* Jaarstukken 2022 Enkhuizen

Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een gemeente heeft om de eigen lasten te dragen en of structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt een onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Wanneer het percentage negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo Enkhuizen

72

Jaarstukken 2022

van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves te delen door de totale baten, welke vervolgens wordt uitgedrukt in een percentage. Toelichting percentages Dit percentage komt in Enkhuizen voor 2022 op 4% uit. De structurele baten zijn toereikend om de structurele lasten te dekken. Belastingcapaciteit: woonlasten meerpersoonshuishoudens De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk zich verhoudt ten opzichte van het landelijk gemiddelde. De ruimte die een gemeente heeft om haar belastingen te verhogen om bijvoorbeeld opgetreden risico’s op te vangen, wordt vaak gerelateerd aan de totale woonlasten. Onder de woonlasten worden verstaan de OZB, de rioolheffing en de reinigingsheffing voor een woning met gemiddelde WOZ-waarde in die gemeente. Een belastingcapaciteit van 100% is gelijk aan het landelijk gemiddelde. Een lage belastingcapaciteit houdt in dat de gemeente nog ruimte heeft om structurele baten te genereren. Toelichting percentages De gemeentelijke tarieven zijn iets lager dan de landelijke tarieven. Dit betekent dat de mogelijkheid om extra baten te genereren door de belastingen te verhogen iets meer is dan gemiddeld. Samenhang kengetallen De gemeente Enkhuizen heeft volgens de opgestelde signaleringswaarden van het Ministerie van BZK een goede schuldpositie. De schuldpositie pakt lager uit dan verwacht.

Dit wordt deels verklaard door de kortlopende vorderingen; deze zijn ten opzichte van voorgaande jaren hoger en hebben daarmee een dempende werking op de schuldquote. Daarnaast zijn ten opzichte van voorgaande jaren de gerealiseerde baten hoger, waardoor de schuldquote lager uitkomt. Het solvabiliteitspercentage valt ten opzichte van 2021 hoger uit omdat het eigen vermogen is toegenomen met het jaarresultaat. Het risico op de grondexploitatie is beperkt. Dit blijkt uit het lage percentage wat ruim onder de norm ligt. De structurele exploitatieruimte is in 2022 4% positief. Dit betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. Er is een beperkte mogelijkheid om extra baten te genereren door de belastingen te verhogen

Het weerstandsvermogen van de gemeente Enkhuizen is voldoende om financiële tegenvallers op te vangen. Echter de solvabiliteit blijft een aandachtspunt.

Enkhuizen

73

Jaarstukken 2022

Onderhoud kapitaalgoederen

Beleidsverantwoording De gemeente heeft het eigendom en het beheer van de openbare ruimte. De openbare ruimte is voor een ieder toegankelijk en speelt een belangrijke rol in het publieke leven. In de openbare ruimte zijn voorzieningen aanwezig zoals verhardingen, groen en civiele kunstwerken. Deze voorzieningen worden kapitaalgoederen genoemd. De kapitaalgoederen hebben een grote invloed op de leefbaarheid en belevingskwaliteit van de openbare ruimte. Ze zijn van groot belang voor de verschillende gebruikers: inwoners, ondernemers en bezoekers. Het in stand houden van de kapitaalgoederen is één van de kerntaken van de gemeente. Deze paragraaf gaat over het in stand houden van de bestaande Kapitaalgoederen door het uitvoeren van (klein en groot) onderhoud. De kapitaalgoederen dragen bij aan het realiseren van doelstellingen van diverse programma’s uit de begroting en zijn terug te vinden in de programma’s Beheer openbare ruimte en Milieu.

Financiële consequenties Bij kapitaalgoederen is sprake van klein- en groot onderhoud en vervangingen. Het dagelijks (klein) onderhoud wordt bekostigd in de programmaverantwoording. Het groot onderhoud wordt geraamd op basis van het beheerplan Kapitaalgoederen. De reserve kent de onderstaande indeling: ● Wegen ● Kunstwerken (bruggen, steigers en kadeconstructies) ● Oeverbeschermingen (beschoeiingen) ● Waterwegen ● Openbaar groen ● Speelvoorzieningen ● Verkeersborden en wegmeubilair Voor het groot onderhoud van gebouwen, riolering en begraafplaatsen zijn er voorzieningen.

Primitieve

Begroting

begroting

na wijziging

Rekening

verschil

Onderdeel

Omschrijving

Openbare verlichting

Dagelijks onderhoud

98

98

95

3

Waterwegen

Dagelijks onderhoud

59

59

27

32

Straatmeubilair en speelgelegenheden

Dagelijks onderhoud

40

40

45

-5

Enkhuizen

74

Jaarstukken 2022

Reserve kapitaalgoederen

Wegen

Bruggen

Openbaar groen

Storting reserve

632

752

752

0

Aanwending reserve

648

468

674

-205

Dagelijks onderhoud

826

916

704

213

Groot onderhoud

500

620

570

50

Dagelijks onderhoud

10

60

93

-33

Groot onderhoud

84

84

71

13

Dagelijks onderhoud

792

800

802

-2

Groot onderhoud

64

64

33

31

Dagelijks onderhoud

324

319

331

-13

Storting voorziening

623

953

953

0

Aanwending voorziening

659

659

505

154

Dagelijks onderhoud

324

324

244

80

Storting voorziening

32

132

291

-159

Dagelijks onderhoud

82

62

65

-3

Storting voorziening

13

13

90

-77

Voorziening Gebouwen

Riolering

Begraafplaatsen

Stand van zaken kapitaalgoederen Algemeen Het groot onderhoud aan de kapitaalgoederen in de gemeente Enkhuizen vindt jaarlijks plaats op basis van nut en noodzaak. Veiligheid en functionaliteit zijn daarbij belangrijke aspecten. Voor het onderhoud van rioleringen vormt het PSWR de basis waarbij de onderhoudsmaatregelen meerjarig inzichtelijk zijn. In oktober 2009 heeft de raad besloten dat de kapitaalgoederen worden beheerd op minimaal verantwoord niveau. Op 5 april 2016 heeft de gemeenteraad het beheerplan Kapitaalgoederen 2016-2025 vastgesteld. Dit plan is de basis voor het onderhoud in de openbare ruimte en vormt het beleid. Voor het beheer van de openbare ruimte heeft de gemeenteraad voor het beheer van de kapitaalgoederen (excl. riolering en gebouwen) beeldkwaliteit B en de norm veilig vast gesteld. Met uitzondering van het onderhoud van het openbaar groen in het Snouck van Loosenpark, daar heeft de gemeenteraad beeldkwaliteit op A vastgesteld.

Enkhuizen

75

Jaarstukken 2022

Naast het beheerplan kapitaalgoederen zijn de volgende kaders van toepassing. Kader

Type

vastgesteld wanneer

door

Beleidsnota Speelruimte

Beleid

Gemeenteraad, 2 oktober 2012

GRP 2017-2021

Beleid

Gemeenteraad, 11 juli 2017

Waterplan Enkhuizen Medemblik

Beleid

Gemeenteraad, 5 juli 2016

Beheerparagraaf Biodiversiteit

beleid

gemeenteraad, 16 juni 2020

Deelvisie en Omgevingsprogramma Bomen

beleid

gemeenteraad, september 2021

Wegen Op basis van de technische wegeninspectie 2021 blijkt dat het areaal wat wegen betreft niet geheel voldoet aan het kwaliteitsniveau. De voorgaande inspectie die in 2016 is uitgevoerd heeft onvoldoende inzicht gegeven over de staat van onderhoud van het areaal. Hieruit is gebleken dat de inspectie niet geheel volgens de CROW norm is uitgevoerd. Dit betekent dat een deel van de wegen niet voldoet aan het kwaliteitskader zoals is opgenomen in het beheerplan kapitaalgoederen 2016-2025. Het beheerplan kapitaalgoederen is in 2016 door de raad vastgesteld met als uitgangspunt dat de beeldkwaliteit voldoet aan de CROW norm ‘B’ (basis). Om de veiligheid van de wegen te waarborgen, schadeclaims en kapitaalvernietiging te voorkomen zijn de beschikbare middelen niet toereikend om te voldoen aan het kwaliteitskader. Het huidige budget voor groot en klein onderhoud wegen bedraagt op moment €820.000,(Dit huidige budget is incl. de structurele reservering van €120.000,-/ jaar). Het beoogde budget is € 910.381,-. Deze verhoging is in de kadernota van 2022 aangevraagd en gehonoreerd. Met de gehonoreerde verhoging is de doelstelling dat de wegen binnen nu en vijf jaar op het gewenste niveau "B" zijn. Sinds november 2022 zijn de prijzen weer met 21% gestegen. Dit betekent dat ook het gevraagde budget van de kadernota 2022 waarschijnlijk niet meer toereikend zal zijn.

Indien de budgetten voor onderhoud niet worden opgehoogd aan het realistische inflatiecijfer, zal de onveiligheid van de wegen en de schadeclaims weer toenemen. In de tweede helft van 2022 is gestopt met asfaltwerkzaamheden voor de grotere werken aangezien de gecontracteerde aannemer niet kon voldoen aan de gestelde eisen qua asfaltsamenstelling. Dit jaar wordt er een nieuw asfaltbestek op de markt gebracht d.m.v. een aanbesteding. Enkhuizen

76

Jaarstukken 2022

en

14

Deze aanbesteding zal met aangescherpte criteria op de markt worden gebracht. Hieruit komt een nieuwe aannemer naar voren die voldoet aan de gestelde criteria door het aanleveren van bewijsstukken van opgeleverde werken waaruit blijkt dat zij voldoen aan de door ons geldende normen. Riolering De beheertaken van de riolering is op peil gebracht met het aanstellen van een nieuw team. Hierdoor lopen we in en krijgen we zicht op de te nemen maatregelen om het functioneren van de riolering te waarborgen. de ontstane achterstanden, van de verwerking van revisiegegevens, zijn verder ingehaald. Dit heeft geresulteerd in een nieuw rioleringsplan, het Programma Stedelijk Water en Riolering (PSWR), welke voor twee jaar wordt vastgesteld. Verdere kwetsbare locaties zijn opgenomen in het meerjarig onderzoeksprogramma. Het ontbreekt aan inzicht in daadwerkelijk functioneren van de riolering en effect op het oppervlaktewater als gevolg van riooloverstorten. Dit in combinatie met een intensiever recreatief gebruik van het oppervlaktewater kan leiden tot ziekte bij gebruikers van stedelijk water Water De overdracht van het beheer en onderhoud van het stedelijk watersysteem aan het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier heeft inmiddels plaatsgevonden. In 2022 is daartoe de overeenkomst met HHNK ondertekend.

Onderdeel van deze overeenkomst is dat een achterstallige deel baggeren van het areaal, door het Hoogheemraadschap wordt weggewerkt. Groen Over het totaal haalt de beheerkwaliteit in Enkhuizen een B-niveau alleen bij de bomen was begin dit jaar een achterstand geconstateerd die met een extra snoeironde is weggewerkt. Ten aanzien van de onkruidbestrijding in de beplanting is een scoorde het laatste kwartaal onder het gewenste niveau wat te verklaren valt door de aanhoudende warmte. De voorjaarsstorm heeft veel schade veroorzaakt in het bomenbestand. Diverse bomen zijn verloren gegaan of beschadigd. De verloren gegane bomen worden in 2023 vervangen. Groentechnisch gezien voldoet de beplanting in het algemeen ruimschoots aan de kwaliteitsnormen. Het ingezette maaibeleid uit 2021 begint zichtbaar een positief effect te hebben op de biodiversiteit. Spelen De speelvoorzieningen zijn veilig en voldoen aan de daaraan gestelde kwaliteitseisen. Er is geen sprake van achterstallig onderhoud. Bruggen Er is geen achterstand in onderhoud van de 130 gemeentelijke bruggen en steigers. Deze objecten zijn veilig en functioneel.

Enkhuizen

77

Jaarstukken 2022

Oeververdediging Oeververdedigingen zijn de gemeentelijke kademuren, damwanden, beschoeiingen, steenglooiingen en remmingwerken. Er is geen achterstand in de planning voor het vervangen van oeververdedigingen. Openbare verlichting Het areaal is voor een groot deel op orde en bestaat momenteel uit 4460 verlichtingsobjecten. Verouderde verlichtingsobjecten of onderdelen zijn in beeld en worden jaarlijks projectmatig en wijkgericht vervangen. Deze vervangingsmethode zorgt voor een tijdelijke afname van de verouderde verlichtingsobjecten of onderdelen, maar zal het niet helemaal wegnemen, omdat er jaarlijks te vervangen objecten bij komen. Circa veertig procent van de verlichtingsobjecten zijn voorzien van led lichtbronnen. Gebouwen Het gemeentelijk vastgoed voldoet aan de daaraan gestelde kwaliteitseisen, conditieniveau 3 (redelijk). Hieraan is in 2022 voldaan met uitvoering van het meerjarenonderhoudsprogramma. Er zijn slechts enkele specifieke uitzonderingen waar het gaat om panden die onderdeel zijn van een ontwikkeling of in afwachting zijn van verdere plannen in de nabije toekomst. In het vastgoedbestand van de gemeente hebben geen mutaties plaatsgevonden.

Enkhuizen

78

Jaarstukken 2022

Financiering In deze paragraaf komen de onderwerpen aan de orde die behoren tot het geldstromenbeheer van de gemeente. Volgens artikel 13 van het BBV bevat de paragraaf betreffende de financiering in ieder geval beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financierings-portefeuille en geeft het inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte.

Financieringsfunctie De financieringsfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Deze functie omvat de financiering van het beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) schrijft de decentrale overheden een aantal zaken voor op het gebied van financiering. In deze wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De belangrijkste verplichtingen die uit deze wet voortvloeien zijn: • Het opstellen van een financieringsstatuut • Het opnemen van een financieringsparagraaf in de begroting en de jaarrekening • Het voldoen aan de kasgeldlimiet • Het voldoen aan de renterisiconorm

Financieringsstatuut Treasury is het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Het ‘Treasurystatuut‘ gemeente Enkhuizen dateert uit het jaar 2017.

Financieringsbeleid Door middel van een liquiditeitsplanning wordt de financieringsbehoefte van de gemeente gedurende een bepaalde periode bepaald. Op basis van te verwachten uitgaven en inkomsten wordt een schatting gemaakt van het verwachte verloop van het liquiditeitssaldo. De financieringsportefeuille bestaat uit: • Opgenomen langlopende leningen; • Eigen vermogen welk als financieringsmiddel is ingezet (reserves); • In beheer gekregen waarborgsommen. Opgenomen langlopende leningen en waarborgsommen Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de vaste financiering in 2022. In 2022 is één langlopende lening aangetrokken.

Stand langlopende leningen per 1 januari 2022 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Stand Waarborgsommen per 31 december 2022 Stand per 31 december 2022

€ € € € €

39.125 7.000 -3.776 24 42.373

Bedragen x € 1.000

Enkhuizen

79

Jaarstukken 2022

Uitgezette leningen De gemeente verstrekt langlopende leningen aan lokale– en regionale instellingen en verenigingen. Basis voor verstrekking is het Treasurystatuut. Het onderstaand overzicht geeft de ontwikkeling weer van langlopend uitgezette leningen.

€ € € €

Stand per 1 januari 2022 Nieuwe leningen Aflossingen Stand per 31 december 2022

5.907 13 -1 5.919

Bedragen x € 1.000

Onze rekening bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting maakt deel uit van de uitgezette leningen. Per 31-12-2022 is dit een bedrag van € 3.392.000. In de tabel hieronder is een overzicht opgenomen van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting. Per 31 december 2022 staat een bedrag van € 1.685.000 in rekening courant bij het Stimuleringsfonds. De leningenportefeuille is als volgt verdeeld: •

Aan combinatieleningen (bouwfonds en gemeente) staat een bedrag uit van € 103.000. Per 31 december lopen er nog 2 combinatieleningen.

•

Aan gemeentelijke stimuleringsleningen staat een bedrag uit van € 74.000. Per 31 december lopen en nog 3 gemeentelijke stimuleringsleningen.

•

Aan startersleningen staat er een bedrag uit van € 1.246.000. In 2022 zijn er 4 leningen verstrekt. Per 31 december lopen er 45 startersleningen.

•

Aan de leningen voor "toekomst bestendig wonen" staat een bedrag uit van € 283.000.

Over het tegoed in rekening-courant werd € 5.000 rente ontvangen. Aan beheerskosten werd een bedrag van € 8.000 betaald. Over de uitstaande leningen werd een bedrag van € 17.000 aan rente ontvangen. Deze bedragen zijn verrekend in de rekening-courant bij het stimuleringsfonds.

Enkhuizen

80

Jaarstukken 2022

Risicobeheer Om de financieringsrisico’s (renterisico’s) te beperken, staan in de Wet Fido twee instrumenten: renterisiconorm en kasgeldlimiet. Daarnaast is met het schatkistbankieren een drempelbedrag bepaald. De provincie toetst of de gemeente aan deze normen voldoet. Door het schema onder Rentetoerekening wordt inzicht gegeven in de rentelasten, het renteresultaat en de wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten. Renterisiconorm De norm voor het renterisico stelt een grens aan financiering op lange termijn. Het doel is om overmatige renterisico’s op de vaste schuld (met een looptijd gelijk of langer dan 1 jaar) te vermijden. Het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden. De norm wordt berekend door het begrotingstotaal te vermenigvuldigen met een door het Rijk vastgesteld percentage (i.c. 20%). Het totaal van renteaanpassingen en de herfinanciering van de aflossingen in een begrotingsjaar mag deze norm niet overschrijden. In cijfers betekende dit voor 2022 het volgende:

Omschrijving

2022

2023

2024

2025

2026

-

-

-

-

Renterisico 1.

Renteherzieningen

-

2.

Te betalen aflossingen

3.776

4.969

5.577

6.184

6.492

3.

renterisico (1+2)

3.776

4.969

5.577

6.184

6.492

56.890

63.124

64.156

64.446

64.432

Renterisiconorm 4a.

Omvang begroting 1 januari

4b.

Vastgesteld percentage

20%

20%

20%

20%

20%

4.

Renterisiconorm (4a x 4b)

11.378

12.625

12.831

12.889

12.886

Renterisico op vaste schuld (3)

3.776

4.969

5.777

6.184

6.492

Renterisiconorm (4)

11.378

12.625

12.831

12.889

12.886

Ruimte (3-4)

-7.602

-7.656

-7.054

-6.705

-6.394

Toets renterisiconorm

(4 > 3) Ruimte onder renterisiconorm (3 > 4) Overschrijding renterisiconorm

Bedragen x € 1.000

Enkhuizen

81

Jaarstukken 2022

De tabel laat zien dat het bedrag aan langlopende leningen, waarover renterisico werd gelopen, ruimschoots binnen de wettelijke norm blijft. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft voor de gemeente de maximale toegestane omvang van de kortlopende schuld (met een looptijd korter dan 1 jaar) aan. Wettelijk moet worden overgegaan tot omzetting naar langlopende schulden zodra de limiet meer dan twee achtereenvolgende kwartalen wordt overschreden. Het doel van deze limiet is het renterisico op korte financiering te beperken. Fluctuaties in korte rente kunnen namelijk een relatief grote invloed hebben op rentelasten. De kasgeldlimiet wordt uitgedrukt in een percentage van het begrotingstotaal (8,5%) en bedraagt voor 2022 € 4.781.000. Bij het financieringsbeleid wordt rekening gehouden met deze limiet.

Omschrijving Toegestane kasgeldlimiet Omvang begroting (lasten) per 1 januari 2021

56.245

Percentage kasgeldlimiet

8,50%

Omvang kasgeldlimiet

4.781

Omvang vlottende schuld (gemiddeld 2021) Opgenomen gelden < 1 jaar

0

Schuld in rekening courant

250

Gestorte gelden door derden < 1 jaar

0

Overige geldleningen (geen vaste schuld)

0 250

Vlottende middelen (gemiddeld 2021) Contante gelden in kas

5

Tegoeden in rekening courant

6.053

Overige uitstaande gelden < 1 jaar

0 6.058

Toets kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet

4.781

Totaal netto vlottende schuld (2-3)

-5.808

Ruimte (4-5)

10.589

Bedragen x € 1.000

Enkhuizen

82

Jaarstukken 2022

Schatkistbankieren Sinds eind 2013 worden tijdelijk overtollige middelen verplicht ondergebracht bij het ministerie van Financiën. Het doel van de deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren is de Europese Monetaire Unie schuld van de collectieve sector te verlagen.

Rentetoerekening De paragraaf financiering moet inzicht geven in: de rentelasten, het renteresultaat en de wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten. Onderstaand schema geeft hier invulling aan.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering

535

De externe rentebaten (idem)

-86 -/Totaal door te rekenen externe rente

449

De rente die aan de grondexploitatie moet worden toegerekend

14 -/-

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

200 -/-

De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken, die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0 +/+

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

-214

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

235

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) Renteresultaat op het taakveld Treasury

234 -/1

Bedragen x € 1.000

Enkhuizen

83

Jaarstukken 2022

Bedrijfsvoering

Communicatie Op het gebied van communicatie willen we meer inzetten op een stevigere strategische advisering aan het bestuur en de organisatie. Er is een start gemaakt met het geven van uitvoering aan de communicatievisie en social media strategie. De webcare activiteiten zijn door onvoldoende capaciteit niet tot ontwikkeling gekomen. Communicatie levert een bijdrage aan de realisatie van projecten en beleid van andere afdelingen. Bij grote en/of gevoelige projecten is een omgevingsanalyse gemaakt, waarmee meer inzicht in de omgeving werd verkregen. Crisiscommunicatie is een focuspunt geweest. Zo zijn de communicatieadviseurs onderdeel van de pool crisiscommunicatie van het Expertteam bevolkingszorg van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord en is de inzet voor lokale incidenten geprofessionaliseerd doordat er een beschikbaarheidspool is opgezet. In 2022 hebben de communicatieadviseurs geadviseerd bij diverse lokale en regionale crises en incidenten.

Personeel Het functiehuis dat bij het ontstaan van de SED organisatie is vastgesteld was al enige tijd aan onderhoud toe. In 2022 heeft er in samenwerking met Bureau Leeuwendaal aan de hand van het HR21 functiewaarderingssysteem een onderhoudsronde plaats gevonden. Hierbij zijn nieuwe functies beschreven en vastgesteld en zijn er functies geherwaardeerd waardoor er ten bevordering van de interne mobiliteit logische loopbaanpaden in het functiehuis ontstaan. Voor de financiële consequenties ontvingen de raden begin 2023 een voorstel. Er zijn eerste stappen gezet in het verder digitaliseren van processen. Het digitale personeelsdossier in het HR systeem is daar een voorbeeld van. Voor leidinggevenden zijn er rapportages beschikbaar gemaakt in het HR systeem. Om het management meer inzicht te geven en stuurinformatie ter beschikking te stellen is er een prognosemodel ontwikkeld en in gebruik genomen. Dit prognosemodel geeft inzicht in de beschikbare formatie en de ontwikkeling van de loonkosten van zowel vast personeel als inhuur. Er is landelijk een enorme krapte op de arbeidsmarkt. We zijn een belangrijke werkgever in de regio, maar kunnen onze bekendheid en de aantrekkelijkheid, breder en beter voor het voetlicht brengen.

Hoewel hier kleine stappen zijn gezet, zoals het aanpassen van vacatureteksten, nieuwe vormgeving op social media en de voortzetting van de samenwerking met de West-Friesland Academie en Werken in Noord-Holland Noord, moet op dit gebied nog veel gebeuren. Capaciteitsgebrek door vacatures maken dat arbeidsmarktcommunicatie onvoldoende ontwikkeld is.

Enkhuizen

84

Jaarstukken 2022

Facilitair Het jaar 2022 stond in het teken van grip vergroten op de bedrijfsvoering. Als interne dienstverlener hebben we diverse contracten met externe leveranciers. Door actief contractbeheer en heldere afspraken zijn we meer gaan sturen op het proces De dienstauto's zijn vervangen en er is een onderzoek uitgevoerd naar de kwaliteit van de schoonmaak. Bij beiden onderwerpen stond de behoefte van de gebruiker centraal. De uitkomst van het onderzoek op de schoonmaakkwaliteit is voldoende beoordeeld. Daar waar verbetering nodig was, zijn aanpassingen verricht waaronder bijvoorbeeld het verhogen van de frequentie. Voorts zijn er aandachtspunten genoemd t.a.v. klein onderhoud voor de SED. De actiepunten uit het onderzoek zijn uitgevoerd en er vindt per kwartaal evaluatie plaats. De facilitaire servicedesk is een meldpunt waar medewerkers naar grote tevredenheid terecht kunnen met vragen, storingen en reserveringen. Met online-presentaties en communicatie op het IntraSED informeren zij de medewerkers over de dienstverlening. Er is hard gewerkt, echter niet alle werkzaamheden zijn uitgevoerd wegens een personeelstekort.

ICT/Informatie ICT heeft –na de intrede van Corona- een heel belangrijke rol gespeeld bij het faciliteren van (samen)werken vanaf een thuiswerkplek. Door de nieuwe kantoorsoftware zijn we in staat op afstand met elkaar samen te werken en te kunnen videobellen. Dit hybride werken is na voortgezet. Elke medewerker is in staat om thuis op een goede en veilige manier te kunnen (samen)werken. Het nieuwe Digitaal Stelsel Omgevingswet is weliswaar opnieuw uitgesteld, toch is de voorbereiding doorgegaan. In dit kader is een nieuwe applicatie ten behoeve van Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving in oktober 2022 in productie genomen. Samenwerken staat in deze oplossing ook centraal. Informatiebeveiliging en privacy zijn en blijven belangrijke thema's. In de afgelopen jaren kan worden vastgesteld dat gemeenten vaak het doelwit zijn van kwaadwillenden. Het risico dat we als gemeenten ‘gehacked’ worden is reëel. Hiertegen zullen we ons moeten organiseren, technisch alsook in de bewustwording van de gevaren. Mede door een verschuiving van een lokale installatie naar een software dienst (SaaS), wordt het terrein van informatiebeveiliging en privacy breder en complexer. Kwetsbaarheden dienen zich op meerdere gebieden aan.

Regie voeren over informatiebeveiliging en privacy bij onze leveranciers vraagt om inzicht in deze grote complexiteit van verbindingen, gegevensstromen en beveiligingsmaatregelen. Eind 2022 is het nieuwe zaaksysteem Djuma succesvol geïmplementeerd. Het zaaksysteem is een belangrijke spin ik het web in het digitaal afhandelen van een werkproces. Mede door de keuze voor dit systeem is een belangrijke stap in de implementatie van informatie-gestuurd werken gezet. De invoering van de Wet open overheid (Woo) hebben we in 2022 projectmatig opgestart. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). De wet regelt het recht op Enkhuizen

85

Jaarstukken 2022

informatie over alles wat de overheid doet. Inwoners kunnen op deze manier makkelijker informatie inzien en opvragen. Ook de SED-gemeenten zijn verplicht om aan de Woo te voldoen. Het werken met de Woo vraagt een andere werkwijze in het omgaan met de informatievoorziening. Voor een efficiënte bedrijfsvoering is in 2021 een pilot robotisering uitgevoerd. Doel is om handmatige, repeterende handelingen te automatiseren. Deze pilot is in 2022 omgezet naar een roadmap RPA (Robotic Process Automation) waarbij robotisering structureel, waar mogelijk en gewenst, wordt ingezet bij het efficiënter en minder kwetsbaar maken van processen. Een mooi voorbeeld hiervan is het afhandelen van de aanvragen energietoeslag. In 2022 is meer grip en structuur aangebracht in het informatie en applicatielandschap van de SED ten behoeve van de drie gemeenten, inclusief de bijbehorende budgetten.

P&C Cyclus / Financiën / Belastingen Concern-control en het team AO/IB monitoren de opvolging van de aanbevelingen van de accountant en voeren audits en bijzondere onderzoeken uit omwille van onafhankelijke oordeelsvorming. Ook blijft het team AO/IB kritisch kijken naar processen en adviseert zij op het gebied van procesoptimalisatie en harmonisatie. Aan de hand van het AO/IB plan hebben de vakafdelingen zelf interne controles uitgevoerd, waarbij continu is gekeken naar beheersing van de risico’s. Voorts hebben we meer grip willen creëren op de P&C cyclus waardoor we de functie coördinator P&C hebben toegevoegd. Met ingang van 1 december 2022 is deze ingevuld. In 2022 is er veel energie gestoken in het opstellen van de eerste jaarschijf van de college uitvoerings programma's. De drie colleges hebben in een gezamenlijk afstemmingsoverleg de CUP ’s met elkaar afgestemd. Deze CUP ’s zijn in het najaar van 2022 door de raden vastgesteld.

Inkoop De afdeling Inkoop adviseert, informeert en ondersteunt de decentraal georganiseerde inkopers op het gebied van inkopen en aanbesteden met als doel om op een rechtmatige wijze de meest maatschappelijke waarde te creëren voor de publieke middelen In 2022 hebben we een contractenbank ingericht. Hiermee worden alle contracten digitaal en centraal opgeslagen. Tevens is er een koppeling tussen de contractenbank en het financiële systeem, zodat facturen kunnen worden gekoppeld aan contracten. Verder zijn er een groot aantal Europese aanbestedingen gedaan in 2022. Dat betreft onder andere de raamovereenkomst softwarebroker, waarmee de organisatie wordt ontzorgd met betrekking tot de totale dienstverlening van het software verwervingsproces. Het zaaksysteem, accountantsdiensten en externe inhuur (met de 7 Westfriese gemeenten) zijn voorbeelden van in 2022 gelopen Europese aanbestedingen.

Enkhuizen

86

Jaarstukken 2022

Juridische zaken De druk op de afdeling Juridische Zaken is groot. Het aantal bezwaarschriften, Woo-verzoeken en klachten ligt hoog en diverse complexe casussen binnen onze gemeenten vragen veel capaciteit. De ontwikkeling van de juridische kwaliteitszorg binnen de organisatie krijgt hierdoor te weinig aandacht.

Enkhuizen

87

Jaarstukken 2022

Frauderisico 's Het college van burgemeester en wethouders is zich bewust van de frauderisico’s die de gemeente loopt en bespreekt dit thema periodiek. De gemeente heeft een frauderisicoanalyse opgesteld en concludeert dat de belangrijkste zijn ondervangen door de inrichting van de administratieve organisatie. Het college van burgemeester en wethouders heeft geen concrete aanwijzingen of vermoedens dat zich fraudes hebben voorgedaan in het afgelopen boekjaar.

Enkhuizen

88

Jaarstukken 2022

Verbonden partijen

Verbonden partijen

rekening 2021

begroting 2022

rekening 2022

SED organisatie

13.552

13.345

13.923

SSC DeSom (ICT)

787

795

884

Westfries Archief Ondersteuning Bestuurlijke Samenwerking WestFriesland Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

151

153

153

53

68

17

1.216

1.216

1.216

107

108

108

711

711

729

1.099

1.075

1.009

-

5

5

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord

473

466

466

Archeologie Westfriese gemeenten

24

21

34

Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

HVC Groep

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

BNG Bank

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Alliander NV

903

Gemeenschappelijke regelingen:

Recreatieschap Westfriesland Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Hollands Noorden WerkSaam Westfriesland Afvalbeheer Westfriesland (ABWF)

Deelnemingen:

19.076

780 18.743

18.286

Ontwikkelingen Ten opzichte van 2021 hebben zich geen belangrijke ontwikkelingen voorgedaan. Er zijn geen verbonden partijen opgeheven en er zijn geen nieuwe verbonden partijen bijgekomen.

Enkhuizen

89

Jaarstukken 2022

Gemeenschappelijke regelingen SED organisatie Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vertegenwoordiging

Lid van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur.

Doel / openbaar belang

De SED organisatie werkt aan een prettige woon- werken leefomgeving. Zij staat voor goede dienstverlening aan de inwoners en ondernemers en een krachtige en deskundige ondersteuning aan de besturen van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland.

Activiteiten en ontwikkelingen

In 2022 is een start gemaakt met uitvoering van de communicatievisie en de social media strategie. Crisiscommunicatie is een focuspunt geweest. Inzake personeel heeft -via het HR21 functiewaarderingssysteem- een onderhoudsronde plaats gevonden, waarbij nieuwe functies zijn vastgesteld en functies zijn geherwaardeerd. Inzake werving van personeel zijn verbeterstappen gezet, zoals aanpassing van vacatureteksten, nieuwe vormgeving op social media en voortzetting van de samenwerking met de West-Friesland Academie en Werken in Noord-Holland Noord. Er zijn ook eerste stappen gezet in het verder digitaliseren van processen en is er gewerkt aan het versterken van de grip op bedrijfsvoering en het brengen van meer structuur in het informatie- en applicatielandschap. In 2022 is een nieuw zaaksysteem geïmplementeerd, is de invoering van de Wet Open Overheid projectmatig opgepakt en is een contractenbank ingericht. • Datalek, cybercrime en uitval ICT systemen • Personeel • Wet- en regelgeving

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€0

€ 13.656.000

€0

€ 13.219.000

€0

SSC DeSom (ICT) Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

De deelnemers en WerkSaam ondersteunen met ICTvoorzieningen en deze voorzieningen steeds beter afstemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen.

Enkhuizen

90

Jaarstukken 2022

Activiteiten en ontwikkelingen

Risico's

Naast de reguliere taken stond 2022 in het teken van de uitkomsten van het Rekenkameronderzoek vanuit Opmeer en Medemblik. Het rapport was bepalend voor een aantal te nemen maatregelen op het gebied van informatiebeveiliging. Veel aspecten die in het rapport benoemd worden, zijn opgepakt. Daarnaast heeft de Oracle-migratie veel inspanning van DeSom gevraagd. Deze taak is projectmatig ingestoken omdat hier veel derden bij betrokken waren. Er is intensief samengewerkt met gemeenten en WerkSaam. In 2023 kan dit project worden afgerond. • Cyberaanvallen/cybercriminaliteit. • Geen goede centrale regie en beveiliging op SAAS oplossingen. • Incompliancy door gewijzigde voorwaarden softwareleveranciers. • Ontvlechting van WerkSaam. • Beëindigen van contracten met onze leveranciers. • Tijdige invulling van vacatures en werving geschikt personeel.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 334.000

€ 4.761.000

€ 235.000

€ 4.538.000

€ 74.000

Westfries Archief Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

Het West-Fries Archief werkt samen met de W7 gemeenten om de informatie over het verleden en heden voor de huidige en toekomstige generaties betrouwbaar en toegankelijk te houden.

Activiteiten en ontwikkelingen

Hiervoor heeft zij drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: • Ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; • Informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; • beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie.

Risico's

- Algemeen/bedrijfsvoering, - dienstverlening/publieksbereik en - leveranciersrisico digitalisering en restauraties.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

nb

nb

nb

nb

nb

Ondersteuning bestuurlijke samenwerking West-Friesland (OBS) Gerelateerd aan programma('s) 1. Bestuur en dienstverlening Vertegenwoordiging

Enkhuizen

Lid van het algemeen bestuur

91

Jaarstukken 2022

Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Ondersteuning samenwerking op het gebied van bestuurlijk overleg in de regio Westfriesland. Periodiek worden er bestuurlijke overleggen georganiseerd, gefaciliteerd en gecoördineerd op een aantal werkterreinen in de vormen van portefeuillehoudersoverleggen. De OBS kent de volgende portefeuillehoudersoverleggen: Madivosa (Maatschappelijke Dienstverlening, Volksgezondheid en Sociale aangelegenheden), VVRE (verkeer en vervoer, Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening, Economie) en ABZ (Algemeen Bestuurlijke Zaken). In 2022 is gewerkt aan de doorontwikkeling van het Pact van West-Friesland onder de noemer ‘Van Pact naar Impact’. Er is focus aangebracht in de ambities. Met deze focus kan er een versnelling worden aangebracht in het realiseren van de ambities van het Pact. Middels een werksessie van de 7 West-Friese colleges zijn 3 gemeenschappelijke focuspunten naar voren gekomen: 1. nieuwe energie, 2. versnellen van de woningbouw en 3. innovatie in de zorg. Samen met de maatschappelijke partners wordt nu gewerkt aan de verdere ontwikkeling van de focuspunten. Er zijn voor 2022 geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Resultaat

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en worden zij actief betrokken bij de hulpverlening.

Activiteiten en ontwikkelingen

Er zijn vijf bewegingen in gang gezet: zorg en veiligheid, veilig leven, nieuwe crisistypen, brandweer 360 en de Omgevingswet.

Enkhuizen

92

Jaarstukken 2022

• Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst. • Langdurige uitval. • BTW plicht over activiteiten van de Meldkamer NoordHolland aan VRNHN. • IT dreigingen (bijv. virus, cyberaanval enz.). • Tekort ambulanceverpleegkundigen. • Materiële en personele schade bij omvangrijke incidenten. • Aanbestedingsclaim.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 7.988.000

€ 38.246.000

€ 6.756.000

€ 41.948.000

€ 798.000

Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Lid van het algemeen bestuur Het doel van het Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) is uitvoering geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de per 1 juli 2021 gewijzigde gemeenschappelijke regeling. Het ABWF is nu het afstemmingsplatform voor afvalbeleid, de dienstverlenings-overeenkomst en aandeelhouderszaken HVC. Het ABWF is verantwoordelijk voor de nazorg van de voormalige stortplaats te Westwoud, waarvan het dagelijks beheer bij Bodemzorg is belegd. Per april 2022 zijn de aandelen van het ABWF overgedragen aan de individuele gemeenten. De omvorming van het CAW naar het ABWF is hiermee afgerond. In 2022 heeft het grootste deel van het vervolgonderzoek naar de aanwezigheid van PFAS plaatsgevonden. In 2023 zal dit onderzoek worden afgerond. Per april 2022 zijn de aandelen van het ABWF overgedragen aan de individuele gemeenten. De omvorming van het CAW naar het ABWF is hiermee afgerond. In 2022 heeft het grootste deel van het vervolgonderzoek naar de aanwezigheid van PFAS plaatsgevonden. In 2023 zal dit onderzoek worden afgerond. • Bestuurlijke en administratie ondersteuning door HVC. • Stortplaats Westwoud.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-€ 48.000

€ 2.362.000

€ 39.000

€ 1.592.000

€ 97.000

Enkhuizen

93

Jaarstukken 2022

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Lid van het algemeen bestuur De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord. Na opnieuw uitstel is de Omgevingswet naar verwachting per 1 juli 2023 van kracht. Dat betekent dat de werkwijze van OD NHN voor de uitvoering van VTH-milieutaken vanaf het moment van inwerkingtreding is afgestemd op de Omgevingswet. De extra taken en verantwoordelijkheden die de gemeente krijgt met de inwerkingtreding van de Omgevingswet zoals de normering van geluid en de verschuiving van bevoegdheden van bodemtaken van provincie naar gemeenten, wordt meegenomen in het gemeentelijke programma Omgevingswet. Het Interbestuurlijk Programma Versterking VTH Stelsel, geïnitieerd in 2022 door het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat, leidt in 2024 mogelijk tot impact gericht op de robuustheid en kwaliteit van de omgevingsdiensten. Daarnaast bestaat vanuit het Rijk de behoefte om (gedeeltelijk) te gaan werken met normfinanciering. Ook op dit vlak zijn op termijn effecten te verwachten. • Claims. • Datalek van geregistreerde gegevens. • Aanbestedingsrisico's. • Projecten ten laste van het rekeningresultaat. • Pandemie. • Omgevingswet en het Digitaal Stelsel Omgevingswet.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 5.978.000

€ 5.326.000

€ 4.841.000

€ 5.494.000

€ 1.110.000

Recreatieschap Westfriesland Gerelateerd aan programma('s)

3. Samenleving

Vertegenwoordiging

Lid van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur.

Doel / openbaar belang

Behartigt voor de Westfriese gemeenten de belangen van de openluchtrecreatie en het landschap in het samenwerkingsgebied. Inzet voor een rijkere, gevarieerdere natuur met meer recreatiemogelijkheden, beheer en onderhoud van terreinen.

Enkhuizen

94

Jaarstukken 2022

Activiteiten en ontwikkelingen

In 2022 is er verder gewerkt aan de projecten uit het uitvoeringsprogramma Natuur- en Recreatieplan. Bestuurlijk is er besloten dat het toekomstig beheer en onderhoud van het stadstrand Hoorn door het Recreatieschap Westfriesland gedaan gaat worden.

Risico's

• Langdurige afwezigheid van een werknemer door ziekte. • Beëindigen overeenkomst door verhuurders en/of verpachters. • Het uittreden van één van de gemeenten uit gemeenschappelijke regeling. • Imagoschade. • Gevolgen van klimaatverandering.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 1.860.000

€ 1.669.000

€ 1.765.000

€ 1.238.000

€ 1.000

Gemeentelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD) Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Enkhuizen

Lid van het algemeen bestuur De basistaken (uniformdeel) van GGD Hollands Noorden zijn: Kennis hebben van en informatie geven over de gezondheid van de inwoners, het organiseren van collectieve preventie (preventie gericht op alle inwoners), uitvoering van infectieziektebestrijding en uitvoering van de taken op het terrein van jeugdgezondheid. Een belangrijk deel van de taken van de GGD concentreert zich in het ‘voorveld’ (preventie, signaleren, monitoren), maar de GGD voert ook vangnettaken voor de gemeente uit. Naast de basistaken voert de GGD levert de GGD ook aanvullende producten (maatwerkdeel). Deze aanvullende producten vallen niet onder de Gemeenschappelijke regeling. Vanuit het maatwerkdeel wordt ingezet op activiteiten die aanvullend zijn op de werkzaamheden vanuit de GR GGD. Dit zijn onder andere de extra begeleiding contacten en opvoedspreekuren. Indien nodig kan er worden opgeschaald naar Video Home Training, Stevig Ouderschap en VoorZorg. De GGD heeft ingezet op het herstructureren van de jeugdgezondheidszorg. Hierin wordt gewerkt aan een eenduidige en effectieve aanpak van werkzaamheden. Dit op basis van de leeftijdscategorieën 0-4 jaar, 4-12 jaar en 12 jaar en ouder. Daarnaast is het prenataal huisbezoek toegevoegd aan de werkzaamheden van de GGD. Tot slot is de GGD gestopt met de ontwikkeling van een nieuw digitaal dossier voor de Jeugdgezondheidszorg.

Desondanks zal er een nieuw digitaal dossier moeten worden ontwikkeld.

95

Jaarstukken 2022

Risico's

- Doorontwikkeling JGZ - Ziekteverzuim JGZ, - Hogere instroom veilig Thuis, - Informatiebeveiliging en privacybescherming, - Kostenstijgingen, - Medische arrestantenzorg, - Reizigersadvisering.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 1.659.000

€ 26.601.000

€ 1.954.000 -/-

€ 25.057.000

€ 3.691.000 -/-

Archeologie Westfriese Gemeenten Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

Het borgen van de van cultuurhistorische waarden conform wettelijke vereisten. Het uitbrengen van (pre-)adviezen om in geval van de projectvoorbereiding een indicatie te geven of en zo ja in welke mate nader archeologisch onderzoek nodig is. Tevens daar waar een opdracht wordt gegund door derden of de gemeente het onderzoek uitvoeren.

Activiteiten en ontwikkelingen

Er zijn voor 2023 geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-

-

-

-

€0

WerkSaam Westfriesland Gerelateerd aan programma('s) Vertegenwoordiging Doel / openbaar belang

Enkhuizen

3. Samenleving Lid van het algemeen bestuur WerkSaam Westfriesland voert de Participatiewet en de Wet Sociale Werkvoorzieningen (WSW) uit voor de Westfriese gemeenten. Een klein onderdeel van de Participatiewet, de bijzondere bijstand, is bij de afzonderlijke gemeenten gebleven. Het doel van de Participatiewet is dat iedereen die gedeeltelijk of volledig kan werken begeleid wordt naar werk, het liefst bij een gewone werkgever. Hierbij kan WerkSaam Westfriesland verschillende instrumenten inzetten, zoals job-coaching of loonkostensubsidie. Ook biedt WerkSaam beschutte werkplekken voor mensen die kunnen werken, maar veel begeleiding daarbij nodig hebben. Als werk (nog) niet mogelijk is, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering.

96

Jaarstukken 2022

Activiteiten en ontwikkelingen

WerkSaam heeft het beleidsplan 2022-2025 verder geïmplementeerd. WerkSaam heeft de prijs van Beste overheidsorganisatie van 2022 gewonnen. Het aantal uitkeringsgerechtigden blijft gestaag dalen. De mensen die nu een bijstandsuitkering ontvangen zijn over het algemeen moeilijker bemiddelbaar naar werk. Ondernemers zijn steeds vaker bereid te investeren in intensieve begeleiding en coaching van mensen die lang aan de zijlijn gestaan hebben en geen recente werkervaring meer hebben.

Risico's

• Inflatie • Economische ontwikkelingen • Ontwikkeling Toegevoegde Waarde Hogere directe kosten.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 11.399.000

€ 18.106.000

€ 9.386.000

€ 15.738.000

€ 487.000

Enkhuizen

97

Jaarstukken 2022

Deelnemingen BNG Bank Gerelateerd aan programma('s) Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Risico's Financieel belang

Alliander NV Gerelateerd aan programma('s) Doel / openbaar belang

1. Bestuur en dienstverlening De uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden. Draagt bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De BNG heeft zich gecommitteerd om bij te dragen aan het nationale Klimaatakkoord en aan het bereiken van de klimaatdoelstellingen van Parijs. De bank ontwikkelt en stimuleert innovatieve duurzame verdienmodellen. Dankzij haar toprating kan de bank tegen lage tarieven geld lenen op de internationale geld- en kapitaalmarkt, en dit geld vervolgens tegen lage prijzen uitlenen aan klanten. Het fundingbeleid blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de geld-en kapitaalmarkt voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten. Er zijn geen risico's bekend. De gemeente heeft als aandeelhouder 130.650 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV.

2. Ruimte Alliander is een netwerkbedrijf dat zorgt voor een betrouwbare, betaalbare en bereikbare energievoorziening in een groot deel van Nederland. Door hun netwerk continu te verbeteren, bereiden ze zich voor op een toekomst waarin iedereen duurzame energie kan gebruiken, produceren en delen. Stede Broec heeft aandelen in Aliander, waarvan de dividend op Algemene dekkingsmiddelen wordt ontvangen.

Activiteiten en ontwikkelingen

De overgang naar een duurzame energievoorziening brengt nieuwe technische uitdagingen en nieuwe wensen van klanten met zich mee. In nauwe samenwerking met onder andere gemeenten, provincies en woningcorporaties vertaalt Alliander wensen, mogelijkheden en kaders in beleid en planning om de dagelijkse energievoorziening nu en in de toekomst te blijven garanderen. Via de Regionale Energiestrategieën (RES) geven ze invulling aan de afspraken uit het Klimaatakkoord. Alliander N.V. is, samen met de partners in de RES, ervoor verantwoordelijk om een optimale duurzame energievoorziening te ontwerpen en realiseren.

Risico's

Er zijn geen risico's bekend.

Enkhuizen

98

Jaarstukken 2022

Financieel belang

HVC Groep Gerelateerd aan programma('s) Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Risico's

Financieel belang

Enkhuizen

De gemeente heeft als aandeelhouder 136.108 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV.

2. Ruimte HVC is een afval- en energiebedrijf met zowel publieke als commerciële activiteiten op het gebied van afval en energie. Voor de verwerking en inzameling van het huishoudelijk afval heeft de gemeente een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten met een looptijd van 6 jaar (1 januari 2020 tot 1 januari 2026). Eveneens heeft de gemeente aandelen in het bedrijf en daarmee stemrecht in de Algemene Ledenvergadering. Aan het aandeelhouderschap is een ballotageovereenkomst verbonden waarin onder meer geregeld is dat het brandbaar afval afgestaan moet worden en de gemeente, samen met de andere aandeelhouders, garant staat voor een deel van de leningen. - Met woningcorporaties en woningeigenaren gebouwen van aardgas afhalen en aansluiten op een warmtenet. - Met zon- en windprojecten duurzame stroom opwekken. - Bronscheiding verbeteren. - Op een aantal vlakken worden de activiteiten van HVC significant beïnvloed door regulering vanuit de overheid. - Prijsfluctuaties van elektriciteit en gas, maar ook van bijvoorbeeld grondstoffen zoals papier en metalen hebben een direct effect op de marge en de dekkingsbijdrage van activiteiten van HVC.

- Door een slechter wordende wereldmarkt voor schadeverzekeringen en een eigen negatieve schadestatistiek over de afgelopen 10 jaar, ziet HVC zich geconfronteerd met toenemende verzekeringskosten op een aantal van de hoofdverzekeringen van HVC zoals allrisk en aansprakelijkheid. - Incidenten leiden tot uitval, letsel en discontinuïteit van processen. Een adequaat onderhoudsprogramma is een randvoorwaarde voor veilige, betrouwbare installaties. Daarnaast is het uitgangspunt van HVC dat de installaties binnen de vigerende milieunormen presteren. De gemeente heeft als aandeelhouder 34 aandelen voor een totaal van € 67.000.

99

Jaarstukken 2022

Grondbeleid

Visie De vigerende Nota Grondbeleid is vastgesteld in 2016. Een nota grondbeleid is niet verplicht en kent dus ook geen termijn voor herziening. De huidige nota gaat op hoofdlijnen uit van 'situationeel' grondbeleid, waarbij per project gekeken wordt welke rol de gemeente het beste past. In alle gevallen zijn marktconforme prijsstellingen het vertrekpunt De nog vast te stellen omgevingsvisie Enkhuizen (naar verwachting eind 2024) vanuit de nieuwe Omgevingswet kan aanleiding geven om de nota grondbeleid aansluitend te actualiseren.

Beleidsverantwoording Over grondexploitaties wordt op verschillende manieren verantwoording afgelegd: 1. De verdeling van taken en verantwoordelijkheden tussen de Raad, het College en de SED zoals beschreven in de Nota Grondbeleid. 2. De projecten doorlopen de algemene fasen in gebiedsontwikkelingen (initiatief, haalbaarheid en realisatie, waarbij in principe per faseovergang verantwoording over de af te sluiten fase en toestemming voor de volgende fase wordt gevraagd aan het College en/of Raad. 3. Verantwoording in de P&C cyclus. 4. Tussentijdse college & raadinformatie en besluiten bij majeure afwijkingen op de kaders Ontwikkelingen in wet- en regelgeving Vanuit Omgevingswet worden ook enkele regels voor het grondbeleid geactualiseerd. De grootste wijziging is dat het mogelijk wordt om een gebied ''organisch'' te kunnen ontwikkelen onder een grondexploitatie zonder 'eindtijd'. Dit kan een optie zijn als er vooraf nog veel onzekerheden bestaan over concrete planinvullingen. Een belangrijk arrest van de Hoge Raad in 2021 is het 'Didam arrest'. Hierin geeft de Raad aan dat vanuit het gelijkheidsbeginsel en het recht op mededinging op schaarse goederen, het niet toegestaan is om grond en vastgoed direct (1:1) te verkopen aan een marktpartij.

Andere partijen dienen middels voldoende publiciteit in staat gesteld worden om mee te dingen, waarna er via objectieve criteria één partij gekozen kan worden. Uitzondering is wanneer aangetoond kan worden dat slechts één serieuze partij in aanmerking komt voor de aankoop. In 2022 zijn de eerste ervaringen opgedaan met dit arrest in een concrete grondverkoop. Verder wordt nadrukkelijk rekening gehouden met dit arrest in de planvorming rond de diverse projecten. Een SED brede memo/werkwijze vanuit het arrest is in voorbereiding en zal naar verwachting in Q1 2023 ter besluitvorming aan de college 's worden voorgelegd. Parameters 2023 De hierna weergegeven parameters voor kosten- en opbrengstenstijging worden jaarlijks geëvalueerd en herijkt. De parameters zijn bepaald aan de hand van de Outlook Grondexploitaties 2023 van Metafoor Ruimtelijke Ontwikkeling. Daarnaast vind afstemming plaats met omringende gemeenten.

Enkhuizen

100

Jaarstukken 2022