Document · PDF

Begroting 2021

Stedelijke commissie 7 juni 2021, gemeente enschedeBij agendapunt: Jaarstukken 2020 en ontwerpbegrotingen 2022 gemeenschappelijke regelingen14.497 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

73.768.289

62.136.962

36.426.113

32.607.709

28.420.728

23.016.366

17.495.833

11.857.127

6.389.687

Totaal vaste en vlottende activa

120.441.754

114.503.314

103.395.584

99.151.967

93.769.659

87.145.317

80.379.461

73.469.374

66.703.759

256.312 1.000.000 254.571 3.720.693

317.035 1.000.000 489.893 5.411.542

-163.402 1.000.000 502.040 5.170.455

1.000.000 610.030 5.170.455

1.000.000 718.020 5.170.455

1.000.000 826.010 5.170.455

1.000.000 934.000 5.170.455

1.000.000 1.041.990 5.170.455

1.000.000 1.149.980 5.170.455

821.067

1.047.722

1.283.621

1.529.227

1.774.833

2.020.439

2.266.045

2.511.651

2.757.257

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve (na resultaatbestemming) Bestemmingsreserve erfpacht (na resultaatbestemming) Bestemmingsreserve parkmanagement (na resultaatbestemming) Bestemmingsreserve investeringsbudget Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Vaste schulden, met een rentetypische looptijd van een jaar of langer Opbrengstwaarde erfpacht Rijk (haven) Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiele instellingen Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar. BNG rekening-courant en kasgeldleningen (sluitpost) Overige schulden Ingehouden garanties verwervingen Crediteuren Overlopende passiva Transitorische rente Per saldo verschuldigde omzetbelasting Vooruitontvangen reserveringsvergoedingen Overige vooruitontvangen en nog te betalen bedragen

270.473

358.381

88.000.000 94.323.116

88.000.000 96.536.665

78.000.000 79.642.002

78.000.000 79.887.608

69.500.000 71.633.214

53.000.000 55.378.820

43.000.000 45.624.426

28.000.000 30.870.032

18.000.000 21.115.638

23.241.930

14.708.088

22.015.675

18.610.258

21.482.343

31.112.396

34.100.933

41.945.241

44.934.020

515.314

138.788 1.138.801 1.083.806

138.788

1.520.653 1.083.806

1.083.806

Totaal vlottende passiva

26.118.638

17.966.649

23.753.582

19.264.360

22.136.445

31.766.498

34.755.035

42.599.342

45.588.122

Totaal vaste en vlottende passiva

120.441.754

114.503.314

103.395.584

99.151.967

93.769.659

87.145.317

80.379.461

73.469.374

66.703.759

Tabel 17: geprognosticeerde balans 5.2

Toelichting op de geprognosticeerde balans

In de geprognosticeerde balans is rekening gehouden met de nu bekende toevoegingen aan de voorraad erfpachtgronden (de balanspost materiele vaste activa). Voor kavels waarover nog geen overeenkomsten zijn gesloten, is verondersteld dat gekozen wordt voor afkoop van de grondwaarde en er dus geen toevoegingen plaatsvinden. Hierna volgt een toelichting op de verwachte ontwikkeling van deze balanspost, op basis van de t/m 31-12-2020 gepasseerde akten en gesloten erfpachtovereenkomsten.

pagina

25 van 30

Erfpachtgronden

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Geinvesteerd vermogen per 1-1-

25.913.312

36.461.936

42.846.368

Uitgifte in jaar Afwaardering in jaar

10.792.990 -244.366

6.741.790 -357.357

16.242.720 -369.492

-506.040

-523.371

-541.304

-559.861

-579.063

-598.934

Geinvesteerd vermogen per 31-12

36.461.936

42.846.368

58.719.596

58.213.556

57.690.185

57.148.881

56.589.021

56.009.957

55.411.023

Huurovereenkomsten

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

4.549.862

4.452.207

4.345.815

4.238.359

-97.655

-106.392

-107.456

793.260 -108.530

-109.616

-110.712

-111.819

-112.937

-114.067

Geinvesteerd vermogen per 31-12

4.452.207

4.345.815

4.238.359

4.923.089

4.813.473

4.702.761

4.590.942

4.478.005

4.363.939

Totaal in erfpachtbedrijf geinv. vermogen per 31-12

40.914.143

47.192.183

62.957.955

63.136.645

62.503.658

61.851.642

61.179.963

60.487.963

59.774.962

Geinvesteerd vermogen per 1-1 Uitgifte in jaar Afschrijving in jaar

Meerjarenraming 2023 2024 58.719.596

58.213.556

2025

2026

2027

2028

57.690.185

57.148.881

56.589.021

56.009.957

Meerjarenraming 2023 2024 4.923.089

2025

2026

2027

2028

4.813.473

4.702.761

4.590.942

4.478.005

Tabel 18: geprognosticeerde ontwikkeling van het in het erfpachtbedrijf geïnvesteerd vermogen Het in erfpacht geïnvesteerd vermogen wordt in vijftig termijnen geleidelijk afgewaardeerd. Op de ondergrond van de kade wordt niet afgeschreven (conform BBV). Voor het overslagterrein geldt een afschrijvingstermijn van vijftien jaar (in lijn met de gesloten huurovereenkomst). 5.3

De begroting van lasten en baten

In onderstaande tabel wordt de begroting per programma weergegeven en afgezet tegen het in 2020 gerealiseerde resultaat. Overzicht baten en lasten

Lasten per programma: * grondexploitatie * idem: verrekening met onderhanden werk * realisatie nieuwe openbare kade * bovenwijkse voorzieningen * bijdragen ten laste van investeringsbudget * investeringen in parkmanagement (excl. afschrijving) * idem: verrekening met balans * afschrijving parkmanagement * beheer parkmanagement voorzieningen * beheer openbare ruimte * exploitatie erfpachtgronden

Baten per programma: * grondexploitatie * realisatie nieuwe openbare kade * bijdragen deelnemers bovenwijkse voorzieningen * bijdrage deelnemers aan het investeringsbudget * investeringen in parkmanagement * beheer parkmanagement voorzieningen * beheer openbare ruimte * beheer erfpachtgronden

Saldo van baten en lasten: (excl. reserve mutaties) Reservemutaties Dotatie aan bestemmingsreserve investeringsbudget Onttrekking aan bestemmingsreserve investeringsbudget Onttrekking aan algemene reserve Totaal Resultaat (incl. mutatie reserves) Resultaatbestemming Dotatie aan bestemmingsreserve erfpacht Dotatie aan bestemmingsreserve parkmanagement Dotatie aan algemene reserve Uitkering aan deelnemers

Bestemmingsreserve erfpacht per 31-12 (na resultaatb est.) Bestemmingsreserve parkm. per 31-12 (na resultaatb est.) Algemene reserve per 31-12 (na resultaatb est.)

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Meerjarenraming 2023 2024

5.054.048 11.386.767 102.004 744.906 724.617 317.114 0 267.390 246.714 909.718 19.753.279

5.087.650 9.771.263 851.317 732.900 400.000 441.638 285.154 300.000 282.352 288.723 947.874 19.388.871

3.374.901 25.710.849 3.643.592 1.309.351 241.087 435.786 862.652 300.000 371.823 106.242 956.608 37.312.891

-16.440.815 -102.004 -744.906 -1.890.849 -1.041.732 -468.650 -246.714 -1.620.486 -22.556.156

-14.858.913 -851.317 -1.890.849 -726.793 -517.674 -288.723 -2.041.496 -21.175.764

-29.085.750 -7.230.059 -7.283.701 -6.231.222 -3.643.592 -1.298.439 -344.017 -296.417 -296.417 -383.971 -530.813 -530.813 -530.813 -106.242 -115.907 -115.907 -115.907 -2.069.264 -2.850.291 -2.850.291 -2.850.291 -36.587.257 -11.071.086 -11.077.128 -10.024.649

-2.802.877

-1.786.893

725.634

-1.046.981

-1.082.443

-1.069.471

-1.056.049

-1.042.162

-1.027.792

1.890.849 -

1.890.849 -400.000

1.890.849

1.490.849

-241.087 -496.695 -737.782

-912.028

-296.044

-12.148

-1.046.981

-1.082.443

-1.069.471

-1.056.049

-1.042.162

-1.027.792

454.455 201.260 256.313 912.028

235.321 60.722 296.044

12.148

107.990 179.660 759.331 1.046.981

107.990

12.148

974.453 1.082.443

961.481 1.069.471

948.059 1.056.049

934.172 1.042.162

919.802 1.027.792

1.000.000 254.571 256.313

1.000.000 489.893 317.035

1.000.000 502.040 -179.660

1.000.000 610.030 -

1.000.000 718.020 -

1.000.000 826.010 -

1.000.000 934.000 -

1.000.000 1.041.990 -

1.000.000 1.149.980 -

3.411.655 3.818.404 346.908 40.115 303.902 300.000 422.823 115.907 1.264.392 10.024.105

3.096.720 4.186.981 298.908 34.076 262.341 300.000 422.823 115.907 1.276.929 9.994.685

2025

2026

2027

2028

826.861 5.404.361 298.908 28.453 267.964 300.000 422.823 115.907 1.289.901 8.955.178

773.001 5.520.533 298.908 22.773 273.644 300.000 422.823 115.907 1.303.323 9.030.912

717.764 5.638.706 298.908 17.037 279.380 300.000 422.823 115.907 1.317.210 9.107.735

952.594 5.467.440 298.908 11.243 285.174 300.000 422.823 115.907 1.331.580 9.185.669

-6.293.534 -6.356.470 -6.420.034 -296.417 -296.417 -296.417 -530.813 -530.813 -530.813 -115.907 -115.907 -115.907 -2.850.291 -2.850.291 -2.850.291 -10.086.961 -10.149.897 -10.213.462

Tabel 19: saldo van lasten en baten De komende jaren wordt (met uitzondering van 2022) een batig exploitatiesaldo voorzien. De begrote lasten en baten worden in de volgende paragraaf nader toegelicht en gespecificeerd.

pagina

26 van 30

5.4

Toelichting op de begroting van lasten en baten

Grondexploitatie In onderstaande tabel wordt een weergave gegeven van de in het kader van de grondexploitatie begrote lasten en baten. Dit afgezet tegen de jaarrekeningcijfers over 2020. Grondexploitatie

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

2025

2026

2027

2028

Voorraad onderhanden werk per 1-1

82.365.866

70.979.099

61.207.836

35.496.987

31.678.583

27.491.602

22.087.240

16.566.707

10.928.001

Lasten Verwerving Sloop en sanering Bouw en woonrijp maken Plankosten en VTU Overige uitgaven (incl. tijdelijk beheer) Rentekosten Inflatie Totaal lasten

2.618 248.638 2.288.326 1.107.681 266.174 1.140.611 5.054.048

121.621 3.106.651 1.026.558 131.400 657.776 43.645 5.087.650

121.621 1.574.215 1.026.558 86.382 481.443 84.683 3.374.901

1.827.379 1.026.558 74.818 334.258 148.642 3.411.655

1.523.226 1.026.558 64.854 294.434 187.646 3.096.720

500.779 29.891 246.731 49.460 826.861

500.779 19.927 192.379 59.916 773.001

500.779 9.964 136.861 70.160 717.764

750.779 81.604 120.211 952.594

Baten Uitgifte van bouwgrond (deelcanon A) Overige verkoopopbrengsten Bijdragen en subsidies Inflatie Bijdragen uit reserve investeringsbudget Totaal baten

-16.139.243 -301.572 -16.440.815

-14.858.913 -14.858.913

-28.941.403 -144.347 -29.085.750

-7.057.948 -65.000 -107.111 -7.230.059

-6.017.948 -1.086.800 -178.953 -7.283.701

-6.017.948 -213.274 -6.231.222

-6.017.948 -275.586 -6.293.534

-6.017.948 -338.522 -6.356.470

-6.017.948 -402.086 -6.420.034

Saldo lasten en baten

-11.386.767

-9.771.263

-25.710.849

-3.818.404

-4.186.981

-5.404.361

-5.520.533

-5.638.706

-5.467.440

Mutatie balans Voorraad onderhanden werk per 31-12

11.386.767 70.979.099

9.771.263 61.207.836

25.710.849 35.496.987

3.818.404 31.678.583

4.186.981 27.491.602

5.404.361 22.087.240

5.520.533 16.566.707

5.638.706 10.928.001

5.467.440 5.460.561

124.151 594.948 48%

122.150 717.098 58%

218.225 935.323 75%

57.818 993.141 80%

49.818 1.042.959 84%

49.818 1.092.777 88%

49.818 1.142.595 92%

49.818 1.192.413 96%

49.818 1.242.231 100%

Uitgifte b ouwgrond (in m2 in jaar) Cumulatief per 31-12 Voortgang gronduitgifte

Meerjarenraming 2023 2024

Tabel 20: lasten en baten grondexploitatie en de geprognosticeerde ontwikkeling van het in grondexploitatie geïnvesteerd vermogen Verwachting is dat het in grondexploitatie geïnvesteerd vermogen de komende jaren afneemt, omdat de opbrengsten (t.g.v. de uitgifte van bouwgrond) hoger zijn dan de te verrichten investeringen. In 2021 en 2022 wordt naar verwachting 34 hectare uitgegeven (12 hectare in 2021 en 22 hectare in 2022) Concreet worden in 2021 de volgende investeringen gedaan in het kader van de grondexploitatie: - De sanering van een aantal (ondergrondse) asbestspots. - Afronding van de noordelijke ontsluitingsweg en verlichting in tranche 3 - Afronding woonrijp maken Darwin / Bolscher Landen - Start realisatie van de erfontsluitingsweg in het noordelijk deel van tranche 2 - realisatie van een bypass voor zwaar transport ter plaatse van de viaduct - bouwrijp maken van kavels en het verleggen van kabels en leidingen - realisatie van retentie en een grondkerende constructie in tranche 3 - toegangsweg Kees Smit - de aanplant van bomen - Het beheer / onderhoud van gebouwen, bouwkavels en (nog) agrarische gronden Daarnaast wordt gestart met de realisatie van de openbare kade. In de volgende tabel worden de in het kader van dit project verwachte investeringen weergegeven. Het project wordt met ingang van 2021 in de grondexploitatie geïntegreerd.

pagina

27 van 30

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Geinvesteerd vermogen per 1-1

3.088

Lasten Verwerving Aanpassen bestemmingsplan Realisatie kade en havenfaciliteiten Realisatie toegangswegen kade en terminal Plankosten Totale investering

41.165 57.751 98.916

27.660 336.697 410.060 76.900 851.317

87.908 3.030.275 410.060 115.349 3.643.592

Baten Bijdrage Regiodeal en CTH (via provincie) Totale investeringsbijdrage

-102.004 -102.004

-851.317 -851.317

-3.643.592 -3.643.592

-3.088 -3.088

Uitbreiding laad- en loskade

Saldo lasten en baten Mutatie balans Geinvesteerd vermogen per 31-12

Meerjarenraming 2023 2024

2025

2026

2027

2028

Tabel 21: lasten en baten realisatie openbare kade (wordt in 2021 in de grondexploitatie geintegreerd) De voorbereiding van het project verloopt volgens planning. In 2020 is het schetsplan uitgewerkt tot voorlopig ontwerp, op basis waarvan nu een definitief ontwerp en bestek wordt opgesteld. Dit in afstemming met o.a. Container Terminal Twente, de gemeente Almelo en het Havenbedrijf Twente. Het gewijzigde bestemmingsplan is besproken met belanghebbenden en heeft in ontwerp ter inzage gelegen. De vergunning voor het kappen van de bomen is verleend. Over het aanvragen van de vergunningen (bouw en waterwet) en ontheffing (Nb wet) vindt afstemming plaats met het bevoegd gezag. Tevens vindt er overleg plaats met Rijkswaterstaat over de samenloop met het project van Rijkswaterstaat ‘Verruiming Twentekanalen’. De uitvoering start na het onherroepelijk worden van desbetreffende vergunningen (naar verwachting in het vierde kwartaal van 2021). Afdracht aan het fonds bovenwijkse voorzieningen In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd dat voor elke uitgifte € 6,- per m2 wordt afgedragen aan de gemeente Almelo. De gemeente zendt jaarlijks (per 31-12) een factuur aan RBT. In de volgende tabel wordt de begrote afdracht weergegeven, gebaseerd op de uitgiftefasering in de grondexploitatie. Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

2025

2026

2027

2028

Gronduitgifte in m2

124.151

122.150

218.225

57.818

49.818

Lasten afdracht Bovo aan de gemeente Almelo Totale uitgaven

744.906 744.906

732.900 732.900

1.309.351 1.309.351

346.908 346.908

298.908 298.908

Baten bijdrage deelnemers Totale baten

-744.906 -744.906

Saldo lasten en baten

732.900

1.309.351

346.908

298.908

Bovo-afdracht (€ 6,- per m2; artikel 4 lid 6 GR)

Meerjarenraming 2023 2024

Tabel 22: afdracht aan het fonds Bovo en de bijdrage van de deelnemers (met ingang van 2021 is niet langer sprake van een bijdrage vanuit de deelnemers). Parkmanagement – investeringen In de volgende tabel wordt het geprognosticeerde verloop van de investeringen in parkmanagement weergegeven.

pagina

28 van 30

Parkmanagement investeringen

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

2025

2026

2027

2028

Geinvesteerd vermogen per 1-1

6.076.437

5.759.323

5.174.168

4.011.516

3.407.614

2.845.273

2.277.308

1.703.664

1.124.284

555.434 44.242 18.081 18.824 88.037 724.617

284.767 22.770 12.500 64.007 57.593 -300.000 141.638

284.767 22.770 12.500 64.007 51.742 -300.000 135.786

40.115 -300.000 -259.885

34.076 -300.000 -265.924

28.453 -300.000 -271.547

22.773 -300.000 -277.227

17.037 -300.000 -282.963

11.243 -300.000 -288.757

-741.732 -300.000 -1.041.732

-726.793 -726.793

-1.057.352 -241.087 -1.298.439

-344.017 -344.017

-296.417 -296.417

5.759.323

5.174.168

4.011.516

3.407.614

2.845.273

2.277.308

1.703.664

1.124.284

539.110

Investeringen Blusvoorziening Beveiliging Bewegwijzering Overige kosten Rente Afschrijving in jaar Investeringsbijdragen Deelcanon B (eenmalig) Bijdrage deelnemers (gemeenten en provincie) Overige opbrengsten

Geinvesteerd vermogen per 31-12

Meerjarenraming 2023 2024

Tabel 23: lasten en baten parkmanagement en de geprognosticeerde ontwikkeling van het in parkmanagement geïnvesteerd vermogen Uit de tabel blijkt dat het in parkmanagement geïnvesteerd vermogen de komende jaren geleidelijk afneemt. De investeringen worden afgewaardeerd vanuit de (bij uitgifte te ontvangen) investeringsbijdragen van bedrijven. Deze bijdrage is door het Dagelijks Bestuur vastgesteld op € 5,95 per m2 uitgeefbaar terrein. Daarnaast wordt jaarlijks € 300.000 op de investering afgeschreven. Naar verwachting is de investering in 2030 afgewaardeerd. In de prognose is rekening gehouden met de nog te verrichten investeringen. Deze investering vindt plaats in 2020 en 2021 en is geraamd op € 0,9 miljoen. Concreet worden in 2021 en 2022 de volgende activiteiten verricht: - uitbreiding van de blusvoorziening in tranche 2 (blusleiding in de noordelijke ontsluitingsweg en hydranten voor de brandweer) - realisatie van camera’s in tranche 2 - realisatie van bewegwijzering Parkmanagement – onderhoud en beheer In de volgende tabel wordt een overzicht gegeven van de lasten die samenhangen met het onderhoud en beheer van parkmanagementvoorzieningen en de bijdrage die hiervoor in rekening wordt gebracht bij de bedrijven. De contributiebijdrage is op dit moment vastgesteld op jaarlijks € 0,89 per m2. Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

2025

2026

2027

2028

53.311 224.590

254.571 336.885

489.893 378.650

502.040 420.415

610.030 462.180

718.020 503.945

826.010 545.710

934.000 587.475

1.041.990 629.240

79.832 112.295 48.385 18.066 7.956 856

92.400 41.765 3.500 35.000 60.000 500 27.316 21.872

267.390

282.352

92.400 41.765 3.500 35.000 85.000 500 27.316 24.372 61.970 371.823

92.400 41.765 3.500 35.000 15.000 110.000 500 27.316 26.872 70.470 422.823

-468.650

-517.674

-468.650

-517.674

-548.529 164.559 -383.971

-758.304 227.491 -530.813

Saldo lasten en baten

-201.260

-235.321

-12.148

-107.990

Dotatie aan bestemmingsreserve parkmanagement

201.260

235.321

12.148

107.990

Bestemmingsreserve per 31-12 (na resultaatbestemming) Voorziening groot onderhoud parkmanagement per 31-12

254.571 336.885

489.893 378.650

502.040 420.415

610.030 462.180

718.020 503.945

826.010 545.710

934.000 587.475

1.041.990 629.240

1.149.980 671.005

Jaarexploitatie parkmanagement Bestemmingsreserve per 1-1 Voorziening groot onderhoud parkmanagement per 1-1

Lasten Blusvoorziening; beheer en onderhoud Blusvoorziening; dotatie aan voorziening vervanging Beveiliging; beheer en onderhoud Beveiliging; uitlezen camera's Beveiliging; vervanging Parkmanagement activiteiten Bewegwijzering Onderhoud hagen Overige kosten en onvoorzien Bijstelling takenpakket cooperatie Totaal lasten Baten Deelcanon B (jaarlijks) bedrijven Bijstelling contributie cooperatie Totaal baten

Tabel 24: jaarexploitatie parkmanagement: lasten en baten

Meerjarenraming 2023 2024

pagina

29 van 30

De komende jaren wordt een positief saldo voorzien. In de tabel wordt verondersteld dat dit saldo jaarlijks wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve parkmanagement. De mate waarin de reserve toeneemt is afhankelijk van de te hanteren contributie en het takenpakket. In het kader van de evaluatie is afgesproken om in gesprek te gaan met bedrijven (verenigd in de coöperatie parkmanagement), om te komen tot een nieuwe taakverdeling. Dit met als uitgangspunt dat RBT verantwoordelijk blijft voor het onderhoud van parkmanagement voorzieningen en de coöperatie (gefaseerd) beheertaken overneemt, op basis van een te sluiten beheerovereenkomst. Daarbij zullen afspraken worden gemaakt over het takenpakket van de coöperatie en de te hanteren contributie. Daar is rekening mee gehouden in de nu voorliggende begroting. Erfpacht en verhuur In onderstaande tabel wordt een weergave geven van de exploitatie van erfpachtgronden. Jaarexploitatie

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

2025

2026

2027

2028

Bestemmingsreserve per 1-1

545.545

1.000.000

Lasten Erfpacht - rente Erfpacht - afwaardering Verhuur - rente Verhuur - afschrijving Overig erfpacht / verhuur (pacht Rijksvastgoedbedrijf) Totaal uitgaven

491.060 244.366 68.193 97.655 8.444 909.718

432.037 357.357 43.469 106.392 8.619 947.874

428.464 369.492 42.405 107.456 8.791 956.608

587.196 506.040 49.263 108.530 13.362 1.264.392

582.136 523.371 48.177 109.616 13.630 1.276.929

576.902 541.304 47.081 110.712 13.902 1.289.901

571.489 559.861 45.974 111.819 14.180 1.303.323

565.890 579.063 44.856 112.937 14.464 1.317.210

560.100 598.934 43.727 114.067 14.753 1.331.580

Baten Erfpacht - ontvangsten (deelcanon A)

-1.453.819

-1.847.051

-2.539.538

Verhuur - ontvangsten (huur CTT) Totaal inkomsten

-166.667 -1.620.486

-194.445 -2.041.496

-222.213 -2.069.264

-310.753 -2.850.291

Saldo lasten en baten

-710.768

-1.093.622

-1.112.656

-1.585.899

-1.573.362

-1.560.390

-1.546.968

-1.533.080

-1.518.711

Dotatie aan bestemmingsreserve erfpacht (voorstel JR) Dotatie aan algemene reserve (voorstel JR)

454.455 256.313

1.000.000

Algemene reserve per 31-12 (na resultaatbestemming) Bestemmingsreserve per 31-12 (na resultaatbestemming)

256.313 1.000.000

Meerjarenraming 2023 2024

Tabel 25: jaarexploitatie erfpacht: lasten en baten Tot op heden werd het exploitatiesaldo toegevoegd aan de bestemmingsreserve erfpachtbedrijf. In het kader van de jaarstukken 2020 is geconcludeerd dat een reserve van € 1 miljoen volstaat, om tegenvallers op te kunnen vangen (zie ook paragraaf 4.6 van deze begroting). In het kader van de evaluatie is besloten om toekomstige winsten in te zetten om de afdracht aan het fonds bovenwijkse voorzieningen en de afschrijving van de investeringen in parkmanagement te dekken. Onderhoud en beheer openbare ruimte In overleg tussen de gemeente en RBT is een begroting uitgewerkt van de uitgaven aan beheer en onderhoud van de openbare ruimte in 2021 en 2022. De begroting is gebaseerd op de in Almelo gebruikelijke kengetallen voor beheer en onderhoud, echter deze zijn gecorrigeerd omdat het een nieuw bedrijventerrein betreft (dat minder onderhoud behoeft). Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

2025

2026

2027

2028

Voorziening groot onderhoud per 1-1

321.215

484.182

669.072

Lasten Beheer en onderhoud openbare ruimte Gladheidsbestrijding Begeleiding beheer en onderhoud openbare ruimte (IIB) Dotatie aan voorziening groot onderhoud Totale uitgaven

71.783 3.150 8.814 162.967 246.714

84.243 9.590 10.000 184.890 288.723

86.652 9.590 10.000 106.242

95.317 9.590 11.000 115.907

-246.714 -246.714

-288.723 -288.723

-106.242 -106.242

-115.907 -115.907

669.072

-669.072 -

Onderhoud en beheer openbare ruimte

Baten Bijdrage gemeente Almelo

Saldo lasten en baten Uitkering aan de gemeente Almelo na wijziging GR Voorziening groot onderhoud per 31-12

484.182

Tabel 26: jaarexploitatie openbare ruimte: lasten en baten

Meerjarenraming 2023 2024

pagina

30 van 30

Omdat de uitgaven aan beheer en onderhoud worden doorbelast aan de gemeente Almelo, is voor het RBT sprake van een neutraal exploitatiesaldo. In de begroting is verondersteld dat de tot op heden opgebouwde voorziening voor groot onderhoud, in 2022 wordt terugbetaald aan de gemeente Almelo. Taakveldoverzicht In het Besluit Begroting en Verantwoording is voorgeschreven dat de begroting van lasten en baten per taakveld wordt weergegeven. Dit taakveldoverzicht is opgenomen in onderstaande tabel. Taakveldoverzicht 0. Bestuur en ondersteuning 0.3 Beheer overige geb ouwen en gronden 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van B/L 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1 Verkeer en vervoer 2.4 Ec. havens en waterwegen 3. Economie 3.2 Fysieke b edrijfsinfrastructuur

Jaarrekening 2020 Baten Lasten Saldo -2.964.201 4.847.425 1.883.224 -2.964.201 2.044.548 -919.653 0 2.802.877 2.802.877 0 -413.381 523.010 109.629 -246.714 246.714 0 -166.667 276.296 109.629 -19.178.574 17.185.721 -1.992.853 -19.178.574 17.185.721 -1.992.853

Totaal -22.556.156

22.556.156

Baten -2.564.725 -2.364.725 -200.000

Begroting 2021 Lasten 3.558.640 1.371.747 2.186.893

-492.758 -298.313 -194.445 -17.601.079 -17.601.079

1.308.109 298.313 1.009.796 15.791.813 15.791.813

Saldo 993.915 -992.978 1.986.893 0 815.351 0 815.351 -1.809.266 -1.809.266

-20.658.561

20.658.561

Tabel 27: taakveld overzicht 5.5 De financiële positie van RBT Bij ministeriele regeling wordt voorgeschreven dat gemeenten en provincies met ingang van 2016 kengetallen moeten vaststellen en opnemen in hun begroting en jaarverslag (Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 9 juli 2015, nr. 2015-0000387198). De regeling geldt ook voor gemeenschappelijke regelingen. Het betreft kengetallen als de netto schuldquote, de solvabiliteitsratio, de belastingcapaciteit en een kengetal dat de boekwaarde van de grondexploitatie uitdrukt als percentage van de totale baten in de begroting. Een aantal specifieke eigenschappen van de organisatie van RBT maakt dat deze kengetallen voor RBT geen toegevoegde waarde hebben. Zo is RBT volledig met vreemd vermogen gefinancierd, zijn de activiteiten van RBT naar hun aard eindig in de tijd en bestaan de baten en lasten van RBT bijna volledig uit aan de grondexploitatie gerelateerde kasstromen. De kengetallen zijn om die reden niet opgenomen in de begroting. Er is een aanvullend overzicht beschikbaar, waarin de kengetallen zijn opgenomen en berekend volgens de door het ministerie voorgeschreven methodiek.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=enschede&id=57abdcdd-865d-4103-8c6a-3f86c87e28fb