Bijlage 2: Area Jaarrekening 2021
Tekst van het document
Financieel verslag 2021 N.V. Area Reiniging Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Inhoudsopgave BESTUURSVERSLAG ........................................................................................ 3 VOORUITZICHTEN ......................................................................................... 22 JAARREKENING ............................................................................................. 23 Balans per 31 december 2021 ....................................................................................................................... 24 Winst-en-verliesrekening over 2021 ............................................................................................................. 26 Kasstroomoverzicht over 2021 ..................................................................................................................... 27 Toelichting op de balans en winst-en-verliesrekening .............................................................................. 29
OVERIGE GEGEVENS ..................................................................................... 49 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT ..........51
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 2 van 51
Bestuursverslag Innoveren, investeren, samenwerken, doorzetten en volharden. Het kwam in 2021 allemaal voorbij. We hadden niet verwacht dat geheel 2021 in het teken van COVID-19 zou staan. Helaas was dit wel het geval. De daarbij horende overheidsmaatregelen hadden een grote impact op onze dienstverlening, die door de overheid was aangemerkt als vitaal en daarmee cruciaal voor het functioneren van de samenleving. Onze verwachting van de impact die COVID-19 op onze bedrijfsvoering en het ziekteverzuim zou hebben, is hiermee helaas wel uitgekomen. Dat is jammer en betekende ook in 2021 dat we flink moesten aanpoten, maar we sloegen ons er ook doorheen. Dat hebben we mede te danken aan de flexibiliteit van onze medewerkers. De manier waarop zij steeds insprongen op nieuwe ontwikkelingen rondom COVID-19 is bewonderingswaardig. Positief was dan ook dat wij gedurende het gehele jaar al onze diensten hebben kunnen continueren. Minder gunstig was de opkomst van de deltavariant en later omikron. Beide virusvarianten drukten op onze verzuimkosten. Ook werden we geconfronteerd met een verstoorde arbeidsmarkt, verstoorde toeleveranties van materialen en sterk oplopende brandstofkosten.
WE PAKTEN DOOR We zijn trots dat we als professioneel uitvoeringsbedrijf dit bijzondere jaar desondanks krachtig hebben afgesloten. We boekten een prima bedrijfsresultaat, investeerden in nieuw materieel, voltooiden onze nieuwe bedrijfsloodsen, versterkten de samenwerking met de gemeenten door al onze contracten te actualiseren en verbeterden onze dienstverlening in de buitenruimte door in te zetten op nieuw materieel voor de gladheid- en onkruidbestrijding. Zo dragen we bij aan de ambities van onze gemeenten en andere (zakelijke) klanten.
KORTOM •
We hebben de gemeenten wederom ondersteund in het vorm en inhoud geven aan hun afvalbeheerplannen. Met gemeente Emmen hebben we daarnaast gewerkt aan de operationele realisatie van de invoering van diftar.
•
Samen met gemeenten hebben we bovendien alle uitvoeringscontracten rondom onze dienstverlening vernieuwd en vastgesteld. In samenwerking met bureau KplusV is een onderzoek verricht naar de tarieven die Area hanteert. Met de uitkomsten van dit onderzoek kan Area opnieuw in positie worden gebracht om als uitvoeringsorganisatie de wensen van gemeenten te realiseren.
•
De inzet van ons personeel is gedurende het gehele jaar wederom groots geweest. Dat verdient respect.
•
Ook in 2021 hebben we in dit bijzondere jaar goed voor elkaar gezorgd en alle diensten kunnen continueren. Ons motto: samen doorpakken!
In dit verslag beschrijven we op hoofdlijnen de vele zaken die in 2021 hebben gespeeld.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 3 van 51
ONZE KERNTAKEN Als gemeenschappelijk bedrijf van de gemeenten Coevorden, Hoogeveen en Emmen staat Area voor het verlenen van een groot aantal diensten. Onze kerntaken zijn sinds 2006 het inzamelen van afval en grondstoffen, het reinigen van wegen en de openbare ruimte en het opzetten en uitvoeren van projecten, gericht op het optimaliseren en verbeteren van genoemde onderdelen. Ook verrichten we diensten op het gebied van afvalcontractmanagement voor zowel de Area-gemeenten in Drenthe en Groningen als andere (Drentse) gemeenten. We bedienen daarnaast ongeveer 3.000 bedrijfsafval klanten.
ONZE KERNWAARDEN Voor onze gemeenten en zakelijke klanten maken we het verschil door steeds klantgericht, kostenbewust en betrouwbaar te zijn in alles wat we doen. Het zijn de kernwaarden van Area. We leggen verantwoording af over onze activiteiten en resultaten, zijn gericht op het verbeteren van onze resultaten en streven naar hoogwaardige kwaliteit, zo laag mogelijke kosten en tevreden klanten. We zijn hiermee een belangrijke werkgever in de regio. Als uitvoeringsorganisatie in afval en reiniging staan we continu in verbinding met onze aandeelhouders, klanten, samenwerkingspartners, leveranciers en andere partijen in ons netwerk. De maatregelen die als gevolg van de pandemie werden getroffen hadden daar invloed op. Net als bijna alle andere bedrijven hadden we te maken met verplicht thuiswerken, vergaderen via beeldscherm, gesloten kantines, onderlinge afstand, thuisisolaties, gemis van bedrijfsbijeenkomsten en het niet fysiek kunnen ontmoeten van medecollega’s, opdrachtgevers en eigenaren. We vonden het een lastige opgave. Maar ook hier was ons motto: doorpakken! Het jaar 2021 liet kortom opnieuw zien hoe belangrijk het voor ons bedrijf en, in algemene zin, voor ons als mensheid is om in verbinding te zijn met anderen. Ten tijde van de pandemie was het vaak roeien met de riemen die we op dat moment hadden.
Maar ondanks alle hindernissen voelden en voelen we de drive en de kracht om gezamenlijk van meerwaarde te zijn voor onze (gemeentelijke) klanten. Wij kijken terug op een intensief jaar maar zijn ook dankbaar dat we wederom een goede invulling hebben kunnen geven aan onze taken, ons opdrachtgeverschap en de afstemming en de samenwerking die hiermee gepaard gaan.
WE SCOREN OP ALLE FRONTEN (NOG) BETER In onderstaande tabel vind je de belangrijkste kengetallen op een rij. Op de navolgende pagina’s lichten we die nader toe.
2021
2020
Omzet (x € 1.000)
28.784
↑
28.290
Nettoresultaat (x € 1.000)
1.750
↑
656
Balanstotaal (x € 1.000)
21.633
↑
20.656
Eigen vermogen (x € 1.000)
7.426
↑
6.335
Solvabiliteit
34,3%
↑
30,7%
Ziekteverzuim
7,44%
↑
8,87%
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 4 van 51
FINANCIEEL OMZET De omzet over 2021 bedraagt in totaal 28,8 miljoen euro versus 28,3 miljoen euro in 2020. Van deze stijging heeft slechts 0,1 miljoen euro betrekking op de omzet gemeenten. Dit wordt per saldo voornamelijk veroorzaakt door een in vergelijking met 2020 veel grotere noodzakelijk inzet van onze winterdiensten (+ 0,6 miljoen euro), lagere (doorberekende) verwerkingskosten pmd (-/- 0,5 miljoen euro), het wegvallen van de omzet grijs-groen in Emmen (-/- 0,3 miljoen euro) en een herziening van de kosten van het reinigingsbestek Hoogeveen (+ 0,2 miljoen euro). De 0,4 miljoen euro omzetstijging die overblijft is toe te schrijven aan overige omzet voor onder meer nagekomen baten uit ingezamelde afgedankte elektrische apparaten. Ook zijn aanvullende diensten in de inzameling van pmd en oud papier en karton geleverd. Daarnaast was er sprake van een nagekomen administratieve verrekening als gevolg van de afwikkeling van de brand in 2019.
RESULTAAT In 2021 werd een resultaat behaald van 1,750 miljoen euro. Dit is een stuk hoger dan het resultaat over 2020, dat op 656 duizend euro lag. Het resultaat ligt eveneens fors hoger dan de geraamde 463 duizend euro. De belangrijkste oorzaken voor het fors toegenomen resultaat 2021 ten opzichte van 2020 zijn: Extra ontvangsten en besparingen in 2021 Hogere omzet 2021 Lagere verwerkingskosten Lagere inhuur derden
Bedrag in euro’s 494.000 944.000 51.000
Lagere kantoorkosten als gevolg van lagere advieskosten en minder drukwerk
160.000
Extra kosten in 2021 Hogere afschrijvingen als gevolg van investeringen Hogere materiaalkosten als gevolg van gestegen brandstofprijzen Overige kleine mutaties
-192.000 -335.000 -28.000
Totale toename van het resultaat in 2021
1.094.000
De lagere verwerkingskosten worden voornamelijk veroozaakt door een andere afrekensystematiek verwerkingskosten PMD (loopt sinds 1/4/2020 niet meer via Area Reiniging maar wordt rechtstreeks met de desbetreffende gemeente afgerekend, effect -/- 0,5 miljoen euro. Overigens is de resultaatimpact nihil aangezien deze kosten rechtstreeks worden doorberekend), hogere opbrengst oud papier (-/- 0,2 miljoen euro), lagere verwerkingskosten commercieel en overige (-/- 0,3 miljoen euro).
SOLVABILITEIT In 2021 is de solvabiliteitsratio toegenomen van 30,7% ultimo 2020 tot 34,3% ultimo 2021. De solvabiliteit is zeer goed te noemen en voldoet ruimschoots aan de afspraken met onze financier, ING Groep N.V. De stijging van de solvabiliteit wordt primair veroorzaakt door het financiële resultaat over 2021. Dit resultaat compenseert eveneens de stijging van het balanstotaal, wat primair veroorzaakt wordt door de hoge investeringen in het wagenpark, alsmede in een loods (ter vervanging van de loods die in 2019 verloren ging bij een brand).
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 5 van 51
DIVIDEND EN WINSTBESTEMMING In afwijking van het geldende dividendbeleid en afspraken met de financier ING Groep N.V. is het voorstel van de directie om niet 100 procent van het gerealiseerde resultaat in 2021 als dividend uit te keren aan onze aandeelhouders, maar deze te maximeren op € 1,0 miljoen. Door toevoeging aan het eigen vermogen bij deze omvang van dividenduitkering zal de vennootschap in staat zijn om de voorliggende investeringen in verband met voorzieningen voor invoering diftar in Emmen in belangrijke mate uit eigen middelen voor te financieren.
VENNOOTSCHAPSBELASTING Met ingang van 1 januari 2016 is Area belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. In september 2016 heeft de Belastingdienst de kwalificatie als samenwerkingsverband schriftelijk bevestigd aan Area. Dankzij deze kwalificatie heeft Area toegang tot de vrijstelling voor samenwerkingsverbanden. De geldende vaststellingsovereenkomst voor de periode 2016-2020 is ultimo 2021 verlengd voor de periode 20212025. De aanslag vennootschapsbelasting over 2016 is inmiddels definitief opgelegd en de aangiften 2017-2019 zijn ingediend bij de Belastingdienst. De aangifte 2020 is onderhanden bij onze fiscalist.
ACTUALISATIE PRODUCTOVEREENKOMSTEN EN BEGROTINGSSYTEMATIEK In 2021 hebben we samen met onze gemeenten doorgepakt in het actualiseren van de productovereenkomsten en de onderliggende werkbestekken. In 2021 zijn per werkbestek de benodigde inzet in uren mens en voertuig alsmede de bijkomende kosten, actueel en volledig transparant, in kaart gebracht. Dit heeft geleid tot nieuwe tarieven per geleverde dienst die de basis vormen voor de begroting 2022. De nieuwe productovereenkomsten zijn bij het opstellen van dit verslag al getekend door de gemeenten Coevorden en Hoogeveen. Basis onder deze nieuwe werkbestekken is de actualisatie van onze begrotingssystematiek. Onderdeel van deze systematiek is dat de kosten jaarlijks geactualiseerd worden zodat we vanaf nu per product een actueel tarief hebben dat is gebaseerd op onze feitelijk kostprijs. Daarmee is er volledige transparantie in de doorberekening en zijn de effecten van gevraagde wijzigingen in ons dienstenpakket onmiddellijk zichtbaar. De gemeenten hebben ermee ingestemd om jaarlijks de geldende productovereenkomsten actueel te houden. Per 1 juni van elk komend jaar worden de diensten en producten opnieuw contractueel vastgesteld. De nieuwe begrotingssystematiek is vastgesteld in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 20 december 2021.
INVESTERINGEN In 2021 hebben we voor 3,47 miljoen euro geïnvesteerd in onder meer containers, transportmiddelen, gebouwen en terreinen. In 2020 lag het investeringsniveau op 2,5 miljoen euro. De investeringen betreffen zowel reguliere vervangingsinvesteringen als geplande uitbreidingsinvesteringen. De investeringen zijn als volgt opgebouwd: Type investering Containers Transportmiddelen Gebouwen en terreinen Overige Total
N.V. Area Reiniging, Emmen
Bedrag in euro’s 848.000 2.194.000 395.000 33.000 3.470.000
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 6 van 51
VAN AFVAL NAAR GRONDSTOF Nederland is op weg naar een circulaire economie. Een circulaire economie of kringloopeconomie is een economisch systeem van gesloten kringlopen waarbij grondstoffen, materialen en producten hun waarde zo min mogelijk verliezen en hernieuwbare energiebronnen worden gebruikt. Systeemdenken staat centraal.
TUSSENDOELSTELLINGEN NEDERLAND CIRCULAIR In het rijksbrede programma ‘Nederland Circulair in 2050’ beschrijft de rijksoverheid de ambitie om tot een circulaire samenleving te komen. Nederland wil in 2050 geen grondstoffen meer verspillen, minder afhankelijk zijn van de import van schaarse grondstoffen en bijdragen aan een schoner milieu. De tussendoelstelling is om in 2030 50 procent minder primaire grondstoffen aan te wenden (mineraal, fossiel en metalen). Daarnaast zijn doelen geformuleerd voor de recycling en het hergebruik van verpakkingen. Voor alle verpakkingen is van toepassing dat maar liefst 71 procent hiervan herbruikbaar dient te zijn. Hiertoe worden diverse maatregelen ingezet, waaronder: • De landelijke scheiding van pmd (plastic, metalen verpakkingen en drankenkartons); • Het opleggen van doelstellingen voor de recycling en toepassing van hergebruik van kunststoffen; • Het ontwikkelen van een adequaat en duurzaam verpakkingenbeleid. In het programma Van Afval Naar Grondstof (VANG) dat door de rijksoverheid, de VNG en brancheorganisatie NVRD is opgesteld werd het doel gesteld om in 2020 tot 100 kilo huishoudelijk restafval per inwoner per persoon te komen. Het percentage afvalscheiding moest IN 2020 minimaal 75 procent zijn. Uit cijfers van het CBS blijkt dat deze doelstellingen niet zijn behaald.
In diverse regio’s is het geluid hoorbaar dat gemeenten deze landelijke norm ter discussie stellen. Het moet meer om de herbruikbaarheid van grondstoffen gaan dan om de exacte kilo’s. Wij verwachten richting het nieuwe afvalbeheerplan hierin ook enige nuance in Drenthe te zien.
DRENTHE VAN AFVAL NAAR GRONDSTOFFEN De Drentse gemeenten werken aan de hand van autonome beleidskeuzes en ook gezamenlijk aan het verminderen van de hoeveelheid grondstoffen. Dit laatste doen zij vanuit het manifest ‘Drenthe Van Afval Naar Grondstoffen’. In het manifest spreken alle Drentse gemeenten en Area de intentie uit om intensief samen te werken in het reduceren van de hoeveelheid restafval en het scheiden van waardevolle grondstoffen zoals gft, pmd, oud papier en karton, luiers, glas en textiel. Het manifest vloeit voort uit de ambtelijke samenwerking binnen Markerein. Een van de resultaten van het manifest is de gezamenlijke communicatiecampagne ‘Drenthe geeft door’. De campagne is gericht op het beter uitleggen van het waarom en hoe van afvalscheiding. Veel gemeenten liepen er tegenaan dat inwoners het moeilijk vinden om grondstoffen adequaat te scheiden. In de gemeenten Coevorden, Emmen en Hoogeveen werd in 2021 opnieuw minder huishoudelijk restafval ingezameld. De dalende trend zet zich voort. De doorgevoerde veranderingen in het grondstoffenbeleid van de gemeenten hebben dus geleid tot een grotere bijdrage aan de doelstelling om van afval naar grondstoffen te gaan. Op de volgende pagina’s lichten we de veranderingen en projecten per gemeente in 2021 toe.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 7 van 51
EMMEN VAN AFVAL NAAR GRONDSTOF In 2021 besloot gemeente Emmen over te willen gaan op diftar. Diftar is de afkorting van gedifferentieerde tarieven, het systeem waarbij de afvalstoffenheffing gebaseerd is op de hoeveelheid restafval die een huishouden aanbiedt. Samen met gemeente Emmen hebben we de implementatie van deze belangrijke beleidswijziging in 2021 uitgewerkt. Het restafval wordt per 1 januari 2022 tweewekelijks ingezameld, in tegenstelling tot de driewekelijkse inzameling die vanaf 1 september 2019 gold. Daarnaast is de eerder gehalveerde winterinzameling van gft vanaf 2022 nog slechts van kracht in drie van de vier maanden (december, januari en februari). Ondanks de korte termijn zijn we erin geslaagd om op 1 januari 2022 een werkend systeem voor diftarregistratie op te leveren. Hiertoe hebben we systemen aangeschaft en ingericht, bestaande systemen gecontroleerd, routewijzigingen doorgevoerd, voertuigen van nieuwe stickers voorzien en aanbestedingen uitgevoerd. Dit zal in 2022 nog worden voortgezet door plaatsing van gfe-zuilen bij hoogbouw en verdere uitbreiding van het ondergrondse containernetwerk. In 2021 is ook het onderhoud en de keuring van de ondergrondse containers geheel in eigen beheer uitgevoerd. De digitale communicatie van klep-opening naar de achterliggende systemen is steeds belangrijker geworden.
Dit werd al door de afdeling containerbeheer uitgevoerd. In de loop van 2021 is gekozen voor een update van de paslezers, die veel meer gegevens kunnen verwerken en beduidend sneller kunnen communiceren met de achterliggende IT-systemen. Dit was tevens noodzakelijk gezien de invoering van diftar in Emmen. In Emmen is het afgelopen jaar 4 procent minder huishoudelijk restafval ingezameld. Het gebrachte afval op de milieustraat nam met eenzelfde percentage af. Daarnaast is het scheidingspercentage verhoogd naar 66 procent. Helaas vindt in de laatste twee kwartalen veel afkeur op pmd plaats waardoor deze stroom ondanks een bruto stijging van bijna 15 procent een netto achteruitgang laat zien van 25 procent. In 2021 is in nauwe samenwerking met gemeente Emmen ook het glascontainernetwerk uitgebreid. Ook zijn verzamelcontainers voor luiers geïntroduceerd. Zo werken we continu aan het verbeteren van de inzamelstructuren voor grondstoffen.
HOOGEVEEN VAN AFVAL NAAR GRONDSTOF In Hoogeveen was de inzameling van het restafval, gft en pmd al volledig geactualiseerd inclusief het werken met gechipte containers, hetgeen in 2020 zijn beslag al had gekregen. Voor het up-to-date houden van het containerbestand is gewerkt met een zogenaamde whitelist. Zo kan alleen een door de boordcomputer herkende container geleegd worden. In opdracht van gemeente Hoogeveen heeft Area begin 2021 gestes en aanbevelingen gedaan voor de bezuinigingen op afvalgebied, waar de gemeente voor staat. Een uitwerking hierop in het najaar heeft geleid tot een raadsvoorstel voor aanpassing van de tarieven op de milieustraat en de grofvuilinzameling. Daarnaast zijn de grondstofstromen die op de milieustraten van de gemeenten worden ingezameld opnieuw aanbesteed. Dit heeft in een aantal gevallen geleid tot besparingen op de huidige uitgaven en daarnaast tot een verduurzaming van de verwerkingsmogelijkheden. In Hoogeveen is het afgelopen jaar 2 procent minder huishoudelijk restafval ingezameld. Daarnaast is het scheidingspercentage nagenoeg gelijk gebleven op 69 procent. Helaas vindt ook in Hoogeveen de laatste twee kwartalen relatief veel afkeur op pmd plaats. Desondanks is de bruto inzameling toegenomen met 8 procent en de nettouitkomst met 2 procent.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 8 van 51
COEVORDEN VAN AFVAL NAAR GRONDSTOF Ook in Coevorden is verder gewerkt aan de verbetering van de inzamelstructuur van grondstoffen. Dit heeft zich vertaald in meer ondergrondse containers voor grondstoffen. Voor de verbetering van de inzameling van papier hebben we voorbereidende activiteiten uitgevoerd. In Coevorden is het afgelopen jaar 1,5 procent minder huishoudelijk restafval ingezameld. Het gebrachte afval op de milieustraten nam met eenzelfde percentage af. Daarnaast is het scheidingspercentage nagenoeg gelijk gebleven op 77 procent. Coevorden voldoet hiermee aan de VANG-doelstelling op het scheidingspercentage. Ook in Coevorden zien we de trend van relatief veel afkeur op pmd in de laatste twee kwartalen. In 2021 is de bruto inzameling toegenomen met 8 procent maar de netto-uitkomst gedaald met bijna 2 procent.
ALGEMENE TRENDS FIJN HUISHOUDELIJK AFVAL In alle drie de Area gemeenten is in 2021 een daling van het fijn huishoudelijke restafval te zien ten opzichte van 2020. Dit is het resultaat van een actieve inzet op bronscheiding als inzamelmodel. Voor Coevorden is er sprake van een daling van 2,0 procent, in Emmen bedraagt de daling 4,8 procent en in Hoogeveen 2,0 procent. TRENDS 2021 TEN OPZICHTE VAN 2020
Coevorden
Emmen
Hoogeveen
Fijn huishoudelijk restafval trend
2,0% ↓
4,8% ↓
2,0% ↓
Bronscheiding trend
0,4% ↓
1,4% ↑
0,3% ↓
Bronscheiding totaal gerealiseerd in 2020
76,8%
66,0%
69,5%
Bronscheiding totaal landelijke doelstelling 2020
75%
75%
75%
De bronscheiding in de drie gemeenten is niet wezenlijk veranderd ten opzichte van 2020, zo blijkt uit bovenstaande tabel. Belangrijke ontwikkelingen hierin zijn de invoering van statiegeld op kleine plastic flessen per 1 juli 2021 en ook het per 1 juli 2020 genomen kabinetsbesluit gescheiden inzameling huishoudelijke afvalstoffen. Gemeenten zijn sindsdien wettelijk verplicht om gft, papier, metaal, kunststof, glas en elektronische apparatuur gescheiden in te zamelen. Voor textiel gaat deze wettelijke verplichting in per 1 januari 2025. HOEVEELHEID FIJN HUISHOUDELIJK RESTAFVAL PER INWONER EN TOTAAL (IN KG)
Gemeente Coevorden Emmen Hoogeveen
Landelijke norm 100 100 100
Realisatie 2021 149 177 147
2020 152 186 150
2019 173 200 154
2018 214 210 145
2017 222 231 180
2016 254 257 194
Realisatie totaal 2021 5.300.000 19.105.000 8.213.000
AFVALSORTEERANALYSES Net als in voorgaande jaren heeft Area in 2021 afvalsorteeranalyses gecoördineerd en uitgevoerd. Dit gebeurde dankzij de samenwerking in Markerein in geheel Drenthe. De sorteeranalyses worden op identieke wijze uitgevoerd, waardoor de resultaten van de afvalscheiding per gemeente zijn te vergelijken. In de Area-gemeenten is van elke honderd kilo restafval nog een aanzienlijk deel herbruikbaar. In Coevorden is dit 57,5 kilo, in Emmen 47,3 kilo en in Hoogeveen 46,5 kilo.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 9 van 51
AANDEEL HERBRUIKBARE GRONDSTOFFEN PER 100 KG FIJN RESTAFVAL
Aandeel herbruikbare grondstoffen per 100 kg
Coevorden 57,5 kg
Emmen 47,3 kg
Hoogeveen 46,5 kg
OPBRENGSTEN UIT INZAMELING PMD Het nettogewicht ingezameld pmd in Coevorden en Emmen is in 2021 afgenomen ten opzichte van 2020. Dit is het gevolg van de grote(re) afkeur van het bruto ingezamelde pmd. In Hoogeveen is nog wel een stijging te zien, maar deze vlakt af. PMD IN CIJFERS IN 2021
Gemeente Coevorden Emmen Hoogeveen
Ingezameld pmd bij huishoudens 1.966.842 4.890.170 2.348.269
Afgekeurd pmd 567.201 1.792.011 399.042
Nettoresultaat goedgekeurd pmd 1.399.641 3.098.159 1.949.227
Afkeurpercentage 29% 37% 17%
De afkeurpercentages op het bruto ingezamelde pmd zijn: Coevorden 28,8 procent, Emmen 36,6 procent en Hoogeveen 16,9 procent. De komende tijd zal dit onderwerp van gesprek zijn tussen de betrokken partijen. De gemeenten en Area werken intensief samen om de voorlichting aan burgers te verbeteren. In de ambtelijke werkgroep Markerein is in dit kader gewerkt aan de voorlichtingscampagne ‘Geef het door’. We zien meer en meer dat er tussen gemeentebestuurders, inwoners en Area als uitvoeringsorganisatie een dialoog ontstaat over de inhoud van het optimaal ontsluiten van grondstoffen. Dit is essentieel voor het behalen van de gestelde doelen en opgaven, net als deskundigheid voor een optimale uitvoering van het gekozen beleid. Gemeenten zijn immers de essentiële schakel tussen landelijk bestuur en inwoners. De vertaling van het hoe van grondstofmanagement naar wijken en buurten, in dialoog met inwoners, is een ferme uitdaging voor de gemeenten. Area ondersteunt hen daarin met de ‘hoe-vertaling’ van alle VANG-activiteiten. Over de netto goedgekeurde kilo's pmd werd in 2021 een vergoeding van € 245 per 1.000 kg verstrekt. Ook in het komende jaar zal de inzet op de VANG-doelstellingen voor de Area gemeenten een belangrijke plaats innemen.
Met een vernieuwde VANG-rapportage en de inzet op verbeteringen binnen de huidige samenwerking is de verwachting dat Area de gemeenten nog beter operationeel van dienst kan zijn in 2022. HOEVEELHEID PMD TOTAAL (netto in kg)
Gemeente Coevorden Emmen Hoogeveen
PMD in 2021 1.400.000 3.098.000 1.949.000
N.V. Area Reiniging, Emmen
PMD in 2020 1.446.000 4.191.000 1.923.000
PMD in 2019 880.000 2.447.000 1.346.000
PMD in 2018 828.000 2.835.000 1.560.000
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 10 van 51
OPBRENSTEN UIT INZAMELING PAPIER De gemeenten en Area zetten in 2021 ook in op het ontsluiten van een andere belangrijke grondstofstroom, te weten oud papier en karton (opk). De inzameling hiervan leverde de gemeenten in 2021 opbrengsten op die aanzienlijk hoger waren dan in 2020, als gevolg van de veel hogere marktprijzen voor papier. Verder is in 2021 overleg gevoerd met sportverenigingen, scholen en kerkbesturen om de inzameling van opk te verbeteren. OPBRENGST OUD PAPIER EN KARTON TOTAAL (in euro)
Gemeente
Coevorden Emmen Hoogeveen
Opbrengst papier in 2021 € 121.000 € 554.000 € 229.000
Opbrengst papier in 2020
Opbrengst papier in 2019
Opbrengst papier in 2018
€ 55.000 € 176.000 € 147.000
€ 56.000 € 154.000 € 145.000
€ 69.000 € 240.000 € 156.000
OPBRENGSTEN UIT INZAMELING GRONDSTOFFEN OP DE MILIEUSTRATEN Daarnaast ontvingen de gemeenten opbrengsten voor de inzameling van grondstoffen op de milieustraten. Gemeente Coevorden Emmen Hoogeveen
Opbrengst milieustraten in 2021 € 230.000 € 329.000 € 160.000
Opbrengst milieustraten in 2020 € 239.000 € 408.000 € 173.000
Opbrengst milieustraten in 2019 € 208.000 € 295.000 € 126.000
CONTRACTMANAGEMENT In 2021 heeft ons contractmanagementteam voor alle Drentse gemeenten de verwerkingscontracten van alle grondstofstromen van de milieustraten opnieuw aanbesteed.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 11 van 51
KOSTEN PER AANSLUITING In 2021 zijn de kosten per aansluiting voor alle aandeelhoudende gemeenten gedaald. De daling wordt primair veroorzaakt door het in 2021 gerealiseerde resultaat van Area alsmede de fors gestegen prijs voor oud papier en karton. Daarnaast waren in 2020 de op de milieustraat gebrachte tonnages als gevolg van de eerste COVID-19 golf extreem hoog, met navenante kosten tot gevolg. In onderstaande tabel zijn de grondstofopbrengsten van de gemeenten niet meegerekend. Het betreft hier dus uitsluitend de kosten!
ONTWIKKELING KOSTEN DIE ONDER DE AFVALSTOFFENHEFFING VALLEN
Uit bovenstaande tabel blijkt de ontwikkeling van de kosten per aansluiting die onder de afvalstoffenheffing vallen. Hierbij is het aan de gemeenten uitgekeerde dividend verdisconteerd in de tarieven. Voor 2021 is daarmee gerekend met het voorliggende voorstel van € 1,0 miljoen dividenduitkering.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 12 van 51
BEDRIJFSAFVAL EN ZAKELIJKE DIENSTVERLENING Naast onze dienstverlening aan de deelnemende gemeenten leveren we afval- en reinigingsdiensten aan scholen, instellingen en circa 3.000 mkb-bedrijven in de regio. In 2021 beïnvloedde de COVID-pandemie de omzet van onze mkb-klanten negatief. Toch is het voor het vijfde achtereenvolgende jaar gelukt om de totale omzet over de commerciële activiteiten te laten stijgen. Ook het aantal klanten nam in 2021 toe ten opzichte van het vorige jaar. Hiermee zetten we, ook rekening houdend met een prijscompensatie, de trend van voorgaande jaren voort.
MILIEUSCAN Om ook scholen, instellingen en bedrijven te stimuleren in het hergebruik van herbruikbare grondstoffen, hebben we in 2021 wederom milieuscans voor een aantal commerciële klanten uitgevoerd.
WEBSHOP Onze webshop was ook in 2021 een belangrijk verkoopkanaal. Hier kunnen scholen, instellingen, bedrijven en ook particulieren online afvalcontainers bestellen. Via de webshop kunnen rolcontainers en minicontainers worden gekocht door zakelijke klanten en kunnen zowel zakelijke als particuliere klanten afzetcontainers huren. In 2021 is hier in toenemende mate gebruik van gemaakt.
ONLINE CAMPAGNE In 2021 hebben we ingezet op de verbetering van onze online zichtbaarheid. Door gebruikmaking van banneradvertenties op websites werden meer (potentiële) klanten bereikt. De digitale campagnes hebben geleid tot een stijging van de omzet via onze webshop alsook tot een stijging van de omzet uit de activiteit straatreiniging. Deze laatste campagne werd grotendeels online uitgezet.
GROEI In het komende jaar zullen we vooral focussen op onze groeiambities. Hier zal mede een impuls aan gegeven worden met het aantreden van een nieuwe commercieel manager in het eerste halfjaar van 2022.
BEDRIJFSVEILIGHEID EN KAM RISICO INVENTARISATIE EN EVALUATIE We streven naar een zo veilig mogelijke werkplek voor medewerkers en bezoekers. Centraal hierin staat de Risico Inventarisatie en Evaluatie (RI&E). Dit onderzoek is in 2021 geactualiseerd en uitgevoerd. De meeste punten uit het plan van aanpak 2021 zijn inmiddels afgerond. Daarnaast zijn de werkplekinspecties gecontinueerd.
VERGUNNINGEN Eind 2019 hadden we een aanvraag ingediend voor een wijziging van de omgevingsvergunning voor onze locatie in Emmen. Dit betrof een wijziging voor de opslag van pekelwater voor de gladheidsbestrijding. De aanvraag was begin 2020 afgerond. Medio 2020 is een wijziging aangevraagd en gegund voor uitbreiding van de capaciteit van de demontage van afgedankte elektrische en elektronische apparatuur. Richting 2023 gaat de revisie van de totale milieuvergunning Area locatie Emmen plaatsvinden.
KWALITEITSMANAGEMENT Area beschikt over twee kwaliteitscertificaten: Integrated Pest Management (IPM) voor rattenbestrijding en Weeelabex (voor demontage van afgedankte elektrische en elektronische apparatuur). Voor beide certificaten hebben de jaarlijkse audits plaatsgevonden, waarbij geen tekortkomingen zijn geconstateerd. Dit betekent dat we onze certificaten behouden. Hier zijn we bijzonder trots op. In 2022 wordt ingezet op de ISO-certificering 9001 en 14001. De nulmeting hiervoor heeft inmiddels plaats gevonden.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 13 van 51
Om een veilige werkplek te blijven garanderen worden regelmatig interne inspectieronden gelopen bij de diverse activiteiten. Als tijdens inspectieronden verbeterpunten worden gezien, worden deze direct opgelost.
HANDHAVINGSBEZOEKEN In 2021 hebben diverse instanties een handhavingsbezoek gebracht aan ons bedrijf. Tijdens de bezoeken zijn slechts een beperkt aantal kleine afwijkingen geconstateerd, die alle vlot zijn opgelost.
BEDRIJFSHULPVERLENING Begin 2020 hebben we een eerste aanzet gedaan om de Bedrijfshulpverlening (BHV) binnen ons bedrijf naar een hoger niveau te tillen. Hiervoor heeft een aantal medewerkers aanvullende cursussen gevolgd en is in 2021 een versterkte BHV-organisatie uitgerold.
DUURZAAMHEIDSAGENDA Het verder verduurzamen van onze bedrijfsvoering is al jaren een speerpunt op onze agenda. In de jaren vóór 2021 hadden we al 650 zonnepanelen geplaatst en geïnvesteerd in de aanschaf van een groot aantal voertuigen die voldoen aan de hoogste milieueisen. Daarnaast werden elektrische dienstauto’s ingezet. Bij de bouw van de nieuwe loods in 2020 en 2021 kozen we voor warmtepompen voor verwarmingsinstallaties en Ledverlichting. In 2022 gaan we onze duurzaamheidsagenda verder uitrollen. We zullen inzetten op het reduceren van ons energieverbruik en in 2025 willen we van de toepassing van aardgas af.
DUURZAAM WAGENPARK- EN CONTAINERBEHEER Ook zullen we in 2022 met een plan komen om ons wagenpark fossielvrij te maken, bij vervanging van ons wagenpark streven we al langer naar de toepassing van fossielvrije brandstoffen. Dit is in lijn met de eveneens eerder gemaakte keuzes om ook te investeren in duurzaam transport en aftransport. Onze nieuwe vrachtwagens hebben dankzij nieuwe technologieën een lagere uitstoot en de mogelijkheid om op milieuvriendelijke brandstoffen te rijden. Een andere, algemene ontwikkeling om de CO2-uitstoot te reduceren in de centra van steden zijn de zogenaamde milieuzones. We zien een toename van ICT-ontwikkelingen om relevante data te analyseren. Het rijden van geleide routes maar ook het volgen van brandstofkosten en rijgedrag zijn hier voorbeelden van. De komende periode willen we dan ook samen met onze gemeenten nagaan welke innovaties we gaan introduceren om de CO2-uitstoot te reduceren. Behalve benzine, LPG en diesel zijn er alternatieve brandstoffen die het milieu minder belasten. Elektriciteit, waterstof, aardgas, groengas en biodiesel zijn die schonere brandstoffen en energiedragers. Hiertoe zullen we een meerjarig investeringsplan ontwikkelen.
PILOT VERDUURZAMING DIENSTVERLENING IN OLDAMBT Voor de opzet van dit meerjarig investeringsplan zullen we de resultaten van de pilot die we uitvoeren voor de gemeente Oldambt benutten. Hiervoor zijn in 2021 vier elektrische dienstauto’s vervangen voor elektrische dienstauto’s met een adequate actieradius. Tijdens de pilot kijken we naar elektrische reinigingsvoertuigen (veegmachines en handveegauto’s) alsook naar een andere manier van aandrijving van onze inzamelvoertuigen, dan wel naar het vervangen van fossiele diesel door een andere duurzame brandstof. Tegelijkertijd wordt het brandstofverbruik strak gemonitord en zetten we in op het terugdringen van het brandstofverbruik door in eerste instantie te kijken naar betere planningsschema’s en rijgedrag. Ook op schades wordt vanuit een adequate kostenbeheersing meer en meer gemonitord.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 14 van 51
HUMAN RESOURCE MANAGEMENT Mensen maken Area. De inzet van onze 170 medewerkers (inclusief ingezette uitzendkrachten) is cruciaal in onze bedrijfsvoering. Hun vakmanschap, passie voor machines en materieel en verbondenheid met de regio maakt dat we waarde toevoegen aan de vragen en ambities waar onze gemeenten en zakelijke klanten voor staan. Dat laten de coronajaren 2020 en 2021 onverminderd zien. We hebben onze dienstverlening mede dankzij onze mensen kunnen continueren, de onverwachte operationele uitdagingen hebben niet geleid tot verstoring. Een topprestatie van onze medewerkers! Met onze inzameldiensten in wijken en buurten en onze gladheidsbestrijding, kolkenreiniging en reiniging openbaar gebied dragen we onverminderd bij aan een schoon en leefbaar Drenthe voor vandaag en morgen.
GOED WERKGEVERSCHAP Goed werkgeverschap staat dan ook hoog in het vaandel bij ons bedrijf. We zijn ervan overtuigd dat een sterke organisatie wordt gemaakt door de mensen die er werken. Boeien en binden zijn belangrijke pijlers van ons HRMbeleid. In ons dagelijks handelen en doen zetten we medewerkers centraal. We betrekken, verbinden, waarderen, moedigen aan en leiden. En we helpen om een goede balans te vinden tussen werk en privé. In 2021 hebben we ingezet op veilige arbeidsomstandigheden, persoonlijke ontwikkeling en opleidingen, vitaliteit en verzuimbegeleiding, medezeggenschap en vakmanschap. Onderstaand lichten we er enkele zaken uit.
FLEXIBEL WERKEN IN VERBINDING MET ELKAAR Als gevolg van de pandemie heeft thuiswerken een vlucht genomen. Soms met de zorg voor kinderen of thuisonderwijs erbij. Iedereen die dat vanwege zijn of haar functie kon, heeft thuisgewerkt. We hebben ook op andere manieren optimaal bijgedragen aan het tegengaan van de verspreiding van het coronavirus. Het thuiswerken blijven we op de plekken waar dit goed werkt zoveel mogelijk doen. Flexibel werken in verbinding met elkaar, staat daarbij centraal.
UITZONDERLIJK JAAR VOOR KLANTENSERVICE Het door de lockdowns massaal thuis zijn van inwoners, met al hun opruimactiviteiten, zorgde voor veel meer inkomende e-mails en telefoongesprekken dan gewoonlijk. Inwoners moesten daardoor soms langer wachten. Hiervoor was gelukkig meestal begrip. De druk op het team van onze klantenservice was ongekend hoog, maar de flexibiliteit en de inzet van onze medewerkers ook.
PERSOONLIJK ARBEIDSVOORWAARDEN BUDGET Per 1 januari 2021 is het Persoonlijk Arbeidsvoorwaarden Budget (PAB) ingevoerd. Het PAB bestaat uit 13,19% van het maandsalaris en is opgebouwd uit vakantie-uitkering (8%), eindejaarsuitkering (3,25%) en de levensloopbijdrage (1,94%). Medewerkers krijgen hetzelfde als voorheen, alleen krijgen ze het nu maandelijks ter beschikking in een budget. Het voordeel is dat de medewerker zelf kan beschikken over dit budget en zelf bepaalt wanneer en hoe het wordt uitgegeven. Er kan bijvoorbeeld worden gekozen op welk moment het budget geheel of gedeeltelijk wordt uitbetaald of er kan extra verlof voor worden gekocht. De medewerker kan het budget gedurende het jaar afstemmen op de behoeften van dat moment. De invoering van het PAB is soepel verlopen door de inzet van verschillende communicatiemiddelen zoals voorlichtingsbijeenkomsten, een spreekuur, posters en informatie via MijnArea.
PERSOONLIJKE ONTWIKKELING Passend bij onze visie op de inzet van medewerkers bieden we de mogelijkheid tot opleiding en persoonlijke ontwikkeling. Dit doen we op verschillende manieren. Ook de instroom van vakmensen heeft onze aandacht.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 15 van 51
Zo leiden we altijd twee chauffeurs op via de STL-opleiding en weten ook HBO-stagiaires de weg naar Area goed te vinden. Hierdoor kunnen continu twee Hbo-studenten op verschillende afdelingen stage bij ons doen.
AREA BEDRIJFSACADEMIE De Area-bedrijfsacademie is een unieke manier voor onze medewerkers om zich verder te ontwikkelen op een ander vakgebied. Dit hoeft geen functiegerichte opleiding te zijn. In 2021 hebben twee collega’s een verzoek ingediend voor sponsoring van een opleiding. Deze verzoeken zijn gehonoreerd en de collega’s zijn gestart. Als gevolg van de pandemie in 2020 heeft in 2021 een inhaalslag plaatsgevonden voor een aantal functie-gerelateerde opleidingen, denk aan code-95, VCA, heftruck certificaat, ADR en medewerker chemisch depot.
VITALITEIT EN VERZUIMBEGELEIDING Onderdeel van ons HRM-beleid is preventie van het ziekteverzuim en daarmee het vergroten van de vitaliteit van medewerkers. Hiermee willen we bijdragen aan de manier waarop medewerkers de pensioengerechtigde leeftijd bereiken: vitaal en gezond. Als uitvloeisel hiervan is een Sociaal Medisch team (SMT) ingevoerd en zijn de contacten met de bedrijfsarts geïntensiveerd. De korte communicatielijnen en de goede benaderbaarheid van de bedrijfsarts worden als zeer positief ervaren. Door het spreekuur op locatie in Emmen te houden kunnen medewerkers snel naar de bedrijfsarts en is de drempel laag. Tijdens het SMT worden individuele medewerkers besproken maar wordt ook veelvuldig stilgestaan bij de preventieve kant van verzuim. Door deze focus op verzuim is het verzuimpercentage in 2021 met 1,43% gedaald ten opzichte van 2020. Hier zijn we trots op.
MEDEWERKERS MET AFSTAND TOT DE ARBEIDSMARKT Als maatschappelijk verantwoord bedrijf in Drenthe hebben we een afdeling waar ingeleverde computers ontmanteld worden in 17 onderdelen. Deze onderdelen worden gerecycled en gebruikt als grondstof voor verschillende nieuwe producten. De werkzaamheden worden verricht door medewerkers die een afstand tot de arbeidsmarkt hebben. Area heeft vier medewerkers zelf in dienst genomen en de overige werkzaamheden zijn aangemerkt als werkervaringsplek. Deze werkplekken worden ingevuld door leerlingen van een praktijkschool in Emmen. In totaal betreft dit gemiddeld tien leerlingen per week. Deze medewerkers worden goed begeleid door twee medewerkers van Area die hiervoor speciaal zijn opgeleid. Het is geweldig om te zien dat een groot aantal van de stagiaires doorstromen naar reguliere banen bij verschillende bedrijven in Emmen. In 2021 hebben we twee medewerkers ingehuurd via het werkvoorzieningsschap in Emmen (Menso) voor de onkruidbestrijding. Over de inzet en de verrichtte werkzaamheden zijn wij zeer tevreden en dit heeft erin geresulteerd dat Area deze medewerkers van Menso heeft overgenomen. Zij zijn bij ons in dienst getreden.
GELEIDELIJK AFBOUWEN VAN DE LOOPBAAN Vanuit de cao is in 2019 de generatieregeling ingevoerd. Bij een generatieregeling krijgt een medewerker de gelegenheid de loopbaan geleidelijk af te bouwen. Doel van de regeling is dat er meer ruimte komt voor jonge medewerkers om in te stromen en dat de oudere medewerkers de mogelijkheid krijgen om eerder te genieten van minder werken zonder dat dat enorme financiële gevolgen heeft. Binnen Area maakten in 2020 vijf medewerkers gebruik van deze regeling, in 2021 is dit gestegen naar acht medewerkers. De regeling is ten opzichte van 2020 verruimd door een extra keuze. De medewerkers kunnen nu kiezen uit twee opties: 1. 80 procent werken, 90 procent betaald krijgen en 100 procent pensioenopbouw. 2. 90 procent werken, 95 procent betaald krijgen en 100 procent pensioenopbouw.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 16 van 51
HRM IN CIJFERS In 2021 is Area de werkgever voor 134 medewerkers (119,98 fte) in dienst en nog eens gemiddeld 34 uitzendkrachten. Onderstaand schema laat zien dat in 2021 ca. 3,0% meer uren zijn ingezet dan in 2020. Dit betreft met name de inzet van flexibele medewerkers die ingehuurd worden via Timing. Hierdoor is de verhouding vast personeel (78,94%) versus flexibel personeel (21,91%) iets verschoven. Deze verhouding is voor ons een aandachtspunt, enerzijds hebben we de flexibiliteit nodig om de seizoenspieken op te kunnen vangen, anderzijds zijn we gedreven om vakbekwame medewerkers langdurig aan ons te verbinden. URENINZET
2021
2020
2019
2018
2017
AREA
207.874 78,09%
211.194 81,74%
202.517 78,34%
196.327 78,52%
208.658 86,12%
Timing
58.312
47.174 18,26%
55.994 21,66%
53.712 21,48%
33.639 13,88%
Totaal
266.186
21,91%
258.368
258.511
250.039
242.297
VERZUIMANALYSE We zijn er trots op dat we ondanks de pandemie een daling van 1,43% van het ziekteverzuim zien in 2021. Hierbij vallen een paar zaken op: •
De verzuimduur is afgenomen, waardoor het aantal langdurig zieken is verminderd. Tevens is een aantal langdurig zieken gedeeltelijk hersteld of voor een aantal uur per week aan het re-integreren.
•
De aanwezigheid van de bedrijfsarts op de locatie in Emmen werpt zijn vruchten af. Dit schrijven wij toe aan de korte communicatielijnen.
•
De frequent verzuimgesprekken zijn weer opgestart en ook deze gesprekken hebben een positief effect op het verzuim. Het centrale thema tijdens deze gesprekken is: Waarmee kan Area jou als medewerker helpen om het werk op een gezonde manier uit te voeren? De gesprekken hebben onder andere geresulteerd in het lichter laten besturen van de voertuigen, waardoor medewerkers minder fysieke klachten krijgen.
•
Vanuit de teamleiders is er meer aandacht voor verzuim en het welzijn van de medewerkers.
VERZUIMPERCENTAGES
Totaal verzuim in % Meldingsfrequentie per medewerker per jaar (in aantallen) Gemiddelde ziekteverzuimduur (in dagen)
2021
2020
2019
2018
2017
7,44
8,87
6,57
6,64
7,70
1,42
1,47
1,36
1,34
1,23
16,8
19,7
15,9
28,9
15,0
ONZE ERVAREN MEDEWERKERS In 2021 is de gemiddelde leeftijd van medewerkers opnieuw iets gestegen ten opzichte van vorig jaar. Wij zien oudere medewerkers als trouwe collega’s die beschikken over waardevolle kennis, evenwichtig zijn in hun handelen en nauwkeurig werken. Tegelijkertijd is het risico op verzuim groter bij eventuele valpartijen en kan er sneller sprake zijn van krachtverlies of ziekte. We zien dat oudere medewerkers vaak gedurende een langere periode verzuimen dan jongere medewerkers. Maar oudere medewerkers melden zich ook minder vaak afwezig.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 17 van 51
Om de duurzame inzetbaarheid van onze oudere medewerkers te vergroten gaan we aan de slag met het ontwikkelen van een goed ouderenbeleid. Hierdoor kunnen we ook deze groep medewerkers boeien en binden tot aan hun pensioen en gebruik blijven maken van hun kennis en betrokkenheid. LEEFTIJDSOPBOUW
2021
2020 2019
2018
2017
25 jaar of jonger
2,2%
2,3%
5,3%
3,7%
3,4%
26 - 35 jaar
12,5%
10,8% 12,1%
6,8%
4,3%
36 - 45 jaar
27,6%
26,2% 24,2% 18,1% 25,8%
46 - 55 jaar
30,1%
33,1% 43,2% 36,1% 37,8%
56 jaar of ouder
27,6%
27,7% 17,4% 14,3% 14,6%
Gemiddelde leeftijd (in jaren)
48
47
46,6
47,4
47,2
DIVERSITEIT BIJ AREA Meer vrouwen – en meer diversiteit – in onze mooie en essentiële bedrijfstak, dat is waar Area voor gaat. Natuurlijk zijn ook mensen met een niet-westerse achtergrond en intersekse personen welkom bij ons bedrijf. De ervaring leert wel dat het samenstellen van een inclusief personeelsbestand moeilijk blijft. Vanuit de werkgeversorganisatie is een imagocampagne opgestart om onder andere vrouwen te interesseren voor het werk in onze mooie branche. Dit heeft tot op heden helaas nog niet geresulteerd in een toename van vrouwelijke collega’s. Uit onderstaand schema blijkt wel dat het percentage vrouwen is toegenomen, dit betreft echter kantoorfuncties. VERDELING MANNEN/VROUWEN
2021 2020 Gemiddeld aantal werknemers (excl. inhuur)
134
133
2019
2018
2017
132
126,5
116,5
Waarvan mannen
87,3% 90,0% 88,6% 87,7% 87,1%
Waarvan vrouwen
12,7% 10,0%
Gemiddeld aantal fte's (40 uur per week)
120
119,8
11,4% 12,3% 12,9% 120,1
114,5
104,5
Eén van de regels van de Wet Bestuur en Toezicht betreft een evenwichtige verdeling van zetels over mannen en vrouwen in de raad van bestuur en de raad van commissarissen. De wet bepaalt dat ten minste 30 procent van de zetels door vrouwen en tenminste 30 procent door mannen wordt bezet. De statutaire directie van Area wordt gevormd door slechts één persoon, een vrouw, waardoor een evenwichtige verdeling niet mogelijk is. Bij de raad van commissarissen, die volledig uit mannelijke leden bestaat, wordt ook niet aan dit wettelijke criterium voldaan. Area onderschrijft dat haar organisatie gebaat is bij een hoge mate van diversiteit. In dit verband wordt voor de toekomst gestreefd naar een vertegenwoordiging van een of meer vrouwen in de raad van commissarissen.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 18 van 51
RISICO’S EN ONZEKERHEDEN 2022 In het jaarverslag van 2015 hebben we voor het eerst melding gemaakt van de voornaamste risico’s voor onze vennootschap. Hierover meer onder de kop ‘Achtergronden en risico’s vanaf 2015’. Onderstaand lichten we eerst de risico’s en onzekerheden toe voor 2022 en verder.
COVID-19 Ook in 2022 zullen we nog van doen hebben met de effecten van COVID-19. De effecten op verzuim en eventuele kosten kunnen we nog niet geheel overzien, maar de afgelopen jaren hebben laten zien dat we deze binnen onze organisatie het hoofd kunnen bieden.
TRANSPARANTIE DOORREKENING EN TOEKENNING KOSTEN De begrotingssystematiek is voor 2022 geactualiseerd. In 2022 zal in de rapportage naar onze opdrachtgevers en aandeelhouders hierbij aangesloten worden. Tevens zal de uitwerking van de systematiek verder geoptimaliseerd worden in het begrotingsproces 2023. Dit zal bijdragen aan wederzijds begrip van de doorrekening en toekenning van kosten.
STRATEGISCH PLAN AREA 2023 In 2022 loopt het strategisch actieplan Area Reiniging NV ten einde. In samenwerking met de gemeenten moet bezien worden hoe een hernieuwd meerjaren strategisch plan opgesteld kan worden. Dit wordt opgevoerd in de vooruitzichten voor 2022.
VERANTWOORDING RISICOBEHEERSING VANAF 2015 In het jaarverslag van 2015 maakten we voor het eerst melding van het risico’s van de liquiditeit. Hierin is uiteindelijk voorzien door in 2016 de kortlopende financieringen om te buigen naar langlopende financieringen. Ook beschreven we in het jaarverslag van 2015 dat Area haar kennis wil verbreden rond de logistieke technologie. Dit hebben we in 2017 en 2018 opgepakt en in dit verslag uitvoerig toegelicht.
MEERJAREN STRATEGIE AREA In de risicoparagraaf van het jaarverslag van 2015 werd eveneens gemeld dat Area behoefte had aan een door alle aandeelhouders gedragen meerjaren strategie. Tot op dat moment had Area geen gedragen strategische koers. Dit vormde een risico voor ons bedrijf, daar waar het ging om het doelgericht inhoud geven aan businessplannen die zijn gericht op groei en de verdere inzet op realisatie van het VANG-programma. In het verlengde hiervan hebben de aandeelhouders, met in achtneming van een aantal accenten, het strategisch plan van Area opnieuw besproken en is het plan in 2018 vastgesteld. Het document is daarmee richtinggevend aan bestuur en management van Area. Dit plan loopt tot en met 2021. Direct na vorming van de gemeentecolleges in voorjaar 2022 zal in afstemming met onze aandeelhoudende wethouders de strategische koers voor de komende periode worden uitgezet.
STIJGENDE GEMIDDELDE LEEFTIJD MEDEWERKERS In het jaarverslag van 2017 hebben we gewezen op de risico’s die het gevolg zijn van de stijgende gemiddelde leeftijd van medewerkers. De stijgende leeftijd beïnvloedt het ziekteverzuim alsmede de flexibiliteit in uitvoerende processen, zo blijkt uit een analyse hiervan. Samen met de afdeling HRM is in 2018 verder inhoud gegeven aan het formatiebeleid. In 2017 en 2018 is ingezet op de aanwas van een tiental jonge medewerkers waarbij het talent ontwikkelprogramma TOP werd benut.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 19 van 51
TIJDIGE OPTIMALISATIE PRODUCTOVEREENKOMSTEN Voor 2018 (en 2019) voorzagen we een risico in het tijdig optimaliseren van de productovereenkomsten tussen de gemeenten en Area. Dit proces is volbracht. Met de hernieuwde productovereenkomsten zijn de gemeenten in staat om een goede invulling te geven aan hun opdrachtgeverschap en kan Area haar opdrachtnemersrol goed uitvoeren en verantwoording afleggen over prijs- en kwaliteitscondities.
INRICHTING EN RAPPORTAGE BEDRIJFSVOERING Een risico voor 2020 vormde de inrichting en rapportage op de bedrijfsvoering. Met de wijzigingen in de productovereenkomsten is het aan Area om de bedrijfsvoering en rapportages hierop goed te laten aansluiten. Dit vraagt tevens een aanpassing van ons interne beheersingssysteem. Afhankelijk van de voortgang van de optimalisatie van de productovereenkomsten zullen we hier het komend jaar een vervolg aan geven. Samen met gemeenten is een verbeterroute VANG-rapportage en Verantwoordingsrapportage uitgezet. Eind 2022 zal dit, met als uitgangspunt de hernieuwede productovereenkomsten, gereed zijn.
SOLVABILITEIT Tot slot vormde de solvabiliteit eveneens een risico voor de komende jaren. Dividendbeleid, investeringen en toenemende druk op de winstgevendheid maakten dat de solvabiliteit onder druk kwam te staan. Dit punt is ondervangen. De solvabiliteit van de onderneming is thans meer dan goed.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 20 van 51
GOOD GOVERNANCE Area volgt de regels behorend bij de code Goed openbaar bestuur zoals ontwikkeld door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. In 2022 ontstaat binnen de Raad van Commissarissen de vacature voorzitter raad van commissarissen. Medio 2022 zal deze vacature uitgezet gaan worden.
TOT SLOT Met trots op de resultaten die we in 2021 met elkaar hebben bereikt en in dankbaarheid voor de goede samenwerking en verbinding met onze gemeenten, klanten, samenwerkingspartners en leveranciers sluiten we het jaar 2021 af. We hadden te maken met COVID-19, maar hebben ons er wederom goed doorheen geslagen. Het verder optimaliseren van onze bedrijfsvoering en het vergroten van onze kennis en kunde stonden centraal. De komende jaren zullen we samen met onze opdrachtgevende gemeenten, aandeelhouders en samenwerkingspartner Omrin alsook binnen het samenwerkingsverband Markerein nieuwe stappen zetten op weg naar een circulair Drenthe. Als professionele uitvoeringsorganisatie zijn we er klaar voor. Laten we samen doorpakken!
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 21 van 51
Vooruitzichten In 2022 zullen we ons richten op de verdere vertaalslag van afval naar grondstof in de gemeenten waar we werkzaam zijn. Ook willen we samen met de gemeenten nagaan welke kosten we positief kunnen beïnvloeden om de kosten van afval voor de burgers acceptabel te houden. Concreet gaat het om de volgende activiteiten en plannen:
STRATEGISCH PLAN 2023 EN VERDER Het strategisch plan zal in samenspraak met onze gemeentelijke opdrachtgevers en aandeelhouders worden geevalueerd en waar nodig bijgesteld. Samen met gemeenten gaan we inzetten op het formuleren van een nieuw strategisch plan 2023-2028. Hierbij zullen onderstaande punten worden meegenomen.
-
Mogelijke voorbereiding implementatie diftar in de gemeenten Hoogeveen en Coevorden.
-
Aanbestedingen oud papier en karton alsmede gft voor de gemeenten Emmen, Hoogeveen en Coevorden.
-
Uitrol gfe-containers hoogbouw Emmen (gfe staat voor groente, fruit en etensresten).
-
Borging voorlichtingscampagne ‘Geef het door’.
-
Herchippen containerarsenaal gemeente Coevorden waar nodig.
INTERNE FOCUS 2022 -
Het werken met geactualiseerde productbegrotingen vanaf 2022. Per gemeente wordt via deze systematiek de nieuwe begroting voor 2023 gemaakt.
-
Rapportagestructuur VANG alsmede verantwoording productovereenkomsten vernieuwen in samenspraak gemeenten.
-
CO2-reductieplan wagenpark Area.
-
CO2-reductieplan gebouwen Area.
-
Borging ISO 9001 en 14001.
BEGROOT RESULTAAT 2022 Voor 2022 is een positief resultaat van 500.000 euro begroot. Dit is een direct gevolg van de nieuwe begrotingssystematiek. Deze 500.000 euro is gedefinieerd als de minimale ‘veiligheidsmarge’ die voor de vennootschap nodig is om tegenvallers gedurende het jaar op te vangen. De tariefstelling van onze dienstverlening is in deze hernieuwde begrotingssystematiek dusdanig dat een positief resultaat van 500.000 wordt begroot.
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 22 van 51
Jaarrekening
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 23 van 51
Balans per 31 december 2021 (voor resultaatbestemming) 31 december 2021
Ref.
€
4 4 4
5.594.588 13.643.364 14.093
€
31 december 2020
€
€
Activa Materiële vaste activa
Bedrijfsgebouwen- en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen Activa in uitvoering
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Vorderingen op participanten Belastingen en premies Sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
N.V. Area Reiniging, Emmen
4.515.077 12.675.336 918.868
19.252.045
18.109.281
25.000
25.000
5 5
445.088 -
474.811 45.434
5
603.693
509.836
5
1.304.795
1.489.056
6
2.353.576
2.519.137
2.223
2.706
21.632.844
20.656.124
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 24 van 51
31 december 2021 Ref.
€
€
31 december 2020 €
€
Passiva Eigen vermogen Aandelenkapitaal Overige reserve Resultaat boekjaar
7
8
2.913.503 2.765.269 1.747.217
2.913.503 2.765.269 656.003 7.425.989
6.334.775
Voorzieningen
9
356.933
345.244
Langlopende schulden
10
5.372.039
5.679.332
Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Schulden aan participanten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
11
N.V. Area Reiniging, Emmen
4.050.867 1.922.383 425.479
2.808.120 3.172.805 349.555
647.822
407.116
1.431.332
1.559.177 8.477.883
8.296.773
21.632.844
20.656.124
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 25 van 51
Winst-en-verliesrekening over 2021
2021 Ref.
€
€
2020 €
Som der bedrijfsopbrengsten
13
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenen Afschrijvingen Overige bedrijfskosten
14
11.115.757
12.110.897
15
8.571.720
8.566.647
16 17
2.313.305 4.766.787
2.121.304 4.563.500
Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten
19
Resultaat uit gewone bedrijfsoefening voor belasting Belastingen Resultaat na belastingen
N.V. Area Reiniging, Emmen
20
28.784.203
€ 28.290.200
(26.767.569)
(27.362.348)
2.016.634
927.852
(211.267)
(231.534)
1.805.367
696.318
(58.150)
(40.315)
1.747.217
656.003
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 26 van 51
Kasstroomoverzicht over 2021
2021 Ref.
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Aanpassingen voor: Afschrijvingen Bijzondere waardevermindering Mutatie voorzieningen
€
2020 €
2.016.634
16 17 9
2.313.305 11.689
927.852
2.121.304 86.356 2.324.994
Verandering in werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden
5 11
€
165.561 (1.061.637)
2.207.660 1.729.259 693.624
(896.076)
2.422.883
3.445.552
5.558.395
(211.267)
(231.534)
Vennootschapsbelasting
(58.150)
(40.315)
Kasstroom uit operationele activiteiten (transport)
3.176.135
5.286.546
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Financiële baten en lasten
N.V. Area Reiniging, Emmen
19
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 27 van 51
2021
(Transport) Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa
Ref.
€
4
(3.470.077)
(2.728.011)
4
14.008
-
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
€ 3.176.135
2020 €
(3.456.069)
€ 5.286.546
(2.728.011)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Leasefaciliteit Betaald dividend
11 7
(1.994.996) 1.580.766 (656.003)
(1.932.563) 881.361 (659.836)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
(1.070.233)
(1.711.038)
Toe-/afname geldmiddelen
(1.350.167)
847.497
2021
2020
€
Het verloop van de geldmiddelen is als volgt:
Stand per 1 januari
(895.924)
€ (1.743.421)
Mutatie boekjaar
(1.350.167)
847.497
Stand per 31 december
(2.246.091)
(895.924)
Liquide middelen
2.223
2.706
Rekening Courant
(2.248.314) ___________
(898.630) ________
(2.246.091) ___________
(895.924) __________
N.V. Area Reiniging, Emmen
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Uitsluitend voor identificatiedoeleinden
Pagina 28 van 51
Toelichting op de balans en winst-en-verliesrekening 1
Algemene toelichting
1.1
Activiteiten
Area Reiniging draagt zorg voor een effectieve uitvoering van de inzameling en het (doen) be- en verwerken van afval en aanverwante reinigingsactiviteiten, waaronder gladheidbestrijding, in opdracht van de drie gemeenten Emmen, Hoogeveen en Coevorden. Hiermee wordt adequaat ingespeeld op integraal beheer van de openbare ruimte. Naast deze publieke taken in opdracht van de gemeenten verricht Area Reiniging ook activiteiten (inzameling en reiniging) voor bedrijven en instellingen.
1.2
Vestigingsadres
N.V. Area Reiniging is feitelijk gevestigd op de Columbusstraat 25 in Emmen en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Noord Nederland onder nummer 04079357.
1.3
Verbonden partijen
Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van N.V. Area Reiniging en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht.