.v. afstoten van materieel6 (= bestaand beleid). Het renteresultaat verloopt niet via de egalisatiereserve kapitaallasten. − Hoogte: geen minimum, geen maximum. − Duur: geen einddatum. − Mutaties: AB besluit bij begroting, begrotingswijziging of in de jaarrekening als onderdeel van de resultaatsbepaling. 5. Bestemmingsreserve frictiekosten Landelijke meldkamer (LMO) − Doel: dekking frictiekosten vorming Landelijke meldkamer (AB 27-6-2019). − Hoogte: € 500.000 (uitkering Rijk). − Duur: 2020-2026. − Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 6. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling) − Doel: ter dekking van programma “De Expeditie” (organisatieontwikkeling VNOG), zie Toekomstvisie (AB 15-1-2020). − Hoogte: € 500.000 (AB 12-12-2019) + € 540.000 (AB 25-6-2020) = € 1.040.000. − Duur: tot eind 2023.

− Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 7. Reserve frictiekosten Risicobeheersing (frictiekosten Omgevingswet / RB) − Doel: dekken personele frictiekosten transitie Risicobeheersing i.r.t. Omgevingswet. − Hoogte: € 485.000, uit overschot p-budget RB 2020. − Duur: 2021-2024, onttrekking voor inhuur ter vervanging gedurende opleidingen en tijdelijke overbezetting van nieuwe medewerkers, in te werken door vertrekkende medewerkers. − Mutaties: via AB-besluit door vaststelling van de begroting 2021-2024, waarin voor vier jaar een onttrekking van € 121.000 is opgenomen. 8. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan − Doel: ter dekking van ‘flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan’ (AB 25-6-2020). − Hoogte: € 360.000. − Duur: tot eind 2027. − Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang. 6 verkoopsom -/- afwaardering + uitkering polis

Pagina 31 van 34

9. Reserve vervanging operationeel uniform (dienstkleding) − Doel: dekking vervanging dienstkleding. − Hoogte: € 400.000, uit overschot 2020-2021. − Duur: 2022-2024. − Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie 10. Reserve programma Zelfredzaam & Risicobewust − Doel: De grondslag van het programma is de pijler 'Zelfredzaam en Risicobewust' uit de Toekomstvisie. Het doel is om de zelf- en samenredzaamheid te vergroten door het risicobewustzijn van burgers, instellingen en bedrijven te beïnvloeden en hen te stimuleren tot het nemen van beheersmaatregelen die veiliger gedrag bewerkstelligen. Een ander belangrijk doel is om daar te acteren en te interveniëren waar de risico's zich bevinden. − Hoogte: € 550.000, uit jaarrekeningresultaat 2020. − Duur: 2021-2023. − Mutaties: AB besluit 11. Egalisatiereserve inzetten (uitruk) − Doel: egaliseren van kosten van de uitruk (jaren met weinig en met veel (grote) incidenten worden verevend), bestendig begrotingsbeeld, rustig verloop gemeentelijke bijdrage (AB 25-6-2020). − Hoogte: max. € 400.000. − Duur: geen einddatum. − Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie van het budget uitruk binnen het vrijwilligersbudget, als onderdeel van de resultaatsbepaling.

Pagina 32 van 34

Bijlage 4. Overzicht gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico’s Gekwantificeerde risico's Beheersmaatregelen

Nr. Risico's en oorzaken

Kans in %

Effect in euro's

Weerstandscapaciteit (euro's)

Tijdig anticiperen, door de medewerkers een plek te geven in de formatie. De kans dat dat niet lukt (zonder meerkosten) neemt met de jaren af en wordt ingeschat op gemiddeld 50%. Tegelijk wordt daarbij gekeken naar het mogelijk behoud van de informatiepositie vanuit het brandmeldsysteem. 2 Geen match tussen de gemeenten en de afd. RCB t.a.v. de uitvoering van taken en dienstverlening, bij de Voldoende aandacht geven aan afstemming tussen de VNOG en invoering van de nieuwe Omgevingswet. Te grote diversiteit in uitvoering/invulling door gemeenten t.o.v. het de gemeenten t.a.v. de uit te voeren dienstverlening (tempo en kwalitatieve en kwantitatieve aanbod van de VNOG. inhoudelijk). Inhuur extra personeel om (tijdelijk) synchroom oude - (preventist) en nieuwe taken uit te voeren en met gemeenten af te stemmen over afbouw/overgang taken. 3 Schaarste capaciteit repressieve inzet van vrijwilligers brandbestrijding. Naast organiseren en participeren in activiteiten en acties die de Door vergrijzing is uitstroom van vrijwilligers te verwachten. Daarnaast is er meer verloop onder brandweervrijwilligers, binding van vrijwilligers bevorderen, is het opstellen en aangezien zij minder lang aan een brandweerkorps verbonden zijn (dit is een maatschappelijke trend bij vrijwilligers in uitvoeren van strategisch personeelsplanning (leeftijdsopbouw, het algemeen).

gespreks-cyclus, opleidingsplan), per district en per post, van 4 Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding, geeft risico op fouten, uitval Naast sturing op voldoende inzet repressieve capaciteit en sancties (Arbeidstijden). (vrijwilligers); optimaliseren roosteren beroepsme-dewerkers Bij een aantal kazernes (w.o. bij kazernering) is sprake van onvoldoende personele repressieve capaciteit (dagdienst). Ontwikkeling risico houdt verband met uitwerking (m.n.vrijwilligers). bouwsteen Verplichtend Karakter (vrijwilligers). 5 Prijsstijgingen (boven reguliere aanpassing) en beperkte marktwerking brandweermaterieel en -materiaal. Doorrekenen financiële gevolgen (voor weerstandscapaciteit) Wereldwijde ontwikkelingen (in 2021) van een toenemende vraag in samenhang met schaarste van aanbod, doen de van mogelijke prijsstijgingen voor brandstof en kleding (grondstof)prijzen van m.n. energie en katoen, stijgen. Hogere kosten blijven dan voor de VNOG, omdat er een geen (prijsstijgingen vervangingsprogramma blusvoertuigen zijn mogelijkheid is van nacalculatie. De prijsstijgingen kunnen worden versterkt door een gebrekkige marktwerking voor separaat opgenomen). Bij grotere volumes en eigen eisen, kan (specifiek) brandweermaterieel en -materiaal. de VNOG zelfstandig aanbesteden i.p.v. in IFV verband.

50%

bedrag 150.000

toelichting berekening Personele kosten afbouw jaren: € 450.000, rekening houdend met reservering frictiekosten in 2021, opnemen € 150.000

50%

640.000

Inhuur 4 fte (à € 80.000) voor uitvoering synchroon van taken oud en nieuw bij invoering Omgevingswet, voor 2 jaar.

320.000

70%

408.000

286.000

30%

50.000

Kosten opleiden 10% meer te werven vrijwilligers: 8 per jaar. Opleidings- en bijkomende kosten € 17.000 per jaar, voor 3 jaar. Mogelijke boete i.h.k.v. de arbeidstijdenwet. Berek.: max. 50 medew. , boete € 200 per dag (max. 5 dagen).

70%

100.000

Stijging prijzen boven reguliere index van alleen brandstof (energie) en kleding. Kosten per jaar 1 mln., berekend stijging 10%, voor 1 jaar.

70.000

6 Niet (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e.v. jaren, opdracht materieelspreidingsplan (MSP) brandbestrijding t.a.v. materiële kosten. Vervangingen in het kader MSP worden vertraagd m.n. door prijsstijgingen en schaarste van grondstoffen. Vertraging vervanging - en voortschrijdende inzichten bij vervanging materieel leiden tot latere besparingen op de exploitatiekosten.

Doorrekenen incidentele financiële gevolgen (voor weerstandscapaciteit) t.a.v.uitgestelde realisatie besparingsmogelijkheden materiële kosten bij vertraging uitvoering MSP.

50%

160.000

Besparingen op materiële kosten, bij opschuiving vervangingsplan materieel van 2022/2023 naar 2024, ontstaan 2 jaar later. Eenmalig niet gerealiseerde besparing € 160.000 in 2022 en 2023.

80.000

7 Niet (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e.v. jaren, opdracht materieelspreidingsplan (MSP) brandbestrijding t.a.v. personele kosten (formatie onderhoud, uren vrijwilligers en kosten vakbekw.worden). Vervangingen in het kader MSP worden vertraagd m.n. door prijsstijgingen en schaarste van grondstoffen. Vertraging vervanging materieel leidt tot een vertraagde of minder grote krimp van het repressief beroepspersoneel en/of de vrijwilligers, met gevolgen voor de verwachte besparingen op vergoedingen en kosten van vakbekwaam worden en 8 blijven. Uitval voor repressieve inzet brandbestrijding door defect materieel en/of gebrek onderdelen voertuigen/brandweermiddelen. Defect materieel kan niet tijdig gerepareerd worden, omdat onderdelen niet voorradig zijn. Heeft verband met schaarste grondstoffen en een beperkt aantal (overgebleven) leveranciers van brandweermaterieel en -materiaal. 9 Extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bij realisatie MSP o.b.v. Toekomstvisie. Extra prijsstijgingen van blusmaterieel leiden tot hogere kapitaalslasten c.q. eerdere uitputting van de (gevormde) egalisatiereserve.

Doorrekenen incidentele financiële gevolgen (voor weerstandscapaciteit) t.a.v. uitgestelde besparingsmogelijkheden personele kosten bij mogelijke verdere vertraging.

50%

770.000

385.000

Op voorraad zetten/houden en alloceren van extra (vervangend) materieel (w.o. onderdelen) voor brandbestrijding.

30%

150.000

Besparing op personele kosten, bij opschuiving vervangingsplan materieel van 2022/2023 naar 2024, ontstaan 2 jaar later. Eenmalige niet gerealiseerde besparing € 550.000 in 2022 en 2023 (oplopend in jaren door toename besparingsdoelstelling). Berekening inhuurkosten benodigd voor vervangend materieel (bijv. hoogwerker) €.50.000 per jaar.

Naast de financiële gevolgen (voor de egalisatiereserve) van de huidige (najaar '21) verwachte prijsstijgingen MSP - welke zijn verwerkt in de Kadernota-/ Begroting 2023 - extra prijstijgingen voor de uitvoering als risico doorrekenen (voor weerstandscapaciteit).

50%

450.000

Berekening kapitaalslasten voor 3 jaar bij een (extra) stijging van 5% van de prijzen voor de vervangingen i.h.k.v. MSP.

225.000

1 Stoppen Openbaar Brand-/Regionaal meldsysteem (OMS/RBS) met gevaar voor discontinuïteit meldingen. De VNOG raakt de huidige taak en systemen kwijt. Het risico is dat twee medewerkers niet ingepast kunnen worden in de formatie. De zekerheid dat deze winstgevende activiteit uit de begroting valt is structureel opgenomen bij de autonome ontwikkelingen.

Pagina 33 van 34

75.000

15.000

45.000

10 Onvoldoende oefenmogelijkheden voor oefenen onder realistischer omstandigheden voor Vakbekwaam blijven brandweerpersoneel. Oefenmogelijkheden op VNOG-vakbekwaamheidspleinen worden beperkt bij het niet voldoen aan eisen van RI&E (omissies vastgesteld voor ASK). Bij onvoldoende mogelijkheden om met eigen faciliteiten de vakbekwaamheid op peil te houden, zou gekeken kunnen/moeten worden naar het gebruik externe locaties. Dit brengt extra kosten met zich. 11 Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties voortvloeiende uit de RisicoInventarisatie en -Evaluatie (RI&E). De status van de (uitvoering van de) wettelijke vereiste keuringen van de (gemeentelijke) kazernes is onduidelijk, daarbij is onzeker wie de kosten voor noodzakelijke aanpassingen gaat betalen. Extra verhuiskosten tijdelijke huisvesting) en faciliteiten kantoorpersoneel.

Doorvoeren aanpassingen/maatregelen waarmee op de vakbekwaamheidspleinen v.w.b. de inrichting en oefenobjecten, wordt voldaan aan de eisen van de RI&E. Waar nodig in tussentijds gebruik maken van (andere) externe locaties.

70%

25.000

Incidenteel extra kosten voor laten voldoen vakbekwaamheidslocaties aan RI&E: € 25.000 (voor structureel onderdeel laten worden van begroting).

18.000

Afspraken maken met gemeenten in het kader van demarcatie. Voor mogelijke spoedeisen kosten, financiële middelen opnemen.

70% en 30%

96.000

Kapitaalslasten: resp. aanpassing routing vervuilde kleding (€ 24.000 per jaar) en aanpassing muren ademluchtwerkplaatsen

58.000

Mogelijkheden van (toekomstbestendige) huisvesting medewerkers Europaweg; koppelen aan onderzoeken situering kazerne(s) Apeldoorn. 13 Ontwikkelingen m.n. als gevolg van de corona-pandemie, vereisen aanpassingen benodigde faciliteiten voor het werken op Beleid - en mogelijkheden van (toekomstbestendige) huisvesting kantoor en thuis. voor thuiswerken uitwerken en (voorlopig) opnemen risico extra kosten thuiswerken.

90% en 30%

300.000

360.000

50%

263.250

Plan van aanpak Baseline informatieveiligheid (BIO) gereed. Voorzien in uitwijkmogelijkheden voor (alternatie) uitvoering kritische ICT processen. N.a.v. de cyberaanval in 2020 wordt de ICT-omgeving van de VNOG actief gemonitord, daarmee wordt het risico op en de impact van een volgende hack verminderd. Het risico op een hack blijft echter bestaan, omdat cybercrime zich snel ontwikkelt en steeds vernuftiger wordt. Doorvoeren interne controle -/beheersmaatregelen, procesbewaking, procedurevastleggingen en kennisverbetering medewerkers. Uitsplitsen benoemde (oorzaken) risico's. Voor FLO-uitvoering is externe ondersteuning aangetrokken. Beleid en (centrale) sturing op het inkoop(proces) resp. verduidelijken en verbeteren en VNOG-breed inzichtelijk maken bij welke inkopen er sprake is/kan zijn mogelijke aanbestedingsplicht. Gesprekken met de gemeenten over het demarcatievraagstuk, hebben inmiddels meer zicht gegeven op de te maken afspraken daaromtrent. De personele aanspraken na een dienstongeval worden voor alle veiligheidsregio's gelijk getrokken. Onderzocht wordt de mogelijkheid minder te verzekeren en schades als collectief te dragen. Het eigen risico kan dan meer gaan fluctueren.

50%

500.000

(1) tijdelijke huisvesting (EW)/dubbele verhuizing 300.000 euro (1e: 90%, 2e: 30%). Berekening kosten (meer) thuiswerken voor alle (300) medewerkers. Berekening voor 3 jaar: uitgaande van gemiddeld 2 dagen per week, vergoeding € 2 per dag en 45 weken per jaar. Daarnaast eens per 6 jaar een vergoeding per medewerker van € 675. Kosten opheffen gijzeling c.q. gevolgen hacks e.d. (o.b.v. cijfers hack 2020).

30%

350.000

Berekening o.b.v. percentage personele kosten 1% van € 35 mln. (beroeps + vrijwilligers).

105.000

10%

150.000

Berekening o.b.v. percentage en volume inkoop (w.o. investeringen) 0,5% van € 30 mln.

15.000

10%

600.000

Inbreng in begrotingsproces IFV.

30%

12 Onzekerheid (termijn) over de toekomstige definitieve kantoorlocatie, na vertrek van Europaweg.

14 Digitale verstoring, onder meer vanwege cybercrime. Belemmerd worden in de uitvoering van crisis- en incidentbestrijdingsactiviteiten en ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door verstoring van de systemen voor de informatie- en telecommunicatietechnologie. ICT omgeving wordt geraakt door defecten infrastructuur of hardware, leverancier kan niet leveren, cybercrime.

15 Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers). Door onjuiste (aansluiting) basisgegevens; personele wisselingen HRM; onjuiste toepassing cao -/fiscale regelingen en onvoldoende controles/ - kennis, kunnen berekende salarissen/vergoedingen te hoog zijn en/of leiden tot boetes / eindheffing (ATW, WKR, FLO, reiskosten, IKB). 16 Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w.o. aanbestedingen). De inkoopdiscipline wordt niet altijd tijdig betrokken in het proces van inkoop en inhuur. Bij de huisvestings- en facilitaire kosten komt hierbij de onduidelijkheid over de demarcatie. De gevolgen hiervan zijn mogelijke claims van leveranciers. Deze zijn, met inzet van externe juristen, tot op heden onterecht gebleken.

17 Onvoorziene kosten aanspraken van personeel (na dienstongevallen) en stijging verzekeringspremie. Door veranderingen in de verzekeringsmarkt, wijzigen de mogelijkheden van dekking bij (personele) aanspraken/schades.

18 Stijging reële bijdrage aan IFV door bv. nieuwe taken.

19 Stijging financieringskosten bij aantrekken financiering d.m.v. leningen (vreemd vermogen). Door stijging van In de berekende weerstandscapaciteit rekening houden met een het rentepercentage kunnen de kosten voor (her)financiering toenemen. stijging van de rente.

30%

20 Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgerelateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor privacygevoelige gegvens op onjuiste plaatsen terecht kunnen komen.

10%

Aan plan van aanpak AVG wordt gewerkt. Bewustzijn voor privacy-schendingen scherp houden, de uitvoering - en vastlegging van processen toetsen en waar nodig verbeteren.

Afhankelijk van de wijze waarop het collectief dragen van schades wordt georganiseerd, gaat de berekening (nog) uit van de verzekeringsoptie met een risico van premiestijging van € 200.000 p.j., voor 3 jaar. 60.000 Berekend risico: stijging 5% huidige bijdrage € 400.000, voor 3 jaar. 1.620.000 Berekening: verwachte investeringen c.q. (her)financiering in de periode 2022 t/m 2024: €.45 mln. Risico stijging gemiddeld van 0,8% naar 2%, voor 3 jr. 300.000 Mogelijk bedrag boete per overtreding € 300.000. Kans relatief gering. totaal weerstandscap.

Pagina 34 van 34

132.000

250.000

60.000

18.000 486.000

30.000

3.033.000