Agendabundel
Tekst van het document
De rente over langlopende geldleningen bedraagt gemiddeld 3,6%. Het gewogen gemiddelde rentepercentage komt hierdoor op 2,51%.
De totale rentekosten bedragen € 517.000. Vanaf 2020 wordt er geen rente meer toegerekend aan voorzieningen. Omdat afgerond € 24.500 (1,00%) wordt toegerekend aan grondexploitatiecomplexen, € 43.300 (2,60%) aan uitgezette leningen en € 721.020 (1,00%) direct aan taakvelden toegerekend wordt ontstaat een totaal renteresultaat van € 228.800 voordelig. De gemeente maakt hoofdzakelijk gebruik van langlopende geldleningen. De geldleningen hebben een vast rentepercentage waardoor het renterisico zeer laag is. Het totaal aan opgenomen vaste geldleningen bedraagt per 1 januari 2024 afgerond € 10,3 miljoen. Hiervan wordt in 2024 € 1,35 miljoen afgelost. Op basis van het huidige aflossingsschema loopt de leningenportefeuille de komende planperiode af naar € 4,5 miljoen. Uiteraard kunnen er lopende het jaar 2024 vanwege consolidatie opnieuw vaste geldleningen worden afgesloten. Omschrijving
Saldo 31-12-2022
Aflossen
Saldo 31-12-2023
Saldo 31-12-2024
Saldo 31-12-2025
Saldo 31-12-2026
Saldo 31-12-2027
Nederl. Waterschapsbank ASN Bank B.N.G. Prokino Totaal leningen
3.200.000 1.800.000 6.303.000 16.000 11.319.000
200.000 200.000 646.000 2.000 1.048.000
3.000.000 1.600.000 5.657.000 14.000 10.271.000
2.800.000 1.400.000 5.011.000 12.000 9.223.000
2.600.000 1.200.000 4.365.000 10.000 8.175.000
2.400.000 1.000.000 3.719.000 8.000 7.127.000
2.200.000 800.000 3.073.000 6.000 6.079.000
Het gemiddelde rentepercentage van de langlopende geldleningen bedraagt 3,6%.
Gemeente Elburg:
Pagina 76
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Langlopende uitzettingen In 2024 worden geen uitzettingen uit hoofde van de financieringsfunctie verwacht. Langlopende uitzettingen zijn alleen nog mogelijk aan openbare lichamen waarmee geen toezichtrelatie aanwezig is. Langlopende leningen u/g Voor de uitvoering van de publieke taak zijn de volgende langlopende geldleningen verstrekt. Het gemiddelde rentepercentage van deze leningen is 3,18%. Omschrijving Bedrag x € 1.000 SVN: Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Duurzaamheidsleningen Duurzaamheidslen. Maatsch. Vastgoed Blijversleningen Sportverenigingen: Elburger Sportclub S.V. 't Harde DSV '61 Tennisclub Elburg Tennisclub 't Harde SSS Gymnastiekvereniging KVE Elburg Accommodaties: t Huiken Escape Elburg MFC Aperloo Overig: Personeel Museum Sjoel Overige langlopende leningen
31-12-2023
Aflossing
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
31-12-2027
1.079.565 1.441.000 500.000 50.000
0 0 0 0
1.079.565 1.441.000 500.000 50.000
1.079.565 1.441.000 500.000 50.000
1.079.565 1.441.000 500.000 50.000
1.079.565 1.441.000 500.000 50.000
105.666 240.160 0 42.500 6.000 12.000 5.500
27.267 12.960 0 2.500 2.000 4.000 500
78.399 227.200 0 40.000 4.000 8.000 5.000
72.800 214.240 0 37.500 2.000 4.000 4.500
67.200 201.280 0 35.000 0 0 4.000
61.600 188.320 0 32.500 0 0 3.500
467.500 17.625 100.001
27.500 5.875 8.333
440.000 11.750 91.668
412.500 5.875 83.335
385.000 0 75.002
357.500 0 66.669
224.786 24.000 4.316.303
48.000 3.000 141.935
176.786 21.000 4.174.368
128.786 18.000 4.054.101
223.046 15.000 4.076.093
171.046 12.000 3.963.700
Relatiebeheer Op grond van het treasurystatuut worden de bankrelaties met hun bancaire condities eens in de 5 jaar onderzocht. De bestaande bankrelaties zijn de NV Bank Nederlandse Gemeenten en de Rabobank Noordwest Veluwe. Bij het aantrekken van vaste schuld zullen de aanbiedende financiële instellingen worden beoordeeld op de gestelde voorwaarden in het treasurystatuut. Kasbeheer Geldstromenbeheer Doel is de kosten zoveel mogelijk te beperken. Door het hanteren van een liquiditeitsprognose kunnen de betalingen beter afgestemd worden op de te verwachten ontvangsten. Hierdoor kunnen rentekosten worden bespaard. Bij het optimaliseren van het renteresultaat worden voor het aantrekken van benodigde vaste geldleningen meerdere marktpartijen benaderd voor offertes. Het betalingsverkeer vindt elektronisch plaats, waardoor de kosten tot een minimum worden beperkt. Saldo- en liquiditeitenbeheer Het saldo van de Rabobank wordt regelmatig overgeboekt naar de rekening van de huisbankier (NV Bank Nederlandse Gemeenten). De saldi van hoofd- en nevenrekening bij dezelfde bank zijn opgenomen in een zogenaamd rentecompensatiecircuit. Dit betekent dat debet- en creditsaldi van alle rekeningen worden samengevoegd tot één gecombineerd saldo, waarover de rente wordt berekend. Administratieve organisatie In het treasurystatuut zijn de uitgangspunten van de administratieve organisatie vastgelegd.
Er is rekening gehouden met de functiescheiding tussen beleid, beheren en uitvoeren. Ook delegatie en mandaat zijn expliciet vastgelegd. Het treasurystatuut sluit aan bij de bepalingen zoals opgenomen in de Financiële verordening gemeente Elburg (artikel 12).
Gemeente Elburg:
Pagina 77
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Paragraaf 4 Bedrijfsvoering De organisatievisie Samen aan zet voor Elburg heeft de volgende missie: “Wij zijn een betrouwbare en dienstverlenende organisatie, die betrokken is bij onze inwoners, organisaties en ondernemers. Samen met hen werken wij aan een leefbare en duurzame samenleving. Wij zijn trots op het werk. Wij voelen ons verbonden met de samenleving en met elkaar. Kortom, samen aan zet voor Elburg!” Samen aan zet voor Elburg wordt als volgt bereikt: • De inwoners, organisaties en ondernemers staan centraal in ons handelen. • We gaan er vanuit dat inwoners, organisaties en ondernemers hun verantwoordelijkheid nemen voor zich zelf en hun omgeving. Als dat niet lukt, kunnen zij rekenen op ondersteuning van de gemeente. • Wij zoeken actief de samenwerking met onze inwoners, organisaties, ondernemers en buurgemeenten. • Wij werken oplossingsgericht aan resultaten voor onze inwoners, organisaties en ondernemers. • Wij doen wat we zeggen en zeggen wat we doen. De bedrijfsvoering ondersteunt het uitvoeren van onze organisatievisie en is ondersteunend aan onze organisatie om de dienstverlening aan onze inwoners en bestuur mogelijk te maken. In deze paragraaf informeren wij u over de onderwerpen, die zullen bijdragen aan de kwaliteit van de bedrijfsvoering of die speciale aandacht moeten krijgen.
We willen een zo efficiënt en effectief mogelijke bedrijfsvoering, passend bij onze organisatievisie. Voor een adequate bedrijfsvoering moet de organisatie beschikken over een, op de gemeentelijke taken afgestemde formatie, voldoende en gekwalificeerd personeel, eigentijdse faciliteiten, toereikende budgetten en een goede en veilige digitale ondersteuning met behulp van hard- en software en beheersinstrumenten. Organisatie Hieronder zetten wij de drie sporen, die onze organisatie betreffen, op een rijtje. Organisatieontwikkeling: het vergroten van het strategisch vermogen van de organisatie (spoor 1); Op basis van onze organisatievisie Samen aan zet voor Elburg geven wij verdere uitvoering aan het plan van aanpak voor de organisatieontwikkeling en maken werk van de daarin vastgestelde missie, visie en kernwaarden. Inmiddels hebben we het strategisch vermogen binnen onze organisatie versterkt en gezorgd voor adequate ondersteuning van het management. We richten ons de komende periode op het verbeteren en borgen van het bestuurlijk-ambtelijk samenspel, op managementontwikkeling en het verstevigen van het leiderschap. Daarnaast gaan we aan de slag met teamontwikkeling en het vergroten van het zelforganiserend vermogen binnen deze teams. Hierbij zal ook aandacht zijn voor het meer projectmatig werken en de (door)ontwikkeling van de individuele medewerker.
Basis op orde (spoor 2) In deze begroting hebben wij voorstellen opgenomen voor het verstevigen van onze huidige organisatie (‘basis op orde’). Dat is van een andere orde dan het vergroten van het benodigde strategisch vermogen van onze organisatie. De voorstellen betreffen een versteviging van onze organisatie als gevolg van de groei dan wel intensivering van de werkzaamheden van onze organisatie. Onderzoek organisatie op middellange termijn (spoor 3) Wij hebben het bureau Berenschot opdracht gegeven om een onderzoek te doen naar onze organisatie Het onderzoek van Berenschot naar onze organisatie op de middellange termijn 5 tot 10 jaar. Wij verwachten eind 2023 hiervan de uitkomsten, die met de raad worden gedeeld. Gemeentekantoor In het kader van goed professioneel werkgeverschap is een goed werkklimaat en doelmatige huisvesting essentieel. Het huidige gemeentehuis komt niet tegemoet aan de nieuwe manier van werken en is onvoldoende ondersteunend bij het realiseren van onze organisatievisie. Het gebouw voldoet niet meer aan de eisen van duurzaamheid en energieverbruik. We zijn gestart met de voorbereidingen voor een sober en doelmatig gemeentekantoor. Na besluitvorming eind 2023 over het scenario wordt de uitwerking verder ter hand gepakt.
Gemeente Elburg:
Pagina 78
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Intergemeentelijke samenwerking bedrijfsvoering In ons bestuursakkoord 2022-2026 staat dat Elburg een zelfstandige gemeente wil blijven. Als kleine gemeente kunnen we dat niet alleen. Samenwerking in de regio is nodig. De samenwerking in Regio Zwolle en in de Kop van de Veluwe heeft voor ons een duidelijke meerwaarde. Daarom maken wij werk van de intensivering van de bestaande samenwerking op de Kop van de Veluwe op het gebied van de bedrijfsvoering. Op drie thema’s krijgt dit een nadere uitwerking. Het gaat hierbij om een samenwerking met de H2O-gemeenten op het gebied van belastingen en met de H2O-gemeenten en gemeente Nunspeet op het gebied van I&A en inkoop. Voor de belastingsamenwerking zal in 2024 duidelijk zijn/worden hoe de verdere implementatie vorm krijgt. Daarnaast loopt een onderzoek (fase 2) naar de I&A-samenwerking. We verwachten dat er in 2024 duidelijkheid komt over het vervolg na afronding van fase 2. Zodra meer duidelijkheid is over samenwerking op het gebied van belastingen en I&A, zal ook de samenwerking op inkoop een vervolg krijgen. Optimalisatie financiële processen Optimalisatietraject. Het controleproces van onze jaarrekening 2022 is beter verlopen dan die over het boekjaar 2021. Dat wil niet zeggen dat we er al zijn. Ook dit traject heeft veel inzet gevraagd en veel tijd in beslag genomen.
Hoewel de eerste verbeteringen zichtbaar zijn, is er nog het nodige te optimaliseren. Het gaat dan o.a. over het efficiënt en effectief inrichten van onze financiële administratie, het opstellen van procesbeschrijvingen en werkinstructies, het verbeteren van onze interne beheersingsmaatregelen (incl. fiscaliteit) en het structureel aandacht geven aan een procesgerichte sturing. Hiertoe is een optimalisatietraject opgestart waarbij de organisatie wordt begeleid door een extern consultancybureau en een fiscaal adviesbureau. Rechtmatigheidsverklaring. Over het begrotingsjaar 2023 zal door ons college voor het eerst zelfstandig een rechtmatigheidsverklaring afgegeven worden. Dit oordeel over de rechtmatigheid van de baten, lasten en balansmutaties (financiële rechtmatigheid) is over 2022 nog door de accountant gegeven. Vanaf het boekjaar 2023 doen wij dat straks zelf. Om ons college in staat te stellen deze rechtmatigheidsverklaring af te kunnen geven zal gestuurd worden op het verbeteren van de kwaliteit en de interne beheersing van de processen en op het periodiek uitvoeren van interne controles. Kostendekkendheid leges en tarieven. In de Kadernota 2023 hebben we afgesproken om in de periode 2024-2027 toe te groeien naar 100% kostendekkendheid van onze leges en tarieven (m.u.v. de begraafrechten).
In deze begroting is hiertoe een eerste aanzet gemaakt en krijgt in 2024 een vervolg voor de latere begrotingsjaren. Informatievoorziening Wij zijn een betrouwbare gemeente die zorgvuldig met informatie omgaat. We streven er de komende jaren naar om informatie op ieder moment en elke locatie eenvoudig beschikbaar te krijgen. Dit betekent dat we in 2024 verder gaan met de digitalisering van onze dienstverlening en de doorontwikkeling van ons informatiebeheer.. Daarnaast gaan we o.a. door met het implementeren van de volgende fasen van de Wet Open Overheid (WOO), voeren we (technische) aanpassingen door i.v.m. wijzigingen in wet- en regelgeving en geven uitvoer aan de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging Bouw (Wkb) die per 1-1-2024 van kracht zijn. Informatieveiligheid & Privacy Tot slot willen wij onze digitale weerbaarheid verhogen en ons ICT-netwerk veiliger maken. We zijn ons bewust van de razendsnelle ontwikkelingen op dit gebied (zoals het gebruik van AI/ChatGPT) en de mogelijke risico’s die hiermee samenhangen. We ervaren dat er vanuit de centrale overheid steeds strengere eisen aan ons worden gesteld op het gebied van gegevensbescherming, informatiebeveiliging en privacy. We zullen in kaart brengen wat dit voor onze gemeente betekent, wat ons te doen staat en wat hier nog meer voor nodig is.
Uit een aantal (toegenomen) audits zal blijken hoe gemeente Elburg presteert op dit gebied. We zetten in ieder geval in om het bewustzijn op dit terrein te verhogen en in fasen toe te groeien naar een hoger volwassenheidsniveau.
Gemeente Elburg:
Pagina 79
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Paragraaf 5
Wet open overheid (WOO) De Wet open overheid (hierna te noemen; Woo) bepaalt in artikel 3.5 dat bestuursorganen jaarlijks in de begroting aandacht besteden aan de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van de Woo en in de verantwoording verslag doen van de uitvoering van de wet, mede in relatie tot de beleidsvoornemens. Bestuursorganen gaan in de openbaarheidsparagraaf in op de beleidsvoornemens (c.q. behaalde resultaten) met betrekking tot de actieve en passieve openbaarmaking en de verbetering van de informatiehuishouding. Modellen voor de openbaarheidsparagraaf voor de rijksoverheid zijn inmiddels opgenomen in de Rijksbegrotingsvoorschriften (RBV6). Openbaarheidsparagraaf Op 1 mei 2022 is de Woo in werking getreden, als opvolger van de Wet openbaarheid bestuur (hierna te noemen; Wob). Het doel van de Woo is een open overheid, die zorgdraagt voor een adequate en toegankelijke informatievoorziening. De Woo legt aan bestuursorganen een aantal verplichtingen op. Eén van deze verplichtingen betreft het geven van een impuls aan openbaarheid door in de begroting en het verantwoordingsverslag in de jaarstukken aan te geven hoe rekening wordt gehouden met de bepalingen uit de Woo. Dit onderdeel is de invulling van deze verplichting in de begroting 2024. De Woo kent samengevat een viertal belangrijke aspecten: 1.
De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo-contactfunctionaris aan te wijzen; 2. Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking; 3. Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking; 4. Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding. Adviseur Woo en contactfunctionaris De gemeente Elburg heeft een adviseur Woo aangesteld, die verantwoordelijk is voor de implementatie van de Woo. De adviseur Woo begeleidt de komende jaren de implementatie van de Woo en zorgt ervoor dat er wordt voldaan aan de vereisten uit de wet en houdt rekening met aanverwante wetgeving die van invloed zijn. Bewoners en andere belangstellenden hoeven niet direct een Woo-verzoek in te dienen, maar kunnen eerst bij de Woo-contactfunctionaris op een laagdrempelige manier informatie vragen. De afdeling juridische zaken coördineert de afhandeling van de Woo-verzoeken en zet deze uit naar de betreffende teams, controleert of de gevraagde documenten worden aangeleverd en stelt het Woo-besluit op. Dit betreft dus de passieve openbaarmaking. Dit continueren we in 2024. Actieve openbaarmaking Belangrijk is dat medewerkers zich bewust zijn van de impact van de Woo op hun werk en nog meer het belang inzien van een transparante overheid. De Woo-gelden worden in 2024 ingezet ten behoeve van training/ e-learning voor medewerkers.
Verder worden de gelden besteed aan ontwikkeling en implementatie van een applicatie in verband met het aansluiten op de Wooindex op overheid.nl, zodat aan de diverse verplichtingen tot openbaren wordt voldaan. In 2024 zullen ook de Woo-verzoeken, inclusief de schriftelijke beslissingen op die verzoeken en de daarbij verstrekte informatie op de (sub)website worden gepubliceerd. Voor het openbaren volgen we het tempo van BZK (Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties). Informatiehuishouding op orde De Woo verplicht dat de informatiehuishouding binnen 8 jaar op orde wordt gebracht. Dit betekent dat er op basis van een op te stellen meerjarenplan maatregelen moeten worden genomen om informatiebestanden duurzaam toegankelijk te maken en te houden. Informatie is duurzaam toegankelijk als die gedurende de vastgestelde bewaartermijn voldoet aan de kenmerken: vindbaar, beschikbaar, leesbaar, interpreteerbaar, betrouwbaar en toekomstbestendig. Voor iedereen die daar recht op heeft en voor zo lang als noodzakelijk. In 2024 wordt het meerjarenplan informatiestrategie opgesteld.
Gemeente Elburg:
Pagina 80
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Paragraaf 6
Verbonden partijen Inleiding Medeoverheden brengen in toenemende mate taken onder bij samenwerkingsverbanden en verbonden partijen, bijvoorbeeld door deelname in gemeenschappelijke regelingen. Daarmee zijn verbonden partijen en samenwerkingsverbanden in toenemende mate van belang voor het realiseren van de doelstellingen van onze gemeente. In deze paragraaf wordt ingegaan op de visie van de gemeente Elburg op samenwerkingsverbanden. Tevens wordt specifiek ingegaan op verbonden partijen. Omdat met verbonden partijen bestuurlijke en financiële banden worden onderhouden wordt per verbonden partij inzicht gegeven, in het belang dat de gemeente in elk van deze verbonden partijen heeft.
I. Visie Uitgangspunten en doelen van samenwerking ▪ De schaalgrootte van de gemeente is vooralsnog voldoende om taken zelfstandig uit te kunnen voeren. ▪ De gemeente Elburg beschouwt samenwerken als een middel om betere resultaten voor de burgers te bereiken. ▪ De eigen identiteit van de Elburgse samenleving wordt zoveel mogelijk behouden. ▪ Elburg wil zoveel en zo lang mogelijk zijn bestuurlijke autonomie handhaven. ▪ Bij samenwerking spelen de volgende afwegingen: o Kostenbeheersing / kostenreductie; o Kwetsbaarheidsvermindering; o Kwaliteitsverbetering van de dienstverlening. ▪ Elburg participeert in uiteenlopende bestuurlijke en operationele samenwerkingen. ▪ Bij ieder voornemen tot samenwerking of uitbesteding dient de gemeente zich af te vragen of dit past binnen de gewenste regionale samenhang en bestaande samenwerkingsverbanden. ▪ We hechten sterk aan het waarborgen van de eisen van democratische legitimatie, democratische sturing en controle. Samenwerken met wie en wanneer “De keuze voor samenwerkingspartners wordt niet alleen bepaald door de geografische nabijheid en de gezamenlijke schaalgrootte, maar ook en vooral door gedeelde belangen bij de samenwerking en onderling vertrouwen. Zoals gezegd is het behoud van de eigen identiteit voor Elburg een belangrijk uitgangspunt in de keuze voor samenwerkingspartners.
We kiezen daarom bij voorkeur voor samenwerkingspartners waarmee Elburg raakvlakken heeft in karakter, cultuur en belangen en waarbij sprake is wederzijdse (h)erkenning en natuurlijke chemie. Als het gaat om samenwerking, voelt Elburg zich verwant met de gemeenten op de Noord West Veluwe. Elburg hecht aan betrouwbaar partnerschap, hetgeen inhoudt dat samenwerken voor ons niet vrijblijvend of gemakkelijk opzegbaar is. We kiezen ervoor geen korte termijn voordelen na te jagen, maar kiezen voor stabiele relaties met anderen en stabiele verhoudingen in de regio omdat wij ervan overtuigd zijn dat daarmee op de lange termijn de beste en meest efficiënte resultaten worden bereikt. We zoeken zoveel mogelijk samenwerking met partners met wie op samenhangende (beleids)terreinen al wordt samengewerkt. We geven er de voorkeur aan om voor wat betreft (de versterking van) samenwerking ‘natuurlijke momenten’ te benutten.”
II. Verbonden partijen De gemeente Elburg voert taken uit via verbonden partijen. Dit zijn verbonden partijen die gemeentelijke taken in opdracht van één of meerdere overheden uitvoeren. Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie, waarin de gemeente een financieel én een bestuurlijk belang heeft. Dit belang wordt als volgt gedefinieerd: Financieel belang
Bestuurlijk belang
Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat dan wel het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht.
Het kan gaan om tijdelijke of langdurige samenwerkingsverbanden. Een dergelijke samenwerking kan worden aangegaan met andere gemeenten, overheden, non-profitorganisaties of private partijen. Hieronder vallen: gemeenschappelijke regelingen, NV’s en BV’s, stichtingen en verenigingen. De verschillende soorten verbonden partijen brengen ieder hun eigen bestuurlijke en financiële risico’s met zich mee en hebben verschillende voor- en nadelen. In de onderstaande tabellen zijn de kenmerken per soort weergegeven.
Gemeente Elburg:
Pagina 81
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
1. Kenmerken stichting en vereniging Bestuurlijke Betrokkenheid
Financiële relatie
Voordelen
Nadelen
Risicoprofiel
Eventueel zitting in het bestuur van de stichting.
Subsidierelaties tussen gemeente en stichting of vereniging met mogelijk aanvullende afspraken met betrekking tot: ▪ Het dekken van onvoorziene exploitatietekorten; ▪ Incidentele uitgaven als gevolg van reorganisaties; ▪ Garantstellingen
De financiële consequenties zijn nihil. Alleen financiële aansprakelijkheid voor verstrekte middelen. De stichting is formeel verantwoordelijk voor exploitatierisico’s. In de praktijk blijkt dat gemeenten een deel van dat risico informeel of via aanvullende afspraken dragen. Eenvoudig en goedkoop op te richten.
Een stichting of vereniging heeft zelden een buffer om exploitatietekorten of onvoorziene uitgaven op te vangen. Per definitie kloppen zij dan bij gemeenten aan.
Financieel Laag/ gemiddeld Vanwege beperkte financiële risico’s Bestuurlijk Laag / gemiddeld Bestuurders zijn aansprakelijk als er sprake is van wanbeleid.
2. Kenmerken Vennootschap (N.V. en B.V.) Bestuurlijke Betrokkenheid
Financiële relatie
Voordelen
Nadelen
Risicoprofiel
Aandeelhouder
Aandelen
De taak wordt meer op afstand geplaatst.
De vaak beperkte beïnvloedingsmogelijkheid.
Financieel Gemiddeld
Financiële voordelen door winstdeling en dividend.
De Raad van Bestuur heeft wettelijk veel bevoegdheden en moet primair handelen vanuit het private belang van de onderneming.
Vanwege het feit dat de gemeente alleen risico loopt over het ingebrachte geld.
Commissariaten
Meer vanuit de rol als toezichthouder betrokken bij de vennootschap.
Bestuurlijk Gemiddeld/ hoog Gezien de grote afstand tussen gemeente en vennootschap is het moeilijker publieke doelstellingen in het oog te houden.
3. Kenmerk Gemeenschappelijke regeling Bestuurlijke Betrokkenheid
Financiële relatie
Voordelen
Nadelen
Risicoprofiel
Algemeen bestuur
Jaarlijkse bijdrage bekostiging exploitatie.
Veel bestuurlijk/ beleidsmatige invloed.
Bijdrage is een verplichte uitgave.
Financieel Hoog
Uitgelezen vorm om op voet van evenredigheid en gelijkwaardigheid samen te werken met publieke partijen voor een publiek belang.
Qua besluitvorming lange procedures en verplichte verantwoordingslijnen.
De participerende gemeenten zijn financieel aansprakelijk.
Als afzonderlijke deelnemer vaak beperkte zeggenschap.
Bestuurlijk Hoog
Dagelijks bestuur
Schaalvoordelen: inkoop, expertise en formatie.
Afhankelijk van de gekozen GR bestaat er een regeling voor terugroeping van leden van het AB of DB.
Samenvattend overzicht Verbonden partij
Rechtsvorm
1. Stichtingen en verenigingen 2. Vennootschap (BV, NV)
Privaatrechtelijke Privaatrechtelijke
3. Gemeenschappelijke Regeling
Publiekrechtelijk
Belang Publiek
Privaat X X
X
Risico Financieel
Bestuurlijk
Laag/ Gemiddeld Gemiddeld
Laag/ Gemiddeld Gemiddeld/ Hoog
Hoog
Hoog
III. De lijst met verbonden partijen Voor een goed inzicht in de financiële positie van de verbonden partijen wordt op de volgende pagina’s per partij ingegaan op een aantal specifieke onderdelen. De mate van detaillering van de informatie is afhankelijk van het risicoprofiel. Hoe hoger het Gemeente Elburg:
Pagina 82
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
financiële en bestuurlijke risico, hoe meer informatie. Op basis van bovenstaande risicoprofiel wordt de informatie voor de gemeenschappelijke regeling het meest uitvoerig beschreven. Voor de overige verbonden partijen geldt dat de informatie beperkter wordt weergeven. Gemeenschappelijke regelingen Naam
Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland
Vestigingsplaats Deelnemende partijen
Apeldoorn
Doel
Bestuurlijk belang Gemeente Elburg Financieel belang Gemeente Elburg
Resultaat GR
Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk, Zutphen De veiligheidsregio behartigt de belangen van de gemeenten op het terrein van de brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening met behoud van de lokale verankering, zoals neergelegd in de Wet veiligheidsregio’s. De burgemeester is lid van het algemeen bestuur en van het dagelijks bestuur. 2021
2022
2023
2024
1.239.000 1.249.910
1.255.000 1.255.000
1.287.000 -
1.386.000 -
Rekening
Rekening
Rekening
Rekening
Begroting
2019
2020
2021
2022
2024
4.203.000
4.929.380
5.255.817
2.509.729
Begroting Rekening
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
0
Eigen vermogen GR
Per 01-01-2020
Per 01-01-2023
3.641.000
14.545.854
15.524.488
17.323.913
Vreemd vermogen GR
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
37.969.230
33.028.378
28.066.542
23.451.856
Opmerkingen bij de cijfers
Definitieve cijfers jaarrekening 2022: ▪ Het voordelig saldo bedraagt € 2.509.729 positief. ▪ De solvabiliteit van de VNOG bedraagt 32%.
Ontwikkelingen
De definitieve jaarstukken zijn behandeld in het algemeen bestuur van 23 juni 2022.
Beleidsvoornemens
De Toekomstvisie is in uitvoering, waarbij stapsgewijs tot aan 2026 de plannen worden gerealiseerd. Op de Toekomstvisie is vooruitgang geboekt, maar er zijn vanwege corona ook vertragingen ontstaan, die naar verwachting nog wel vóór de einddatum van 2026 kunnen worden ingelopen.
Risico’s
Kenmerkend voor het risicoprofiel van de VNOG is dat deze organisatie voor het uitvoeren van haar taken voor het grootste deel afhankelijk is van de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Daarmee zijn de gemeenten ook aan te spreken op eventuele tekorten in de exploitatie. Dit laatste is vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling.
Naam
Streekarchivariaat Noord-West Veluwe
Vestigingsplaats
Elburg Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek Elburg is centrumgemeente.
Deelnemende partijen Doel
Doelstelling van het Streekarchivariaat is het uitvoering geven aan de taken genoemd in de Archiefwet (het in goede, geordende en toegankelijke staat bewaren van archieven).
Bestuurlijk belang Financieel belang Gemeente Elburg
Bestuurscommissie
Resultaat GR
Eigen vermogen GR Vreemd vermogen GR Opmerkingen bij de cijfers Ontwikkelingen Beleidsvoornemens
Gemeente Elburg:
Begroting Rekening Rekening 2019
2021
2022
2023
2024
174,742 174.742
175.452 178.911
224.968 -
255.028 -
Rekening 2020
Rekening 2021
Rekening 2022
Begroting 2024
164.336 13.450 Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
34.000 Per 01-01-2020
56.500 Per 01-01-2021
-
-
-
-
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
De totale kosten (€ 771.769 in 2022) worden op basis van een afgesproken verdeelsleutel verdeeld over de vijf gemeenten. Het college van Elburg heeft op 28 juli 2020, na advies van de Archiefcommissie Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe (SNWV), het meerjarenbeleidsplan 2021-2024 vastgesteld. De belangrijkste beleidsdoelen daarvan zijn: - Doorontwikkeling interne organisatie SNWV tot professionele, dienstverlenende en erkende kennispartner op gebied van gemeentelijk en (digitaal) duurzaam informatiebeheer; - Toezicht op gemeentelijk informatiebeheer volgens voorgestelde inspectiecyclus; - De aansluiting van alle deelnemende gemeenten op het e-Depot; - Realisatie van een eigen ICT-omgeving voor het SNWV, met alle functionaliteiten en applicaties die nodig zijn voor haar werkprocessen;
Pagina 83
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027 - Het SNWV ontwikkelt zich tot zichtbare partner binnen de regionale erfgoedsector en staat bekend als hét duurzame collectieve geheugen van de regio. - Onderzoek samenvoeging met streekarchief Epe, Hattem en Heerde. Risico’s Indicatoren
Enkele indicatoren voor het streekarchivariaat: ▪ Aantal medewerkers 14,30 fte
Naam
GGD Noord Oost Gelderland
Vestigingsplaats
Apeldoorn
Deelnemende partijen
Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk, Zutphen
Doel
De GGD stelt zich tot doel het bevorderen en beschermen van de gezondheid van de bevolking van de regio, met speciale aandacht voor jeugd en risicogroepen. De kerntaak van de GGD is de uitvoering van de wettelijke taken op basis van de Wet publieke gezondheid. De basisproducten worden verzorgd voor alle deelnemende gemeenten en in beginsel bekostigd uit de gemeentelijke inwonerbijdrage. Naast basisproducten kent de GGD plusproducten, die worden geleverd op contractbasis met gemeenten (individueel, per groep of alle 22) of derden.
Bestuurlijk belang
Lid in Algemeen bestuur en dagelijks bestuur
Financieel belang Gemeente Elburg
Begroting Rekening
Resultaat GR
2021
2022
2023
2024
377.000
385.142
463.900
493.464
377.412 Rekening
Rekening
402.018
0
0
Rekening
Rekening
Begroting 2023/2024
2019
2020
2021
2022
71.000
69.000
77.000
-487.000
Per 01-01-2020 2.909.000
2.970.000
3.159.000
2.656.000
Vreemd vermogen GR
Per 01-01-2020 2.631.000
Per 01-01-2021 7.036.000
Per 01-01-2022 9.902.000
Per 01-01-2023 8.181.000
Opmerkingen bij de cijfers Prestaties
Per 01-01-2021
-
Eigen vermogen GR
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
De jaarrekening 2022 sluit met een positief saldo van -€ 487.000.
Ontwikkelingen Beleidsvoornemens
Volgens nieuwste cijfers stijgt de bijdrage per inwoner naar € 21,-- in 2024.
Risico’s
De weerstandscapaciteit bestaat uit de potentieel in te zetten middelen om de tegenvallers op te vangen.
Indicatoren Naam
Omgevingsdienst Noord Veluwe
Vestigingsplaats Deelnemende partijen
Harderwijk
Bestuurlijk belang
Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Putten, provincie Gelderland Hattem, Heerde en Oldebroek De Omgevingsdienst Noord-Veluwe voert in samenwerking met de andere uitvoeringsdiensten in opdracht van de gemeenten en de provincie een deel van de taken vergunningverlening, toezicht en handhaving uit op het gebied van fysieke leefomgeving. 1 lid in Algemeen bestuur
Financieel belang Gemeente Elburg
Begroting
Doel
2021 479.000
Rekening Resultaat GR
2022 514.578
2023 700.057 0
2024 808.359
582.000
655.628
Rekening
Rekening
Rekening
Rekening
Begroting
0
2019 331.000
2020 462.000
2021 572.000
2022 698.000
2023 6.523.500
Eigen vermogen GR
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
401.000
487.000
784.530
712.820
Vreemd vermogen GR
Per 01-01-2020 615.000
Per 01-01-2021 824.000
Per 01-01-2022 879.708
Per 01-01-2023 1.478.075
Opmerkingen bij de cijfers Prestaties
Per 01-01-2023
Op het gebied van milieuzorg zijn er vijf programma’s. Programma 1: Vergunningverlening Programma 2: Toezicht en handhaving Programma 3: Advies Programma 4: Stelseltaken Programma 5: Projecten De gemeente Elburg neemt alle vijf af bij het ODNV.
Ontwikkelingen
Doelstelling om te komen tot een robuuste organisatie. Het steviger optuigen van de OD in de programma's 3 t/m 5 worden verkend.
Beleidsvoornemens Risico’s
De voorbereidingen voor een fusie tussen ODNV en OVIJ is gaande. De ODNV loopt een risico van aansprakelijkheidstelling bij de reguliere taakuitvoering. De weerstandscapaciteit is 1% van de totale begroting.
Gemeente Elburg:
Pagina 84
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Coöperaties Naam
Gastvrije Randmeren
Vestigingsplaats Deelnemende partijen
Harderwijk
Doel
Bestuurlijk belang Financieel belang Gemeente Elburg Resultaat GR
Eigen vermogen GR Vreemd vermogen GR
Dronten, Kampen, Elburg, Nunspeet, Putten, Oldebroek, Ermelo, Harderwijk, Nijkerk, Zeewolde, Huizen, Almere, Blaricum, Bunschoten, Eemnes, Gooise Meren. Rijkswaterstaat Midden Nederland, Waterschap Zuiderzeeland, Waterschap Vallei & Veluwe De coöperatie heeft tot doel in onderlinge samenhang de bovengemeentelijke belangen van de recreatie en de natuurbescherming binnen het gebied te behartigen, het natuur- en landschapsschoon binnen het gebied te bewaren en te bevorderen en de watersportsector in het gebied te bevorderen. 1 lid in Algemene ledenvergadering
Begroting Rekening Rekening 2020
Rekening 2021
-204.000 -244.000 Per 01-01-2020
2021
2022
2023
2024
28.585 28.585
29.071 0
29.652 0
30.725
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
-505.000 Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
1.992.000
2.117.000
1.885.000
2.101.000
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
10.916.00
10.439.000
9.962.000
9.045.000
Per 01-01-2023
Opmerkingen bij de cijfers Prestaties Ontwikkelingen
Per 1-1-2014 is het samenwerkingsverband met het hele randmeer gebied opgericht (16 gemeenten) in een Coöperatie Randmeren “gastvrije randmeren”. In 2022 is in overleg met de leden een statutenwijziging doorgevoerd en is een verlengde ledenovereenkomst ondertekend.
Risico’s
De budgetten voor de nog uit te voeren werkzaamheden zijn vaste bedragen. Incidentele kleine overschotten of tekorten worden verrekend met de algemene reserve. De risico’s zijn dus beperkt.
Vennootschappen (BV, NV) Naam
Bank Nederlandse Gemeenten N.V.
Vestigingsplaats
Den Haag
Doel
BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Toelichting: Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen. Aandeelhouders van de bank zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, elf provincies en een hoogheemraadschap. Aandelen BNG Bank luiden op naam en zijn niet beursgenoteerd. Het maatschappelijk aandelenkapitaal bestaat uit 100 miljoen aandelen van € 2,50 nominaal, waarvan 55.690.720 aandelen zijn geplaatst en volgestort.
De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG Bank via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (een stem per aandeel van € 2,50). De gemeente Elburg heeft 76.830 aandelen á € 2,50.
Bestuurlijk belang
Financieel belang Gemeente Elburg
2021 160.000
Begroting
2022 160.000
2023 166.000
2024 170.000
Rekening 175.000 175.000 0 De nettowinst steeg in het jaar 2022 naar € 300 miljoen. Van dat bedrag wordt 50% uitgekeerd aan dividend (beschikbaar voor aandeelhouders. Resultaat BNG Eigen vermogen BNG Vreemd vermogen BNG
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Rekening 2022
163 miljoen Per 01-01-2020
221 miljoen Per 01-01-2021
236 miljoen Per 01-01-2022
300 miljoen Per 01-01-2023
4.887 miljoen
4.364 miljoen
4.329 miljoen
4.615 miljoen
Per 01-01-2020 144.802 miljoen
Per 01-01-2021 155.995 miljoen
Per 01-01-2022 143.995 miljoen
Per 01-01-2023 107.459 miljoen
Ontwikkelingen
BNG Duurzaamheidsfonds voor projecten die een bijdrage leveren aan de duurzaamheidsdoelen van gemeenten en provincies.
Naam
Alliander N.V.
Vestigingsplaats
Arnhem
Gemeente Elburg:
Pagina 85
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027 Doel Bestuurlijk belang Financieel belang Gemeente Elburg
Zorgdragen voor een goed transport en distributie van elektriciteit en gas. De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 285.743 aandelen á € 5,00. 2021 2022 2023 Begroting Rekening
160.000 179.000
Resultaat Alliander
160.000 182.000
2024
196.000 0
200.000
Rekening
Rekening
Rekening
Rekening
2019 253 miljoen
2020 224 miljoen
2021 242 miljoen
2022 198 miljoen
Eigen vermogen Alliander
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
4.224 miljoen
4.328 miljoen
4.470 miljoen
4.570 miljoen
Vreemd vermogen Alliander
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
3.768 miljoen
4.575 miljoen
4.694 miljoen
5.098 miljoen
Ontwikkelingen Kengetallen
2019
2020
2021
2022
Netto omzet (in miljoen €)
1.930
2.009
2.120
2.150
Solvabiliteit
55,6%
53,1%
53,8%
49%
Naam
Vitens N.V.
Vestigingsplaats Doel
Zwolle
Bestuurlijk belang
De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 18.693 aandelen á € 1,00.
Financieel belang Gemeente Elburg
Zorgdragen voor een goede (drink)watervoorziening.
Begroting
2021 20.000
2022 20.000
Rekening
0
0
Resultaat Vitens Eigen vermogen Vitens Vreemd vermogen Vitens
2023 0
2024 0
2018
Rekening 2020
Rekening 2021
Rekening 2022
11,1 miljoen Per 01-01-2020
23,9 miljoen Per 01-01-2021
19,4 miljoen Per 01-01-2022
8,2 miljoen Per 01-01-2023
533 miljoen
559 miljoen
600 miljoen
650 miljoen
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
1.294 miljoen
1.340 miljoen
1.388 miljoen
1.447 miljoen
Ontwikkelingen Kengetallen Aantal aansluitingen
x 1.000
Verbruik per aansluiting
m3
Aantal medewerkers
2018
2019
2020
2021
2022
2.596
2.622
2.644
2.707
2.737
112
107
110
105
103
1.392
1.394
1.443
1.527
1.599 407
Totale opbrengsten
€ miljoen
361
365
390
396
Netto omzet
€ miljoen
323
329
354
357
367
Drinkwatertarief Dividend
m3 €
0.96 0.90
0,96 0.00
1.00 0,00
1.02 0,00
1.10 0,00
30,2%
29,2%
29,4%
30,2%
31,0%
Solvabiliteit Naam
Inclusief Groep N.V.
Vestigingsplaats
Nunspeet
Doel
Als publieke NV is Inclusief Groep één van de uitvoerders van de wet op de sociale werkvoorziening en de Participatiewet voor onze aandeelhouders, zeven gemeenten op de Noord-Veluwe.
Bestuurlijk belang
De Samenwerking Noord-Veluwe is de aandeelhouder van de Inclusief Groep en wordt vertegenwoordigd door één Algemeen Bestuurslid per aangesloten gemeente (Nijkerk, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg en Oldebroek). De Inclusief Groep voert de Wet Sociale Werkvoorziening uit in opdracht van deze zeven gemeenten. De Samenwerking Noord-Veluwe heeft de regie hiervan in handen gelegd van de Bestuurscommissie, bestaande uit de wethouders Sociale Zaken van deze zeven gemeenten. 2021 2022 2023 2024
Financieel belang Gemeente Elburg
Resultaat Inclusief Groep
Begroting Rekening
3.096.254 3.096.254
2.994.930 3.301.781
3.054.828 -
-
Rekening
Rekening
Rekening
Rekening
2019 -1.078.000
2020 307.000
2021 -1.259.000
2022 -1.936.000
Eigen vermogen Inclusief Groep
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
9.9 miljoen
10.2 miljoen
8.8 miljoen
6.9 miljoen
Vreemd vermogen Inclusief Groep
Per 01-01-2020 9.8 miljoen
Per 01-01-2021 9.7 miljoen
Per 01-01-2022 6.9 miljoen
Per 01-01-2023 13.2 miljoen
Ontwikkelingen
Gemeente Elburg:
Sinds 2017/2018 is er sprake van rechtstreeks aandeelhouderschap vanuit de gemeenten (i.p.v. een GR structuur), waarbij de deelnemende gemeenten, met verschillende percentages, aandeelhouder zijn geworden van Inclusief Groep NV (Publieke NV). In dit model is afgezien van een RvC, maar is er een RvA Pagina 86
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027 ingesteld die in de formele governance geen positie heeft. Bij de oprichting is afgesproken dat er na x jaar een evaluatie van Inclusief Groep zal plaatsvinden. In de AvA van 15 december 2021 zijn de eerste stappen gezet om te komen tot een evaluatie en dat krijgt in 2022 en 2023 een vervolg. Naam
Leisurelands (voorheen Recreatiegemeenschap Veluwe Holding bv)
Vestigingsplaats
Arnhem
Doel
Beheren en exploiteren van (dag)recreatieve voorzieningen voor een breed publiek.
Bestuurlijk belang
De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 4.499 aandelen á € 1,00.
Financieel belang Gemeente Elburg
Begroting
2021 -
2022 -
2023 -
2024 -
Rekening
-
-
-
-
Resultaat Leisurelands Eigen vermogen Leisurelands Vreemd vermogen Leisurelands
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Rekening 2022
4.422.00 Per 01-01-2020
4.237.000 Per 01-01-2021
3.909.000 Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
68.9 miljoen
75.7 miljoen
79.6 miljoen
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
Ontwikkelingen
15,5 miljoen 12,6 miljoen 15.6 miljoen Leisurelands is sinds maart 2015 de nieuwe naam van RGV (Recreatiegemeenschap Veluwe).
Naam
Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.
Vestigingsplaats
Ede
Doel
Het revitaliseren, herstructureren en/of transformeren van vakantieparken.
Bestuurlijk belang
De aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten. De gemeente Elburg heeft 834 aandelen á € 1,00. 2020 2021 2022 2023
Financieel belang Gemeente Elburg
Begroting Rekening
-
-
-
-
Resultaat Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken
Rekening
Rekening
Rekening
Rekening
2019
2020
2021
2022
Eigen vermogen Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
Vreemd vermogen Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken
Per 01-01-2020
Per 01-01-2021
Per 01-01-2022
Per 01-01-2023
Ontwikkelingen
II. Samenwerkingsverbanden Onderstaand een overzicht van samenwerkingsverbanden van de gemeente Elburg. Omdat het begrip samenwerking voor meerdere uitleg vatbaar is, kan op voorhand aangegeven worden dat deze lijst niet uitputtend is. Samenwerking
Deelnemers
Doel samenwerking
WHOEN (Waterschap, Hattem , Oldebroek, Elburg, Nunstpeet) Zuiveringskring.
Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Hattem, Heerde, Waterschap Vallei en Veluwe
Overlegwerkgroep over toekomst waterketen Gelderland
Rekenkamercommissie
Elburg, Putten, Oldebroek, Nunspeet
Buurtbemiddeling
Nunspeet, Elburg, Oldebroek woningcorporaties Omnia Wonen, Uwoon en Delta Wonen en de politie Noord- en Oost Gelderland
Elk van de aangesloten gemeenten heeft een eigen Rekenkamercommissie benoemd. In het verband van de aangesloten gemeenten wordt echter wel nauw samengewerkt. Naast het feit dat de leden van de Rekenkamercommissie voor alle gemeenten dezelfde zijn, worden gezamenlijke onderzoeken in de vier gemeenten uitgevoerd. Het doel van buurtbemiddeling is het verminderen van woonoverlast en het zo nodig voorkomen van escalatie in de buurt door conflicten tussen buren of buurtbewoners in een zo vroeg mogelijk stadium aan te pakken.
Nazorg ex-gedetineerden
Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Hattem
Gemeente Elburg:
Gemeenten hebben sinds enkele jaren de verantwoordelijkheid de zorg na detentie te regelen. Voor de uitvoering van deze taak hebben de gemeenten een zogenoemd 'lokaal contactpersoon nazorg ex-gedetineerden' aangewezen. De beschikbare capaciteit in de afzonderlijke gemeenten is ontoereikend en
Pagina 87
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027 Samenwerking
Deelnemers
Doel samenwerking door het Rijk worden geen structurele gelden beschikbaar gesteld voor de nazorg. De zeven gemeenten hebben afgesproken dat Nunspeet een coördinerende rol gaat vervullen in de regio.
Commissie bezwaar- en beroepschriften
Elburg, Nunspeet
De commissie is ter voorbereiding van de beslissing op bezwaren tegen besluiten van de raden, de colleges en de burgemeesters van de gemeente Elburg en Nunspeet.
Inkoopsamenwerking Noord Veluwe
Elburg, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Zeewolde, de Sociale Dienst Veluwerand (SDV), de Samenwerking NoordVeluwe, het Natuur- en Recreatieschap Veluwerandmeren (NRV) en de Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV),
De ISNV heeft als doel de inkoopfunctie binnen de deelnemende organisaties te professionaliseren.
ViaVé
Elburg, Ermelo, Harderwijk, Putten, Nunspeet, Oldebroek, Provincie Gelderland
Op basis van deze samenwerkingsovereenkomst regelt ViaVé het beheer, de regie voor het regionaal vervoer en geeft daarmee invulling aan de basismobiliteit. Het gaat daarbij om vraag-afhankelijk vervoer (o.a. Wmo), routevervoer (leerlingen) en gym/zwemvervoer. Elburg fungeert in deze als gastheergemeente.
Intergemeentelijke samenwerking van de buitengewone opsporingsambtenaren
Nunspeet, Oldebroek, Hattem, Heerde, Epe en Elburg.
Om boa’s ruimer en meer in te kunnen zetten, ook in de andere gemeenten bij bijvoorbeeld evenementen is een samenwerkingsovereenkomst tussen de deelnemende gemeenten noodzakelijk.
Jongeren op gezond gewicht
Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek, Putten
NEO
Nunspeet, Elburg, Oldebroek
Het JOGG-bureau ondersteunt de gemeenten door middel van reguliere en additionele ondersteuning. De additionele ondersteuning bestaat uit het aanbod om gebruik te maken van coaches en experts. Ambtelijke samenwerking op diverse onderdelen
Regio Zwolle
Samenwerkingsverband bestaande uit 22 gemeenten en 4 provincies.
Bestuurlijke en ambtelijke samenwerking in een netwerk van ondernemers, onderwijsinstellingen en maatschappelijke organisaties, geconcentreerd op economische groei. Gezamenlijke aanpak van opgaven op het gebied van human capital, leefomgeving, bereikbaarheid en energie.
Kop van de Veluwe
Regionale samenwerking binnen de Regio Zwolle.
Ambtelijk overleg water en klimaat
Elburg, Oldebroek, Hattem, Heerde, Nunspeet Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Hattem,
Regionale Samenwerkingsagenda CO2-reductie en energietransitie
Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek en Hattem
Regionale Energie Strategie
Gemeentes in regio Noord-Veluwe, Provincie, Waterschap en overige partijgen: Liander, VNO-NCW, Energiecooperaties en woningcorporaties
Samenwerking op het gebied van energie-/warmtetransitie, duurzaamheid, energieloket (ambtelijk en bestuurlijk). Ambtelijke en bestuurlijke samenwerking om te komen tot een Regionale Energie Strategie en realisatie ervan.
Programma Noord Veluwe Bereikbaar
Oude RNV gemeenten (Oldebroek, Elburg, Nunspeet, Ermelo, Putten,, Hattem Provincie Gelderland)
Betere bereikbaarheid van de Noord Veluwe.
Regionaal overleg verkeerseducatie en handhaving
Oude RNV gemeenten zie Programma Noord Veluwe Bereikbaarheid)
Regionale afstemming van projecten, trends en ontwikkelingen.
Regionale woonruimteverdeling Noord Veluwe (incl. bezwaarcommissie Bereikbaarheidscorridor Gelderland – Regio Zwolle Regionale samenwerking programmamanagers invoering Omgevingswet (tot invoeringsdatum Omgevingswet)
Nunspeet, Olderbroek, Elburg, Hattem, Heerde Heerde, Hattem, Oldebroek, Elburg, Nunspeet, Ermelo, Harderwijk, Putten, Waterschap, Provincie, VNOG, ODNV, GGD NOG
Het verbeteren van de bereikbaarheid corridor Gelderland.
Vitale Vakantieparken
Apeldoorn, Barneveld, Ede, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, provincie Gelderland
Gericht op versterking en ontwikkeling van de verblijfsrecreatie op de Veluwe. Elf gemeenten en provincie Gelderland werken hierbij samen met het recreatief bedrijfsleven, veiligheidspartners en andere stakeholders.
Toerisme en recreatie Noord-Veluwe
Oud RNV gemeenten (Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Hattem)
Regionale afstemming van opgaven en projecten en vertegenwoordiging in Veluwe Alliantie (bestuurlijk overleg Veluwe op 1).
Veluwe op 1
21 Veluwse gemeenten, provincie Gelderland, terreinbeheerders (Geldersch Landschap&Kasteelen, Natuurmonumenten, Staatsbosbeheer), Recron,
Tot stand brengen van samenwerking tussen diverse partijen op en rond de Veluwe (overheden, ondernemers, grondeigenaren, maatschappelijke partners), gezamenlijk initiatieven starten, ondersteunen en begeleiden. Met als doel het behoud en
Gemeente Elburg:
Samenwerking op het gebied van klimaatadaptatie (vroeger alleen riolering). Wateroverlast, hittestress, droogte.
Regionaal overleg en afspraken over de invoering van de Omgevingswet bij de deelnemende organisaties. Daarnaast praktische afspraken.
Pagina 88
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027 Samenwerking
Vitsit Veluwe
Gemeente Elburg:
Deelnemers
Doel samenwerking
ANWB, LTO Nederland, IVN, Koninklijke Horeca Nederland
herstel van ecologische diversiteit en robuustheid van de Veluwe en omliggende gebieden en het bevorderen van de kwaliteit en verduurzamen van toerisme op de Veluwe.
Gemeenten Apeldoorn, Barneveld, Brummen, Ede, Elburg, Epe, Ermelo, Hattem, Harderwijk, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Voorst
Het inspireren van bewoners en bezoekers om naar de Veluwe te gaan, uitgaande van spreiding in tijd en ruimte (bestemmingsmanagement), stimuleren van meerdaags bezoek en aanzetten tot meer bestedingen.
Pagina 89
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Paragraaf 7
Grondbeleid Doelstellingen Het grondbeleid is voor gemeenten een belangrijk hulpmiddel voor het realiseren van haar doelstellingen op het gebied van ruimtelijke ordening, volkshuisvesting en economische ontwikkelingen. Grondbeleid is nodig om te zorgen voor voldoende aanbod van gronden voor goedkope woningen, vrije kavels, bedrijfsterreinen, groen en andere publieke voorzieningen. Gemeenten gebruiken het grondbeleidsinstrumentarium om ruimtelijke ontwikkelingen te faciliteren en zelf locaties te verwerven, bouwrijp te maken en uit te geven of daartoe te stimuleren.
Activiteiten Planologische procedures • Het opstellen en vaststellen van projectbesluiten voor onder meer de realisatie van woningbouw en andere voorzieningen op de locaties Hokseberg in ’t Harde, Gerichtenweg te Hoge Enk, Horstkamp, De Kopse Waard, laatste deel Vossenakker Zuid, De Wimpel 6, De Nieuwe Haven te Elburg, Waterlanden II en de locatie voor een nieuwe MFA en herontwikkeling van een schoollocatie en de locatie van het huidige Dorpshuis te Doornspijk.
Bouwgrondexploitatie •
• • • •
Ontwikkelen en realiseren van plannen voor woningbouwlocaties op de locaties Hokseberg, Waterlanden II, Gerichtenweg, Horstkamp, de Kopse Waard, laatste deel Vossenakker Zuid, Wimpel 6, De Nieuwe Haven, bij de locatie voor een nieuwe MFA te Doornspijk en tevens de herontwikkeling van een schoollocatie en de locatie van het huidige Dorpshuis te Doornspijk. Betreft tevens de realisatie van de uitbreiding van het bedrijventerrein Broeklanden fase 2. Waar mogelijk actieve grondpolitiek bedrijven waardoor gemeentelijke invloed zo groot mogelijk blijft. Waar geen actieve grondpolitiek mogelijk is maar het plan wel gewenst is dit te faciliteren en waarbij de gemeentelijk kosten zoveel als mogelijk worden verhaald. Herziening van de exploitaties De Kopse Waard, Vossenakker Zuid, Petraschool en Broeklanden II. Vaststelling van de grondexploitaties van Gerichtenweg, Waterlanden II, Horstkamp en de locatie voor een nieuwe MFA te Doornspijk in combinatie met de herontwikkeling van een schoollocatie en de locatie van het huidige Dorpshuis te Doornspijk.
Voorziene ontwikkelingen Bouwgrondexploitatie De ontwikkelingen zijn met name afhankelijk van de economische omstandigheden. Het valt te bezien of bijstelling van de plannen nodig is. Bij het samenstellen van de jaarrekening wordt rekening gehouden met de gevolgen van de economische crisis (van 2008) ten aanzien van de waardering van de grondexploitaties. Gebleken is dat de gunstige economische omstandigheden (na herstel van deze economische crisis enkele jaren geleden) een positieve invloed heeft gehad op de grondexploitaties. Gezien de recente ontwikkelingen in de wereldeconomie (2022 en 2023), de sterk stijgende bouwkosten en de stijging van de rente en inflatie is er reden tot zorg en is daarom voorzichtigheid geboden. Door de stijging van de bouwkosten is er sprake van een stijging van prijzen aan de kostenkant van de grondexploitaties. Door bijvoorbeeld de recente verhoging van de hypotheekrente staat de leencapaciteit en daarmee de verkoopprijzen van de woningen (en dus ook de onderliggende grondwaarde) tevens onder druk. Doordat de verkoopprijs van de woningen onder druk staat geldt dit ook voor de grondwaarde waardoor ook de opbrengsten kant van de grondexploitaties minder kan worden. Ook is voor enkele locaties nog niet duidelijk hoe en wanneer de stikstof uitstoot kan worden gecompenseerd.
Wijzigingen verslaggevingsregels grondexploitaties Per 1 januari 2016 is de categorie NIEGG (niet in exploitatie genomen gronden) afgeschaft. Zolang gronden nog niet in exploitatie zijn genomen worden deze als ‘strategische gronden’ benoemd. Het gevolg hiervan is dat er geen rente en andere kosten, waaronder algemene kosten en ambtelijke uren, aan deze gronden worden toegerekend. Vennootschapsbelasting Per 1 januari 2016 zijn de activiteiten van het grondbedrijf onderhevig aan de winstbelasting. Onze fiscaal adviseur verzorgt voor ons de aangifte en meerjarenprognose. De voorlopige verwachting is dat de belastingdruk voor 2024 hoog is, ongeveer € 641.000. Dit komt grotendeels door de verwachte winst op de projecten Broeklanden II en De Kopse Waard.
Gemeente Elburg:
Pagina 90
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Gronden in exploitatie Complex
Kopse Waard (33)
Omschrijving
Betreft de uitbreiding van 5 kavels aan de Flevoweg.
Status
Najaar 2020 is de grondexploitatie vastgesteld. In 2023 is de 3 e herziening van de grondexploitatie vastgesteld.
Realisatie
Op 14-12-2020 is het bestemmingsplan onherroepelijk vastgesteld.
Vooruitblik
Begin 2023 is een nieuwe projectleider beschikbaar en is de uitvoering van dit plan opgepakt. Dat wil zeggen zorgen dat de voorbereiding voor de uitvoerig van het bouw- en woonrijpmaken wordt aangevangen, de verkoop van de 5 PO kavels wordt voorbereid en uitgevoerd.
Risico’s
Gemiddeld. De vraag is of de animo voor de kavels nog voldoende is gezien de recente stijging van de bouwkosten en de stijging van de hypotheekrente.
Complex
Woningbouw Vossenakker Zuid (39)
Algemeen
Het betreft alle werkzaamheden die verband houden met het nieuw te realiseren bestemmingsplan ten zuiden van de VMBO school, tussen de Oostelijke Rondweg, en de Oostendorperstraatweg. Er was een samenwerkingsovereenkomst met een ontwikkelaar.
Status
In exploitatie per 14 december 2009 (vastgestelde exploitatierekening). Vanaf 2011 wordt de exploitatie jaarlijks herzien.
Realisatie
Alle woningbouwkavels zijn aan de ontwikkelaar verkocht. De 2 gemeentelijke PO kavels zijn verkocht en bebouwd. De kavel voor het appartementengebouw is verkocht. Het appartementengebouw en de door de ontwikkelaar gerealiseerde woningen zijn opgeleverd. Bijna het hele plangebied is de door de gemeente woonrijp gemaakt. Voor het laatste te ontwikkelen deel (zie vooruitblik) is een participatietraject met omwonende en belangstellenden gevolgd.
Vooruitblik
De laatste aan de ontwikkelaar verkochte 6 kavels (waarop 6 twee-onder-een-kapwoningen gepland waren) zijn in 2021 teruggekocht door de gemeente. Een aantal van deze kavels zullen als gemeentelijke PO kavels t.z.t worden verkocht. De eerder geplande tweekapper direct grenzend aan de speeltuin komt te vervallen. Voor deze laatste woningen is in 2023 een planologische procedure gestart. De verwachting is dat deze procedure in 2023 kan worden afgerond. Daarna kan de grond worden verkocht en na de bouw van deze laatste woningen zal het laatste deel van de Kruidenlaan door de gemeente woonrijp worden gemaakt. De speeltuin is in 2023 grotendeels definitief ingericht en zal in 2024 geheel worden afgerond. Gemiddeld. De vraag is of de animo voor de kavels voldoende is gezien de recente stijging van de bouwkosten en de stijging van de hypotheekrente. Ook is de afloop en afronding van de planologische procedure om de bouw van de laatste woningen mogelijk te maken nog onzeker.
Risico's
Complex
Broeklanden II (46)
Algemeen
Het betreft de realisering van fase II van een nieuw bedrijventerrein nabij de kruising Oostelijke Rondweg/Zuiderzeestraatweg Oost. Najaar 2020 is de grondexploitatie van dit plan vastgesteld en het uitwerkingsplan is afgerond. In 2023 heeft de 3e herziening van de grondexploitatie plaatsgevonden. Alle gronden zijn eigendom van de gemeente. Het uitwerkingsplan is gereed. Er zijn in 2021, 2022 en 2023 bedrijfskavels verkocht en enkele kavels gereserveerd. Het plangebied is bouwrijp. De gemeentewerf en de milieustraat gaan ook grond afnemen in het plangebied. De planning is dat de overige bedrijfskavels in het gebied in 2024 en volgende jaren geheel worden verkocht. Gemiddeld; boekwaarde is lager dan marktwaarde. Het is de vraag of, gezien de economische ontwikkelingen, de animo voor aankoop van de bedrijf kavels groot blijft. Doordat in 2023 weer enkele kavels zijn verkocht en de verwachting is dat er ook in 2024 weer aan aantal kavels worden verkocht neemt het risico flink af.
Status Realisatie
Vooruitblik Risico’s
Complex
Petraschool (47)
Algemeen Status
Het betreft de realisering van 10 woningen aan de Vale Ouwelaan te ’t Harde. In exploitatie per 8 juli 2019. De exploitatie wordt jaarlijks herzien.
Realisatie
In september 2019 is het voorontwerp bestemmingsplan voor het indienen van zienswijzen ter inzage gelegd. Omdat er eerst duidelijkheid moet komen over een oplossing i.v.m. de stikstofproblematiek is dit plan voorlopig on hold gezet.
Vooruitblik Risico’s
Als de problematiek rond stikstof is opgelost zal het bestemmingsplan in procedure worden gebracht. Gemiddeld i.v.m. de problematiek met stikstof en de opgave van 8 goedkope koopwoningen.
Gemeente Elburg:
Pagina 91
MeerjarenProgrammaBegroting 2024 - 2027
Strategische gronden Complex
Oude Bleeksweg (20)
Algemeen
Het betreft de locatie aan de Oude Bleeksweg. Aantal woningen nog onbekend. Gebied is deels eigendom gemeente en grotendeels van derden. Eigendom is behoorlijk versnipperd en de insteek is dat de ontwikkeling zal worden overgelaten aan de eigenaren die het grootste deel van het gebied in eigendom hebben. De gemeente heeft een faciliterende en sturende rol.
Status
Er hebben verkenningen plaatsgevonden en er is contact geweest de eigenaar van de Wasserij welke in het gebied is gelegen. Vanwege de milieuzonering van deze Wasserij dient er een oplossing te komen om woningbouw hier mogelijk te maken. Tot op heden heeft dit nog niet tot het gewenste resultaat geleid waardoor het plan voorlopig on hold is gezet. Er is een gebiedsvisie beschermd stadsgezicht in voorbereiding. Vooralsnog is hierin aangegeven dat er in dit gebied wel een herontwikkeling met een zorgvuldig ingepaste stedelijk ontwikkeling welke past binnen dit cultuurhistorisch waardevolle gebied mogelijk en wenselijk is.
Realisatie
Nog onzeker.
Vooruitblik
Realisatie hangt erg af van oplossing voor de Wasserij.
Risico's
Klein vanwege lage boekwaarde.
Complex
Wimpel 6 (30)
Algemeen
Betreft een appartementengebouw voor 32 sociale huurappartementen welke wordt gerealiseerd op een voormalige schoollocatie. Er is in 2021 exploitatieovereenkomst gesloten met een ontwikkelaar waarbij is afgesproken dat het bouwterrein door de ontwikkelaar wordt gekocht en het hele gebied door de ontwikkelaar bouw- en woonrijp wordt gemaakt en de kosten voor de ontwikkeling voor rekening zijn van de ontwikkelaar.
Status
Het bestemmingsplan is op 26-9-2022 onherroepelijk vastgesteld.
Realisatie
In 2023 is een allonge op de exploitatieovereenkomst gesloten, is de omgevingsvergunning afgegeven, is de bouwkavel verkocht en is gestart met het bouwrijp maken en bouw gebouw.
Vooruitblik
In 2024 zal de bouw van het appartementengebouw worden voortgezet. Na oplevering, eind 2024 of eerste helft 2025, zal het gebouw turn key worden overgedragen aan de woningcorporatie waarna de omgeving woonrijp zal worden gemaakt door de ontwikkelaar.
Risico’s
Zijn voor de ontwikkelaar.
Complex
Nieuwe Haven (32)
Algemeen
Betreft een woningbouwplan aan de Havenkom te Elburg voor de bouw van drie appartementengebouwen voor totaal 56 appartementen waaronder 11 sociale huurappartementen en deels een commerciële ruimte op de begane grond. De locatie is grotendeels eigendom van een ontwikkelaar en voor een kleiner deel eigendom van enkele ondernemers. De gemeente faciliteert dit plan. In verband hiermee is er in 2022 een Anterieure overeenkomst met de ontwikkelaar gesloten waarin afspraken zijn gemaakt over de afspraken die de ontwikkelaar heeft gemaakt met de andere eigenaren, de aan de gemeente te betalen exploitatiebijdrage, het woningbouwprogramma, de planning en de kwaliteitseisen van dit plan.