2e Tussenrapportage 2024

Subtotaal

2.122 1.344

Totaal

2.122 1.344

Wij stellen u voor: 10. om het krediet van de nieuwbouw van het zwembad op het Diekmanterrein te verhogen met 750.000 euro. Hiervoor hebben we van Sportaal 750.000 euro ontvangen als aanvullende dekking.

blz. 24 (van 33)

Bijlage 1: Beslispunten Deze paragraaf bevat beslispunten binnen de bevoegdheid van de Raad. Deze beslispunten zijn divers van aard en kunnen de instelling van een reserve betreffen, mutaties in de reserve, het beschikbaar stellen van een krediet of een overheveling van budgetten tussen producten onderling (voor zover dit effect heeft op de aard van de output en/of begrotingsprogramma overstijgende overhevelingen betreft). Voor een aanvullende toelichting verwijzen we naar het vorige hoofdstuk, stand van zaken 2024. We stellen voor: 1. Akkoord te gaan met de technische begrotingswijzigingen zoals vermeld in bijlage 2; 2. Om akkoord te gaan met de verwerking van het effect uit de septembercirculaire 2024 voor begrotingsjaar 2024. 3. Een bedrag van 71.000 euro te storten in de Reserve Noodfonds gezien de onzekerheid van de kosten die nog kunnen komen zoals uitvoeringskosten en kosten van mogelijk oninbare leningen. 4. Om in te stemmen met het instellen van de bestemmingsreserves met egalisatiemotief ‘Regionaal Arbeidsmarktfonds’ en ‘Regionaal Onderwijsfonds’. Dit is een actie vanuit de Gemeenterekening 2023 (zie bijlage 3); 5. De 4,9 miljoen euro aan middelen die vanuit 2023 meengenomen zijn naar 2024 (zie raadsvoorstel 31 mei 2024 Corsanr 2400014232) te storten in de reserve Regionaal arbeidsmarktfonds; 6.

Om in te stemmen met het principe dat de middelen, die de gemeente Enschede als centrumgemeente heeft ontvangen voor regionaal arbeidsmarktbeleid en regionaal onderwijsbeleid worden gestort in deze reserves. Dekking van de lasten van de centrumtaken vindt plaats door middel van een onttrekking uit deze reserves; 7. De investering in de uitbreiding van de Enschedese woningvoorraad (tijdelijk deels te gebruiken voor de opvang van Oekraïense ontheemden) te bekostigen vanuit het verwachte resultaat van het product Opvang Ontheemden van 6,5 miljoen euro over 2024 en deze te storten in de Reserve Grondbedrijf en de bijbehorende begrotingswijziging te verwerken in de gemeentebegroting; 8. Om in te stemmen met het instellen van de bestemmingsreserve met egalisatiemotief 'Infrastructuur WSW'( zie bijlage 3); 9. Om in te stemmen met de dotatie van 880.000 euro aan de reserve Infrastructuur WSW en de begroting conform te wijzigen. Deze incidentele middelen zijn hiervoor ontvangen bij de meicirculaire 2024. 10. Om het krediet van de nieuwbouw van het zwembad op het Diekmanterrein te verhogen met 750.000 euro. Hiervoor hebben we van Sportaal 750.000 euro ontvangen als aanvullende dekking.

blz. 25 (van 33)

Bijlage 2: Technische wijzigingen

Vitaal en sociaal (TW-VS-01) ESF subsidie ontvangsten 2024 Programma

Vitaal en Sociaal

Product

Arbeidsmarktparticipatie

Bedrag

1.978.400 euro Incidenteel

Omschrijving Wij stellen voor om het product Arbeidsmarktparticipatie zowel de baten als de lasten met 1.978.400 euro te verhogen. Dit betreffen ESF subsidies 2024 ( 312.457 euro inzake Twents Fonds voor Vakmanschap en 1.666.400 inzake Arbeidsmarkt Regio Twente ESF 2022-2023) (TW-VS-02) SPUK Onderwijsroute 2024 Programma

Vitaal en Sociaal

Product

Arbeidsmarktparticipatie

Bedrag

143.787 euro Incidenteel

Omschrijving Wij stellen voor om het product Arbeidsmarktparticipatie zowel de baten als de lasten met 143.787 euro te verhogen. Dit betreft de voorlopige uitkering 2024 met betrekking tot de specifieke uitkering Onderwijsroute. (TW-VS-03) Subsidie Speaking Minds Programma

Vitaal en Sociaal

Product

Ondersteuning Wijkteams

Bedrag

22.118 euro incidenteel

Omschrijving Wij stellen voor om het product Ondersteuning wijkteams zowel de baten als de lasten met 22.118 euro te verhogen. Dit heeft te maken met een ontvangen subsidie van Speaking Minds inzake het actieprogramma Maatschappelijke Diensttijd. Uitvoering van het project is gedaan door Save the Childeren. (TW-VS-04) D10 Educatie aanvulling 2024 Programma

Vitaal en Sociaal

Product

Arbeidsmarktparticipatie

Bedrag

219.812 euro Incidenteel

Omschrijving Wij stellen voor om het product Arbeidsmarktparticipatie zowel de baten als de lasten met 219.812 euro te verhogen. Er heeft een wijziging in de verlening van de specifieke uitkering Educatie plaatsgevonden met betrekking tot 2024. Er wordt incidenteel 219.812 euro meer ontvangen vanuit het Rijk. (TW-VS-05) D12 aanpassing RMC 2024 Programma

Vitaal en Sociaal

Product

Onderwijs

Bedrag

198.106 euro incidenteel

blz. 26 (van 33)

Omschrijving Wij stellen voor om het product Onderwijs zowel de baten als de lasten met 198.106 euro te verhogen. Er heeft een wijziging in de verlening van de specifieke uitkering RMC/Doorstroompunt plaatsgevonden met betrekking tot 2024. Er wordt incidenteel 198.106 euro meer ontvangen vanuit het Rijk. (TW-VS-06) NPO Programma

Vitaal en Sociaal

Product

Onderwijs

Bedrag

472.000 euro incidenteel

Omschrijving Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten van product Onderwijs met 472.000 euro te verhogen. Mutatie betreft de inzet van Rijksmiddelen voor de NPO.

Duurzaam wonen, leven en werken (TW-DWLW-01) Subsidie Onder de pannen Programma

Duurzaam wonen, leven en werken

Product

Locatieontwikkeling

Bedrag

58.365,50 euro (2024 en 2025), incidenteel

Omschrijving In 2024 is middels een raadsbesluit geld gereserveerd voor het versnellen van de sociale woningbouw. Een van de onderdelen van de besluitvorming betrof het project Onder de pannen. De middelen zijn bij de besluitvorming gereserveerd in 2026, maar Onder de pannen zal al eerder kosten maken. Middels deze technische wijziging halen we de besteding en de dekking iets naar voren in de tijd. (TW-DWLW-02) Technische wijzigingen parkeerbeheer Programma

Duurzaam wonen, leven en werken

Product

Parkeerbeheer

Bedrag

600.000 euro, incidenteel (2024)

Omschrijving Diverse wijzigingen in de lasten en baten door o.a. de verlaging van de omslagrente (280.000 euro voordeel), veiligheidsmaatregelen en onderhoudswerkzaamheden (1.000.000 nadeel), kort parkeren straat en garageparkeren (655.000 euro voordeel), vrijval budget pilot 1e uur gratis (445.000 euro voordeel) en lagere inzet parkeerreserve Brouwerij (85.000 euro nadeel). (TW-DWLW-03) Technische wijzigingen afvalstoffen Programma

Duurzaam wonen, leven en werken

Product

Afval

Bedrag

184.000 euro, incidenteel (2024)

Omschrijving Diverse afrekeningen subsidies periode 2021-2023 leiden tot een stijging van de lasten en baten met 277.000 euro. Daarnaast leidt de prognose GBT tot een verlaging van de lasten en baten met 461.000 euro. (TW-DWLW-04) Heffing riolering Programma

Duurzaam wonen, leven en werken

Product

Riolering

blz. 27 (van 33)

Bedrag

382.500 euro (2024)

Omschrijving Uit de prognose van GBTwente blijkt dat de opbrengsten uit heffingen 382.000 euro hoger worden. Dit zorgt er voor dat geen 277.000 euro onttrokken hoeft te worden aan de voorziening riolering, maar juist 116.000 euro gedoteerd kan worden. (TW-DWLW-05) Leges opbrengsten Kabels en Leidingen (K&L) Programma

Duurzaam wonen, leven en werken

Product

Beheer en onderhoud openbare ruimte (Wegen-K&L)

Bedrag

200.000 euro (2024), incidenteel

Omschrijving De verwachte leges opbrengst K&L 2024 is aanmerkelijk hoger dan begroot. Meeropbrengsten worden in de reserve Herstel opgebroken bestrating gestort. Dit betreft wijziging in baten en lasten.

Samenleving en bestuur (TW-SB-01) Correctie budget DIMPACT Programma

Samenleving en bestuur

Product

Publieksdienstverlening en Verkiezingen

Bedrag

11.069 euro, structureel

Omschrijving Bijdragen vanuit beide producten waren verkeerd berekend, deze correctie maakt dat beide producten betalen voor wat ze afnemen vanuit het DIMPACT contract.

Financiën en organisatie (TW-FO-01) Detacheringsopbrengst Programma

Financiën en organisatie

Product

Interne dienstverlening

Bedrag

99.046 euro

Omschrijving Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten te verhogen met 99.046 euro als gevolg van een tijdelijke detachering buiten de gemeente Enschede. (TW-FO-02) Correctie locatie budgetten Losser Programma

Financiën en organisatie

Product

Interne dienstverlening

Bedrag

670.493 euro, structureel

Omschrijving Vanwege een administratieve wijziging gerelateerd aan de recent uitgevoerde reorganisatie bij het cluster Dienstverlening is deze correctie uitgevoerd. Er is geen financiële impact mee gemoeid. (TW-FO-03) Overdracht budget privacy officer van dienstverlening naar strategie en beleid fysiek Programma

Financiën en organisatie

Product

Interne dienstverlening en

Bedrag

95.264 euro structureel

blz. 28 (van 33)

Omschrijving De privacy officer van het fysieke domein is verplaatst van het cluster dienstverlening naar strategie en beleid fysiek. Daar horen de middelen ook bij. (TW-FO-04) Programma

Financiën en organisatie

Product Bedrag Omschrijving (TW-FO-05) Programma

Financiën en organisatie

Product Bedrag Omschrijving (TW-FO-06) Aanpassing interne bijdrage MFSA Zuid Programma

Financiën en organisatie

Product

Vastgoedbedrijf

Bedrag

1.856.000 euro incidenteel

Omschrijving De interne bijdage aan MFSA Zuid stond begroot voor 2024. Dit zal niet meer in 2024 plaatsvinden en daar wordt de begroting op aangepast. (TW-FO-07) Aanpassing verkoop Service Centrum Noord Programma

Financiën en organisatie

Product

Vastgoedbedrijf

Bedrag

1.196.000 incidenteel

Omschrijving Verkoopopbrengst stond begroot voor 2024. Dti zal niet meer in 2024 plaatsvinden en daar wordt de begroting op aangepast. (TW-FO-08) Verplaatsing SW budget binnen cluster Dienstverlening Programma

Financiën en organisatie

Product

Interne dienstverlening en Stadsarchief Enschede

Bedrag

47.000 euro structureel

Omschrijving Om binnen de afdeling informatiebeheer flexibeler te zijn met de inzet van SW medewerkers wordt het budget naar de kostenplaats gezet. Dit is budgetneutraal. (TW-FO-09) Programma

Financiën en organisatie

Product

Bedrijfsvoering, Stedelijke ontwikkeling en Interne dienstverlening

Bedrag

160.915 euro

Omschrijving Bij resultaatbestemming van de gemeenterekening 2023 zijn de resterende middelen voor de verplichte rechtmatigheidsverantwoording beschikbaar gehouden. Dit om het mogelijk te maken om de hiervoor noodzakelijke stappen uit voeren. Deze middelen

blz. 29 (van 33)

worden via deze wijziging beschikbaar gesteld in 2025. Bij de zomernota 2024 is besloten om voor deze taken vanaf 2026 structureel budget beschikbaar te stellen.

blz. 30 (van 33)

Bijlage 3: Nieuw in te stellen bestemmingsreserves Format Reserve Datum, ingevuld door: Naam Reserve

22-08-2024, Menno Oppedijk RESxxx Reserve Arbreidsmarktfonds

Domein Budgetverantwoordelijke

Sociaal Domein (V&S) Afdelingshoofd Bestaanszekerheid en Wonen

Portefeuillehouder

Raadsbesluit / -datum

Wethouder Kampman

Bij de raadsbehandeling van de Tweede Tussenrapportage 2024

Type Reserve

Bestemmingsreserve met als functie egalisatie

Functie reserve

Financieringsfunctie

Doel: een omschrijving van het doel waarvoor de reserve is De gemeente Enschede ontvangt als centrumgemeente middelen (rijksmiddelen en subsidies) voor regionaal arbeidsmarktbeleid. Deze middelen zijn niet alleen voor Enschede bedoeld, maar ook voor de regiogemeenten, UWV en andere partners in de regio. Onder de gevormd. besteding van deze middelen liggen veelal meerjarige bestedingsplannen. Doel van deze reserve is om de middelen beschikbaar te houden voor Enschede en onze partners binnen het regionaal arbeidsmarktbeleid.

Minimale omvang

0

Motivatie

Reserve mag niet negatief zijn.

Maximale omvang

onbeperkt

Motivatie

Naast middelen van het rijk, ontvangt de gemeente Enschede als centrumgemeente ook middelen in het kader van ESF (Europees Subsidie Fonds) voor regionaal arbeidsmarktbeleid. Deze uitgekeerde ESF subsidie betreft vaak een uitbetaling die betrekking heeft op meerdere jaren (dus een groot bedrag), daarnaast kunnen de bedragen behoorlijk verschillen per ESF regeling. Het is vooraf niet in te schatten hoeveel middelen worden ontvangen.

Dekking van de stortingen

Dekking vindt plaats vanuit Europese, landelijke en provinciale middelen voor de bekostiging van regionale taken.

Omvang en wijze van stortingen en onttrekkingen (struct./incid.)

Vooraf worden stortingen en onttrekkingen opgenomen in de gemeentebegroting. Op het moment dat de gemeente Enschede in de rol van centrumgemeente middelen ontvangt voor regionaal arbeidsmarktbeleid, worden deze middelen gestort in de reserve. Onttrekking vindt plaats bij de jaarrekening. Alle mutaties worden verantwoord via de exploitatie. De omvang van de stortingen kan aanzienlijk varieren. Dit komt voornamelijk door ESF-subsidies die betrekking hebben op meerdere jaren en die in één bedrag worden uitgekeerd.

Looptijd Motivatie

Zolang de gemeente Enschede verantwoordelijk is als centrumgemeente voor regionaal arbeidsmarktbeleid, wordt gewerkt met deze reserve.

blz. 31 (van 33)

Datum, ingevuld door: Naam Reserve

20-09-2024, Menno Oppedijk RESxxx Reserve Infrastructuur WSW

Domein

Sociaal Domein (V&S)

Budgetverantwoordelijke

Clustermanager Beschut

Portefeuillehouder

Wethouder Kampman

Raadsbesluit / -datum

Bij de raadsbehandeling van de Tweede Tussenrapportage 2024

Type Reserve

Bestemmingsreserve met als functie egalisatie

Functie reserve

Financieringsfunctie

Doel: een omschrijving van het doel waarvoor de reserve is In de meicirculaire 2024 is eenmalig 880.000 euro ontvangen om tegemoet te komen bij uitdagingen rondom de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven. In de bestaande bekostiging worden sociaal ontwikkelbedrijven onvoldoende gecompenseerd voor vaste gevormd. bedrijfsvoeringskosten die het gevolg zijn van de toenemende nieuwe doelgroep vanuit de Participatiewet. Planvorming over de besteding van deze middelen is in ontwikkeling. Begin 2025 verwachten we naar de raad te gaan met een strategische nota, waarbij ook bovenstaande wordt meegenomen.

Minimale omvang

0

Motivatie

Reserve mag niet negatief zijn.

Maximale omvang

880.000 euro

Motivatie

Bij de meicirculaire 2024 is door het rijk eenmalig 880.000 euro beschikbaar gesteld voor tegemoetkoming van de vaste bedrijfskosten van sociaal ontwikkelbedrijven.

Dekking van de stortingen

Dekking vindt plaats vanuit de gemeentebegroting. Het bedrag is ontvangen van het rijk bij de meicirculaire 2024 en verwerkt in de gemeentebegroting.

Omvang en wijze van stortingen en onttrekkingen (struct./incid.)

In 2025 wordt een strategische nota voorgelegd aan de raad, waarbij planvorming rondom de bestedingen (en onttrekkingen) en looptijd wordt uitgewerkt.

Looptijd Motivatie

In 2025 wordt een strategische nota voorgelegd aan de raad, waarbij planvorming rondom de bestedingen (en onttrekkingen) en looptijd wordt uitgewerkt.

blz. 32 (van 33)

Datum, ingevuld door: Naam Reserve

22-08-2024, Menno Oppedijk RESxxx Reserve Onderwijstfonds

Domein Budgetverantwoordelijke

Sociaal Domein (V&S) Afdelingshoofd Toezicht & Handhaving

Portefeuillehouder

Raadsbesluit / -datum

Wethouder Vedder

Bij de raadsbehandeling van de Tweede Tussenrapportage 2024

Type Reserve

Bestemmingsreserve met als functie egalisatie

Functie reserve

Financieringsfunctie

Doel: een omschrijving van het doel waarvoor de reserve is De gemeente Enschede ontvangt als centrumgemeente middelen (rijksmiddelen en subsidies) voor regionaal onderwijsbeleid. Deze middelen zijn niet alleen voor Enschede bedoeld, maar ook voor de regiogemeenten en andere partners in de regio. Onder de gevormd. besteding van deze middelen liggen veelal meerjarige bestedingsplannen. Doel van deze reserve is om de middelen beschikbaar te houden voor Enschede en onze partners binnen het regionaal onderwijsbeleid.

Minimale omvang

0

Motivatie

Reserve mag niet negatief zijn.

Maximale omvang

onbeperkt

Motivatie

Naast middelen van het rijk, ontvangt de gemeente Enschede als centrumgemeente ook middelen in het kader van ESF (Europees Subsidie Fonds) voor regionaal onderwijsbeleid. Deze uitgekeerde ESF subsidie betreft vaak een uitbetaling die betrekking heeft op meerdere jaren (dus een groot bedrag), daarnaast kunnen de bedragen behoorlijk verschillen per ESF regeling. Het is vooraf niet in te schatten hoeveel middelen worden ontvangen.

Dekking van de stortingen

Dekking vindt plaats vanuit Europese, landelijke en provinciale middelen voor de bekostiging van regionale taken.

Omvang en wijze van stortingen en onttrekkingen (struct./incid.)

Vooraf worden stortingen en onttrekkingen opgenomen in de gemeentebegroting. Op het moment dat de gemeente Enschede in de rol van centrumgemeente middelen ontvangt voor regionaal onderwijsbeleid, worden deze middelen gestort in de reserve. Onttrekking vindt plaats bij de jaarrekening. Alle mutaties worden verantwoord via de exploitatie. De omvang van de stortingen kan aanzienlijk varieren. Dit komt voornamelijk door ESF-subsidies die betrekking hebben op meerdere jaren en die in één bedrag worden uitgekeerd.

Looptijd Motivatie

Zolang de gemeente Enschede verantwoordelijk is als centrumgemeente voor regionaal onderwijsbeleid, wordt gewerkt met deze reserve.

blz. 33 (van 33)