Document · PDF

Wegenbeleidsplan Enschede 2024 - 2027 (aangepaste versie)

Raadsvergadering 4 december 2023, gemeente enschedeBij agendapunt: Wegenbeleidsplan Enschede 2024-202713.307 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

participeren afhankelijk is van verschillende factoren. Denk aan bijvoorbeeld het soort

Zoals de zomernota, gemeentebegroting, tussenrapportage en de jaarrekening. Dit doen

werk (vervanging leent zich meer voor participatie, dan bijvoorbeeld regulier

we specifiek in de paragraaf “Onderhoud Kapitaalgoederen” van deze producten.

onderhoud), de ruimte die ander beleid, regels en wetgeving ons bieden, de beschikbare middelen en tijd. Naast participatie vinden we heldere communicatie ook belangrijk. De wijze en manier van participatie bepalen we per soort werkzaamheden of het soort werk. Hierin spelen ook de stadsdelen een belangrijke rol, zoals stadsdeelmanagement en Stadsdeelbeheer, omdat zij de gebiedskennis en het netwerk in de buurt hebben.

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

6. F I N A N C I E EL Dit wegenbeleidsplan beschrijft hoe wij in Enschede het beheer van de bestaande wegen

De interne regelgeving is vastgelegd in de gemeentelijke financiële verordening.

en infrastructurele kunstwerken vormgeven binnen de wettelijke, bestuurlijke en

Hier zijn afschrijvingstermijnen in vastgelegd en de voorwaarde dat bij activering de

financiële kaders. Dit hoofdstuk omschrijft de benodigde financiële middelen voor het

componentenbenadering toegepast dient te worden. Het toepassen van deze benadering

reguliere beheer en (klein, dagelijks en groot) onderhoud. Daarnaast ook de vervanging

is bij wegen echter onrealistisch. Bij wegen is er geen sprake van afzonderlijke

van de bestaande wegen en infrastructurele kunstwerken, voor zover de investeringen

componenten die verschillende afschrijvingstermijnen moeten hebben. Bij wegen

niet geïnitieerd worden vanuit de producten Riolering, Mobiliteit, investeringsagenda, etc.

worden alle lagen van de weg tot en met de fundering in 1 keer vervangen en niet als onderdelen (lagen) van de weg. Als alleen de bovenste laag bewerkt wordt valt dat onder

We beschouwen in het wegenbeleidsplan een periode van 10 jaar, met de focus op de

groot onderhoud omdat het niet levensduur verlengend is.

komende 4 jaar, te weten de planperiode 2024-2027.

6.1

Andere relevante besluiten zijn: Budgetten ‘over het jaar meenemen’: al eerder over besloten en voort te zetten.

6.1 KADERS VANAF 2023 EN VERDER

We kunnen budgetten voor wegbeheer over het jaar “meenemen” (Besluit Gemeenteraad

In deze paragraaf wordt de voor het financiële kader relevante wet- en regelgeving en

VII- A, Wegenbeleidsplan 202-2023, 9 dec 2019). Voor het groot onderhoud hebben

eerdere besluiten beschreven.

we geconstateerd dat de projecten regelmatig onder tijdsdruk komen te staan. Dit bijvoorbeeld door noodzakelijke verschuivingen van projecten om de stad bereikbaar

De externe regelgeving is vastgelegd in het landelijk Besluit Begroten en Verantwoorden

te houden, door weersomstandigheden of doordat we vanuit goed bestuur meer inzetten

(BBV) in de notitie materiele vaste activa (commissie BBV). Het financiële kader voldoet

op samenwerken met partners in de stad en het vergroten van de participatie.

aan deze regelgeving. Hiermee wordt dus voldaan aan de BBV-verplichting om

Daardoor is er behoefte om middelen over het jaar mee te kunnen nemen.

investeringen met maatschappelijk nut te activeren.

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

Dit terwijl middelen voor onderhoud juist jaar gebonden zijn. Dit lossen we op door groot

zomernota 2023. Er is dus meer budget nodig om de wegen en infrastructurele

onderhoudsprojecten, die aan het einde van een boekjaar niet volledig gerealiseerd

kunstwerken te beheren en onderhouden op hetzelfde niveau en binnen dezelfde kaders.

zijn, te storten in de reserve “nog uit te voeren werkzaamheden”; instemmingsbesluit (20 juni 2017) reserve nog uit te voeren werkzaamheden (betreft nog uit te voeren

Areaaluitbreiding

werkzaamheden in het kader van beheer wegen, monumenten, bodem

In de zomernota 2023 is de jaarlijkse areaaluitbreiding toegekend. Betreft de jaarlijkse

uitvoeringsprogramma etc.). Door het gebruik van deze reserve op voorhand

optelsom van uitbreiding en krimp van de openbare ruimte. De benodigde kosten voor

hoeft er voor de projecten van groot onderhoud niet meer gewacht te worden

beheer en onderhoud van alle assets (wegonderdelen) betreffen materiële kosten,

op de vaststelling van de jaarrekening door de raad in juni.

kosten inzet derden, kosten vanuit inzet eigen personeel en inzet vanuit Onderhoud Enschede BV. Door toevoeging van het areaal Vaneker, diverse herinrichtingen en

Indexatie naar prijspeil 2023

inmeten speelplekken Zuid is het te onderhouden areaal van wegen en groen vergroot.

In de Zomernota 2023 is vastgesteld en toegekend de beheer-, onderhouds- en

Voor wegen betreft dit een structurele toename van de kosten met 150.000 euro per jaar.

vervangingskosten van wegen en infrastructurele kunstwerken te baseren op prijspeil januari 2023. Daarvoor is gekeken wat de werkelijke prijsstijgingen waren tussen januari 2020 en januari 2023, uitgaande van de CBS prijsontwikkeling. De relevante loon- en prijsstijgingen in de bedroegen gemiddeld ruim 25%. Op basis van de GWW gegevens (CBS), is de indexatie in de periode januari 2020 tot januari 2023 (voorlopig) 26,7%. Het betreft het generieke indexcijfer voor de grond-, weg- en waterbouw. In de gemeentelijke begroting is de afgelopen jaren beperkt rekening gehouden met stijgende loon- en prijsstijgingen. Het verschil tussen de CBS indexcijfers en onze gemeentelijke prijscompensatie bedraagt ongeveer 18%, overeenkomend met de opgave

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

6.2

SAMENVATTING

6.2 BESCHIKBARE EN BENODIGDE MIDDELEN

Conform de nieuwe Notitie BBV zal er vanaf 2025 een verschuiving plaatsvinden.

6.2.1 BEGROTING 2023

Kapitaallasten

Het aanwezige budget voor Wegen (wegen en infrastructurele kunstwerken tezamen)

De kapitaallasten zijn de afschrijvingen en rentelasten die voortvloeien uit de

bedraagt 8,87 miljoen euro in 2023. Dit beschikbare budget is op hoofdlijnen uit de

vervangingsinvesteringen van wegen en infrastructurele kunstwerken. In 2023 is

volgende kostensoorten opgebouwd (afgerond in duizendtallen):

een krediet van € 2,0 miljoen beschikbaar voor vervanging van wegen.

BIJLAGEN

De afschrijvingstermijn die we voor de wegen in Enschede hanteren is 10 jaar.

ONDERDEEL

2023 (EURO)

Apparaatskosten

241.000

Kapitaallasten Kapitaallasten centrumkwadraat

2.199.000 138.000

Materiële budget

6.522.000

Dotatie voorziening

213.000

Overige baten

-/- 443.000

Totaal beheer Wegen

8.870.000

De rentevoet is gelijk aan het percentage voor de omslagrente dat jaarlijks in de Gemeentebegroting wordt vastgesteld.

Vanuit de raad is structureel vanaf 2024 € 218.641 (€ 138.000 in 2023) beschikbaar gesteld voor opvang kapitaallasten Centrumkwadraat. Besloten is om de nog niet benutte middelen vanaf 2024 in de Reserve Strategische Investeringsagenda te storten zodat in de toekomst deze lasten kunnen worden betaald.

Materieel budget Het materieel budget voor wegen bevat het deel groot onderhoud, klein onderhoud,

Apparaatskosten

locatie specifiek onderhoud, bijdragen wijkbudgetten, bereikbaarheidscoördinator,

De apparaatskosten zijn de financiële middelen voor de inzet van personeel.

herstel opgebroken bestrating, onderhoud infrastructurele kunstwerken, beheer en

Hierbij moet worden gedacht aan de mensen die zorgen voor gegevensbeheer,

onderhoud weginrichting, buitengebied, etc.

voor regie en advisering ten behoeve van het veilig en heel houden van de wegen (exclusief apparaatskosten groot onderhoud en vervangingsinvesteringen). Deze kosten zijn op korte termijn niet substantieel te beïnvloeden.

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

In 2023 is er incidenteel voor ondergrondse infra 150.000 euro toegekend voor

6.2.2 Benodigde middelen 2024 - 2027

implementatie van de nieuwe wetten. Door nieuwe wet- en regelgeving (CROW500,

Het totaal benodigde jaarbudget voor het beheer en onderhoud van de wegen en

omgevingswet, AVOI) is er gekeken hoe we de controle en toezicht gaan inbedden.

infrastructurele kunstwerken bedraagt 9,7 miljoen euro in 2024. De stijging van de

Controle en toezicht door Agentschap Telecom dreigt met hoge boetes als de n

lasten, in totaliteit met 10 tot 15% in 2027 ten opzichte van 2023, wordt voornamelijk

aleving achterblijft.

veroorzaakt door de doorgevoerde inflatiecorrectie op investeringen en beheer en

BIJLAGEN

onderhoudskosten (zie paragraaf 6.1.3, Zomernota). In de budgetten is de uitbreiding Dotatie voorziening

van het areaal reeds verwerkt. De doorgevoerde prijsstijgingen zijn inclusief eventuele

De voorziening Groot onderhoud wordt gebruikt om de sterk schommelende groot

meerkosten voor circulariteit/ hergebruik van materialen.

onderhoudskosten van infrastructurele kunstwerken te dekken, zie paragraaf 6.1.3. Het saldo van de voorziening bedraagt ruim 600.000 euro (saldo 2023 exclusief

Om het areaal (assets) van de gemeente Enschede te kunnen onderhouden zijn middelen

onttrekkingen lopend jaar). De voorziening wordt jaarlijks gevoed middels

nodig die beschikbaar worden gesteld vanuit de AD, ook meegenomen in de Zomernota.

een jaardotatie. Overige baten De overige baten betreffen de bijdragen vanuit kabel- en leidinggraafwerkzaamheden voor bijvoorbeeld ontstane schades (degeneratiekosten) van Meldingen Opbrekingen Openbare Ruimte (MOOR). Voordat een willekeurige partij (graaf-)werkzaamheden in de openbare ruimte verricht moet die daarvoor een melding doen, hieraan zijn lasten verbonden die op deze plek als inkomsten binnenkomen (kostendekkend geheel).

BENODIGD BUDGET [EURO]

2023

2024

2025

2026

2027

Apparaatskosten (geïndexeerd met 10%)

241.000

251.000

Kapitaallasten Kapitaallasten centrumkwadraat

2.199.000 138.000

2.400.000 219.000

2.500.000 219.000

2.600.000 219.000

2.725.000 219.000

Materiële budget (gemiddeld 15,9% indexatie)

6.522.000

7.820.000

Dotatie voorziening

213.000

67.000

Overige baten

-/- 443.000

-/- 543.000

Totaal beheer Wegen

8.870.000

10.214.000

10.314.000

10.414.000

10.539.000

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

Met uitzondering van de kapitaallasten wordt voor de planperiode 2024-2027 uitgegaan

Als gevolg van investeringen bij infrastructurele kunstwerken worden de in onderstaande

van dezelfde budgetten, die in de periode 2025 t/m 2027 jaarlijks aangepast worden met

tabel weergegeven kapitaallasten verkregen.

loon- en prijsontwikkeling jaarlijks vanuit de Zomernota. KAPITAALLASTEN INFRASTRUCTURELE KUNSTWERKEN

Duurzaam bermbeheer We onderzoeken in 2024 de mogelijkheden van duurzaam bermbeheer. De uitkomsten nemen we mee bij de Interne Planning en Control cyclus voor 2025 en verder.

70.000 60.000 50.000 40.000 30.000

Onderhoud en vervanging De voorziene onderhoudswerkzaamheden en -kosten (klein en groot onderhoud) en vervangingen (investeringen) zijn bepaald op basis van uitgevoerde inspecties en weergegeven in de Rapportage instandhoudingsinspectie 216 kunstwerken, gemeente

20.000 10.000

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

Enschede1. De kosten voor groot onderhoud en de investeringen voor infrastructurele

Materiële budget

kunstwerken zijn vanaf 2024 opgehoogd met een toeslagfactor voor uitvoeringskosten

Om het huidige ambitieniveau te continueren is het materiële budget opgehoogd met

en CAR-verzekering (10%), algemene kosten, winst en risico (12%) en voorbereiding,

80.000 euro. Dit budget bestaat uit diverse onderdelen met verschillende indexatie (uren

toezicht en advies (15%). [Bron Stichting RIONED]

eigen personeel, diensten, goederen, werken). Het budget voor infrastructurele kunstwerken is geactualiseerd op basis van de uitgevoerde inspecties en benodigd

Kapitaallasten

onderhoud.

De kapitaallasten in wegen stijgen om het investeringsniveau te handhaven. Als gevolg van het geïndexeerde investeringskrediet van structureel 2.360.000 euro per jaar (in plaats van 2,0 miljoen euro) nemen de kapitaallasten toe met op termijn afgerond 425.000 euro per jaar vanaf 2027. Dit is een ‘ingroeimodel’ waarbij vanaf boekjaar 2024 uitgegaan wordt van een jaarlijkse toename van de kapitaallasten met 100.000 euro.

1 Westenberg, d.d. 28-03-23 doc.nr. Es.128-011, definitief

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

INFRASTRUCTURELE KUNSTWERKEN, OVERZICHT VAN KLEIN EN DAGELIJKS ONDERHOUD (BOVEN) EN GROOT ONDERHOUD (ONDER) IN DE PERIODE 2024-2032 VAKDISCIPLINE

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

GEMIDDELD 2024-2032

Klein en dagelijks onderhoud Betonreparatie

1.500

Conserveren

17.325

33.150

765.863

1.538

19.688

50.475

41.938

103.331

Eenmalige acties divers (eenmalig onderhoud)

250

2.988

360

Inspectie

18.000

33.675

6.000

77.450

38.000

44.825

42.500

49.450

2.000

34.656

Regulier onderhoud

540

Reinigen

30.700

31.750

30.700

31.750

31.050

31.750

30.700

31.750

30.700

31.206

Slijtlaag/asfaltherstel

134.436

24.893

69.426

70.935

41.423

68.145

62.505

52.418

Totale kosten per jaar

184.886

85.738

94.743

944.489

141.523

137.686

192.360

81.200

137.143

222.196

2027

2028

2029

2030

2024

2025

2026

167

2031

2032

GEMIDDELD 2024-2032

Groot onderhoud Vervangen diverse onderdelen Vervangen houten onderdelen Vervangen stalen onderdelen Leuningwerk 2BV064 en 2BV065 (zie 1.)

1.725

36.085

710

4.450

3.030

800

120.530

3.110

74.393

27.204

2.663

20.600

71.023

3.420

47.750

20.363

242.205

6.300

18.975

48.144

5.100

900

1.350

817 -

Subtotale kosten per jaar

9.488

56.685

71.733

7.870

50.780

21.163

363.635

9.410

94.718

76.165

Totaal GO kosten per jaar (incl. toeslagfactor)

13.444

80.323

101.646

11.152

71.955

29.988

515.271

13.334

134.215

107.925

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

Dotatie voorziening De dotatie aan de voorziening groot onderhoud infrastructurele kunstwerken is gereduceerd ten opzichte van de afgelopen jaren. Met het saldo in de voorziening en de verlaagde dotatie kunnen we het groot onderhoud de komende 10 jaar dekken,

SAMENVATTING

BIJLAGEN

6.3

6.3 CONCLUSIE FINANCIËN We kunnen met de beschikbare middelen en de toekenningen in de zomernota 2023 dit wegenbeleidsplan uitvoeren.

zie onderstaand overzicht: De budgettoename die vastgesteld is in de zomernota 2023 bestaat uit: VERLOOP SALDO VOORZIENING INFRASTRUCTURELE KUNSTWERKEN PERIODE 2023-2032

§ Loon- en prijsstijgingen (indexatie) zowel voor 2024 als de correctie van

JAAR

STARTSALDO

DOTATIE

ONTTREKKING

EINDSALDO

2023

402.530

213000

249.320

366.210

§ Jaarlijkse areaaluitbreiding (zie ook 6.1)

2024

366.210

67.235

13.444

420.001

§ Het gaat in totaal om de volgende bedragen:

2025

420.001

67.235

80.323

406.914

2026

406.914

67.235

101.646

372.503

2027

372.503

67.235

11.152

428.587

2028

428.587

67.235

71.955

423.867

om de nog niet gebruikte kapitaalslasten voor de fysieke investeringen in

2029

423.867

67.235

29.988

461.114

Centrumkwadraat 1ste fase vanaf 2024 toe te voegen aan de reserve Strategische

2030

461.114

67.235

515.271

13.079

Investeringsagenda. Deze lasten lopen budgetneutraal door het product Wegen

2031

13.079

67.235

13.334

66.980

gedurende de looptijd van dit plan.

2032

66.980

67.235

134.215

2023 en ouder (zie ook 6.1). -

- Vanaf 2024: structurele meerkosten van 1,2 miljoen euro per jaar. - Vanaf 2025 aanvullend: nemen de kapitaallasten in de planperiode jaarlijks met 100.000 euro toe tot 425.0000 euro. - Op 26 juni 2023 heeft de raad via de “Strategische Investeringsagenda” besloten

Overige baten Op basis van realisatie in de afgelopen jaren en de verwachtingen voor de komende jaren is de post ‘overige baten voor herstel opengebroken bestrating’ geraamd op structureel 523.000 euro.

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

B I JL A G E N BIJLAGE 1 VERBEELDING KWALITEITSNIVEAUS ASFALT EN ELEMENTENVERHARDING

ZEER HOOG

HOOG

BASIS

LAAG

ZEER LAAG

Geen sprake van schade als

Er is lichte schade in de vorm

Er is enige dwarsonvlakheid

Er is aanzienlijke schade

Er is veel ernstige

dwarsonvlakheid

van dwarsonvlakheid

spoorvorming, scheur-

aanwezig in de vorm van

dwarsonvlakheid

spoorvorming,

vorming of rafeling. De

dwarsonvlakheid

spoorvorming, scheur-

scheurvorming of rafeling.

waarschuwingsgrens

spoorvorming, scheur-

vorming of rafeling.

overschreden.

vorming of rafeling. Er zijn zeer veel reparaties

De weg is als nieuw, er zijn

De weg is gebruikt, maar er

geen zichtbare reparaties.

zijn weinig reparaties

Er zijn redelijk veel reparaties

zichtbaar.

zichtbaar. Er is sprake van een

Veilig gebruik zonder risico’s. Veilig gebruik zonder risico’s.

Er is principe nog sprake van

De richtlijn van de CROW is

onderhoudachterstand, dit

veilig gebruik zonder risico’s.

overschreden. Veilig gebruik

leidt tot onveilig gebruik en

is discutabel. Enige mate van

hoge mate van risico’s.

risico.

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

ZEER HOOG

HOOG

BASIS

LAAG

ZEER LAAG

Geen sprake van schade aan

Er is nauwelijks schade aan

Er is hier en daar schade aan

Er is regelmatig sprake van

Er is veel ernstige schade als

de elementen, geen

de elementen, lichte

de elementen, enige

schade aan de elementen,

dwarsonvlakheid of

aanzienlijke dwarsonvlakheid

oneffenheden. Er zijn veel

oneffenheden.

of oneffenheden.

beschadigde elementen.

Er is geen voegwijdte en er

Er is lichte voegwijdte en er

Er is enige voegwijdte en er

Er is aanzienlijk voegwijdte en

Er is een grote voegwijdte en

ontbreken geen elementen.

er ontbreken incidenteel

er ontbreken elementen uit de

elementen.

verharding.

Er is geen schade volgens de

Er is enige schade volgens de

De waarcshuwingsgrens is

richtlijn: veilig gebruik zonder

overschreden. In pricipe is er

De richtlijn van de CROW is

Er is sprake van een

risico’s.

nog sprake van veilig gebruik

overschreden. Er is een

achterstand, hoge mate van

zonder risico’s.

afnemende veiligheid met een

risico’s m.b.t. gebruik.

verhoogd risico.

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

BIJLAGE 2 BESCHRIJVING FINANCIËLE KADER EN RELEVANTE WET- EN REGELGEVING In deze bijlage wordt de voor het financiële kader relevante wet- en regelgeving beschreven.

In de praktijk blijkt dat maatwerk geboden blijft; de 20-80 regel is niet van toepassing. 2. De BBV schrijft voor dat voor lasten, die hun oorsprong hebben in het verleden, een voorziening gevormd moet worden.

FINANCIEEL WETTELIJK KADER Invulling gemeente Enschede: de voorziening “Onderhoud infrastructurele Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) [link]

kunstwerken” heeft een belangrijke rol bij het gelijkmatig verdelen van de groot

1. De BBV-verplichting om investeringen met maatschappelijk nut te activeren.

onderhoudskosten. Voor infrastructurele kunstwerken fluctueren de lasten per jaar

Invulling gemeente Enschede: de interne regelgeving is vastgelegd in de

voor onderhoud. Dit wordt opgevangen door een voorziening voor groot onderhoud.

gemeentelijke financiële verordening. Hier zijn afschrijvingstermijnen in vastgelegd.

De budgetten worden afgestemd op het gemiddelde benodigd budget over een periode van 10 jaar voor wegen en infrastructurele kunstwerken. We kunnen hiermee

Op de immateriële en materiële vaste activa wordt jaarlijks afgeschreven conform

fluctuaties in lasten beter opvangen en door de jaren middelen.

vastgestelde termijnen. De afschrijvingstermijn is afgestemd op de verwachte toekomstige levensduur. In principe wordt lineair afgeschreven tot restwaarde nul. Het

FINANCIEEL GEMEENTELIJK KADER

vaste activum wordt geactiveerd in het jaar van ingebruikname. Immateriële en financiële activa wordt geactiveerd in het jaar van verkrijging. De afschrijving start met

Financiële verordening gemeente Enschede [link]

ingang van het daaropvolgende begrotingsjaar. Onderhoud kapitaalgoederen - Wegenbeleidsplan (Artikel 18 lid 2) Bij wegen worden alle lagen van de weg tot en met de fundering in 1 keer vervangen en niet als onderdelen (lagen) van de weg. Als alleen de bovenste laag bewerkt wordt, valt dat onder groot onderhoud omdat het niet levensduur verlengend is (en dus geen investering).

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

Het college biedt de raad ten minste eens in de 4 jaar een wegenbeleidsplan, een

Dit terwijl middelen voor onderhoud juist jaar gebonden zijn. Dit lossen we op door groot

beleidsplan groenbeheer, een beleidsplan openbare verlichting en een beleidsplan

onderhoudsprojecten, die aan het einde van een boekjaar niet volledig gerealiseerd zijn,

onderhoud havens aan. Het plan geeft het kader weer voor het beoogde

te storten in de reserve “nog uit te voeren werkzaamheden”; instemmingsbesluit

onderhoudsniveau, de planning van het onderhoud en de kosten van het onderhoud

(20 juni 2017) reserve nog uit te voeren werkzaamheden (betreft nog uit te voeren

voor het openbaar groen, wegen, infrastructurele kunstwerken en openbare verlichting.

werkzaamheden in het kader van beheer wegen, monumenten, bodem uitvoerings-

De raad stelt het plan vast.

programma etc.). Door het gebruik van deze reserve op voorhand hoeft er voor de projecten van groot onderhoud niet meer gewacht te worden op de vaststelling van

Begroting (Artikel 5 lid 7)

de jaarrekening door de raad in juni.

Verschuivingen tussen jaarschijven bij een meerjarig investeringsbudget zijn toegestaan, mits aannemelijk is dat het totaal van de uitgaven binnen het budget blijven. Dit wordt

Gemeenterekening (Artikel 7 lid 4)

toegelicht in de jaarrekening. Bij dreigende overschrijding van het meerjarig budget doet

Het college stort per jaareinde bij specifieke exploitatiebudgetten, het restant budget in

het college voorstellen voor wijziging van geautoriseerde investeringskredieten op grond

een bestemmingsreserve “nog uit te voeren werkzaamheden” voor zover deze nog

van geactualiseerde ramingen.

benodigd zijn voor uitvoering/afronding van afgesproken activiteiten. Dit geldt alleen voor projecten, die:

Investeringskredieten vervallen na 4 jaren tenzij anders benoemd in het raadsbesluit.

§ door onvoorziene omstandigheden niet tijdig zijn uitgevoerd; § in de eerstvolgende jaren tot afronding komen;

Budgetten ‘over het jaar meenemen’

§ niet uit het komende jaarbudget kunnen worden bekostigd;

We kunnen budgetten voor wegbeheer over het jaar “meenemen” (Besluit Gemeenteraad

§ via een raadsbesluit zijn gehonoreerd.

VII- A, Wegenbeleidsplan 202-2023, 9 dec 2019). Voor het groot onderhoud hebben we geconstateerd dat de projecten regelmatig onder tijdsdruk komen te staan. Dit bijvoorbeeld door noodzakelijke verschuivingen van projecten om de stad bereikbaar te houden, door weersomstandigheden of doordat we vanuit goed bestuur meer inzetten op samenwerken met partners in de stad en participatie. Daardoor is er behoefte om middelen over het jaar mee te kunnen nemen.

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

INHOUD

SAMENVATTING

BIJLAGEN

§ Artikel 9 lid 1: Immateriële en materiële vaste activa worden afgeschreven volgens

Reserves en voorziening groot onderhoud (Artikel 11 lid 7) Een voorziening om lasten van groot onderhoud gelijkmatig te verdelen wordt met

de methodiek en de termijnen zoals vermeld in de bijlage afschrijvingsbeleid bij

instemming van de raad ingesteld. Dit op basis van een recent beheerplan van maximaal

deze verordening.

vijf jaar oud ten opzichte van het verslagjaar. Kosten van groot onderhoud aan

§ Artikel 9 lid 3: Bij een verkrijgings- of vervaardigingsprijs van minder dan 25.000 euro

kapitaalgoederen worden ten laste van de vooraf gevormde voorziening gebracht.

worden goederen c.q. diensten niet geactiveerd, maar direct ten laste van de

De voorziening wordt gebruikt om de sterk schommelende groot onderhoudskosten

exploitatie gebracht. Identieke goederen welke binnen een boekjaar op verschillende

van infrastructurele kunstwerken te dekken.

momenten worden aangeschaft en gezamenlijk 25.000 euro overschrijden, dienen als cluster te worden geactiveerd. § Bijlage B – Afschrijvingsbeleid: in principe wordt lineair afgeschreven tot restwaarde

Waardering en afschrijving (Artikel 9) In artikel 212 Gemeentewet staat dat de financiële verordening de regels voor

nul. Het vaste activum wordt geactiveerd in het jaar van ingebruikname. Immateriële

waardering en afschrijving van activa bevat. Dit artikel geeft hieraan invulling.

en financiële activa wordt geactiveerd in het jaar van verkrijging. De afschrijving start

Vanaf 1 januari 2017 is ook het activeren van investeringen met maatschappelijk nut

met ingang van het daaropvolgende begrotingsjaar.

verplicht. Het BBV laat beleidsvrijheid aan gemeenten voor het zelf vaststellen van

§ Afschrijvingstermijnen investeringen met maatschappelijk nut:

de eigen afschrijvings-methodieken en -termijnen. Natuurlijk geldt hierbij wel het

40 jaar infrastructurele kunstwerken

criterium dat gemeenten de afschrijvingsmethodiek en afschrijvingstermijn van een

10 jaar wegen

actief moeten afstemmen op de verwachte gebruiksduur. Omslagrente (Artikel 12 lid 4) De omslagrente voor de toerekening van rente voor financiering van de in gebruik zijnde activa wordt jaarlijks bij de zomernota vastgesteld en bedraagt momenteel 1,5% (2023). Ook voor 2024 is de omslagrente op 1,5% vastgesteld. Dit percentage is aangehouden voor de berekeningen in het kader van dit wegenbeleidsplan. Een eventuele aanpassing van de omslagrente heeft vooralsnog geen effect op het product wegen; een verhoging of verlaging wordt opgevangen via verrekening met treasury (door aanpassing van de rentecomponent in de budgetten voor kapitaallasten).

WEGENBELEIDSPLAN ENSCHEDE 2024 - 2027

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=enschede&id=e80710bf-bd73-4e88-ad81-eb30a096c0e7