Bijlage 1 - Bestuursrapportage 2025-II

Aankoop van en huisvesten Facet in Paviljoen Mondriaanplein (€ 18,2 miljoen)

De gemeenteraad heeft in mei 2024 ingestemd met de aankoop van het paviljoen aan het Mondriaanplein en de winkelplint onder het belastingkantoor aan de Kleepassage. Dit vastgoed is in juni 2024 aan de gemeente overgedragen. In maart 2025 hebben we een samenwerkingsovereenkomst gesloten met Facet en heeft de raad ingestemd met het krediet voor de verbouwing van het paviljoen. Op dit moment bereiden we de realisatie van de plannen verder voor. -

Herontwikkelen voormalig Belastingkantoor Kleepassage

Er is een subsidie voor Huisvesting Aandachtsgroepen verkregen van het Rijk voor het voormalige belastingkantoor aan de Dalipassage 17. In juni 2025 hebben we overeenstemming bereikt over de aankoop van de kantoren van het Rijksvastgoedbedrijf. De overdracht is gepland in november 2025. Na de overdracht hebben we het pand in z’n geheel in bezit, de winkelplint hadden we – zoals voormeld – in 2024 al verworven. Het doel van de aankoop is de transformatie naar een woongebouw voor aandachtsgroepen mogelijk te maken. We starten in het najaar van 2025 met de voorbereidingen hiertoe. -

Herontwikkelen voormalig V&D complex inclusief Chagallpassage (€ 3,5 miljoen)

De afgelopen periode hebben we de plannen voor de herontwikkeling van het V&D-complex afgestemd met de projectontwikkelaar. In het najaar van 2025 besluiten college en/of de raad over het benodigde krediet voor de publieke investeringen die onderdeel uitmaken van deze herontwikkeling. De publieke investeringen, die kunnen worden gedekt uit subsidie en bestaande middelen, hebben betrekking op het openbaar maken van de Chagallpassage en de entree naar de parkeergarage. Eveneens in het najaar van 2025 verwachten we – bij bestuurlijke instemming met de gemeentelijke investering- een samenwerkingsovereenkomst te sluiten met de projectontwikkelaar. -

Herinrichten openbare ruimte tussen Markt en Weiert (€ 3,0 miljoen)

In het najaar van 2025 beginnen we met de voorbereiding van de herinrichting van de openbare ruimte in het plangebied Tussen Markt & Weiert. Het is de bedoeling dat de herinrichting min of meer aansluitend op de herontwikkeling van het paviljoen en het V&D-complex plaatsvindt. Bijzondere aandacht gaat daarbij uit naar de inrichting van het Willinkhof. In het najaar van 2025 doen we nog een aanvullende studie naar de ontwikkelingsmogelijkheden van dit deelgebied. Brandweer West Tegelijkertijd met het vaststellen van de gebiedsvisie Brandweerkazerne west, is in 2019 een voorbereidingskrediet voor de planontwikkeling van het project aangevraagd. Ook heeft het college in september 2022 het voornemen uitgesproken om de grond te verkopen ter behoeve van de bouwmogelijkheden conform gebiedsvisie brandweerkazerne west. Er is één ontwikkelaar die zich heeft gemeld, en is daarmee de enige gegadigde en daarmee beoogd ontwikkelaar van deze locatie. Initiatiefnemer is voornemens om een appartementencomplex met 28 appartementen in het hogere segment te realiseren. Het jaar 2025 staat in het teken van het optimaliseren van het plan zodat er zicht komt op de te maken 44

kosten voor het bouw- en woonrijp maken. Tegelijkertijd worden de overeenkomsten opgesteld en besproken met de ontwikkelaar. Omdat met het ondertekenen ook zicht is op de verkoopprijs van de grond, kan dit besluit gelijktijdig met de opening van de grondexploitatie plaatsvinden. Locatie Klokkenslag Deze grondexploitatie heeft te maken met de gevolgen van het Didam-arrest. Naast de bestaande overeenkomst met Lefier voor kavels voor sociale woningbouw komt er een gedeelte met vrije-sector woningen. De laatste hand wordt gelegd aan de verkaveling en het woonprogramma in het gebied. Daarna start op korte termijn het omgevingsproces en de verkoopprocedure. Daarbij is de input vanuit de marktconsultatie verwerkt. Ontwikkeling Voormalige Ambachtsschool - Stationsstraat/Weerdingerstraat De gebiedsvisie voor de ontwikkeling van de locatie Oude Ambachtsschool en omgeving is eind 2021 vastgesteld. De ontwikkeling van de Oude Ambachtsschool en oude gebouwen van het Esdalvakcollege is in de markt gezet waarbij rekening is gehouden met tijdelijk gebruik van de Ambachtsschool voor opvang van Oekraïense vluchtelingen tot uiterlijk eind 2026. Er is medio 2024 een verkoopovereenkomst gesloten met een ontwikkelaar die de plannen nu kan uitwerken. Inmiddels wordt de planologische procedure voorbereid, zodat realisatie van het project vanaf 2027 gestalte kan krijgen.

Gebiedsontwikkeling P-Oost De ontwikkeling van de noordzijde van P-Oost is, op basis van de op 23 juni 2020 door het college vastgestelde gebiedsvisie, in voorbereiding. Binnen deze visie is onder andere vastgelegd, dat aan de rand van de Kerkhoflaan en een deel van de Emmalaan een transformatie naar wonen wordt doorgevoerd. Dit dienen hoogwaardige woningen te zijn, welke ontsloten worden naar de beide lanen. Op 30 januari 2025 heeft de raad besloten om de grondexploitatie voor de ontwikkeling ‘woningbouw P-Oost’ vast te stellen. Naast de vaststelling van de grondexploitatie zijn in maart 2025 ook de benodigde overeenkomsten met de ontwikkelaar getekend. De ontwikkelaar gaat de gehele ontwikkeling op zich nemen, waarbij deze ook de openbare voorzieningen gaat realiseren. Deze vallen na realisatie voor een symbolisch bedrag terug naar de gemeente. Bijdrage Weiertvloer De vereniging van Beheer Mandeligheid winkelcentrum de Weiert (VvB) heeft de gemeente schriftelijk benaderd omdat het overdekte winkelcentrum, dat inmiddels alweer 20 jaar operationeel is, aan een upgrade toe is. De vereniging wil de penanten tussen de winkels gaan moderniseren, nieuw schilderwerk toepassen, groen toevoegen en op de pleintjes verblijfsgebiedjes creëren.

Daarnaast wil men de vloer van het overdekte deel – deel in eigendom van de gemeente – graag vernieuwen omdat deze sleets en onvlak is geworden en niet meer van deze tijd is. De VvB is bezig met de verdere planvorming voor de revitalisering van de Weiert. Behorende bij de planvorming is het komen tot een definitief ontwerp, het uitwerken van de materialisering en het opstellen van de definitieve raming. Uitgaande van een substantiële bijdrage voor uitsluitend gemeentelijke vloeren en onder nadere voorwaarden is er in de begroting van 2024 rekening gehouden met een bedrag van circa €1 miljoen, als onderdeel van de gebiedsontwikkeling Tussen Markt en Weiert. De exacte financiering wordt bepaald aan de hand van de definitieve raming die de VvB gaat delen. Integrale gebiedsvisie Weerdingerstraat en omgeving In de meerjarenbegroting 2024 is de noodzaak benoemd van het opstellen van een integrale gebiedsvisie Weerdingerstraat en omgeving (van Hondsrugweg tot en met Wolfsbergenweg), inclusief stationsgebied. De visie dient als leidraad en toetsingskader voor ontwikkelingen in het gebied, waarbij relevante ontwikkelingen als de Nedersaksenlijn, de daarmee gepaard gaande ontwikkeling van de stationsomgeving, private initatieven en intensivering van woningbouw in samenhang afgewogen worden. De uitwerking van de integrale gebiedsvisie Weerdingerstraat en omgeving wordt gestart in 2025.

In de meerjarenbegroting 2024 is de noodzaak benoemd van het opstellen van een integrale gebiedsvisie Weerdingerstraat en omgeving (van Hondsrugweg tot en met Wolfsbergenweg), inclusief stationsgebied. De visie dient als leidraad en toetsingskader voor ontwikkelingen in het gebied, waarbij relevante ontwikkelingen als de Nedersaksenlijn, de daarmee gepaard gaande ontwikkeling van de stationsomgeving, private initatieven en intensivering van woningbouw in samenhang afgewogen worden.

45

De uitwerking van de integrale gebiedsvisie Weerdingerstraat en omgeving wordt gestart in 2025. Afronding van de gebiedsvisie vindt op zijn vroegst in kwartaal 4 2026 plaats. Rensenpark Emmen Openbare ruimte entreezone Rensenpark De entreezone van het Rensenpark wordt ingericht volgens het vastgestelde beleid om het park beter te verbinden met het centrum en het marktplein, met een sterke vergroening als uitgangspunt. Daarbij worden ook de oorspronkelijke tuinen van de stadsvilla’s Lindenhof, Hospershuis en Drommedaar in ere hersteld, mede mogelijk gemaakt door een bijdrage uit het Regiostedenfonds. De plannen zijn al aan de omgeving gepresenteerd en werden breed gedragen. De uitvoering was aanvankelijk uitgesteld tot na Koningsdag. Vertraging bij de bouw van het Biochron heeft echter ook gevolgen voor de verdere ontwikkeling van de entreezone. Openbaar gebied Rensenpark De openbare ruimte in het Rensenpark is aan erosie onderhevig en verkeert in matige staat van onderhoud. Het park verdient, als belangrijk en beeldbepalend onderdeel van het centrum van Emmen, een stevige kwaliteitsimpuls. In 2024 zijn verschillende onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd en is een start gemaakt met het project ‘Herinrichting Openbare Ruimte Rensenpark’, dat zich richt op de ontwikkeling van de savanne, het olifanteneiland en de centrale zone, inclusief paden en faciliteiten.

In juli 2025 heeft een bijeenkomst met inwoners plaatsgevonden. Daarnaast is opdracht gegeven voor diverse noodzakelijke (voor)onderzoeken, zoals een ecologisch onderzoek. Naar verwachting wordt dit jaar het schetsontwerp vertaald naar een voorlopig ontwerp. Vastgoed Rensenpark Voor het vergroten van de aantrekkelijkheid van het Rensenpark is het belangrijk te investeren in de kwaliteit van het bestaande vastgoed. Het is de bedoeling het vastgoed toekomstbestendig te maken en te verduurzamen. In 2024 is het plan voor de verbouw van De Drommedaar vastgesteld, het achterste deel is gesloopt en inmiddels is de bouw gestart en is De Drommedaar voor horeca in de markt gezet. Voor de verbouw en verduurzaming van De Lindenhof is in juli 2025 het besluit genomen om het pand te verduurzamen en in algemene zin geschikt te maken voor horeca waarbij reeds een exploitant is geselecteerd. De renovatie van het Hospershuis is – met inzet van middelen uit het Regiostedenfonds- nagenoeg afgerond. Voor enkele panden in het Rensenpark is inmiddels een nulmeting gedaan om de huidige conditie in kaart te brengen, waaronder het Safarirestaurant, zodat verdere verkenning naar verbouw of nieuwbouw van het Safarirestaurant kan plaatsvinden. Duurzaamheid, energie en klimaat Project VHF Openbare ruimte 2022-2031 Het programma Volkshuisvestingsfonds bestaat uit een aantal onderdelen.

Ten eerste de subsidieregeling voor isolatiemaatregelen voor de eigen woning. Het aantal aanvragen blijft op de helft van de verwachting. Daarom is de regeling versoepeld (o.a. hogere WOZ waarde), wordt de uitvoering belegd bij de uitvoering van andere isolatiesubsidies, lopen er Deur-tot-Deur acties en komt er per wijk/dorp een gerichte aanpak om eigenaren te stimuleren een aanvraag te doen. Vanwege het lage aantal aanvragen is er nog geen actie ondernomen om de gelden voor de openbare ruimte te besteden; deze zijn namelijk gekoppeld aan vastgestelde aanvragen. Daarnaast lopen er nog 2 projecten met Domesta voor woningbouw en deze zijn opgestart. Tot slot is er voor het project om de bergingen Rolderbrink, in het kader van de sociale veiligheid, te verplaatsen een pilot gestart in participatie met de inwoners.

46

B Rioolprojecten Een aantal grote rioolprojecten in samenwerking met Emmen Vernieuwt opgepakt, zie hiervoor onderdeel A voor toelichting(projecten van Emmen Vernieuwt). GRP 2019 Emmerhout Laan v.h. Kinholt-Houtweg De riolering is in slechte staat en dient om deze reden vervangen te worden. Dit betreft ca 1.100 meter riolering. Het bestaande gemengde stelsel wordt vervangen door een gescheiden stelsel. Het regenwaterriool wordt op de vijver bij de Schans aangesloten. De uitvoering van de riolering is in de zomer van 2025 gereed vervolgens zal de inrichting van het groen plaatsvinden (plantseizoen najaar 2025/ voorjaar 2026). GRP 2017 Jonkershof-Ridderstraat gezamenlijk met GRP 2021 Parallelweg-Oosterstraat Dit betreft de Parallelweg vanaf de Oosterstraat tot huisnummer 6, de Oosterstraat tot de kruising Ridderstraat/ Jonkerstraat en de Jonkershof en Ridderstraat. Ontwerp is gereed. Verwachte aanbesteding zal eind 2025 zijn afgerond en de verwachting is dat de uitvoering zal starten eind 2026/begin 2027. GRP 2018 Veenoord De riolering en wegen in het noordelijk deel van Veenoord zijn aan het eind van hun technische levensduur en dienen vervangen te worden. Het huidige gemengde riool wordt vervangen door een gescheiden stelsel. Het plan wordt gefaseerd uitgevoerd. Fase 1 is gereed en fase 2 is in uitvoering. Fase 3 zal aansluitend op fase 2 aanbesteed worden.

Van fase 3 is de verwachting dat de uitvoering in 2026 plaatsvindt. GRP 2020 Afvoerriool vijver Veldlaan Bargermeerkanaal Er wordt in de Angelsloërdijk en in de Jules Verneweg een afvoer gelegd vanaf de vijver Veldlaan naar het Bargermeerkanaal. De bestaande riolering wordt ook vervangen. Het is een complex project in verband met de vele kabels en leidingen. Dit vraagt de nodige afstemming met nutsbedrijven. Verwachting is dat de uitvoering medio 2026 van start kan gaan. GRP 2021 Rioolreconstructie Wendeling In onder andere de Wendeling in Angelslo was sprake van wateroverlast bij zware buien als gevolg van klimaatontwikkeling. De overlast in de Wendeling had relatie met de wateroverlast in de Veldlaan. Doordat het riool aan de Veldlaan recent is vervangen, valt de hydraulische druk op de Wendeling een stuk lager uit. De urgentie om hier af te koppelen vervalt grotendeels. Daarnaast is het raadzaam om werkzaamheden in de Wendeling te combineren met ontwikkelingen van het Carmel College. Dit, omdat deze leiding primair bedoeld is om grote hoeveelheden verhard oppervlak van deze school af te voeren. Momenteel zijn hier geen concrete plannen voor. Daarom zal dit project tijdelijk op hold worden gezet en zal het meeliften op toekomstige ontwikkeling/verplaatsing van o.m. het Carmel College.

GRP 2021 Rioolreconstructie Orvelterbrink Uit de stresstest klimaatontwikkeling (DPRA) blijkt dat er sprake is van ernstige wateroverlast in Bargeres in de (omgeving) van de Orvelterbrink. In het projectgebied wordt het gemengde rioolstelsel vervangen door een gescheiden stelsel waarbij ook het openbaar gebied water-robuuster wordt ingericht. Het project is aangemeld voor subsidie in het kader DPRA (Impulssubsidie). De werkzaamheden zijn aanbesteed en de uitvoering zal tot de zomer van 2026 duren. Vervolgens zal de inrichting van het groen plaatsvinden (plantseizoen najaar 2026/voorjaar 2027).

47

GRP 2021 Verplaatsen vijver eind Rondweg en maken afvoer vijver Houtweg De bergingsvijver aan het eind van de Rondweg is verplaatst door het ongelijkvloers maken van de kruising Rondweg – Emmerweg. Doordat de provincie de kruising ongelijkvloers heeft gemaakt en hierbij de afwatering van het gebied heeft aangepast, biedt het mogelijkheden om een afvoer te maken aan de vijver aan de Houtweg. Deze afvoer moet deels nog gerealiseerd worden. De afvoer zal de vijver ontlasten en hierdoor wateroverlast in Emmerhout en Angelslo beperken. Het project is deels uitgevoerd. Het project is afhankelijk van de inrichting kruising Rondweg – Houtweg. Deze kruising zal ongelijkvloers worden en zal daarom meer ruimte innemen als de huidige kruising. In overleg met de provincie is besloten dat de gemeente de aanleg van de afvoer zal uitvoeren voordat de kruising aangepakt wordt. Dit project is in uitvoering en verwachting is dat deze eind dit jaar gereed is. GRP 2021 Vervangen riolering Dordsedijk in Klazienaveen De riolering in de Dordsedijk in Klazienaveen is in matige staat. De wegbeheerder heeft plannen om de fietspaden aan te pakken. De riolering ligt in het fietspad. Door deze samenloop zal de riolering ook vervangen worden in een deel van de Dordsedijk. Verwachting is dat uitvoering eind 2026 zal plaatsvinden.

GRP 2022 Nieuw Schoonebeek Europaweg rioolvervanging Het vervangen van de riolering wordt gezamenlijk opgepakt met de centrumvernieuwing. Plan is in voorbereiding. Verwachting is dit project in 2026 in volle uitvoering zal zijn. GRP 2020 Erica Verlengde Vaart ZZ Dit project is inmiddels opgeleverd. GRP 2022 Weiteveen Varenhof e.o. en Centrum Amoniestraat e.o. rioolvervanging De riolering in de Amonietstraat en omgeving en Varenhof en omgeving in Weiteveen dient in de komende jaren vervangen te worden. Beide projecten zijn echter on-hold gezet in verband met de stikstofproblematiek. Weiteveen ligt erg dicht tegen het Bargerveen aan waardoor aanleg binnen de regelgeving alleen mogelijk is met emissievrij materieel. Dit is beperkt beschikbaar. Een oplossing ligt mogelijk in een werkwijze zoals gebruikt in het Porthos-arrest. Het project Centrumvernieuwing Nieuw-Schoonebeek wordt als pilot op deze manier aangepakt. Als dit werkt pakken we Weiteveen ook op deze manier op in 2025/2026. GRP 2024 rioolvervanging Angelslo Angelsloerdijk-Kerkhoflaan Het te vervangen riool Angelsloërdijk-Kerkhoflaan ligt in het zelf tracé als het vastgestelde tracé voor de Doorfietsroute Emmen-Klazienaveen. Het rioolwerk zal gekoppeld worden aan de aanleg van de fietsroute. De aanleg van de fietsroute is in 2026 voorzien.

Onderdeel van de doorfietsroute is de ongelijkvoers kruising Boermarkeweg en de oversteek richting spoor alleen voor fietsers. Op dit moment loopt er een spoorwegovergang onderzoek. Verwachting is dat dit project volgend jaar start. Het streven is voor onderdeel rioolvervanging Kerkhoflaan – Angelsoërdijk deze rond 2e kwartaal 2026 op de markt te kunnen zetten (uitdaging is afstemming met omgeving en andere projecten). GRP 2024 Nieuw-Amsterdam rioolververvaning Leemweg-Sportlaan De riolering in de Sportlaan en Leemweg in Nieuw Amsterdam is aan vervanging toe. Het rioolontwerp is gereed en de verdere voorbereiding is in volle gang. Het streven is om dit project medio 2026 in uitvoering te hebben. GRP 2024 Emmer-Compas verv. Hoofdkan-Runde fase 1 Binnen het centrumgebied gaan we de gemengde riolering vervangen door een gescheiden stelsel. Dit project lift mee met de centrumontwikkeling. Het gebied is echter groter, omdat het hemelwater naar het oppervlaktewater moet worden afgevoerd en het peil van het Hoofdkanaal relatief hoog ligt. Het hemelwater zal waarschijnlijk richting Maatschappijwijk of richting visvijver afgevoerd moeten worden. Omdat de planning afhankelijk van project herinrichting centrumgebied en de planning van nutsbedrijven, is de verwachting dat deze begin 2027 in uitvoering is. 48

GRP 2024 Emmermeer Riool Valtherln-Valtherzandweg (fase 1) In het noordelijk gebied vindt een grootschalige herstructurering plaats. Er worden op veel plaatsen oude woningen gesloopt en nieuwe woningen gebouwd. Ook gebieden die al lange tijd onbebouwd waren worden opnieuw bebouwd. Er zal dus een uitbreiding plaats vinden van het aangesloten verharde oppervlak. In totaal zullen er dus meerdere projecten gaan lopen in dit noordelijke deel van Emmermeer. Gestart wordt met het vervangen van de riolering aan de Valtherlaan-Valtherzandweg (fase 1) door een gescheiden stelsel met infiltratie. Dit plan zal opgeknipt worden vanwege het bouwplan van Domesta, zodat de uitvoering van het dit (autonoom) deel naar verwachting in 2026 zal plaatsvinden.

C Grondexploitatie Voor de lopende grondexploitaties is op dit moment geen sprake van majeure wijzigingen.

49

5 Overige onderwerpen In dit hoofdstuk geven wij een toelichting op de volgende twee onderwerpen: 1. 2.

Reserve calamiteitenfonds Krediet exceptionele prijsstijgingen

5.1 Reserve Calamiteitenfonds Bij de Berap 2022-II is besloten om de reserve corona te verbreden tot een reserve calamiteitenfonds. Deze reserve wordt ingezet: 1. Voor kosten in verband met opvang effecten van Corona 2. Voor kosten in verband met opvang vluchtelingen uit Oekraïne 3. Voor ondersteuning van inwoners, maatschappelijke partners en instellingen waarmee we een relatie hebben als gemeente (bijvoorbeeld Wildlands, dorpshuizen, sportverenigingen, buitenzwembaden) bij de kosten voor energie, maar ook indirecte kosten zoals uitvoeringskosten en bijvoorbeeld dekking van een eventuele toename van oninbare vorderingen. 4. Als vangnet voor inwoners en maatschappelijke partners die ondanks landelijke regelingen in financiële problemen terechtkomen. In eerste instantie zal een appèl worden gedaan op de eigen verantwoordelijkheid en oplossend vermogen, maar wanneer er geen andere oplossing is kan de gemeente bijspringen. Dit zal een maatwerk aanpak vragen in de beoordeling. 5. Als financieringsbron voor besparende maatregelen bij onze inwoners en maatschappelijke partners op het gebied van energie en duurzaamheid dit als aanvulling op regelingen. Wanneer deze regelingen niet een oplossing bieden kan de gemeente bijspringen. Ook dit zal een maatwerk aanpak vragen in de beoordeling.

Bij deze reserve hanteren wij de volgende werkwijze: • te dekken kosten uit het normbedrag voor opvang vluchtelingen Oekraïne worden zo goed mogelijk primitief begroot onder de lasten in programma 9 (o.a. kosten huur gebouwen, kosten beveiliging en leefgeld) • de rijksmiddelen Oekraïne worden zo goed mogelijk primitief begroot onder de baten in programma 9 • de niet-benutte rijksmiddelen Oekraïne worden in de reserve calamiteitenfonds gestort • het college is bevoegd tot het nemen van besluiten van tot € 400.000; voor hogere bedragen is een raadsvoorstel nodig; • in het college/raadsvoorstel dient te worden onderbouwd dat er een relatie is met de energiecrisis, corona of Oekraïne; • er moet sprake zijn van besluiten met incidentele middelen; er kan geen beroep op het fonds worden gedaan voor structurele middelen; • het college legt verantwoording af over de besteding via de Berap-I, Berap-II en de jaarrekening. Overzicht verloop van de reserve calamiteitenfonds In grote lijnen is de prognose van het verloop van het calamiteitenfonds hierna weergegeven. Dit verwachte verloop is gebaseerd op de reeds genomen raads- en collegebesluiten en de te verwachten besluiten. Bedragen x € 1.000

2025

Stand calamiteitenfonds 1 januari

7.000

Verwachte stortingen *Oekraine 2025

4.500 4.500

Claims op de reserve voor 2025 en verder (onttrekkingen) Compensatie energiekosten inwoners/organisaties

-750 -60

* Kapitaallasten vergaderapparatuur

-58

* Voorportaal huisartsenzorg Oekraïnse ontheemden

-200

* Onttrekking reserve Oekraïne voor Asiel en Migratie

-110

* Onttrekking reserve voor meerkosten jeugdzorg Oekraïners

-114

* Kosten huur tijdelijke huisvesting wijkcentrum Angelslo

-148

* Communicatieoplossing

-60

Prognose stand calamiteitenfonds 31 december

10.750

50

De bovengrens voor de reserve calamiteiten is gesteld op een half jaar aan uitgaven voor het beleidsterrein Oekraïne. De bovengrens gaat er vanuit dat de financiering van het rijk wordt voortgezet zolang er sprake is van opvang van Oekraïners in verband met de oorlog. Het meerdere betreft vrije ruimte. Op dit moment is de bovengrens 50% van de begrote lasten van ruim € 14 miljoen dus € 7 miljoen.

5.2 Krediet exceptionele prijsstijgingen Er is in 2023 door de raad besloten om een krediet exceptionele prijsstijgingen van € 14,6 miljoen beschikbaar te stellen met een jaarlijkse kapitaallast van € 540.000. Bij begroting 2025 is vervolgens besloten om de geraamde kapitaallasten van het, op dat moment, resterende krediet vrij te laten vallen. Voor 2025 zullen in principe dan ook geen besluiten worden genomen, waarbij een beroep wordt gedaan op voornoemd krediet. Vanaf 2026 is dit wel weer mogelijk en wordt in de BERAP weer gerapporteerd over de genomen besluiten.

51

Bijlage 1: Budgettair neutrale posten in BERAP II 2025

(bedragen x € 1.000) aanpassing doorverdeling ivm uitbreiding van 1fte bij het team Belastingen en 1 fte uitbreiding bij het team Sport

In de loop van het jaar is het team Belastingen uitgebreid met 1 fte. Dekking kwam uit inhuur derden. Daarnaast heeft het team Sport 1 fte uitbreiding gekregen. De functie van beleidsmedewerker Beleid en Ontwikkeling Sociaal domein is ondergebracht bij het team Sport. Als gevolg hiervan dient de doorverdeling naar de taakvelden worden aangepast. 5

7.2 Riolering

Lasten

-8

8

5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

-66

8

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

66

10 0.61 OZB woningen

Lasten

16

10 0.64 Belastingen Overig

Lasten

-8

Begeleiding In verband met toenemende aantal indicaties (stijging circa 8%) verwachten we een tekort op begeleiding. Dit tekort kan gedekt worden uit het budget vergrijzing Wmo. 9

6.712 Begeleiding (Wmo)

Lasten

-250

9

6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo)

Lasten

250

Budgetoverheveling naar team BOR In het kader van de uitvoeringsagenda voor de aanpak van de reconstructie van de hofjes aan de Laan van der Marel, is een bedrag van € 30.000 toegezegd. Dit project is tot stand gekomen in nauwe samenspraak met bewoners, waarbij hun wensen en ideeën actief zijn meegenomen in de planvorming. De uitvoering van het project is inmiddels gestart en bevindt zich momenteel in de afrondende fase. De voortgang verloopt volgens planning en de betrokkenheid van bewoners blijft een belangrijk aandachtspunt in de laatste stappen richting oplevering. 5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

40

7

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten

-40

CAO stijging lonen 2025 Werkgevers en vakbonden hebben een onderhandelingsresultaat over de nieuwe cao's voor de gemeentelijke sector afgesloten. De looptijd van de CAO is 24 maanden en loopt van 01-04-2025 tot en met 01-04-2027. In deze CAO is een loonafspraak gemaakt met een stijging per 01-04-2025 van 2,00% en een stijging per 01-10-2025 van 1,85%. Een stijging per 01-01-2026 van € 35 nominaal en per 01-07-2026 van 1,25%. De CAO-stijging wordt gedekt door de stelpost lonen. 1

0.1 Bestuur

Lasten

-35

1

0.2 Burgerzaken

Lasten

-59

2

3.1 Economische ontwikkeling

Lasten

-75

2

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

-1

2

3.3 Bedrijfsloket en -regelingen

Lasten

-5

2

3.4 Economische promotie

Lasten

-4

3

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Lasten

-8

3

1.2 Openbare orde en veiligheid

Lasten

-32

4

4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

-2

4

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Lasten

-17

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

-9

5

5.5 Cultureel erfgoed

Lasten

-2

5

7.2 Riolering

Lasten

-30 52

CAO stijging lonen 2025 5

7.3 Afval

Lasten

-11

5

7.4 Milieubeheer

Lasten

-15

5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Lasten

-50

5

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Lasten

-8

5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

-120

6

6.3 Inkomensregelingen

Lasten

-158

7

2.1 Verkeer en vervoer

Lasten

-62

7

2.2 Parkeren

Lasten

-4

7

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten

-37

7

7.5 Begraafplaatsen

Lasten

-11

8

5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

-15

8

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

-86

8

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Lasten

-11

9

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Lasten

-7

9

6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)

Lasten

-22

9

6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)

Lasten

-4

9

6.712 Begeleiding (Wmo)

Lasten

-5

9

6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo)

Lasten

-1

9

6.811 Beschermd Wonen (Wmo)

Lasten

-7

9

6.812 Maatschappelijke– en vrouwenopvang (Wmo)

Lasten

-4

9

6.92 Coordinatie en beleid Jeugd

Lasten

-24

9

7.1 Volksgezondheid

Lasten

-9

10 0.4 Overhead

Lasten

-639

10 0.61 OZB woningen

Lasten

-24

10 0.64 Belastingen Overig

Lasten

-7

10 0.8 Overige baten en lasten

Lasten

1.620

Correctie begroting buiten gebruik gestelde scholen De budgetten van de gebouwen, die vallen onder buiten gebruik gestelde scholen, worden overgeheveld van team VGZ naar team BOS. 4

4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

-56

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Baten

8

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

48

Correctie Meicirculaire - Werkdeel beschut werk Bij controle op de taakmutaties blijkt dat het "Werkdeel beschut Werk" op het verkeerde taakveld begroot is en dit wordt nu hersteld. Het meerjarigdeel wordt gecorrigeerd via Begroting 2026 10 0.7 Algemene uitkering

Baten

185

10 0.7 Algemene uitkering

Lasten

-185

53

Correctie Meicirculaire 2025 jaarschijf 2025 Per abuis zijn de bedragen voor het weglekeffect areaal uitbreiding niet juist begroot. 10 0.7 Algemene uitkering

Baten

-200

10 0.7 Algemene uitkering

Lasten

200

Correcties taakmutaties integratie uitkering en decentralisatie uitkering Kortingen vanuit de meicirculaire / septembercirculaire worden doorbelast naar de teams. 1

0.2 Burgerzaken

Lasten

17

5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

71

9

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

Lasten

25

9

6.812 Maatschappelijke– en vrouwenopvang (Wmo)

Lasten

45

Lasten

-158

10 0.7 Algemene uitkering Dekking loonsom CSA vanuit democratie dichterbij

Er is budget beschikbaar voor het project democratie dichterbij. Echter dient dit overgeheveld te worden naar het team waar de medewerkers die werken aan democratie dichterbij op de formatie staan. 1

0.1 Bestuur

Lasten

30

10 0.4 Overhead

Lasten

-30

Emco beschut werk De uitvoering van de motie Wachtlijsten Beschut Werk is vanaf 1 mei 2025 gestart met de helft van de personen op de wachtlijst. De hiermee gemoeide kosten en opbrengsten zijn daardoor lager dan verwacht. 6

6.3 Inkomensregelingen

Lasten

-400

9

6.4 WSW en beschutwerk

Lasten

400

EOP onttrekking geoormerkte saldi 2021-2023 De EOP’s ontvangen budgetten die ze naar eigen inzicht mogen besteden, waarbij ze ook mogen ‘sparen’. De budgetten hebben steeds een looptijd van drie jaar. Na deze periode vallen, de niet bestede middelen in principe vrij ten gunste van de bestemmingsreserve EOP. Aan het einde van de drie jaarlijkse periode, mag een EOP echter wel reeds geoormerkte bedragen, volgens huidig beleid, meenemen naar een nieuwe drie jaarlijkse periode. Dit onder de voorwaarde dat er offertes of reeds aangegane verplichtingen zijn voor besteding van de gelden. Op basis van voorgaande worden nu de geoormerkte saldi vanuit de periode 2021-2023, vanuit de bestemmingsreserve overlegpartners (EOP’s), opgenomen in de exploitatie. 1

0.1 Bestuur

Baten

574

1

0.1 Bestuur

Lasten

-574

Extra budget inhuur Financiën Er zijn dit jaar extra baten als gevolg van vergoedingen voor zwangerschapsverlof. Daar staan – zie verder onder lasten – ook extra uitgaven voor inhuur tegenover. 10 0.4 Overhead

Baten

60

10 0.4 Overhead

Lasten

-60

Extra inkomsten leges burgerlijke stand In 2025 hebben veel huwelijken plaatsgevonden. Dit zorgt voor extra inkomsten uit leges. Deze extra inkomsten wordt overgeheveld naar team FAC voor het vernieuwen van het trouwpaviljoen, dit zorgt voor een extra last bij FAC. 1

0.2 Burgerzaken

10 0.4 Overhead

Baten

37

Lasten

-37

54

Formatieverschuiving Account, Beleid Sociaal Domein naar Sport De formatie van team Account, Beleid Sociaal Domein is inmiddels overgegaan naar de formatie van team Sport. Middels deze wijziging wordt ook het begrote bedrag welke bij de formatieverschuiving hoort overgedragen aan team Sport. Het betreft de functie van medewerker ontwikkeling. 8

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

-66

9

6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo)

Lasten

66

Herverdeling budget "Verder Samen" Het budget 'Verder Samen" was onderdeel van het SAM-Beleid dat is opgenomen in programma 9. Het deel dat bestemd is voor programma 6 wordt nu apart gezet. Op deze manier zijn de kosten welke betrekking hebben op programma 6 beter inzichtelijk gemaakt. 6

6.3 Inkomensregelingen

Lasten

460

9

6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo)

Lasten

-450

Lasten

-10

10 0.4 Overhead Huurlasten Werkplein

De huurlasten van het Werkplein aan de Spoorstraat waren niet begroot. Deze lasten worden gedekt uit de niet begrote huurinkomsten van de Omgevingsdienst Drenthe (ODD) (zie toelichting 'langer verblijf ODD (RUD) in Emmen'). De huur wordt intern doorbelast. 10 0.4 Overhead

Baten

134

10 0.4 Overhead

Lasten

-134

Inhuur derden DIEP Vanwege (langdurige) ziektevervanging van meerdere medewerkers en vervanging in verband met zwangerschapsverlof bij DIEP - Ruimte voor beeldende kunst, is meer ingehuurd dan vooraf begroot. Binnen team economie is een overschot op de loonsom, hiermee wordt het tekort op inhuur bij DIEP gedekt. 2

3.1 Economische ontwikkeling

Lasten

90

8

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Lasten

-90

Inkomsten detachering t.g.v. inhuur Inkomsten, voortkomend uit detachering, worden ingezet ter dekking van de kosten inhuur. 5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Baten

17

5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Lasten

-17

Inkomsten uit externe opdrachten Expertisecentrum De loonkosten van het Expertisecentrum worden volledig terugverdiend vanuit de opdrachten die we doen. Voor de opdrachten die we intern doen, wordt via rechtstreekse doorbelasting op grond van geboekte uren, een negatieve uitgave geboekt. Voor de opdrachten die we extern doen, wordt met een nota (samengesteld op grond van geboekte uren) een inkomst geboekt. De totaal begrote inkomsten staan volledig op interne doorbelasting begroot. Op deze manier moeten we ten tijde van de jaarrekening veel verschillen verklaren, gezien er geen begrote externe inkomsten begroot zijn. De begroting en realisatie op de interne doorbelasting gaan verschillen naar mate we meer externe opdrachten doen. Dit zorgt er voor dat we deze administratieve verschillen telkens moeten verklaren. We willen daarom graag, telkens bij BERAP II, de begroting van de externe inkomsten aanpassen ten laste van de begrote inkomst op doorbelasting. Hierdoor is de begroting meer conform realiteit. Het begrotingssaldo van team XPC verandert hierdoor uiteraard niet. 10 0.4 Overhead

Baten

195

10 0.4 Overhead

Lasten

-195

Jaarovername facilitaire projecten Jaarovername 2024-2025 saldo lasten en saldo baten facilitaire projecten 5

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Baten

148

5

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Lasten

-148

55

Lasten en baten planschades Ramen van de lasten en baten i.r.t. planschades. 5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Baten

20

5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Lasten

-20

Onderhoud Rensenpark Verschuivingen binnen de grootboeknummers van het onderhoud voor het rensenpark. 5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Baten

-45

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

45

Onderuitputting kapitaallasten Er is sprake van forse onderuitputting, vanwege onder andere krapte op de arbeidsmarkt, gewijzigde regelgeving (Omgevingswet, stikstof) en extra benodigde onderzoeken. Hierdoor schuiven veel investeringen door naar een later moment. Het voordeel ontstaat hoofdzakelijk door deze fasering.Het totale voordeel op de onderuitputting kapitaallasten is opgenomen onder Programma 10, Taakveld 0.5 Treasury. 1

0.1 Bestuur

Lasten

16

2

3.1 Economische ontwikkeling

Lasten

22

2

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

30

2

3.4 Economische promotie

Lasten

-4

3

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Lasten

1

4

4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

413

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

231

5

7.3 Afval

Lasten

43

5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

127

7

2.1 Verkeer en vervoer

Lasten

596

7

2.2 Parkeren

Lasten

171

7

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten

176

7

7.5 Begraafplaatsen

Lasten

104

8

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

227

10 0.4 Overhead

Lasten

343

10 0.5 Treasury

Lasten

-2.491

10 0.61 OZB woningen

Lasten

-4

Onderuitputting kapitaallasten omslagrente Aan taakvelden worden rentelasten toegerekend. De werkelijke rentelasten kunnen afwijken van de voorgecalculeerde renteomslag. Als dit het geval is, kan de gemeente besluiten tot correctie. Correctie is verplicht als deze afwijking groter is dan 25%. Op basis van de prognose zullen we eind dit jaar zo rond dit percentage uitkomen. Uit voorzorg derhalve deze correctie. 1

0.1 Bestuur

Lasten

2

1

0.2 Burgerzaken

Lasten

0

2

3.1 Economische ontwikkeling

Lasten

28

2

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

0

2

3.4 Economische promotie

Lasten

0

3

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Lasten

8

4

4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

167

56

Onderuitputting kapitaallasten omslagrente 4

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Lasten

2

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

101

5

7.2 Riolering

Lasten

205

5

7.3 Afval

Lasten

1

5

7.4 Milieubeheer

Lasten

0

5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Lasten

2

5

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Lasten

39

5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

22

6

6.3 Inkomensregelingen

Lasten

0

7

2.1 Verkeer en vervoer

Lasten

195

7

2.2 Parkeren

Lasten

47

7

2.4 Economische Havens en waterwegen

Lasten

0

7

2.5 Openbaar vervoer

Lasten

0

7

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten

22

7

7.5 Begraafplaatsen

Lasten

8

8

5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

0

8

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

70

9

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Lasten

5

9

6.812 Maatschappelijke– en vrouwenopvang (Wmo)

Lasten

1

10 0.4 Overhead

Lasten

50

10 0.5 Treasury

Lasten

-977

10 0.61 OZB woningen

Lasten

0

Paradijsvogels Voor de brede aanpak dak- en thuisloosheid is een reserve gevormd waar onder andere ook gelden uitgeput kunnen worden voor het project paradijsvogels. Om deze kosten te kunnen dekken wordt er nu geld ontrokken uit deze reserve 9

6.812 Maatschappelijke– en vrouwenopvang (Wmo)

Baten

45

9

6.812 Maatschappelijke– en vrouwenopvang (Wmo)

Lasten

-45

Revitalisering Matissepassage Het budget voor Revitalisering Matissepassage overhevelen naar het programmabudget Emmen Centrum 2

3.1 Economische ontwikkeling

Baten

300

2

3.1 Economische ontwikkeling

Lasten

-300

5

8.3 Wonen en bouwen

Baten

-300

5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

300

Taakmutatie aanpak laaggeletterdheid Voor de periode 2025-2028 zijn er vanuit de meicirculaire middelen beschikbaar gesteld voor aanpak laaggeletterdheid. Dit is lijn met voorgaande jaren. In de planning rondom het educatieplan wordt dan ook jaarlijks rekening houden met een bijdrage vanuit de decentralisatie uitkering. 4

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

10 0.7 Algemene uitkering

Lasten

-139

Lasten

139

57

Taakmutatie meicirculaire 2025 antidiscriminatie voorzieningen In 2024 is de taakmutatie antidiscriminatie voorzieningen opgehaald voor extra meldingen, klachtenbehandeling en personele inzet van CMO STAMM. Dit is ook van toepassing in 2025. 9

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

10 0.7 Algemene uitkering

Lasten

-15

Lasten

15

Taakmutatie wet betaalbare huur Vanuit de septembercirculaire 2024 is geld beschikbaar gesteld voor de wet betaalbare huur. Omdat op dit moment extra wordt ingehuurd voor toezicht op huur, waaronder wet betaalbare huur en wet goed verhuurderschap worden deze middelen nu opgehaald. 5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

-74

10 0.7 Algemene uitkering

Lasten

74

Terugdraaien ten onrechte opgevoerde taakmutatie Ten tijde van Berap I en KB 2026 is ten onrechte de taakmutatie voor extra capaciteit BOA's opnieuw opgevoerd. Deze was echter op een andere plaats in de begroting al aanwezig. Door middel van deze wijziging wordt dit teruggedraaid. 3

1.2 Openbare orde en veiligheid

10 0.7 Algemene uitkering

Lasten

48

Lasten

-48

Uitvoering Human Capital Agenda naar team Economie De uitvoering van de Human Capital agenda wordt gedaan door team Economie en niet door de Arbeidsmarktregio Drenthe. De bij behorende middelen worden daarom overgezet naar team Economie 9

6.5 Arbeidsparticipatie

Baten

100

9

6.5 Arbeidsparticipatie

Lasten

-100

Verdeling onderhoudsbudget over diverse programma's Het onderhoudsbudget is volledig opgenomen in programma 5. Jaarlijks wordt beoordeeld hoe de daadwerkelijke verdeling over de programma's dient te zijn. Dit leidt tot deze budgettair neutrale wijziging. 3

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Lasten

-250

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

385

8

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

-135

Verplaatsen loonsom riolering GRP Vanwege het vastgestelde GRP geldt een maximum aan formatieuren wat toegekend is per team. Hierdoor dienen er 36 uur verplaatst te worden van team SOR naar team BOR. 1

0.1 Bestuur

Lasten

-57

7

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Lasten

57

Wijziging kostensoort CDOKE Budget van CDOKE is op de verkeerde kostensoort geraamd. 5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Baten

120

5

8.1 Ruimtelijke Ordening

Lasten

-120

58

2025

(bedragen x € 1.000) Ontwikkeling formatie en tijdelijke capaciteit - Vrijval stelpost loonkosten

De totale omvang van de loonsommen is voor de gemeente Emmen circa € 90 miljoen. Het verwachte nadeel is circa € 1,8 miljoen, dit is 2% van de totale loonsom. De afwijkingen op de formatie en tijdelijke capaciteit worden gedekt uit de stelpost loonkosten. Binnen diverse teams is sprake van afwijking in de loonsom en een toename van inhuurkosten, voornamelijk veroorzaakt door zwangerschapsverlof, ziekteverzuim en moeizame invulling van vacatures. In sommige gevallen leidt dit tot een voordeel op de loonsom, bijvoorbeeld doordat functies lager zijn ingeschaald of vacatures pas later worden ingevuld. Tegelijkertijd ontstaan er tekorten door noodzakelijke inhuur om de continuïteit van de dienstverlening te waarborgen, achterstanden weg te werken en tijdelijke vervanging te realiseren. Extra inzet is ook nodig vanwege toenemende complexiteit van werkzaamheden, zoals binnen het sociaal domein en bij vergunningverlening onder de Omgevingswet. Deze ontwikkelingen vragen om een integrale benadering van personele inzet en budgettering. 1

0.2 Burgerzaken

Lasten

500

4

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Lasten

-43

5

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Lasten

-410

5

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

-933

9

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Baten

65

9

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Lasten

-217

9

6.92 Coordinatie en beleid Jeugd

Baten

215

9

6.92 Coordinatie en beleid Jeugd

Lasten

-250

10 0.4 Overhead

Lasten

-795

10 0.8 Overige baten en lasten

Lasten

1.868

59

Bijlage 2: Ontwikkelingen per categorie (bedragen x € 1.000)

2025

Primitieve begroting

6.765

Wijzigingen t/m februari 1e Berap Wijzigingen maart t/m april Kaderbrief T1 Wijzigingen mei t/m juni

220 -4.209 166 0 309

Startbegroting Bestuursrapportage 2025-II

3.250

Autonome ontwikkelingen

-6.690

Kapitaallasten

3.753

Mutaties kleiner dan € 70.000 (bestaand beleid)

-35

Loon- en prijsindexatie

241

Mutaties Bestuursrapportage 2025-II

-2.730

Totaal

520

(bedragen x € 1.000)

2025

Autonome ontwikkelingen

-6.690

1

Hogere contributie VDG en VNG

-125

1

Hogere legesopbrengsten publiekzaken

180

2

Terugbetaling subsidie Wildlands Adventure Zoo

187

2

Extra budget citymarketing uit SIOF

2

Vrijval middelen lobbystrategie

125

2

Ontwikkeling spoor Neder Saksen Lijn

-100

3

Extra inzet toezicht en handhaving stationsgebied

-300

3

Overschrijding loonsom openbare orde en veiligheid

-217

3

Extra inzet BOA's

-100

3

Hogere gemeentelijke bijdrage Zorg en Veiligheidshuis Drenthe

-150

4

Extra gelden voor Regionale Meld- en Coördinatiefunctie

0

4

Aanpassing specifieke uitkering educatie 2025

0

4

Specifieke uitkering NPO middelen

0

5

Beplanting en bestrating rondom gebouwen

-100

5

Inhuur externe geluidsmetingen

-120

5

Perceel afvalrecycling

-73

5

Tekort omgevingsvisie

0

5

Lagere leges omgevingswet

5

Diersoorten management plan

5

Bodemdaling

0

-1.532 0 200

60

(bedragen x € 1.000)

2025

5

Afkeur PMD

0

5

Storting voorziening afvalstoffenheffing

-500

6

Alleenverdienersproblematiek 2024

-159

6

Inzet Toezicht voor WMO en Jeugdwet in BOCE-verband

6

ICT-kosten Sociaal Domein

-180

7

Gladheidsbestrijding

-150

8

Nadeel op inkomsten zwembad Neptunus

8

Inhuur derden DIEP

-70

9

Beschermd wonen

-278

9

Afname indicaties hulpmiddelen Medipoint

600

9

Jeugdhulp PGB

-110

9

Jeugdhulp zorg in natura

9

Vrijval dienstverleningsovereenkomst Menso 2025

0

0

-4.360 200

10 Representatiekosten

-75

10 Langer verblijf ODD (RUD) in Emmen

158

10 Overschrijding verzuim en re-integratie

-150

10 Overschrijding e-HRM

-133

10 Beschermd wonen

278

10 Dividend Area en CSV Amsterdam BV

65

10 Voordeel OZB woningen

100

10 Vrijval taakmutaties 2025

242

10 Informatietechnologie en veiligheid

-42

Kapitaallasten

3.753

5

Riolering: Lagere dotatie voorziening 2025

-232

5

Riolering: Omslagrente voorziening 2025

-205

7

Kapitaallasten verkeersplannen en verkeersmaatregelen

143

10 Voordeel rentelasten 2025

1.556

10 Onderuitputting kapitaallasten

2.491

Mutaties kleiner dan € 70.000 (bestaand beleid)

-35

1

Tekort loonsom BOR door bezuiniging in het verleden

-65

1

Herstel Budgetten EOP's 3 jarig overzetten (jaar 1 overzetten naar jaar 2 van 3)

40

1

Hogere accountantskosten door toename SiSa regelingen

-60

2

Vrijval budget stedenbeleid

60

3

Bijdrage begeleiding ex-gedetineerden

39

5

Aanpassing kapitaallasten Stationsstraat 63

12

5

Dekking kosten beheerder MFC Schoonebeek

-60

5

Doorbelasting Projectmanagement

-1

61

(bedragen x € 1.000)

2025

5

Aframen budget Energienota

30

5

Riolering: Lagere dotatie voorziening 2025

28

9

Projectleider Toegankelijkheid

-60

9

Eigen bijdrage beheer en schoonmaak

-18

10 Ontvangst UWV bij team BMO

20

Loon- en prijsindexatie

241

8

Brede Spuk

32

8

Vrijval budget Facet

150

9

Brede Spuk

59

62

Bijlage 3: Aansluiting primitieve begroting - begroting na wijziging (bedragen x € 1.000) Nummer besluit

Begroot lasten

Begroot baten

Saldo lasten en baten

Toevoeging Onttrekking aan aan reserves reserves

Saldo mutatie reserves

Resultaat

Raadsbesluiten Primitieve begroting

-510.279

517.725

7.446

-7.676

6.995

-681

6.765

Decembercirculaire 2024

3630-2025

0

479

479

0

0

0

479

Project De Hoeksteen te Emmer-Compascuum

314503-2024

20

0

20

0

0

0

20

Septembercirculaire 2024

300259-2024

-2.712

2.444

-268

0

0

0

-268

Slagboom Boermarkeweg 44-46

33067-2024

-28

17

-11

0

0

0

-11

-521

203

-318

0

318

318

0

-17.802

14.640

-3.162

-5.806

4.758

-1.047

-4.209

Wijzigingen augustus t/m december 2024 1e Berap Krediet verbouw Drommedaar

248425-2024

-27

33

6

0

0

0

6

Onttrekking via egalisatie

RA17.0024

-250

0

-250

0

250

250

0

Samenwerkingsovereenkomst FACET

18259-2025

-323

323

0

0

0

0

0

Wijziging huurovereenkomst Schapenveenweg

277105-2024

650

0

650

0

-490

-490

160

Meicirculaire 2025 jaarschijf 2025

215295-2025

-4.869

5.178

309

0

0

0

309

Inbesteden parkeerbeheer P-zuid aan Emco

348904-2024

-78

78

0

0

0

0

0

Subsidie Epic Youth

355789-2024

-55

0

-55

0

55

55

0

Subsidie stichting vrienden van ouderenwerk

346656-2024

-15

0

-15

0

15

15

0

Subsidieverlening Scouting Erica

5212-2025

-50

0

-50

0

50

50

0

Pilot Asielzoekers naar Werk

369396-2024

-181

181

0

0

0

0

0

Vaststelling anterieure overeenkomst Veldlaan 40

47923-2025

-50

50

0

0

0

0

0

Collegebesluiten

(bedragen x € 1.000) Nummer besluit

Begroot lasten

Begroot baten

Saldo lasten en baten

Toevoeging Onttrekking aan aan reserves reserves

Saldo mutatie reserves

Resultaat

Voorbereidingskrediet woningbouw D'Aol Meul Veenoord

127886-2024

-50

50

0

0

0

0

0

Voorbereidingskrediet woningbouw Magningstraat e.o.

96968-2025

-50

50

0

0

0

0

0

Subsidie Stichting Openbaar Onderwijs Emmen

225701-2024

-90

90

0

0

0

0

0

-536.759

541.541

4.782

-13.482

11.951

-1.531

3.250

Totaal begrotingsresultaat