Agendabundel

Elburg

Bestuurlijk belang

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek Elburg is centrumgemeente. Doelstelling van het Streekarchivariaat is het uitvoering geven aan de taken genoemd in de Archiefwet (het in goede, geordende en toegankelijke staat bewaren van archieven). Bestuurscommissie

Financieel belang Gemeente Elburg

Begroting

Doel

2019 145.000

2020 163.000

2021 174.742

2022 175.452

Rekening

140.500 Rekening

155.000 Rekening

174.742 Rekening

Begroting

2018 -40.000

2019 34.000

2020 56.500

2021 164.336

2022 -

Rekening Resultaat GR

Eigen vermogen GR

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

-

-

-

Per 01-01-2022 -

Vreemd vermogen GR

Per 01-01-2019 -

Per 01-01-2020 -

Per 01-01-2021 -

Per 01-01-2022 -

Opmerkingen bij de cijfers:

De totale kosten (€1.019.038 in 2021) worden op basis van een afgesproken verdeelsleutel verdeeld over de vijf gemeenten.

Ontwikkelingen Beleidsvoornemens

Het college van Elburg heeft op 28 juli 2020, na advies van de Archiefcommissie Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe (SNWV), het meerjarenbeleidsplan 2021-2024 vastgesteld. De belangrijkste beleidsdoelen daarvan zijn: - Doorontwikkeling interne organisatie SNWV tot professionele, dienstverlenende en erkende kennispartner op gebied van gemeentelijk en (digitaal) duurzaam informatiebeheer;

Gemeente Elburg:

Pagina 79

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026 - Toezicht op gemeentelijk informatiebeheer volgens voorgestelde inspectiecyclus; - De aansluiting van alle deelnemende gemeenten op het e-Depot; - Realisatie van een eigen ICT-omgeving voor het SNWV, met alle functionaliteiten en applicaties die nodig zijn voor haar werkprocessen; - Het SNWV ontwikkelt zich tot zichtbare partner binnen de regionale erfgoedsector en staat bekend als hét duurzame collectieve geheugen van de regio. Risico’s Indicatoren

Enkele indicatoren voor het streekarchivariaat:  Aantal medewerkers 12,36 fte

Naam

GGD Noord Oost Gelderland

Vestigingsplaats

Apeldoorn

Deelnemende partijen

Bestuurlijk belang

Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk, Zutphen De GGD stelt zich tot doel het bevorderen en beschermen van de gezondheid van de bevolking van de regio, met speciale aandacht voor jeugd en risicogroepen. De kerntaak van de GGD is de uitvoering van de wettelijke taken op basis van de Wet publieke gezondheid. De basisproducten worden verzorgd voor alle deelnemende gemeenten en in beginsel bekostigd uit de gemeentelijke inwonerbijdrage. Naast basisproducten kent de GGD plusproducten, die worden geleverd op contractbasis met gemeenten (individueel, per groep of alle 22) of derden. Lid in Algemeen bestuur en dagelijks bestuur

Financieel belang Gemeente Elburg

Begroting

Doel

2019 347.000

2020 364.000

2021 377.000

2022 385.142

Rekening

346.000 Rekening

364.000 Rekening

377.412 Rekening

Begroting

2018 213.000

2019 71.000

2020 69.000

2021 77.000

Rekening Resultaat GR

2022

Eigen vermogen GR

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

2.742.000

2.909.000

2.970.000

3.159.000

Vreemd vermogen GR

Per 01-01-2019 2.550.000

Per 01-01-2020 2.631.000

Per 01-01-2021 7.036.000

Per 01-01-2022 9.902.000

Opmerkingen bij de cijfers:

Per 01-01-2022

De jaarrekening 2021 sluit met een positief saldo van € 77.000.

Prestaties Ontwikkelingen Beleidsvoornemens

Volgens nieuwste cijfers stijgt de bijdrage per inwoner naar € 16,94 in 2022.

Risico’s

De weerstandscapaciteit bestaat uit de potentieel in te zetten middelen om de tegenvallers op te vangen.

Indicatoren

Naam

Omgevingsdienst Noord Veluwe

Vestigingsplaats

Harderwijk

Deelnemende partijen

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Putten, provincie Gelderland Hattem, Heerde en Oldebroek De Omgevingsdienst Noord-Veluwe voert in samenwerking met de andere uitvoeringsdiensten in opdracht van de gemeenten en de provincie een deel van de taken vergunningverlening, toezicht en handhaving uit op het gebied van fysieke leefomgeving.

Doel

Bestuurlijk belang Financieel belang Gemeente Elburg Resultaat GR

Eigen vermogen GR Vreemd vermogen GR Opmerkingen bij de cijfers: Prestaties

Gemeente Elburg:

1 lid in Algemeen bestuur 2019

2020

2021

414.000 418.000

447.000 440.000

479.000 582.000

Rekening 2018

Rekening 2019

Rekening 2020

Rekening 2021

Begroting 2022

312.000 Per 01-01-2019

331.000 462.000 574.530 Per 01-01-2020 Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

Begroting Rekening

2022

432.000

401.000

487.000

784.530

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

489.000

615.000

824.000

879.708

Op het gebied van milieuzorg zijn er vijf programma’s. Programma 1: Vergunningverlening Programma 2: Toezicht en handhaving Programma 3: Advies

Pagina 80

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026 Programma 4: Stelseltaken Programma 5: Projecten De gemeente Elburg neemt alle vijf af bij het ODNV. Ontwikkelingen

Doelstelling om te komen tot een robuuste organisatie. Het steviger optuigen van de OD in de programma's 3 t/m 5 worden verkend.

Beleidsvoornemens Risico’s

De voorbereidingen voor een fusie tussen ODNV en OVIJ is gaande. De ODNV loopt een risico van aansprakelijkheidstelling bij de reguliere taakuitvoering. De weerstandscapaciteit is 1% van de totale begroting.

Coöperatie Naam

Gastvrije Randmeren

Vestigingsplaats

Harderwijk

Deelnemende partijen

Dronten, Kampen, Elburg, Nunspeet, Putten, Oldebroek, Ermelo, Harderwijk, Nijkerk, Zeewolde, Huizen, Almere, Blaricum, Bunschoten, Eemnes, Gooise Meren. Rijkswaterstaat Midden Nederland, Waterschap Zuiderzeeland, Waterschap Vallei & Veluwe

Doel

De coöperatie heeft tot doel in onderlinge samenhang de bovengemeentelijke belangen van de recreatie en de natuurbescherming binnen het gebied te behartigen, het natuur- en landschapsschoon binnen het gebied te bewaren en te bevorderen en de watersportsector in het gebied te bevorderen.

Bestuurlijk belang

1 lid in Algemene ledenvergadering

Financieel belang Gemeente Elburg

Begroting

Resultaat GR

Rekening Rekening 2017 -507.000

2019 27.040

2020 27.445

2021 28.585

2022 29.071

Rekening

27.040 Rekening

28.110 Rekening

28.585 Rekening

28.985 Begroting

2018 -784.000

2019 -44.000

2020 -204.348

2021 -244.209

2022

Eigen vermogen GR

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

2.586.000

1.992.000

2.117.000

Per 01-01-2022 1.885.000

Vreemd vermogen GR

Per 01-01-2019 11.144.000

Per 01-01-2020 10.916.000

Per 01-01-2021 10.439.000

Per 01-01-2022 9.962.000

Opmerkingen bij de cijfers: Prestaties Ontwikkelingen

Per 1-1-2014 is het samenwerkingsverband met het hele randmeer gebied opgericht (16 gemeenten) in een Coöperatie Randmeren “gastvrije randmeren”. In 2022 is in overleg met de leden een statutenwijziging doorgevoerd en is een verlengde ledenovereenkomst ondertekend.

Risico’s

De budgetten voor de nog uit te voeren werkzaamheden zijn vaste bedragen. Incidentele kleine overschotten of tekorten worden verrekend met de algemene reserve. De risico’s zijn dus beperkt.

Vennootschap (BV, NV) Naam

Bank Nederlandse Gemeenten N.V.

Vestigingsplaats Doel

Den Haag

Bestuurlijk belang

Aandeelhouders van de bank zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, elf provincies en een hoogheemraadschap. Aandelen BNG Bank luiden op naam en zijn niet beursgenoteerd. Het maatschappelijk aandelenkapitaal bestaat uit 100 miljoen aandelen van € 2,50 nominaal, waarvan 55.690.720 aandelen zijn geplaatst en volgestort. De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG Bank via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (een stem per aandeel van € 2,50). De gemeente Elburg heeft 76.830 aandelen á € 2,50. 2018 2019 2020 2021

Financieel belang Gemeente Elburg

BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Toelichting: Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen.

Begroting Rekening

100.000 194.000

110.000 219.000

160.000 97.500

160.000 139.000

De nettowinst steeg in het jaar 2021 naar € 236 miljoen. Van dat bedrag wordt 50% uitgekeerd aan dividend (beschikbaar voor aandeelhouders. Resultaat BNG

Gemeente Elburg:

Rekening 2018

Rekening 2019

Rekening 2020

Rekening 2021

337 miljoen

163 miljoen

221 miljoen

236 miljoen Pagina 81

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026 Eigen vermogen BNG

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

4.257 miljoen

4.887 miljoen

4.364 miljoen

Per 01-01-2022 4.329 miljoen

Vreemd vermogen BNG

Per 01-01-2019 132.519 miljoen

Per 01-01-2020 144.802 miljoen

Per 01-01-2021 155.995 miljoen

Per 01-01-2022 143.995

Ontwikkelingen

BNG Duurzaamheidsfonds voor projecten die een bijdrage leveren aan de duurzaamheidsdoelen van gemeenten en provincies.

Naam

Alliander N.V.

Vestigingsplaats Doel

Arnhem Zorgdragen voor een goed transport en distributie van elektriciteit en gas.

Bestuurlijk belang

De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 285.743 aandelen á € 5,00

Financieel belang Gemeente Elburg

Begroting

2018 220.000

2019 220.000

2020 220.000

2021 160.000

Rekening

191.000

313.000

237.000

196.000

Resultaat Alliander Eigen vermogen Alliander Vreemd vermogen Alliander Ontwikkelingen

Kengetallen

Rekening 2018

Rekening 2019

Rekening 2020

Rekening 2021

334 miljoen Per 01-01-2019

253 miljoen Per 01-01-2020

224 miljoen Per 01-01-2021

242 Per 01-01-2022

4.129 miljoen

4.224 miljoen

4.328 miljoen

4.470

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

3.363 miljoen 3.768 miljoen 4.575 miljoen 4.694 In 2021 heeft de raad van Gemeente Elburg besloten om naar rato van ons huidige aandelenbezit aan Alliander een reverse converteerbare hybride obligatielening te verstrekken voor een bedrag van € 1.253.305. 2018 2019 2020 2021 Netto omzet Solvabiliteit

mln

1.920 57%

Naam

Vitens N.V.

Vestigingsplaats Doel

Zorgdragen voor een goede (drink) watervoorziening.

Bestuurlijk belang Financieel belang Gemeente Elburg

Resultaat Vitens

1.930 55,6%

2.009 53,1%

2.120 53,8%

Zwolle De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 18.693 aandelen á € 1,00 2018 2019 2020 Begroting Rekening

57.500 62.000

20.000 17.000

In 2022 is besloten geen dividend uit te keren over 2021. Rekening Rekening

2021

20.000 0

20.000 0

Rekening

Rekening

2018 13,0 miljoen

2019 11,1 miljoen

2020 23,9 miljoen

2021 19,4 miljoen

Eigen vermogen Vitens

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

533 miljoen

533 miljoen

559 miljoen

600 miljoen

Vreemd vermogen Vitens

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

1.233 miljoen

1.294 miljoen

1.340 miljoen

1.388 miljoen

Ontwikkelingen Kengetallen

2017 2.751

2018 2.596

2019 2.622

2020 2.644

2021 2.707

m3

109 1.378

112 1.392

107 1.394

110 1.443

105 1.527

Totale opbrengsten Netto omzet

mln mln

386 351

361 323

365 329

390 354

396 357

Drinkwatertarief Dividend

m3 Euro

1,04 3,30

0,96 0,90

0,96 0,00

1,00 0,00

1,02 0,00

30,9%

30,2%

29,2%

29,4%

30,2%

Aantal aansluitingen

x 1.000

Verbruik per aansluiting Aantal medewerkers

Solvabiliteit

Naam

Inclusief Groep N.V.

Vestigingsplaats

Nunspeet

Doel

Als publieke NV is Inclusief Groep één van de uitvoerders van de wet op de sociale werkvoorziening en de Participatiewet voor onze aandeelhouders, zeven gemeenten op de Noord-Veluwe.

Bestuurlijk belang

De Samenwerking Noord-Veluwe is de aandeelhouder van de Inclusief Groep. De Samenwerking Noord-Veluwe wordt vertegenwoordigd door één Algemeen Bestuurslid per aangesloten gemeente (Nijkerk, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg en Oldebroek). De Inclusief Groep voert

Gemeente Elburg:

Pagina 82

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026 de Wet Sociale Werkvoorziening uit in opdracht van deze zeven gemeenten. De Samenwerking Noord-Veluwe heeft de regie hiervan in handen gelegd van de Bestuurscommissie, bestaande uit de wethouders Sociale Zaken van deze zeven gemeenten. Financieel belang Gemeente Elburg

Begroting

2019 3.184.676

2020 2.945.923

2021 3.096.254

Rekening

3.108.877

3.376.005

3.096.254

Resultaat Inclusief Groep Eigen vermogen Inclusief Groep Vreemd vermogen Inclusief Groep Ontwikkelingen

2022 2.994.930

Rekening 2018

Rekening 2019

Rekening 2020

Rekening 2021

404.000 Per 01-01-2019

-1.078.000 Per 01-01-2020

307.000 Per 01-01-2021

-1.259.000 Per 01-01-2022

10.8 miljoen

9.9 miljoen

10.2 miljoen

8.8 miljoen

Per 01-01-2019 10.8 miljoen

Per 01-01-2020 9.8 miljoen

Per 01-01-2021 9.7 miljoen

Per 01-01-2022 8.7 miljoen

Sinds 2017/2018 is er sprake van rechtstreeks aandeelhouderschap vanuit de gemeenten (i.p.v. een GR structuur), waarbij de deelnemende gemeenten, met verschillende percentages, aandeelhouder zijn geworden van Inclusief Groep NV (Publieke NV). In dit model is afgezien van een RvC, maar is er een RvA ingesteld die in de formele governance geen positie heeft. Bij de oprichting is afgesproken dat er na x jaar een evaluatie van Inclusief Groep zal plaatsvinden. In de AvA van 15 december 2021 zijn de eerste stappen gezet om te komen tot een evaluatie en dat krijgt in 2022 en 2023 een vervolg.

Naam

Leisurelands (voorheen Recreatiegemeenschap Veluwe Holding bv)

Vestigingsplaats Doel

Arnhem

Bestuurlijk belang

De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 4.499 aandelen á € 1,00

Financieel belang Gemeente Elburg

Beheren en exploiteren van (dag) recreatieve voorzieningen voor een breed publiek.

Begroting

2019 -

2020 -

2021 -

2022 -

Rekening

-

-

-

-

Resultaat Leisurelands Eigen vermogen Leisurelands Vreemd vermogen Leisurelands

Rekening 2018

Rekening 2019

Rekening 2020

Rekening 2021

-1.280.000 Per 01-01-2019

4.422.000 Per 01-01-2020

4.237.000 Per 01-01-2021

3.909.000 Per 01-01-2022

56,3 miljoen

68,9 miljoen

75.7 miljoen

79.6 miljoen

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

Ontwikkelingen

22,0 miljoen 15,5 miljoen 12.6 miljoen 15.6 miljoen Leisurelands is sinds maart 2015 de nieuwe naam van RGV (Recreatiegemeenschap Veluwe).

Naam

Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.

Vestigingsplaats Doel

Ede

Bestuurlijk belang

De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 834 aandelen á € 1,00

Financieel belang Gemeente Elburg

Het revitaliseren, herstructureren en/of transformeren van vakantieparken

Begroting

2019 -

2020 -

2021 -

2022 -

Rekening

-

-

-

-

Resultaat Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken

Rekening 2018

Rekening 2019

Rekening 2020

Rekening 2021

Eigen vermogen Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken Vreemd vermogen Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

Per 01-01-2019

Per 01-01-2020

Per 01-01-2021

Per 01-01-2022

Gemeente Elburg:

Pagina 83

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026 Ontwikkelingen

De ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken is opgericht in oktober 2018.

II. Samenwerkingsverbanden Onderstaand een overzicht van samenwerkingsverbanden van de gemeente Elburg. Omdat het begrip ‘samenwerking’ voor meerdere uitleg vatbaar is, kan op voorhand aangegeven worden dat deze lijst niet uitputtend is.

Samenwerking

Deelnemers:

Doel samenwerking

WHOEN (Waterschap, Hattem , Oldebroek, Elburg, Nunstpeet) Zuiveringskring.

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Hattem, Heerde, Waterschap Vallei en Veluwe

Overlegwerkgroep over toekomst waterketen Gelderland

Rekenkamercommissie

Elburg, Putten, Oldebroek, Nunspeet

Buurtbemiddeling

Nunspeet, Elburg, Oldebroek woningcorporaties Omnia Wonen, Uwoon en Delta Wonen en de politie Noord- en Oost Gelderland

Elk van de aangesloten gemeenten heeft een eigen Rekenkamercommissie benoemd. In het verband van de aangesloten gemeenten wordt echter wel nauw samengewerkt. Naast het feit dat de leden van de Rekenkamercommissie voor alle gemeenten dezelfde zijn, worden gezamenlijke onderzoeken in de vier gemeenten uitgevoerd. Het doel van buurtbemiddeling is het verminderen van woonoverlast en het zo nodig voorkomen van escalatie in de buurt door conflicten tussen buren of buurtbewoners in een zo vroeg mogelijk stadium aan te pakken.

Nazorg ex gedetineerden

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Hattem

Gemeenten hebben sinds enkele jaren de verantwoordelijkheid de zorg na detentie te regelen. Voor de uitvoering van deze taak hebben de gemeenten een zogenoemd 'lokaal contactpersoon nazorg ex-gedetineerden' aangewezen. De beschikbare capaciteit in de afzonderlijke gemeenten is ontoereikend en door het Rijk worden geen structurele gelden beschikbaar gesteld voor de nazorg. De zeven gemeenten hebben afgesproken dat Nunspeet een coördinerende rol gaat vervullen in de regio.

Commissie bezwaar en beroepschriften

Elburg, Nunspeet

De commissie is ter voorbereiding van de beslissing op bezwaren tegen besluiten van de raden, de colleges en de burgemeesters van de gemeente Elburg en Nunspeet.

Inkoopsamenwerking Noord Veluwe

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Zeewolde, de Sociale Dienst Veluwerand (SDV), de Samenwerking NoordVeluwe, het Natuur- en Recreatieschap Veluwerandmeren (NRV) en de Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV), Elburg, Ermelo, Harderwijk, Putten, Nunspeet, Oldebroek, Provincie Gelderland

De ISNV heeft als doel de inkoopfunctie binnen de deelnemende organisaties te professionaliseren.

Intergemeentelijke samenwerking van de buitengewone opsporingsambtenaren

Nunspeet, Oldebroek, Hattem, Heerde, Epe en Elburg.

Jongeren op gezond gewicht

Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten

Om boa’s ruimer en meer in te kunnen zetten, ook in de andere gemeenten bij bijvoorbeeld evenementen is een samenwerkingsovereenkomst tussen de deelnemende gemeenten noodzakelijk. Het JOGG-bureau ondersteunt de gemeenten door middel van reguliere en additionele ondersteuning. De additionele ondersteuning bestaat uit het aanbod om gebruik te maken van coaches en experts.

NEO Regio Zwolle

Nunspeet, Elburg, Oldebroek Samenwerkingsverband bestaande uit 22 gemeenten en 4 provincies.

Ambtelijke samenwerking op diverse onderdelen Bestuurlijke en ambtelijke samenwerking in een netwerk van ondernemers, onderwijsinstellingen en maatschappelijke organisaties, geconcentreerd op economische groei. Gezamenlijke aanpak van opgaven op het gebied van human capital, leefomgeving, bereikbaarheid en energie.

Kop van de Veluwe

Elburg, Oldebroek, Hattem, Heerde, Nunspeet

Regionale samenwerking binnen de Regio Zwolle.

Ambtelijk overleg water en klimaat

Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Hattem,

Samenwerking op het gebied van klimaatadaptatie (vroeger alleen riolering). Wateroverlast, hittestress, droogte.

ViaVé

Gemeente Elburg:

Op basis van deze samenwerkingsovereenkomst regelt ViaVé het beheer, de regie voor het regionaal vervoer en geeft daarmee invulling aan de basismobiliteit. Het gaat daarbij om vraag-afhankelijk vervoer (o.a. Wmo), routevervoer (leerlingen) en gym/zwemvervoer. Elburg fungeert in deze als gastheergemeente.

Pagina 84

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026 Samenwerking

Deelnemers:

Doel samenwerking

Regionale Samenwerkingsagenda CO2-reductie en energietransitie

Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek en Hattem

Regionale Energie Strategie

Gemeentes in regio Noord-Veluwe, Provincie, Waterschap en overige partijgen: Liander, VNO-NCW, Energiecooperaties en woningcorporaties

Samenwerking op het gebied van energie-/warmtetransitie, duurzaamheid, energieloket (ambtelijk en bestuurlijk) Ambtelijke en bestuurlijke samenwerking om te komen tot een Regionale Energie Strategie en realisatie ervan

Programma Noord Veluwe Bereikbaar

Oude RNV gemeenten (Oldebroek, Elburg, Nunspeet, Ermelo, Putten,, Hattem Provincie Gelderland)

Betere bereikbaarheid van de Noord Veluwe.

Regionaal overleg verkeerseducatie en handhaving

Oude RNV gemeenten zie Programma Noord Veluwe Bereikbaarheid)

Regionale afstemming van projecten, trends en ontwikkelingen.

Regionale woonruimteverdeling Noord Veluwe (incl. bezwaarcommissie Bereikbaarheidscorridor Gelderland – Regio Zwolle Regionale samenwerking programmamanagers invoering Omgevingswet (tot invoeringsdatum Omgevingswet)

Nunspeet, Olderbroek, Elburg, Hattem, Heerde Heerde, Hattem, Oldebroek, Elburg, Nunspeet, Ermelo, Harderwijk, Putten, Waterschap, Provincie, VNOG, ODNV, GGD NOG

Het verbeteren van de bereikbaarheid corridor Gelderland.

Vitale Vakantieparken

Apeldoorn, Barneveld, Ede, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, provincie Gelderland

Gericht op versterking en ontwikkeling van de verblijfsrecreatie op de Veluwe. Elf gemeenten en provincie Gelderland werken hierbij samen met het recreatief bedrijfsleven, veiligheidspartners en andere stakeholders.

Toerisme en recreatie Noord-Veluwe

Oud RNV gemeenten (Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Hattem)

Regionale afstemming van opgaven en projecten en vertegenwoordiging in Veluwe Alliantie (bestuurlijk overleg Veluwe op 1).

Veluwe op 1

21 Veluwse gemeenten, provincie Gelderland, terreinbeheerders (Geldersch Landschap&Kasteelen, Natuurmonumenten, Staatsbosbeheer), Recron, ANWB, LTO Nederland, IVN, Koninklijke Horeca Nederland

Vitsit Veluwe

gemeenten Apeldoorn, Barneveld, Brummen, Ede, Elburg, Epe, Ermelo, Hattem, Harderwijk, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Voorst

Tot stand brengen van samenwerking tussen diverse partijen op en rond de Veluwe (overheden, ondernemers, grondeigenaren, maatschappelijke partners), gezamenlijk initiatieven starten, ondersteunen en begeleiden. Met als doel het behoud en herstel van ecologische diversiteit en robuustheid van de Veluwe en omliggende gebieden en het bevorderen van de kwaliteit en verduurzamen van toerisme op de Veluwe. Het inspireren van bewoners en bezoekers om naar de Veluwe te gaan, uitgaande van spreiding in tijd en ruimte (bestemmingsmanagement), stimuleren van meerdaags bezoek en aanzetten tot meer bestedingen.

Gemeente Elburg:

Regionaal overleg en afspraken over de invoering van de Omgevingswet bij de deelnemende organisaties. Daarnaast praktische afspraken.

Pagina 85

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Paragraaf 6

Grondbeleid Doelstellingen  

Het door middel van ruimtelijke plannen zodanig richting geven aan het gebruik van gronden, dat op adequate en flexibele wijze wordt ingespeeld op de maatschappelijke ontwikkelingen en behoeften. Een op de lokale behoefte afgestemde ontwikkeling van nieuwe woningbouw- en bedrijven-terreinlocaties, waarbij tevens waar mogelijk inkomsten worden gegenereerd voor de realisering van investeringen (ook in breder maatschappelijk verband), middels het hanteren van marktconforme prijzen.

Activiteiten Planologische procedures  Het opstellen en vaststellen van projectbesluiten voor onder meer de realisatie van woningbouw op de locaties Hokseberg in ’t Harde, Waterlanden II te Doornspijk, Gerichtenweg te Hoge Enk en Horstkamp en De Kopse Waard, laatste deel Vossenakker Zuid, De Wimpel 6, De Nieuwe Haven in Elburg.

Bouwgrondexploitatie 

  

Ontwikkelen en realiseren van plannen voor woningbouwlocaties op de locaties Waterlanden II, Gerichtenweg, Horstkamp, de Kopse Waard en laatste deel Vossenakker Zuid, Wimpel 6 en De Nieuwe Haven en de realisatie van de uitbreiding van het bedrijventerrein Broeklanden fase 2. Waar mogelijk actieve grondpolitiek bedrijven waardoor gemeentelijke invloed zo groot mogelijk blijft. Herziening van de exploitaties De Kopse Waard, Vossenakker Zuid, Petraschool en Broeklanden II. Vaststelling van de grondexploitaties van Horstkamp, Waterlanden II en Horstkamp.

Voorziene ontwikkelingen Bouwgrondexploitatie De ontwikkelingen zijn met name afhankelijk van de economische omstandigheden. Het valt te bezien of bijstelling van de plannen nodig is. Bij het samenstellen van de jaarrekening wordt rekening gehouden met de gevolgen van de economische crisis (van 2008) ten aanzien van de waardering van de grondexploitaties. Gebleken is dat de gunstige economische omstandigheden (na herstel van deze economische crisis enkele jaren geleden) een positieve invloed heeft gehad op de grondexploitaties. De verwachting is dat de gunstige woningmarktontwikkelingen op de korte termijn aan zal houden en een positieve invloed heeft op de grondexploitaties. Toch is het gezien de recente ontwikkelingen in de wereldeconomie (begin 2022) en de sterk stijgende bouwkosten en de recente stijging van de rente en inflatie reden tot zorg en is voorzichtigheid geboden. Door de stijging van de bouwkosten is er sprake van een stijging van prijzen aan de kostenkant van de grondexploitaties. Door bijvoorbeeld recente verhoging van de hypotheekrente staat de leencapaciteit en daarmee de verkoopprijzen van de woningen (en dus ook de onderliggende grondwaarde) tevens onder druk. Doordat de verkoopprijs van de woningen onder druk staat geldt dit ook voor de grondwaarde waardoor ook de opbrengsten kant van de grondexploitaties minder kan worden.

Wijzigingen verslaggevingsregels grondexploitaties Per 1 januari 2016 is de categorie NIEGG (niet in exploitatie genomen gronden) afgeschaft. Zolang gronden nog niet in exploitatie zijn genomen worden deze als ‘strategische gronden’ benoemd. Het gevolg hiervan is dat er geen rente en andere kosten, waaronder algemene kosten en ambtelijke uren, aan deze gronden worden toegerekend. Vennootschapsbelasting Per 1 januari 2016 zijn de activiteiten van het grondbedrijf onderhevig aan de winstbelasting. Onze fiscaal adviseur verzorgt voor ons de aangifte en meerjarenprognose. Deze prognose is op moment van schrijven nog in concept. Wat we al wel weten is dat de belastingdruk voor 2023 hoog is, ongeveer €480.000. Dit komt grotendeels door de verwachte winst op de projecten Broeklanden II en de Haven.

Gemeente Elburg:

Pagina 86

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Gronden in exploitatie Complex

Kopse Waard (33)

Omschrijving Status

Betreft de uitbreiding van 5 kavels aan de Flevoweg. Najaar 2020 is de grondexploitatie vastgesteld. In 2021 is de 1e herziening van de grondexploitatie vastgesteld.

Realisatie

Voorbereiding planontwikkeling. Het voorontwerp bestemmingsplan is in juli 2020 ter inzage gelegd. Er is beroep ingesteld bij de raad van state tegen dit bestemmingsplan. De Raad van State heeft in juli 2022 uitspraak waardoor het bestemmingplan in augustus 2022 onherroepelijk is geworden.

Vooruitblik

Risico’s

Doordat er een voor het plan positieve uitspraak is over het ingestelde beroep zullen de kavels ter verkoop worden aangeboden en kan er door de gemeente een start worden gemaakt met het bouwrijp maken van het woningdeel van het bestemmingsplan. Gemiddeld, door de uitspraak van het ingestelde beroep tegen het bestemmingsplan en de animo voor de kavels.

Complex Omschrijving

Bedrijventerrein Broeklanden (35) Het betreft de realisering van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising Oostelijke Rondweg /Zuiderzeestraatweg.

Status Realisatie

In exploitatie per 27 oktober 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien. Alle kavels zijn verkocht of in erfpacht uitgegeven. Complex wordt afgesloten.

Vooruitblik

Als de bebouwing op de laatste in 2020 verkochte kavel gereed is, kan het laatste stukje voor het dit bedrijf woonrijp worden gemaakt en wordt het complex afgesloten. Geen, doordat alle kavels zijn verkocht.

Risico’s

Complex Omschrijving Status

Waterlanden (37) Het betreft het ontwikkelen van een inbreidingslocatie in Doornspijk. De gemeente is voor het grootste deel eigenaar van de locatie. Er zijn afspraken gemaakt welke vastgelegd zijn in een bouwclaimovereenkomst. Het plan is vigerend. In exploitatie per voorjaar 2013. De exploitatie wordt jaarlijks herzien.

Realisatie Vooruitblik

Alle kavels zijn verkocht en complex wordt afgesloten. Nadat het laatste stukje woonrijp is gemaakt wordt het complex afgesloten.

Risico’s

Geen, doordat alle kavels zijn verkocht.

Complex

Woningbouw Heidezoom (38)

Omschrijving

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan geprojecteerd tussen de Verlengde Schietweg, Bovenweg, Brandweg en fietspad Granietstraat te ’t Harde. Er zijn afspraken gemaakt welke vastgelegd zijn in een bouwclaimovereenkomst.

Status Realisatie

In exploitatie per 24 november 2008. Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien. Alle gronden zijn verkocht. Complex wordt afgesloten.

Vooruitblik

Door de ontwikkelaar is een aangepast plan gemaakt voor de 32 woningen in het binnengebied en het bestemmingsplan hiervoor is in 2020 in procedure gebracht en vastgesteld. De laatste kavels voor de 32 woningen zijn aan de ontwikkelaar verkocht en in 2020 notarieel overgedragen en afgerekend. De woningen op deze 32 kavels zijn in 2021 opgeleverd. Het laatste deel rondom deze 32 woningen is door de gemeente woonrijp gemaakt. Het complex wordt afgesloten. Geen, alle kavels zijn immers verkocht en de grondexploitatie dekt de kosten voor het bouw- en woonrijpmaken.

Risico’s

Complex Algemeen

Status Realisatie

Woningbouw Vossenakker Zuid (39) Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan ten zuiden van de VMBO school, tussen de Oostelijke Rondweg, en de Oostendorperstraatweg. Er is een samenwerkingsovereenkomst met een ontwikkelaar. In exploitatie per 14 december 2009 (vastgestelde exploitatierekening). Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien. Alle woningbouwkavels zijn aan de ontwikkelaar verkocht. De 2 gemeentelijke PO kavels zijn verkocht en bebouwd. De kavel voor het appartementengebouw is verkocht. Het appartementengebouw en de door de ontwikkelaar gerealiseerde woningen zijn opgeleverd. Het grootste deel van de Vliersingel en de Kruidenlaan en het gebied rondom het appartementengebouw is de door de gemeente woonrijp gemaakt.

Vooruitblik

De laatste aan de ontwikkelaar verkochte 6 kavels (waarop 6 twee-onder-een-kap-woningen gepland waren) zijn in 2021 teruggekocht door de gemeente. Een aantal van deze kavels zullen als gemeentelijke PO kavels t.z.t worden verkocht. De tweekapper direct grenzend aan de speeltuin komt te vervallen. Voor het geheel zal nog wel een planologische procedure moeten worden gevolgd waarbij het de verwachting is dat deze procedure eind 2022 of begin 2023 kan worden opgestart. Daarna kan de grond worden verkocht en na de bouw van deze laatste woningen zal het laatste deel van de Kruidenlaan door de gemeente woonrijp worden gemaakt.

Risico's

Gemiddeld; in verband de afronding van de planologische procedure om de bouw van de laatste woningen mogelijk te maken.

Complex Algemeen

Huisdijk (44) Het betreft de realisering van woningbouw aan de Huisdijk.

Status Realisatie

In exploitatie sedert voorjaar 2014. De exploitatie wordt jaarlijks herzien. Alle kavels zijn verkocht.

Vooruitblik Risico’s

In 2021 is het laatste stukje woonrijp gemaakt. Het complex wordt afgesloten. Geen; alle percelen zijn verkocht.

Gemeente Elburg:

Pagina 87

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Complex

Broeklanden II (46)

Algemeen

Het betreft de realisering van fase II van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising Oostelijke Rondweg/Zuiderzeestraatweg Oost. Najaar 2020 is de grondexploitatie van dit plan vastgesteld en het uitwerkingsplan is afgerond. In 2022 heeft de 2e herziening van de grondexploitatie plaatsgevonden. Alle gronden zijn eigendom van de gemeente. Het uitwerkingsplan is gereed en er wordt gewerkt aan een verkaveling van de uit te geven kavels. Verschillende bedrijven hebben animo om zich hier te gaan vestigen en voor enkele kavel is reeds een reserveringsovereenkomst gesloten. Ook zijn er in 2021 enkele kavels verkocht. Het gebied wordt bouwrijp gemaakt. De gemeentewerf en de milieustraat gaan ook grond afnemen in het plangebied.

Status Realisatie

Vooruitblik

De planning is dat het gebied in 2022 door de gemeente bouwrijp wordt gemaakt en dat meerdere kavels daarna zullen worden gereserveerd en verkocht.

Risico’s

Gemiddeld; boekwaarde is lager dan marktwaarde.

Complex

Petraschool (47)

Algemeen Status

Het betreft de realisering van 10 woningen aan de Vale Ouwelaan te ’t Harde. In exploitatie per 8 juli 2019. De exploitatie wordt jaarlijks herzien.

Realisatie

In september 2019 is het voorontwerp bestemmingsplan voor het indienen van zienswijzen ter inzage gelegd. Omdat er eerst duidelijkheid moet komen over een oplossing i.v.m. de stikstofproblematiek is dit plan voorlopig on hold gezet.

Vooruitblik

Als de problematiek rond stikstof is opgelost zal het bestemmingsplan of wijziging omgevingsplan in procedure worden gebracht.

Risico’s

Gemiddeld i.v.m. de problematiek met stikstof en de opgave van 8 goedkope koopwoningen.

Strategische gronden

Complex

Oude Bleeksweg (20)

Algemeen

Het betreft de locatie aan de Oude Bleeksweg. Aantal woningen nog onbekend.

Status

Er hebben verkenningen plaatsgevonden en er is contact geweest de eigenaar van de Wasserij welke in het gebied is gelegen. Vanwege de milieuzonering van deze Wasserij dient er een oplossing te komen om woningbouw hier mogelijk te maken. Tot op heden heeft dit nog niet tot het gewenste resultaat geleid waardoor het plan tijdelijk on hold is gezet. Recent zijn de plannen weer opgepakt en met de buurt en eigenaar Wasserij besproken.

Realisatie

Nog onzeker.

Vooruitblik

Realisatie hangt erg af van oplossing voor de Wasserij.

Risico's

Klein vanwege lage boekwaarde.

Complex

Hokseberg (29)

Algemeen

Betreft de eerste fase van een woningbouwplan te ’t Harde bestaande uit ruim 70 reguliere woningen en 60 intramurale zorgplekken. De locatie is eigendom van een ontwikkelaar en de gemeente faciliteert dit plan. In verband hiermee is er een Anterieure overeenkomst met de ontwikkelaar gesloten waarin afspraken zijn gemaakt over de aan de gemeente te betalen exploitatiebijdrage, het woningbouwprogramma, de planning en de kwaliteitseisen van dit plan.

Status

Bestemmingsplan is begin 2022 onherroepelijk geworden.

Realisatie

Er wordt door de ontwikkelaar in samenspraak met de gemeente gewerkt aan een inrichting- en verkavelingsplan.

Vooruitblik

Er is gepland dat het plan tussen 2022 en 2026 kan worden uitgevoerd.

Risico's

Deze zijn voor de ontwikkelaar.

Complex

Wimpel 6 (30)

Algemeen

Betreft een appartementengebouw voor 32 sociale appartementen welke wordt gerealiseerd op een voormalige schoollocatie. Er is in 2021 een realisatie overeenkomst gesloten met een ontwikkelaar waarbij is afgesproken dat het bouwterrein door de ontwikkelaar wordt gekocht en het hele gebied door de ontwikkelaar bouw- en woonrijp wordt gemaakt en de kosten voor de ontwikkeling voor rekening zijn van de ontwikkelaar.

Status

Bestemmingsplan wordt voorbereid door ontwikkelaar

Realisatie

Nadat bestemmingsplan is vastgesteld start bouwrijp maken en bouw gebouw.

Vooruitblik

In 2022 bestemmingsplan in procedure. Verwacht wordt dat het bestemmingsplan in 2022 wordt vastgesteld.

Risico’s

Zijn voor de ontwikkelaar.

Gemeente Elburg:

Pagina 88

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Complex

Woningbouw Horstkamp (41)

Algemeen

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan voor woningbouw (plm.220 woningen), geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg, de Oostendorperstraatweg en De Weeren. De gemeente heeft het grootste deel van het plangebied in eigendom en er zijn twee ontwikkelaars die ook eigendommen hebben in het gebied. Er wordt met deze ontwikkelaars onderhandeld over het sluiten van een bouwclaimovereenkomst. Deze dient te zijn ondertekend voordat het bestemmingsplan in procedure wordt gebracht.

Status

Niet in exploitatie.

Realisatie

De voorbereidingen voor dit plan zijn gestart.

Vooruitblik

Het streven is dat het bestemmingsplan uiterlijk eind 2022 in procedure kan worden gebracht (als het later wordt dan wordt het een wijziging van het omgevingsplan). Voorafgaand moet eerst nog een participatieproject worden doorlopen. In juni 2022 heeft er een eerste participatie avond plaats gevonden voor direct omwonenden en belanghebbenden. Een tweede participatie avond wordt gepland in het najaar van 2022. De grondexploitatie wordt naar verwachting afhankelijk van de voortgang van het bestemmingsplan ook in 2022 vastgesteld.

Risico’s

Gemiddeld; gezien de hoge boekwaarde. Als er meer kosten worden gemaakt gaat het risico oplopen. Een deel van de risico’s zullen worden afgedekt door de bouwclaimovereenkomst.

Complex

Woningbouw De Dijkjes (42)

Algemeen

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan voor woningbouw, geprojecteerd tussen de Oostelijke Rondweg en De Weeren. Niet in exploitatie (betreft een grondexploitatie van een ontwikkelaar).

Status Realisatie

De ontwikkelaar is in 2019 gestart met fase 1 van de realisering van dit plan en fase 2 en de laatste fase 3 zijn tevens in uitvoering.

Vooruitblik

In 2021 zijn door de ontwikkelaar de laatste woningen verkocht. Als alle woningen zijn opgeleverd zal de ontwikkelaar alle openbare ruimte woonrijp maken en vervolgens aan de gemeente in eigendom en beheer overgedragen.

Risico’s

Klein; door het passief grondbeleid in dit plandeel.

Complex

Woningbouw Vossenakker Noord (43)

Algemeen

Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan voor woningbouw (plm. 30 woningen) ten noorden van de VMBO school, tussen de begraafplaats en de Oostelijke Rondweg en de Oostendorperstraatweg.

Status

Niet in exploitatie. Deel ondergrond is eigendom gemeente. In 2021 is een perceel van de failliete eigenaar gekocht waardoor de gemeente het grootste deel van het gebied in eigendom heeft. Een perceel is nog eigendom van een ontwikkelaar welke tevens in het faillissement is verwikkeld. Eind 2020 is de Wet voorkeursrecht gemeenten gevestigd op het plangebied. Geen bijzonderheden.

Realisatie Vooruitblik

Het moment van realisatie van dit plan hangt af van grondonderhandelingen en de ontwikkelingen van het faillissement waarbij ook de grond van de andere ontwikkelaar indirect is betrokken.

Risico’s

Gemiddeld; gezien de gedane investeringen.

Complex

Gerichtenweg (45)

Algemeen

Het betreft de realisering van woningbouw aan de Gerichtenweg. Plm. 15 woningen. Geheel in eigendom van gemeente.

Status Realisatie

Niet in exploitatie. De voorbereidingen voor dit plan zijn gestart. In 2021 is een participatietraject gestart voor dit plan.

Vooruitblik

De verwachting is dat het bestemmingsplan eind 2022 (of wijziging omgevingsplan als het begin 2023 wordt) in procedure kan worden gebracht. Bij het in procedure brengen en de uiteindelijke vaststelling van het bestemmings-/omgevingsplan zal ook een grondexploitatie worden opgesteld.

Risico’s

Gemiddeld; bij verdere aanpak gaan de kosten oplopen.

Complex

Waterlanden 2 (49)

Algemeen

Betreft een uitbreidingwijk bestaande uit plm. 35 woningen grenzend ten noordwesten van Doornspijk. Plan is deel eigendom van ontwikkelaar en deels eigendom gemeente. Er is met deze ontwikkelaar een bouwclaimovereenkomst gesloten. Het bestemmingsplan is in procedure gebracht.

Status Realisatie

In 2021 is een participatietraject doorlopen en er is een concept-verkaveling gereed. Het bestemmingsplan is in procedure.

Vooruitblik Risico’s

Eind 2022 kan naar verwachting (afhankelijk van verloop bestemmingsplan) de grondexploitatie worden vastgesteld. Gemiddeld, als er meer kosten worden gemaakt gaat het risico oplopen. Een deel van de risico’s zullen worden afgedekt door de bouwclaimovereenkomst.

Complex Algemeen

Locatie voormalige volkstuinen locatie (48) Het betreft de realisering van woningbouw op de voormalig volkstuinlocatie te ’t Harde.

Status Realisatie

Niet in exploitatie. Geen bijzonderheden.

Vooruitblik Risico’s

Vanwege weerstand van de omgeving en financieel risico is de ontwikkeling voor alsnog gestopt. Gering; gezien lage boekwaarde.

Gemeente Elburg:

Pagina 89

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Risicoanalyse Voor het onderdeel bouwgrondexploitatie is een specifiek incidenteel risico van € 2.675.870 opgenomen. Daarnaast wordt rekening gehouden met 25% vennootschapsbelastingen over een te verwachten winst van ruim € 2,2 miljoen in de komende 4 jaar. Omschrijving Cpl 20 Oude Bleeksweg Cpl 29 Hokseberg Cpl 30 Wimpel 6 Cpl 33 Kopse Waard Cpl 35 Broeklanden Cpl 37 Waterlanden Cpl 38 Heidezoom Cpl 39 Vossenakker Zuid Cpl 41 Horstkamp Cpl 42 De Dijkjes Cpl 43 Vossenakker Noord Cpl 44 Huisdijk Cpl 45 Gerichtenweg Cpl 46 Broeklanden II Cpl 47 Petraschool Cpl 48 Volkstuinlocatie Cpl 49 Waterlanden II Cpl 50 Verspreide percelen Waarde Vennootschapsbelasting Totale risico

Waarde 1/1

740.542 -148.488 -31.640 -865.130 -282.024 840.623 95.715 92.068 -11.233 142.792 2.698.719 346.659 14.234 350.759 3.983.597

Waarde 31/12 17.988 190.294 54.343 775.894 0 0 0 401.602 894.723 0 474.294 0 186.280 2.576.625 316.881 14.234 111.742 347.713 6.362.616

m2

Risico 1.799 19.029 5.434 387.947

5.400 49.973 5.982 44.781 33.377 32.552 10.100 925 12.580 100.129 4.507

83.633 383.939

200.801 89.472 47.429 18.628 1.237.313 158.441 1.423 11.174 2.229.892 445.978 2.675.870

Risico 10% Risico 10% Risico 10% Risico 50% - in ontwikkeling Afgerond Afgerond Afgerond Risico 50% - in ontwikkeling Risico 10% Afgerond Risico 10% Afgerond Risico 10% Risico 50% - in ontwikkeling Risico 50% - in ontwikkeling Risico 10% Risico 10% Ruil grond 20-25% van de fiscale winst

Meerjarenprognose Kopse Waard Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Totaal lasten Verkoop gronden Bijdrage van derden Overige baten Voorziening boekwaarde Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 277.684 926.116 536.594 489.857 1.384.376 41.849 253.388 3.909.864 412.982 1.473.036 26.026 1.221.926 3.133.970 775.894

Broeklanden Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Winstneming complexen Totaal lasten Verkoop gronden Overige baten Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 5.224 379.129 1.909.145 2.333.025 657.521 78.735 1.590.872 3.439.759 10.393.410 10.338.024 55.385 10.393.410 0

Gemeente Elburg:

2022

2023

42.373

81.159

2024

168.683 112.455

42.373

16.444 6.286 272.572 1.618.187

112.455

42.373

1.618.187 -1.345.615

112.455

2022

2023

2024

Totaal 277.684 1.049.648 536.594 658.540 1.496.832 58.293 259.674 4.337.265 2.031.169 1.473.036 26.026 1.221.929 4.752.157 -414.892

Totaal 5.224 379.129 1.909.145 2.333.025 657.521 78.735 1.590.872 3.439.759 10.393.410 10.338.024 55.385 10.393.410 0

Pagina 90

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Waterlanden Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Winstneming complexen Totaal lasten Verkoop gronden Overige baten Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 661 600.966 1.252.170 298.476 366.475 49.614 245.354 479.572 3.293.288 3.290.886 2.402 3.293.288 0

2022

2023

2024

Totaal 661 600.966 1.252.170 298.476 366.475 49.614 245.354 479.572 3.293.288 3.290.886 2.402 3.293.288 0

Heidezoom Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Winstneming complexen Totaal lasten Verkoop gronden Bijdrage van derden Overige baten Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 3.908 834.032 3.024.705 2.060.361 1.508.878 109.720 1.421.352 1.905.690 10.868.645 9.858.412 990.657 19.575 10.868.645 0

2022

2023

2024

Totaal 3.908 834.032 3.024.705 2.060.361 1.508.878 109.720 1.421.352 1.905.690 10.868.645 9.858.412 990.657 19.575 10.868.645 0

Vossenakker Zuid Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Winstneming complexen Totaal lasten Verkoop gronden Bijdrage van derden Overige baten Voorziening boekwaarde Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 3.924 1.102.733 4.200.546 1.293.757 1.064.192 64.944 982.801 80.851 8.793.748 6.651.251 200.300 300 1.540.295 8.392.146 401.602

2022

2023

2024

Totaal 3.924 1.180.388 4.200.546 1.293.757 1.202.109 80.851 998.715 80.851 9.041.147 7.309.009 200.300 300 1.540.295 9.049.904 -8.756

Huisdijk Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Winstneming complexen Totaal lasten Verkoop gronden Overige baten Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 64.092 53.399 493.712 102.672 110.886 38.666 138.516 27.510 1.029.452 1.028.720 732 1.029.452 0

Gemeente Elburg:

77.655

137.917 5.305 82.959 657.758

657.758 -574.799

2022 -

15.914 5.305

5.305

21.219

143.222

21.219

143.222

2023

2024

Totaal 64.092 53.399 493.712 102.672 110.886 38.666 138.516 27.510 1.029.452 1.028.720 732 1.029.452 0

Pagina 91

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Broeklanden 2 Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Winstneming complexen Totaal lasten Verkoop gronden Overige baten Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 0 619.393 1.950.736 271.267 0 0 166.693 201.000 3.209.089 616.710 15.753 632.463 2.576.625

Petraschool Algemene voorbereiding Kosten Planontwikkeling Kosten Verwerving Kosten Bouwrijpmaken Kosten Woonrijpmaken Kosten Gronduitgifte Beheers- en administratiekosten Totaal lasten Verkoop gronden Voorziening boekwaarde Totaal baten Totaal generaal

Gerealiseerd 0 60.888 231.147 47.525 0 0 16.957 356.517

64.148

115.638

135.795 632.462

Totaal 0 167.472 231.147 120.727 135.795 0 16.957 672.098 632.462

39.636 39.636 346.659

0 64.148

0 115.638

632.462 -496.667

632.462 39.363

Gemeente Elburg:

2022

2023

2024-2026

298.162

19.696

59.089

2.614.110 1.412.770

298.162 6.738.924

2.633.807 4.162.962

1.471.859 549.546

6.738.924 -6.440.762

4.162.962 -1.529.156

549.546 922.313

2022

2023

2024

64.148

42.436 73.202 135.795

Totaal 0 996.340 1.950.736 2.885.377 1.412.770 0 166.693 201.000 7.612.917 12.068.143 15.753 12.083.896 -4.470.979

Pagina 92

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Paragraaf 7

Lokale heffingen Algemeen Deze paragraaf bevat het beleid en de beleidsvoornemens ten aanzien van de lokale lastendruk, o.a.:  het beleid ten aanzien van de lokale heffingen;  een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen;  een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen, waarin inzichtelijk wordt gemaakt hoe bij de berekening van tarieven van heffingen, die hoogstens kostendekkend mogen zijn, wordt bewerkstelligd dat de geraamde baten de terzake geraamde lasten niet overschrijden, wat de beleidsuitgangspunten zijn die ten grondslag liggen aan deze berekeningen en hoe deze uitgangspunten bij de tariefstelling worden gehanteerd;  een aanduiding van de lokale lastendruk;  een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. De gemeente heft “algemene” belastingen met een algemeen dekkingskarakter en specifieke heffingen. De onroerendezaakbelastingen, de toeristenbelasting, de forensenbelasting, de precariobelasting en de reclamebelasting hebben een algemeen dekkingskarakter. De afvalstoffenheffing en de rioolheffingen zijn twee bestemmingsheffingen die bedoeld zijn om de kosten van deze specifieke taken te dekken.

Andere heffingen waartegenover een dienst staat zoals de havengelden, marktgelden, begraafrechten en leges hebben een duidelijke relatie met de te maken kosten voor de uitvoering van individuele dienstverlening op aanvraag (retributief karakter). In principe kent onze gemeente een 100% kostendekking daar waar mogelijk en toegestaan. Voor de begraafrechten is hierop een uitzondering gemaakt. Deze kosten worden voor 85% doorberekend in het tarief. De inkomsten en uitgaven zijn begrotingstechnisch verwerkt in de diverse programma’s. Uitgangspunten Op grond van de vastgestelde begrotingsuitgangspunten voor de MPB 202-2026 geldt voor heffingen in het algemeen een prijscompensatie van 2% met uitzondering van het jaar 2025 waar, conform kadernota, 1,5% wordt gehanteerd. Gestreefd wordt naar een kostendekkendheid per verleende dienst van (hoofdzakelijk) 100%. Per belastingsoort of heffing volgt onderstaand een toelichting: Onroerendezaakbelastingen Onroerendezaakbelasting OZB eigenaren [Woningen] OZB eigenaren [Niet-woningen] OZB gebruiker [Niet-woningen]

2023 2.906.408 899.700 628.977 4.434.085

2024 2.950.004 912.181 638.412 4.500.597

2025 2.994.254 925.864 647.988 4.568.106

2026 3.039.168 939.752 657.708 4.636.628

2023 1,5% 1,5% 1,5%

2024 1,5% 1,5% 1,5%

2025 1,5% 1,5% 1,5%

2026 1,5% 1,5% 1,5%

Voor de OZB wordt voor alle jaren het afgesproken inflatiepercentage van 1,5% gehanteerd. De onroerendezaakbelastingen (OZB) worden geheven over de waarde van zowel woningen als niet-woningen. Jaarlijks wordt de waarde vastgesteld waarbij de waardepeildatum een jaar voor de ingangsdatum ligt. De heffingsmaatstaf voor de OZB is een percentage van de WOZ-waarde. De OZB-tarieven worden gecorrigeerd met het gewogen gemiddelde van de stijging c.q. daling van de WOZ-waarde. De percentages voor de gemeente Elburg bedragen in 2023: - eigenaar woningen 0,094% van de WOZ-waarde - eigenaar niet-woningen 0,191% van de WOZ-waarde - gebruiker niet woningen 0,152% van de WOZ-waarde De OZB-tarieven voor 2023 worden berekend op basis van de geprognosticeerde WOZ-waarde voor het belastingjaar 2023. Jaarlijks wordt door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) een atlas lokale heffingen opgesteld. Deze atlas geeft inzicht in de heffingen die een individuele gemeente hanteert ten opzichte van andere gemeenten. De atlas berekent daarnaast een gemiddeld tarief voor bepaalde heffingen. Voor de OZB-woningen is voor het jaar 2021 het landelijk gemiddelde percentage 0,0978%. De OZB niet-woningen (eigenaar en gebruiker) heeft landelijk een gemiddeld percentage van respectievelijk 0,3030% en 0,2178%.

Gemeente Elburg:

Pagina 93

MeerjarenProgrammaBegroting 2023 - 2026

Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing Reinigingsrechten

2023 2.313.158 4.162 2.317.320

2024 2.359.421 4.245 2.363.666

2025 2.394.813 4.309 2.399.121

2026 2.442.709 4.395 2.447.104

2023 2,0% 2,0%

2024 2,0% 2,0%

2025 1,5% 1,5%

2026 2,0% 2,0%

De tarieven afvalstoffenheffing hebben een zodanig niveau dat een 100% kostendekking conform het gewenste beleid is bereikt. Om tot 100% kostendekking te komen wordt in 2023 op begrotingsbasis € 301.000 onttrokken aan de voorziening afvalstoffenheffing. Het kostendekkingspercentage komt uit op 88%. Voor de jaren 2023-202 wordt een verhoging van 2% gehanteerd en voor 2025 1,5%. De afvaltarieven die de gemeente in 2023 hanteert zijn:  Eénpersoonshuishouden € 179,15  Meerpersoonshuishouden € 269,25 De COELO-atlas vermeldt geen gemiddeld tarief voor een éénpersoonshuishouden. Meerpersoonshuishoudens betalen gemiddeld in 2022 € 317. Rioolheffingen Rioolheffingen Huishoudens Bedrijven Hemelwaterafvoer bedrijven

2023 1.988.685 346.973 8.323 2.343.981

2024 2.028.458 353.913 8.490 2.390.861

202 2.058.885 359.222 8..617 2.426.724

2026 2.100.063 366.406 8.789 2.475.258

2023 2,0% 2,0% 2,0%

2024 2,0% 2,0% 2,0%

2025 1,5% 1,5% 1,5%

2026 2,0% 2,0% 2,0%

Het uitgangspunt van de rioolheffingen is eveneens 100% kostendekking. De rioolheffing wordt geheven van de gebruikers van de objecten die direct op het riool zijn aangesloten of indirect water afvoeren op het rioolstelsel. Hieronder vallen ook objecten die hemelwater afvoeren. Overschotten/tekorten worden met de voorziening rioolheffing verrekend. Voor 2023 wordt € 114.000 uit de voorziening rioolheffing onttrokken. Voor de jaren 2023,2024 en 2026 wordt een verhoging van 2% gehanteerd en voor 2025 1,5%. Het riooltarief die de gemeente in 2022 hanteert bedraagt € 211,20. De COELO-atlas vermeldt voor 2022 een gemiddeld tarief voor rioolheffing van woningen (meerpersoonshuishouden) van € 207 . Begraafrechten Begraafrechten Uitgifte eigen graf Gebruik aula Onderhoud en rechten

2023 408.000 35.700 109.650 553.350

2024 416.160 36.414 111.843 564.417

2025 422.402 36.960 113.521 572.883

2026 430.850 37.699 115.791 584.340

2023 2,0% 2,0% 2,0%

2024 2,0% 2,0% 2,0%

2025 1,5% 1.5% 1.5%

202 2.0% 2.0% 2.0%

Besloten is om de tarieven voor begraafrechten voor de jaren 2019 t/m 2022 te bevriezen. Vanaf 2023 worden tariefstijgingen doorgerekend conform de inflatiecorrectie. Voor 2023,2024 en 2026 betekent dat een verhoging van 2% en voor 2025 een verhoging van 1,5%. Er is een bestemmingsreserve begraafrechten ingesteld ter egalisering van de tarieven voor begraafrechten. Om tot 85% kostendekking te komen wordt in 2022 op begrotingsbasis een bedrag € 161.699 onttrokken aan de reserve begraafrechten. Havengelden Havengelden Haven- en kadegelden

2023 285.600 285.600

2024 291.312 291.312

2025 295.682 295.682

2026 301.595 301.595

2023 2,0%

2024 2,0%

2025 1.5%

2026 2%

2024 2,0% 2,0%

2025 1.5% 1.5%

2026 2.0% 2.0%

De havengelden worden met 2% prijcompensatie verhoogd met uitzondering van 2025 (1,5%). Marktgelden Marktgelden Leges standplaats Marktlgeden

2023 9.945 15.606 25.551

2024 10.144 15.918 26.062

2025 10.296 16.157 26.453

2026 10.502 16.480 26.982

2023 2,0% 2,0%

De marktgelden worden met 2% prijscompensatie verhoogd met uitzondering van 2025 (1,5%).

Gemeente Elburg:

Pagina 94