Jaarstukken 2022 gemeente Elburg (1).pdf

-Eigenaren

0,1820%

0,1900%

0,1900%

-Gebruiker

0,1440%

0,1510%

0,1510%

Eenpersoonshuishouden

156,60

172,20

175,68

Meerpersoonshuishouden

235,32

258,84

264,00

202,92

206,98

211,20

202,92

206,98

211,20

Afvalstoffenheffing:

Rioolrechten: Woningen: Niet woningen:

voor de eerste 200 m³ 201 t/m 50.000

162,00

50.001 t/m 150.000

150,00

150.001 t/m 250.000

121,00

Boven de 250.001

99,50

Hemelwater

Woning

Hemelwater

Volkstuin met opstal

Hemelwater

20,00 51,16

52,18

20,00

Transformatorhuisje

51,16

52,18

20,00

Bedrijfsonderdelen

102,31

104,36

50,00

Garage

20.00

Toeristenbelasting: Losse overnachtingen

1,50

1,50

1,55

Jaarplaatsen

300,99

300,99

311,00

Seizoenplaatsen

265,99

265,99

274,00

60.000 of minder

227,92

232,48

237,15

> 60.000 maar < 100.000

446,88

455,82

464,90

Forensenbelasting:

> 100.000 maar < 150.000

759,36

774,55

790,00

> 150.000 maar < 210.000

1.139,04

1.161,82

1.185,00

> 210.000

1.366,40

1.393,73

1.421,50

per m1

52,18

52,18

53,25

met een minimum van

170,29

173,70

177,00

per m1

14,23

14,51

14,80

met een minimum van

47,53

48,48

49,50

Marktgeld: Jaarplaatsen

Kwartaalplaatsen

Reclame- en promotieactiviteiten

- voor een kwartaal

30,60

31,21

31,80

- voor een jaar

122,40

124,85

127,35

- voor een maand

10,00

10,20

10,40

- voor een seizoen

51,05

52,07

53,11

- per strekkende meter

2,28

2,28

n.v.t.

Havengeld

- per strekkende meter, per dag

1,50

1,53

1,60

Camper

- per etmaal

10,20

10,40

n.v.t.

Precariobelasting: niet opgelegd in 2022 Terras

Ondergrondse leidingen Haven en kadegelden:

91

Jaarverslag 2022

Geraamde inkomsten ten opzichte van gerealiseerde inkomsten Onderstaand wordt financieel inzicht gegeven in de totale opbrengst via belastingen, rechten en leges. Omschrijving

Raming

Werkelijk

Verschil

V/N N

Belastingen OZB belasting

OZB woningen - eigenaren

2.988.456

2.985.658

-2.798

OZB niet woningen - eigenaren

885.419

892.248

6.829

V

OZB niet woningen - gebruiker

646.682

637.460

-9.222

N

4.520.557

4.515.366

-5.191

N

Toeristenbelasting

273.800

371.324

97.524

V

Forensenbelasting

69.000

68.012

-988

N

Precariobelasting

0

0

0

Totaal OZB

Overige belastingen

Reclamebelasting Totaal overige belastingen

0

0

0

342.800

439.336

96.536

V

Heffingen (rechten) Afval en reiniging

Riool

Afvalstoffenheffingen

2.303.802

2.308.848

5.046

V

Totaal afval en reiniging

2.303.802

2.308.848

5.046

V

Rioolheffingen woningen

2.028.691

2.002.498

-26.193

N

Rioolrechten bedrijven

348.330

376.256

27.926

V

2.377.021

2.378.753

1.732

V

Opbrengst begraafrechten

642.500

570.530

-71.970

N

Opbrengst haven- en kadegelden

280.000

288.196

8.196

V

Opbrengst marktgelden en standplaatsen

25.050

22.155

-2.895

N

Totaal overige rechten

947.550

880.881

-66.669

N

Programma 0

Burgerzaken

322.650

309.648

-13.002

N

Programma 1

Openbare orde en veiligheid

8.350

6.204

-2.146

N

Programma 2

Verkeer en vervoer

11.100

27.946

16.846

V

Parkeren

35.750

39.172

3.422

V

0

0

0

V

Totaal riool

Overige rechten

Heffingen (leges)

Programma 3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Programma 6

Samenkracht en burgerparticipatie

2.650

2.423

-227

N

Programma 7

Milieubeheer

4.600

0

-4.600

N

Programma 8

Ruimtelijke ordening

V

0

29.359

29.359

Wonen en bouwen

563.150

628.306

65.156

V

Totaal heffingen (leges)

948.250

1.043.058

94.808

V

11.439.980

11.566.243

126.263

V

Totaal

Overzicht lokale lastendruk De belastingdruk voor het jaar 2018 tot en met 2022 voor een meerpersoonshuishouden wordt in onderstaande tabellen weergegeven. Uitgegaan wordt van een woning met een ‘gemiddelde’ WOZ-waarde. Jaar 2018 2019 2020 2021 2022

Gemiddelde WOZ waarde 235.000 244.000 248.000 272.000 307.000

Tarief 0,1090% 0,1040% 0,1030% 0,1030% 0,1000%

Aanslag Ozb 256,15 253,76 255,44 280,16 307,00

Aanslag Riool 196,92 199,92 202,92 206,98 211,20

Aanslag Afval 218,76 222,00 235,32 258,84 264,00

Aanslag Totaal 671,83 675,68 693,68 745,98 782,20

Aanslag Mutatie 3,85 18,00 52,30 36,22

Mutatie Totaal 0,57% 2,66% 7,54% 4,86%

De lokale lastendruk voor bedrijven (niet-woningen) is niet in een reëel gemiddelde weer te geven. De lastendruk is afhankelijk van het waterverbruik in het bedrijf, het al dan niet via de gemeente laten inzamelen van het bedrijfsafval en de WOZ-waarde van het betreffende object/perceel. 92

Jaarverslag 2022

Kwijtscheldingsbeleid Het vastgestelde beleid is om van de maximale mogelijkheden met betrekking tot kwijtschelding van belastingen gebruik te maken. In de praktijk betekent dit dat, indien voldaan wordt aan de toetsingscriteria, kwijtschelding van de afvalstoffenheffing en rioolheffing plaats kan vinden. Omschrijving Kwijtschelding afvalstoffenheffing Kwijtschelding rioolrechten Totaal

Raming

Werkelijk

Verschil

59.823

61.204

-1.381

N

58.752 118.575

58.165 119.369

587 -794

V N

Kostendekking heffingen Onderstaand een vergelijking van de kostendekking op begrotingsbasis en op basis van de werkelijke lasten en opbrengsten. Afvalstoffenheffing 7.3 2.1 5.7 6.3 7.3

Omschrijving Kosten Afval Kosten Verkeer en vervoer Kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie Kosten Inkomensregelingen Inkomsten Afval Netto kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead Rente BTW Totale kosten

Raming 2.010.089 69.314 69.697 59.823 -313.660 1.895.263

Werkelijk 2.068.662 46.690 68.014 61.204 -328.438 1.916.132

134.842 2.988 392.421 2.425.514

129.094 12.738 349.132 2.407.096

Opbrengst heffingen

2.271.882

2.307.453

94%

96%

Dekking

De werkelijke kosten en opbrengst van de heffingen liggen in de lijn met de raming. Op begrotingsbasis is gerekend met een dekkingspercentage van 94%. Het werkelijke percentage komt uit op 96%. Volgens afspraak worden overschotten en tekorten verrekend met de voorziening reinigingsheffingen zodat een 100% kostendekkingspercentage wordt behaald. Aangezien de voorziening leeg is, wordt de reserve reinigingsheffingen ingezet. Hieruit wordt € 100.000 onttrokken. Rioolheffing 7.2 2.1 5.7 5.7 6.3 7.3

Omschrijving Riolering Verkeer en vervoer Openbaar groen en (openlucht) recreatie Openbaar groen en (openlucht) recreatie Inkomensregelingen Afval Netto kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead Rente BTW Totale kosten

Raming 1.430.586 86.643 69.697 61.644 58.752 -2.100 1.705.222

Werkelijk 1.611.875 58.363 68.014 76.213 58.165 -14.991 1.857.639

334.346 312.737 105.767 2.458.073

335.607 357.603 177.697 2.728.547

Opbrengst heffingen

2.298.021

2.378.753

93%

87%

Dekking

Het nadeel van € 350.000 wordt onttrokken aan de voorziening rioolheffingen, waardoor per saldo weer een 100% kostendekkingspercentage wordt behaald.

93

Jaarverslag 2022

Begraafrechten 7.5

Omschrijving Kosten Begraafplaatsen en crematoria Netto kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead Rente BTW Totale kosten

Raming 496.859 496.859

Werkelijk 526.710 526.710

195.840 31.930 0 724.629

187.606 36.882 0 751.198

Opbrengst heffingen

542.500

570.530

75%

76%

Dekking

De werkelijke kosten en opbrengst van de begraafrechten liggen in de lijn met de raming. Aangezien de raad het dekkingspercentage heeft vastgesteld op 85% vindt een onttrekking aan de reserve begraafrechten plaats van € 68.000. Op begrotingsbasis was rekening gehouden met een onttrekking van € 73.000. Havengelden 2.3 2.3

Omschrijving Kosten taakveld Haven Inkomsten taakveld Haven Netto kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead Rente BTW Totale kosten

Raming 263.058 0 263.058

Werkelijk 212.157 -2.810 209.346

108.319 5.513 0 376.891

103.448 6.368 0 319.163

Opbrengst heffingen

280.000

288.196

74%

90%

Dekking

Door lagere kosten dan begroot is het kostendekkingspercentage voor de haven gestegen van 74% op begrotingsbasis naar 90% op rekeningbasis. Marktgelden 3.3 3.3

Omschrijving Kosten taakveld Inkomsten taakveld Netto kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead Rente BTW Totale kosten

Raming 22.434 -1.922 20.512

Werkelijk 26.356 -13.927 12.429

10.617 188 0 31.317

13.161 218 0 25.808

Opbrengst heffingen

25.050

22.155

80%

86%

Dekking

Mede door hogere terugontvangsten uit elektra dan begroot is de kostendekkendheid 86% in plaats van de begrote 80%.

94

Jaarverslag 2022

Legesverordening Kostentoerekening en kostendekkendheidspercentage leges 2022 Titel 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Algemene dienstverlening Burgerlijke stand Reisdocumenten en Nederlandse identiteitskaart Rijbewijzen Verstrekkingen uit de basisregistratie personen Verstrekkingen uit het kiezersregister [gereserveerd] [vervallen] Bestuursstukken [gereserveerd] Vastgoedinformatie Overige publiekszaken [gereserveerd] Gemeentearchief [gereserveerd] Huisvestingswet 2014 [gereserveerd] Leegstandswet [gereserveerd] Gemeentegarantie [gereserveerd] [vervallen] [vervallen] Kansspelen Telecommunicatie Verkeer en vervoer Diversen

Titel 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning Begripsomschrijvingen [bevat geen tarieven] Vooroverleg/beoordelen cenceptaanvraag [zie titel 2-3] Omgevingsvergunning Vermindering [zie titel 2-3] Teruggaaf [zie titel 2-3] Intrekking omgevingsvergunning [zie titel 2-3] Wijziging omgevingsvergunning als gevolg van wijziging project [zie titel 2-3] Bestemmingwijzigingen zonder activiteiten [zie titel 2-3] [vervallen] In deze titel niet benoemde beschikking [zie titel 1-19]

Titel 3 1 2 3 4 5 6 7

Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijn en niet vallend onder titel 2 Horeca Organiseren evenmenten of markten Seksbedrijven [gereserveerd] Huisvestingswet 2014 [zie titel 1-19] Marktstandplaatsen Winkeltijdenwet [zie titel 1-19] In deze titel niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking

Begrote lasten

Begrote baten

Dekking

36.648 92.365 119.728 28.837

35.500 92.000 135.000 24.150

97% 100% 113% 84%

459

0

0%

1.715 14.321 51.044 8.886

850 10.500 49.100 3.100

50% 73% 96% 35%

738.553

565.600

77%

6.909 64.120

5.600 1.600

81% 2%

11.545

11.400

99%

22.619

23.600

104%

1.197.749

958.000

80%

95

Jaarverslag 2022

Paragraaf 9

Subsidies Inleiding De gemeente verleent subsidie aan instellingen die activiteiten organiseren die door het gemeentebestuur belangrijk worden geacht. Instellingen kunnen bij de gemeente een subsidie aanvragen op grond van de Algemene subsidieverordening gemeente Elburg 2015 (ASV). Deze subsidieverordening is van toepassing op de verstrekking van subsidies, met uitzondering van subsidies waarvoor bij afzonderlijke verordening een uitputtende regeling is getroffen en subsidies als bedoeld in artikel 4:23, derde lid van de Algemene wet bestuursrecht (subsidies waarvoor geen wettelijke grondslag nodig is). Voor de uitgezonderde subsidies kan het college bepalen dat de ASV geheel of gedeeltelijk van toepassing is. Subsidies tot en met € 10.000 worden direct vastgesteld. Hogere subsidiebedragen moeten achteraf vast worden gesteld. Daarbij wordt onderscheid gemaakt in subsidies tussen € 10.000 en € 50.000 en subsidies die meer bedragen dan € 50.000. Bij de laatste categorie wordt een uitgebreidere verantwoording gevraagd dan bij de eerste categorie.

Subsidies aan instellingen en ondernemingen Taakveld

1.2

Omschrijving

Begroot

Veiligheid

689

9.000

-8.311

Openbare orde en veiligheid

689

9.000

-8.311

Dierenambulance Elburg

689

Winter in de vesting (zie ook taakveld 3.4)

4.000

Sinterklaasintocht 2.1

3.3 3.4

15.000

15.000

0

Verkeer en vervoer

15.000

15.000

0

Stichting Nieuwe Oeververbinding Elburg

15.000

15.000

153.520

153.593

-73

15.000

15.000

0

Economische ontwikkeling Nuborgh college: realisatie Techlab

15.000

15.000

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

85.250

85.323

Compensatie culturele instellingen i.v.m. Corona

85.250

85.323

Economische promotie

53.270

53.270

Bottercomité en Open Monumentendagen

6.623

6.623

Visit Veluwe

24.205

24.205

Winter in de vesting (zie ook taakveld 1.2)

5.000

5.000

Museum Elburg VVV taken 4.3

5.000

Verkeer en Vervoer

Economie 3.1

0

17.442

17.442

106.000

143.240

-37.240

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

106.000

143.240

-37.240

90.000

Prokino voorschoolse educatie 2022

109.817

Prokino voorschoolse educatie afrekening 2021 Bibliotheek voorschoolse activiteiten

-7.368 6.000

6.000

Bijdehandjes voorschoolse educatie (VVE)

18.861

Bijdehandjes voorschoolse educatie (VVE) afrekening 2021

-3.407

Kindcentrum Oldebroek VVE thuisbegeleiding

19.235 10.000

Prokino preventieve thuisbegeleiding (VVE)

8.640

Prokino preventieve thuisbegeleiding (VVE) afrekening 2021 Sport, Cultuur en Recreatie Sportbeleid en activering

-8.539 1.295.487

1.359.255

-63.768

60.884

72.706

-11.822

Stichting Wiel sportakkoord Sportverenigingen 5.2

-73

Onderwijs Voorschoolse educatie

5.1

Werkelijk Verschil

Sportaccommodaties

20.000 60.884

52.706

130.084

191.220

-61.136 96

Jaarverslag 2022

Taakveld

5.3

Omschrijving

Begroot

Zwembad de Hokseberg exploitatiesubsidie

101.357

101.357

Zwembad de Hokseberg preventief onderhoud

28.727

31.557

Zwembad de Hokseberg extra openstelling

10.427

Zwembad de Hokseberg kleedkamers

33.300

Zwembad de Hokseberg NTB

14.579

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

247.929

243.655

Stichting Cultuureducatie

194.880

194.880

Amateurkunst / muziekverenigingen

39.374

37.042

Stichting Wensambulance

805

805

Kunstkring NW Veluwe

573

Arent thoe Boecop

573

Culturele stichting

1.136

1.100

Oranjeactiviteiten / 4 mei herdenking

5.320

5.317

Tuigpaardenconcours Doornspijk

326

326

Orgelmuseum

284

284

Museum SJOEL

573

573

Vrouwenverenigingen 5.4

4.085

3.328

Musea

361.436

342.509

Museum Elburg

266.884

266.884

Museum Elburg extra beveiliging collectie

5.5 5.6

5.7

32.797

Museumstad Elburg

20.605

52.581

Culturele subsidies (evenementen, muziek)

10.150

7.500

Culturele infrastructuur

15.000

Project 1572

16.000

Cultureel erfgoed

72.811

87.238

Monumenten

72.811

87.238

Media

422.202

420.236

Bibliotheek

403.161

401.195

Lokale Omroep Elburg

19.041

19.041

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

141

1.690

Wildbeheereenheid NW Veluwe

141

0

Sociaal domein Samenkracht en burgerparticipatie SGE 't Huiken

-14.427 1.966

-1.549

5.031.303 241.306

792.253

866.870

40.193

33.800

-74.617

3.704 18.540

Dorpshuis de Deel afrekening 2021

16.560 1.815

Ons Huus

8.156

Ons Huus (erfpacht)

4.398

Ons Huus subsidie boiler Buurtgebouw Oostendorp

18.927

1.690 5.272.609

SGE 't Huiken afrekening 2021 Dorpshuis de Deel

4.274

15.544

Professionalisering museum

Subsidieregeling landschap en biodiversiteit 6.1

Werkelijk Verschil

12.151 511

8.346

Buurtgebouw Oostendorp afrekening 2021

7.080 778

Kulturhus 't Harde

15.685

MFC Aperloo (subsidie huur)

106.743

106.743

MFC Aperloo (preventief onderhoud)

24.855

30.640

MFC Aperloo extra subsidie

5.000

MFC Aperloo afrekening 2021

3.356

Stichting Wiel senioren

174.271

207.693

Ouderenverenigingen

3.833

2.893 97

Jaarverslag 2022

Taakveld

Omschrijving

Begroot

Meedoen GGZ

14.063

Stichting Wiel Club Abba Aangepast sporten + schaken

15.453 283 1.107

Sociaal Financieel Trefpunt Kinderopvang

10.280

Kindcentrum Oldebroek afrekening 2021

1.201

Bijdehandjes

30.989

Bijdehandjes afrekening 2021

-5.984

Prokino

24.320 3.193

Stichting Wiel Meedoen

212.172

271.487

Stichting Wiel Buurt en wijk

63.165

62.537

Stichting Present

2.576

2.234

Scholing mantelzorgers

2.787

Informele zorg Elburg

16.080

Inwonersparticipatie

6.5

6.71

12.066 1.000

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

337.814

Wijkontmoetingscentra

247.175

271.235

t Huiken: inloopfunctie GGZ

27.388

Het Baken: inloopfunctie GGZ (locatie de Voord)

36.973

GGZ Centraal: inloopfunctie

44.244

Woonzorgunie: inloopfunctie

82.728

Stichting Wiel: inloopfunctie

50.000

Ondersteuning Wijkteams

43.000

Gehandicaptenberaad

1.775

GGD en Icare: Maatwerk JGZ / prenatale ondersteuning

45.864

GGD Maatwerk JGZ

31.936

GGD Maatwerk JGZ afrekening 2021

-2.034

Inkomensregelingen

505.000

522.203

Loonkostensubsidies

500.000

457.807

5.000

5.000

Voedselbank Elburg-Oldebroek

6.4

24

75.000

Prokino afrekening 2021

6.3

297 5.049

Kindcentrum Oldebroek

6.2

Werkelijk Verschil

Stimenz

37.396

Schuldhulpmaatje

7.000

Humanitas

13.200

Speelgoedbank

1.800

WSW en beschut werk

180.900

Inburgering / VOI

34.500

Inburgering / VOI compensatie uitstel

8.400

Wet Inburgering

78.000

66.579

-17.203

50.314 143.626

Vluchtelingenwerk

60.000

50.314

Arbeidsparticipatie

30.000

11.500

Bibliotheek laaggeletterheid

10.000

10.000

Stimuleringsregeling werkgevers

20.000

1.500

Maatwerkdienstverlening 18+

760.413

740.876

Mee Veluwe Clientenondersteuning

163.113

158.653

Stichting Wiel: Inclusie Challenge

60.475

49.500

Stichting Wiel: project vraaggerichte dagbesteding

50.000

50.000

Dagbegeleiding

486.825

18.500

19.537

98

Jaarverslag 2022

Taakveld

6.72

Omschrijving

Begroot

Dagbegeleiding Woonzorg Unie Veluwe

243.000

Dagbegeleiding Zorgverlening Het Baken

239.723

Maatwerkdienstverlening 18-

1.845.000

1.767.912

Stichting Jeugd Noord Veluwe

1.178.000

1.756.954

Versterking CJG Veilig Thuis NOG (naar taakveld 6.81)

6.81

6.82

7.1

0

Meerkosten Jeugd (dec.circ.)

65.000

Jeugdhulp expertise huisartenpraktijk

79.000

GGZ expertise

170.500

Ambulante begeleiding

352.500

Geescaleerde zorg 18+

412.126

401.354

Stimenz

225.938

233.044

Icare psycho-sociaal

34.109

Veilig Thuis NOG

15.636

Team VIA

13.245

Slachtofferhulp

6.159

TOP Elburg

12.363

12.363

Veilig Thuis NOG

94.676

103.304

Thuisbegeleiding

10.000

45.000

Geescaleerde zorg 18-

409.103

412.080

Stichting Wiel: jongerenwerk inclusief vangnet

324.195

333.550

N.H. stichting Jeugd en jongerenwerk

31.816

32.149

Jeugdverenigingen

12.178

5.581

Stichting Jong Veluwe (@Roberts)

20.914

20.800

10.772

7.643

-2.977

Klaverblad Centering pregnancy

20.000

20.000

Volksgezondheid en Milieu

753.992

822.838

-68.845

Volksgezondheid

753.992

815.365

-61.373

Combinatiefuncties incl. Koningsspelen

290.979 307.131

St. Wiel challenge Ameland

5.000

St. Wiel preventie akkoord

20.000

Rode Kruis

8.3

77.088

10.958

St. Wiel leefstijl

7.2

Werkelijk Verschil

1.333

Icare uniform deel JGZ 0-4 jaar

419.063

Icare Rijksvaccinatieprogramma

42.617

427.809

Icare CJG thuisbegeleiding

55.425

Riolering

7.472

Veluwe Duurzaam subsidies particulieren

7.472

-7.472

VHROSV

4.568

5.893

-1.325

Wonen en bouwen

4.568

5.893

-1.325

Gewoon Gemak

4.568

5.893

7.601.865

7.553.160

61.744

Dat er meer subsidie is verstrekt dan begroot, betekent niet automatisch dat budgetten zijn overschreden. Dekking van de uitgaven kan op een andere manier geregeld zijn.

99