Document · PDF

Agendabundel

Oordeelsvorming 26 juni 2023, gemeente elburg39.463 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 5

Bundel - Oordeelsvorming van 26 juni 2023 1 2 3

3.1

3.2

3.3

3.4

Opening Vaststellen agenda BESPREEKSTUKKEN Bespreekstukken zijn bedoeld om met de wethouder en de overige fracties in gesprek te gaan en het onderwerp voor te bereiden voor de raadsvergadering. Resultaat van de bespreking is dat duidelijk is of het onderwerp als hamerstuk naar de raad kan, of sommige partijen nog een stemverklaring willen geven, dan wel dat sommige partijen het onderwerp in de raad willen bespreken aan de hand van een motie of een amendement. De procedure voor de vergadering is: Raadsleden geven in maximaal 3 minuten hun voorlopig standpunt aan en over welke onderdelen van het voorstel ze nog van gedachten willen wisselen. Voorzitter inventariseert de gespreksonderwerpen en stelt ze een voor een aan de orde. Fracties en college geven aan wat ze van de ter berde gebrachte suggesties/aspecten vinden. Voorzitter concludeert of er ruimte is voor een motie of een amendement en daarmee voor een debat in de raad. Raadsvoorstel Voorjaarsrapportage 2023 Dossier 2018 voorblad Raadsbesluit voorjaarsrapportage 2023 Raadsvoorstel voorjaarsrapportage 2023 1. Voorjaarsrapportage 2023.docx 2. Begrotingswijziging 13.

Voorjaarsrapportage 2023 Technische vragen CU Voorjaarsrapportage 2023 dd 120623.docx Antwoorden Technische vragen CU Voorjaarsrapportage 2023 dd 120623.pdf Raadsvoorstel Kadernota Lyda Sneevliet Zaaknummer 219455 Dossier 1989 voorblad raadsvoorstel kadernota 2023.docx.pdf Raadsbesluit kadernota 2023.docx.pdf Kadernota 2023.docx.pdf 230608 Sluitende kadernota.docx.pdf Technische vragen CU Beeldvorming 12 juni 2023.docx Technische vragen Kadernota 2023 Beeldvorming fractie CDA.docx Technische vragen Beeldvorming 12 juni 2023 Kadernota CU.docx antwoorden vragen cda.docx Q & A inloopbijeenkomst organisatie (kadernota 2023) (1).docx Raadsbrief organisatie kadernota 2023 DEF.docx.pdf Plan van aanpak organisatieontwikkeling.docx (1).pdf Bijlage structurele middelen organisatie.docx.pdf Raadsvoorstel Meerjaren Agenda Regio Zwolle bijlage 1 Raadsvoorstel Meerjarige Agenda Regio Zwolle 2024-2028 bijlage A Meerjarige Agenda Regio Zwolle 2024-2028 bijlage B Aanbiedingsbrief MJA 2024 - 2028 colleges gemeenten bijlage 2 Raadsbesluit Meerjarige Agenda Regio Zwolle 2024-2028.docx Raadsvoorstel Gebiedsvisie beschermd stadsgezicht Ingesproken op 14/6 hebben: - de heer G. Visscher Clubvoorzitter KV Elburg - Elburger Sport Club voorzitter de heer Jaap van der Beek - de familie Docter namens de werkgroep Belevingstuinderij Elburg - de heer W. Van Norel namens Arent thoe Boecop - de heer B.

Wijnne voorzitter EVV Bultman-Hartholt - de heer H. Hensbergen namens de eigenaren van percelen in het beschermd stadsgezicht (Deel Molenkamp/kassenlocatie) - de heer B. Wijnne penningmeester Stichting EBF Foundation (zie bijlage toelichting) - de heer D. Oldenbroek (Breede gang) - mevrouw F. Hengevel (Breede gang) - mevrouw L. Hensbergen. - de heer J. Westerink (namens bewoners van de Schokkerstraat) rv structuurvisie - oude versie.pdf

3.5

3.6

3.7

rb structuurvisie - oude versie.pdf Zienswijzenota Visie op beschermd stadsgezicht (3) - oude versie.pdf Eindrapport visie BS mei 2023.pdf Participatieverslag Visie BS mei 2023.pdf Gebundelde zienswijzen Visie op BS (geanonimiseerd) (geanonimiseerd).pdf Brief EBF inspreken beeldvormende vergadering 14 juni 2023.pdf rb structuurvisie.pdf rv structuurvisie april 2023.pdf Zienswijzenota Visie op beschermd stadsgezicht (3).pdf uitleg wijziging raadsbesluit.pdf Amendement accommodatiebeleid CU AB EB en LEV versie 6 290620 def.pdf Namens de KV - Mondelinge inspraakreactie KV Elburg beschermd stadsgezicht (DEF) (1).docx.pdf Ontvangen van de heer Blom Presentatie Belevingstuinderij Elburg Eindpresentatie.pdf Bijdrage de heer Van Norel BeschermdStadsgezicht.Inspraak14juni2023.docx.pdf Bijdrage de heer Hensbergen 2023-06-15 at 13.22.46.jpeg.pdf vragen fractie LEV nav Beeldvormende vergadering 14 juni 2023.pdf Vragen fractie CU visie beschermd stadsgezicht.docx.pdf beantwoording vragen beeldvorming CU (2) (1).docx Raadsvoorstel toekomstbestendig woning lening VVE's Dossier 2145 voorblad Raadsvoorstel toekomstbestendig woning lening VVE's.docx Verordening Toekomstbestendig Wonen Lening VvE's gemeente Elburg.docx Vragen en antwoorden bij het raadsvoorstel Toekomstbestendig wonen lening Raadsvoorstel Jaarrekening 2022 Dossier 2013 voorblad Raadsvoorstel jaarstukken 2022 Gemeente Elburg

(1).pdf Jaarstukken 2022 gemeente Elburg (1).pdf Begrotingswijziging 12. Jaarrekening 2022 (1).pdf Technische vragen inloopspreekuur Jaarstukken 2022.docx Raadsbesluit vaststelling jaarstukken 2022.pdf Technische vragen SGP Jaarrekening 2022 dd 200623.pdf Schriftelijke technische vragen fractie AB jaarrekening 2022.docx Accountantsverslag 2022 gemeente Elburg (concept versie 21 juni 2023).pdf Bijlagen bij technische vragen.xlsx Sisa bijlage leesbaar.pdf Technische vragen Jaarstukken 2022.docx Technische vragen Jaarstukken 2022 (LEV).docx Juiste versie 6.2.xlsx Technische vragen Jaarstukken 2022 (CU) vervolg.docx Technische vragen Jaarstukken 2022 (LEV) vervolg.docx Technische vragen Jaarstukken 2022 incl.

beantwoording.docx Technische vragen CU Jaarstukken 2022 dd 230623.docx Technische vragen CU inloopspreekuur compleet (incl schriftelijk ingediende vragen) 230623.docx Schriftelijke vragen LEV nav concept accountants verslag.docx Technische vragen CU concept Accountantsverslag 2022 versie 210623 (1).docx Reactie op van CU nav het concept accountantsverslag 23-6-23.pdf Q&A Jaarstukken 2022 - technische vragen CU en AB.docx Q&A Jaarstukken 2022 - beeldvormende raadsvergadering 21-6.docx Q&A Accountantsverslag jaarrekening 2022 - LEV.docx Raadsvoorstel Herziening Grondexploitaties 2022 Raadsbesluit vaststelling herziening grondexploitaties 2023.docx (1).pdf Raadsvoorstel vaststelling herzieningen 2023 diverse grondexploitaties.docx (1).pdf Sluiting

Oordeelsvorming Dossiernummer

2018

Extern Zaak ID

0230292791

Vertrouwelijk

Nee

Vergaderdatum

26 juni 2023

Agendapunt

3.1

Titel

Raadsvoorstel Voorjaarsrapportage 2023

Organisatieonderdeel

Domein Bedrijfsvoering

Eigenaar

Mensink, Bastiaan

Bijlagen Raadsbesluit voorjaarsrapportage 2023 Raadsvoorstel voorjaarsrapportage 2023 1. Voorjaarsrapportage 2023.docx 2. Begrotingswijziging 13. Voorjaarsrapportage 2023 Technische vragen CU Voorjaarsrapportage 2023 dd 120623.docx Antwoorden Technische vragen CU Voorjaarsrapportage 2023 dd 120623.pdf Geagendeerd

Vergaderdatum

Oordeelsvorming

21 juni 2023

Oordeelsvorming

26 juni 2023

Toelichting Lyda Sneevliet Zaaknummer 292791 Voorgesteld besluit

De raad der gemeente Elburg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 30 mei 2023 gelet op artikel 6 van de Financiële Verordening gemeente Elburg 2019; b e s l u i t : 1. De voorjaarsrapportage 2023 vast te stellen. 2. De 13 e begrotingswijziging 2023 vast te stellen.

Aldus besloten door de raad der gemeente Elburg in zijn vergadering van 3 juli 2023 de voorzitter,

de griffier,

ir. J.N. Rozendaal

mr. D.H.A.A. Kassing

Raadsvoorstel

Onderwerp:

Voorjaarsrapportage 2023

Behandelaar:

Bastiaan Mensink

Datum: Portefeuillehouder:

30 mei 2023 Lyda Sneevliet

Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen:

bastiaan.mensink@elburg.nl 292791 1. Voorjaarsrapportage 2023 2. Begrotingswijziging 13. Voorjaarsrapportage 2023

Onderwerp Voorjaarsrapportage 2023 Te nemen besluit: 1. De voorjaarsrapportage 2023 vast te stellen. 2. De 13 e begrotingswijziging 2023 vast te stellen. Inleiding In de voorjaarsrapportage 2023 wordt gerapporteerd over de ontwikkelingen in de maanden januari tot en met april van 2023. In de rapportage wordt aandacht besteed aan de financiële afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2023, inclusief begrotingswijzigingen die in het lopende jaar al zijn goedgekeurd. De uit de voorjaarsrapportage 2023 voortvloeiende mutaties worden middels de 13 e begrotingswijziging 2023 aan de raad ter vaststelling voorgelegd. In de bijgaande voorjaarsrapportage 2023 worden de afwijkingen ten opzichte van de begroting verantwoord en tekstueel nader toegelicht. Op de eerste pagina’s van de bijlage worden de financiële effecten tabelmatig weergegeven. Vervolgens worden de diverse posten individueel toegelicht. Beoogd effect Met de voorjaarsrapportage willen we de raad informeren over de financiële stand van zaken na de eerste vier maanden van 2023. Zo voldoen we aan onze informatieplicht en aan de financiële verordening van de gemeente, waarin is opgenomen dat we de voorjaarsrapportage aan de raad dienen te verstrekken. Argumenten 1.1 Met het verschijnen van deze voorjaarsrapportage wordt voldaan aan artikel 6 van de financiële verordening van de gemeente Elburg.

Met de voorjaarsrapportage 2023 wordt de raad op de hoogte gesteld van de diverse (financiële) ontwikkelingen in de gemeente Elburg. Hiermee geven we invulling aan onze actieve informatieplicht en, nog specifieker, aan artikel 6 van de financiële verordening van de gemeente Elburg. Waar afwijkingen voorzien zijn op bestaand beleid of als er nieuwe zaken bekend zijn die een financieel effect hebben op 2023, worden deze in de voorjaarsrapportage gemeld en toegelicht. 2.1 Aan de hand van een vastgestelde begrotingswijziging kunnen we de budgetten wijzigen met de in de voorjaarsrapportage gemelde afwijkingen. De begrotingswijziging is een technische vertaling van de effecten die in de voorjaarsrapportage 2023 worden benoemd en toegelicht. Vaststelling van de begrotingswijziging stelt ons daarmee in staat om onze budgetten met de in de rapportage genoemde afwijkingen te wijzigen. Financiën Onze stelpost begrotingsruimte geeft weer welke financiële ruimte we in een bepaald jaar in onze begroting hebben. De primitieve begrote begrotingsruimte voor 2023 (vanuit de Programmabegroting

2023) bedroeg € 162.000. Via de 7 e begrotingswijziging 2023 is van deze ruimte € 25.000 door het college toegekend voor de afsluiting van de havenkade. Voorafgaand aan de voorjaarsrapportage resteerde daardoor een begrotingsruimte van € 137.000. Zoals aangegeven is in de voorjaarsrapportage, bedraagt het totale effect op de begrotingsruimte 2023 € 177.000 nadelig. Wanneer de raad akkoord gaat met de voorjaarsrapportage, komt de nieuwe stelpost daarmee uit op een begrotingstekort van € 40.000. De structurele effecten op de begrotingsruimte variëren van € 169.000 tot € 383.000 nadelig. De genoemde effecten zijn gecorrigeerd voor de mutaties die gedekt worden door of ten gunste komen van stelposten, reserves, voorzieningen, inkomsten of bestaande budgetten.

Elburg, 30 mei 2023 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. Jan Nathan Rozendaal

Jan Hofstede

VOORJAARSRAPPORTAGE 2023 A. TOELICHTING AFWIJKINGEN VOORJAARSRAPPORTAGE 2023 Overzicht mutaties voorjaarsrapportage per taakveld: bedragen x € 1.000 P

div

div div div

div

0 0

0.1 0.1

0.1

0.4

0 0 0 0 0 0 0 0

0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.7 0.7

0.7

0 0 0

0.8 0.8 0.8

Omschrijving mutatie Structurele effecten uit najaarsrapportage 2022 Nieuwe CAO gemeentepersoneel Indexatie huren Verhoogde energielasten Specifieke uitkering (SPUK) Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) Presentiegelden burgerraadsleden Digitale ondersteuning raad Servicecontract en licentiekosten vergadersysteem raadszaal Intergemeentelijke en regionale samenwerking Intergemeentelijke en regionale samenwerking - inkoop H2ONE Intergemeentelijke en regionale samenwerking - inkoop ISNV Inzet consultancybureau - optimalisatie financiële processen Herijking subsidiebeleid Indexatie informatiebeleid Uitbreiding (mobiele) werkplekken Onderzoek toekomstvisie op de gemeente Werving en selectie Arbodienstverlening Algemene uitkering Algemene uitkering: inburgering Algemene uitkering: wet kwaliteitsborging bouw Stelpost onvoorzien incidenteel Stelpost onvoorzien structureel Stelpost verhoging energielasten

Mutatie 2023

% t.o.v. budget

-132 -701 71 -420

4% 13% 113%

Mutatie 2024

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Mutatie V/N I/S Dekking/voeding 2027

-133

-81

-82

Begrotingsruimte

-874 71

-883 71

-893 71

-725 71

N V N

S S I

-18 -13

N N

S S

Stelpost Begrotingsruimte Stelpost Inkomsten en bestaande budgetten Begrotingsruimte Begrotingsruimte

-4

Begrotingsruimte

-58

-40

Begrotingsruimte

-17

Begrotingsruimte

-24

Begrotingsruimte

N N N N N N V N

I S S I I S I I

Reserves/voorzieningen Stelpost Begrotingsruimte Begrotingsruimte Begrotingsruimte Begrotingsruimte Begrotingsruimte Begrotingsruimte

Begrotingsruimte

V V V

I S I

Begrotingsruimte Begrotingsruimte Stelpost

-428

-24

150%

-122 -30 -50 -19 -15 -40 -8 644 -57

7% 30% 99% 15% 1%

-50 -36

-8

-17 50 20 296

100% 100% 100%

Omschrijving mutatie

0.8

0 1

0.9 1.2

Stelpost loon- en prijsstijgingen Stelpost loon- en prijsstijgingen (septembercirculaire 2022) Vennootschapsbelasting Elektrische auto's BOA's - kapitaallasten

2.1

Verminderde inkomsten uitlenen personeel

2 2 3 3 3 5 5 6 6 6 7 7

Uitvoeringskosten fietsstimulering 2.1 kapitaallasten Opheffen jaarlijkse dotatie voorziening 2.3 haven 3.1 Post-corona project - PCP 3.1 Professionaliseren centrummanager 3.4 Herinrichting binnenstad - kapitaallasten 5.4 Hanzejaar 5.7 Inflatiecorrectie groen 6.1 Uitvoeringskosten opvang ontheemden Correctie doorbetaling SW-gelden 6.4 (septembercirculaire 2022) 6.71 Aanpassing tarieven WMO 7.5 Structureel tekort op beheer begraven 7.5 Structureel tekort op onderhoud begraven Totaaleffect (< 0 is nadelig) Waarvan ten laste van begrotingsruimte (< 0 is nadelig)

Mutatie 2023

% t.o.v. budget

Mutatie 2024

Mutatie 2025

Mutatie 2026

969

57%

1.143

1.152

1.161

Mutatie V/N I/S Dekking/voeding 2027 994

-334 -461 -46

Stelpost

Begrotingsruimte

-4

N N

I S

Reserves/voorzieningen Reserves/voorzieningen

79%

-46

Begrotingsruimte

-0

Stelpost

100%

Begrotingsruimte

N N N N N N

I I I I S I

Reserves/voorzieningen Begrotingsruimte Reserves/voorzieningen Bestaande budgetten Stelpost Inkomsten

Begrotingsruimte

N N N

S S S

Stelpost Begrotingsruimte Begrotingsruimte

-2

10%

-53

-128 -165 -25 -28

58%

-30 -20 -24 -53 -100

4% 556% 29%

-165 -25 -28

-1.374

-388

-174

-175

-177

-383

-169

-170

Op verzoek van de raad zijn in deze voorjaarsrapportage de procentuele afwijkingen in bovenstaande tabel weergegeven. Het percentage geeft de afwijking op bestaande budgetten aan. Waar geen percentage is weergegeven, betreft de mutatie een nieuw budget. Het saldo van alle afwijkingen op de begroting 2023 bedraagt op basis van alle gerapporteerde voor- en nadelen € 1.374.000 nadelig. Enkele afwijkingen worden conform de richtlijnen in de nota reserves en voorzieningen direct verrekend met één van de hiervoor ingestelde reserves en voorzieningen (€ 521.000 voordelig). Een ander deel van de mutaties kan worden gedekt door begrote stelposten, bestaande budgetten of inkomsten (€ 676.000 voordelig) Het daadwerkelijke resultaat van de voorjaarsrapportage voor 2023 komt daardoor uit op € 177.000 nadelig. Wanneer we dit bedrag corrigeren op de primitief begrote ruimte voor 2023 (€ 162.000) en ook de begrotingswijziging – vastgesteld vanuit college-bevoegdheid – voor de afsluiting van de havenkade (€ 25.000 ten laste van de begrotingsruimte) meenemen, komen we na de voorjaarsrapportage 2023 uit op een verwacht resultaat van € 40.000 nadelig voor 2023. Afkortingen: P = Programma | TV = Taakveld | V = Voordeel | N = Nadeel | I = Incidenteel | S = Structureel

D IVERSE PROGRAMMA ’S Structurele effecten uit najaarsrapportage 2022 (structureel € 81.000 tot € 133.000 nadelig - begrotingsruimte) Diverse mutaties die in de najaarsrapportage 2022 zijn opgenomen, hebben een structureel effect. Om de effecten vanaf 2023 meerjarig te verwerken en zodoende aansluiting te hebben met de meerjarige begrotingssaldi, nemen we de totale structurele effecten mee in deze voorjaarsrapportage. Onderstaande tabel laat zien hoe de jaarlijkse totaalbedragen zijn opgebouwd: bedrag x € 1.000

2023

2024

Privacy officer

-53

0 incidenteel nadeel

Onderwijshuisvesting

24 structureel voordeel

Verzekeringspremies

-56

-57

-58

-58 structureel nadeel

Accountantskosten

-29

-30

-30 structureel nadeel

Contributie VNG

2025

2026

2027 effect

-16

-17

-17 structureel nadeel

-132

-133

-81

-82

-82 nadelig

Voor een toelichting op de afzonderlijke bedragen en onderdelen verwijzen we u naar de najaarsrapportage 2022. Nieuwe CAO gemeentepersoneel (structureel € 701.000 tot € 893.000 nadelig – stelpost loon- en prijscompensatie) In het voorjaar van 2023 is er een definitief akkoord gekomen over een nieuwe CAO voor gemeenteambtenaren. Een grote meerderheid van de leden van de Vereniging voor Nederlandse Gemeenten (VNG) heeft voor de nieuwe CAO gestemd. Eerder gaf een ruime meerderheid van de vakbondsleden al hun fiat voor de CAO. De nieuwe overeenkomst gaat in per januari 2023 en kent een looptijd van twaalf maanden. Naast loonsverhogingen tot 13% zijn er ook afspraken gemaakt over onder meer vakantiedagen, sociale zekerheid en ouderschapsverlof. Aan het CAO-akkoord gingen weken van stakingen bij gemeenten vooraf, waarbij in steden als Utrecht, Den Haag en Amsterdam geen vuil werd opgehaald. In de begroting van de gemeente Elburg was al rekening gehouden met een jaarlijkse CAO-stijging van 3%. De daadwerkelijke stijging valt met het nieuwe CAO-akkoord dus structureel meerdere procentpunten hoger uit. Gemiddeld gaat dit om zo’n 4% aanvullend. De jaarlijkse extra kosten voor de gemeente liggen tussen de € 701.000 en € 893.000. Indexatie huren (structureel € 71.000 voordelig - begrotingsruimte) De huurprijzen van de diverse accommodaties die de gemeente verhuurt zijn geïndexeerd.

De nieuwe geraamde opbrengsten vallen hierdoor hoger uit dan eerder begroot. Het structurele voordeel bedraagt € 71.000. Verhoogde energielasten (incidenteel € 420.000 nadelig – € 296.000 uit stelpost verhoging energie- en brandstoflasten en € 124.000 uit begrotingsruimte) De energielasten voor de gemeentelijke accommodaties vallen door prijsontwikkelingen op de wereldmarkt hoger uit dan begroot. Het begrote energiebudget voor 2023 bedroeg € 273.000 en is in de begroting verder aangevuld met een stelpost van € 296.000. Aanvullend blijkt, mede door onvoorziene leverkosten, nog € 124.000 benodigd. Om de meerkosten te dekken wordt de stelpost voor 2023 volledig afgeraamd (zie taakveld 0.8 Overige baten en lasten). Voorgesteld wordt om het restant van € 124.000 uit de begrotingsruimte te dekken. Specifieke uitkering (SPUK) Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) (incidenteel € 428.000 – inkomsten en bestaande budgetten) Het ministerie van VWS, de VNG, Zorgverzekeraars Nederland en GGD GHOR Nederland hebben op 3 februari het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) ondertekend. In het akkoord is afgesproken hoe preventief gezondheidsbeleid kan worden versterkt en duurzaam kan worden geborgd.

Voor de uitvoering van de afspraken uit het GALA, samen met het Sportakkoord ll dat in december 2022 is gesloten, wordt van 2023-2026 circa € 300 miljoen per jaar beschikbaar gesteld aan gemeenten via een specifieke uitkering (SPUK). De gemeente Elburg vult dit bedrag gedeeltelijk aan vanuit bestaande budgetten over de diverse programma’s. In totaal gaat het voor 2023 om een bedrag van € 428.000. Het effect is budgettair neutraal.

PROGRAMMA 0. BESTUUR EN ONDERSTEUNING Taakveld 0.1 Bestuur Presentiegelden burgerraadsleden (structureel € 18.000 nadelig – begrotingsruimte) In 2022 is de Organisatieverordening Elburg gewijzigd, zodat er meer burgerraadsleden voor partijen benoemd kunnen worden. Momenteel zijn er negen burgerraadsleden benoemd. Op veel fronten zijn burgerraadsleden gelijkgesteld aan gekozen raadsleden, bijvoorbeeld m.b.t. informatievoorziening en bijwonen raadsbijeenkomsten. Ze kunnen alleen niet het woord voeren en niet deelnemen aan stemmingen in de gemeenteraad. Burgerraadsleden ontvangen een vergoeding per bijeenkomst die zij voor hun burgerraadswerk voor de gemeente bijwonen. De vergoeding per bijeenkomst is m.i.v. 1 januari 2023 € 91,28. Digitale ondersteuning raad (structureel € 13.000 nadelig – begrotingsruimte) Voor de uitvoering van werkzaamheden van de gemeenteraad is het van belang dat zij bijvoorbeeld toegang hebben tot ons kantoorsoftwarepakket. Deze kosten waren nog niet begroot. Servicecontract en licentiekosten vergadersysteem raadszaal (structureel € 4.000 nadelig – begrotingsruimte) Voor het vergadersysteem in de raadszaal worden jaarlijkse onderhouds- en licentiekosten gemaakt van € 4.000. Deze waren nog niet begroot, dus vragen we via deze voorjaarsrapportage een structureel budget aan.

Intergemeentelijke en regionale samenwerking (incidenteel € 40.000 tot € 58.000 nadelig – begrotingsruimte) Wij maken werk van niet-vrijblijvende samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering. Dit is verwerkt in de door uw raad vastgestelde programmabegroting 2023-2026. Het gaat in dit geval om samenwerking op het gebied van belastingen, inkoop en informatisering & automatisering. Daarnaast zijn we onderdeel van de Inkoopsamenwerking Noord-Veluwe (ISNV) en wordt er gewerkt aan de samenvoeging van het Streekarchivariaat Noord-Veluwe met die van de gemeenten Epe, Hattem en Heerde. Aan deze activiteiten zijn voor onze gemeente kosten verbonden en is er inzet van ons eigen personeel nodig. In de periode 2019 t/m 2021 was er jaarlijks € 50.000 beschikbaar voor bestuurlijke samenwerking. Deze middelen werden jaarlijks gestort in de algemene bestemmingsreserve en zijn gebruikt als dekking voor kosten van intergemeentelijke en regionale samenwerking. Vanaf 2022 worden hiervoor geen (incidentele) middelen meer beschikbaar gesteld. Aangezien de verschillende samenwerkingsinitiatieven nog steeds lopen (2023 en 2024) en het resterende incidentele budget (€ 42.000) hiervoor niet toereikend is, zijn aanvullende middelen nodig. Incidenteel is er € 98.000 extra nodig (€ 140.000 minus het beschikbare restant van € 42.000) en structureel is er € 41.000 extra nodig (€ 17.000 plus € 24.000).

De verwachte kosten kunnen daarmee als volgt worden samengevat: bedrag x € 1.000

2023

2024

Belastingsamenwerking H2OE

-30

-20

incidenteel nadeel

I&A samenwerking H2ONE

-20

incidenteel nadeel

Achtervang inzet eigen personeel

-50

Inkoopsamenwerking H2ONE

-17

Inkoopsamenwerking ISNV

2025

2026

2027 effect

incidenteel nadeel -17

-17

-17 structureel nadeel

-24

-24 structureel nadeel

-141

-81

-41

-41 nadelig

De drie incidentele posten hebben betrekking op taakveld 0.1 Bestuur en geven gezamenlijk – rekening houdend met de nog beschikbare € 42.000 - het incidentele nadeel van € 98.000 (€ 58.000 in 2023 en € 40.000 in 2024). De andere posten hebben betrekking op taakveld 0.4 Overhead en zijn onder dat taakveld verder toegelicht. Taakveld 0.4 Overhead Intergemeentelijke en regionale samenwerking – inkoop H2ONE (structureel € 17.000 nadelig – begrotingsruimte) Het college heeft op 12 juli 2022 besloten om de functies van inkoopadviseur en contractbeheer onder te brengen in het inkoopsamenwerkingsverband met de H2O-gemeenten. Met een brief (d.d. 25 juli 2022) zijn de colleges van de H2O-gemeenten verzocht om te mogen toetreden tot dit samenwerkingsverband (waarbij Heerde fungeert als gastgemeente). Het college heeft verder besloten om de begroting structureel te wijzigen met de meerkosten van afgerond € 17.000.

Intergemeentelijke en regionale samenwerking – inkoop ISNV (structureel € 24.000 nadelig – begrotingsruimte) Het budget voor de jaarlijkse bijdrage aan de inkoopsamenwerking ISNV is niet langer toereikend. Uitgaande van de meerkosten in 2022 en het structurele karakter van deze meerkosten, vragen we via deze voorjaarsrapportage een aanvullend budget aan van € 24.000. Inzet consultancybureau – optimalisatie financiële processen (incidenteel € 122.000 nadelig in 2024 begrotingsruimte) In maart 2023 is uw raad via een raadsbrief geïnformeerd over de benodigde middelen voor de optimalisatie van de financiële processen in 2023-2024. Daarin is aangegeven dat de organisatie een extern consultancybureau wil inschakelen om deze optimalisatie te kunnen realiseren. De kosten voor deze inzet bedragen € 122.000 voor 2024. In lijn met wat in de brief is gecommuniceerd, vragen we deze middelen in deze voorjaarsrapportage aan. Herijking subsidiebeleid (incidenteel € 30.000 nadelig – reserve sociaal domein) In maart 2023 is uw raad geïnformeerd over de voortgang van het project herijking subsidiebeleid. Hierbij is aangegeven dat een aanvullend budget benodigd is van € 30.000. Voorgesteld wordt om deze extra kosten ten laste te brengen van de reserve sociaal domein.

Indexatie informatiebeleid (structureel € 50.000 nadelig – stelpost loon- en prijscompensatie) Als gevolg van de economische ontwikkelingen hebben in 2023 vrijwel alle softwareleveranciers een prijscompensatie op hun producten doorgevoerd. Als reden voor deze prijscompensatie worden sterk verhoogde en niet-beïnvloedbare inkoopkosten genoemd, zoals van o.a. hardware, software licenties derden, applicaties die direct of indirect deel uitmaken van de (door)ontwikkeling van de oplossingen die we afnemen. Binnen onze huidige contracten is in de aanbesteding gekozen voor een indexcijfer dat in de praktijk achterblijft ten opzichte van de reële situatie. In de komende jaren wordt de indexatie uitgevoerd op basis van de Diensten Prijs Index (DPI), nu is dat de CBS-prijsindex J6202. Deze index is ook naar oordeel van de leveranciers een betere afspiegeling van de realiteit, hierdoor worden hogere structurele kosten verwacht m.b.t. de software die we afnemen. De aanvullende indexatie bedraagt zo’n 6% en komt structureel overeen met een bedrag van € 50.000. Uitbreiding (mobiele) werkplekken (incidenteel € 19.000 nadelig en structureel 36.000 nadelig – begrotingsruimte) Vanwege een groeiend personeelsbestand zijn aanvullende apparaten voor onze werknemers nodig. Uitgegaan wordt van 25 laptops en mobiele telefoons.

De kosten voor een laptop bedragen zo’n € 1.000 en worden over vier jaar afgeschreven; de kosten voor een telefoon bedragen zo’n € 500 en worden over drie jaar afgeschreven. De totale kapitaallasten bedragen vanaf 2024 jaarlijks € 11.000 (rente 2%). Daarbij komen licentiekosten van € 1.000 per medewerker per jaar. Voor 25 werkplekken gaat dit dus om € 25.000; samen met de kapitaallasten bedraagt het structurele effect € 36.000. In het eerste jaar (2023) wordt nog niet afgeschreven en houden we rekening met licentiekosten voor 19 werkplekken, dus gaan we uit van een bedrag van € 19.000. Onderzoek toekomstvisie op de gemeente (incidenteel € 15.000 nadelig – begrotingsruimte) Voor het opstellen van de visie van de organisatie voor de middellange termijn is eerder een budget van € 50.000 toegekend voor de inzet van een extern adviesbureau. Op basis van de ontvangen offerte blijkt dit budget niet toereikend. Er is een aanvullend bedrag van € 15.000 nodig. Werving en selectie (incidenteel € 40.000 nadelig – begrotingsruimte) De huidige arbeidsmarkt staat onder hoogspanning. Werknemers wisselen tegenwoordig vaker van werkgever dan in het verleden (zeker bij de overheid) . Dit is iets wat wij ook als werkgever ervaren. Daarnaast groeit de organisatie stevig door. Door een bredere inzet van arbeidsmarktcommunicatie om de sollicitant te bereiken stijgen de wervingskosten.

De spanningen op de arbeidsmarkt houden de aankomende jaren aan. Arbodienstverlening (structureel € 8.000 nadelig – begrotingsruimte) We gaan vanaf dit jaar meer betalen voor arbodienstverlening. Dit heeft te maken met een andere werkwijze van onze arbodienstverlener en een nieuwe koppeling met ons personeelssysteem, waarvoor extra kosten worden berekend. Het structurele effect bedraagt € 8.000.

Taakveld 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering (incidenteel € 644.000 voordelig - begrotingsruimte) Vanuit de septembercirculaire en decembercirculaire 2022 zijn meer middelen toegekend voor 2023 aan de gemeente dan eerder was begroot. Dit geeft in 2023 een voordeel van € 644.000. De structurele effecten uit de circulaires worden meegenomen in de kadernota en de begroting 2024. Algemene uitkering: inburgering (incidenteel € 57.000 nadelig - begrotingsruimte) Vanuit de september- en decembercirculaire 2022 wordt in 2023 € 57.000 minder ontvangen ten behoeve van de inburgering. Algemene uitkering: wet kwaliteitsborging bouw (incidenteel € 17.000 nadelig - begrotingsruimte) Vanuit de september- en decembercirculaire 2022 wordt in 2023 € 17.000 minder ontvangen ten behoeve van de inburgering. Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Stelpost onvoorzien (incidenteel € 50.000 voordelig en structureel € 20.000 voordelig - begrotingsruimte) Om onvoorziene kosten te dekken hebben we een stelpost in onze begroting opgenomen. De stelpost is opgebouwd uit een incidenteel budget van € 50.000 en een structureel budget van € 20.000, dat jaarlijks wordt aangevuld met € 10.000. Bij deze voorjaarsrapportage ramen we het incidentele budget volledig af en het structurele budget verlagen we structureel met € 20.000.

In 2024 resteert dan nog een stelpost van € 10.000, in 2025 € 20.000, enz. Stelpost verhoging energie- en brandstoflasten (incidenteel € 296.000 voordelig) In onze begroting is zowel voor 2023 als 2024 een stelpost opgenomen van € 296.000 om eventuele verhogingen van energie- en brandstofkosten te kunnen dekken. Inmiddels is berekend dat de energielasten voor 2023 naar verwachting € 420.000 hoger uitvallen (zie toelichting onder het kopje Diverse programma’s). De stelpost wordt, ter compensatie van deze meerkosten, incidenteel volledig afgeraamd. Stelpost loon- en prijscompensatie (structureel € 969.000 tot € 1.161.000 voordelig) In onze begroting is een structurele stelpost opgenomen voor de dekking van loon- en prijsstijgingen. Voor 2023 gaat dit om een gezamenlijk bedrag van € 1.418.000, exclusief het sociaal domein. Dit geld ontvangen we vanuit de algemene uitkering van het gemeentefonds. In deze voorjaarsrapportage zijn diverse mutaties gemeld die gerelateerd kunnen worden aan hogere lonen of prijzen. Bij desbetreffende posten is aangegeven dat deze gedekt worden uit de stelpost loon- en prijscompensatie. In totaal gaat dit om een bedrag van € 969.000 in 2023, tot op het hoogst € 1.161.000 in 2026. In 2023 resteert daardoor nog een stelpost van € 449.000.

Hierop vindt nog een negatieve correctie plaats van € 334.000 vanuit de septembercirculaire 2022 (zie toelichting hieronder), waardoor in 2023 nog € 115.000 op de stelpost resteert. De meicirculaire 2023 en latere circulaires kunnen opnieuw een invloed hebben op de hoogte van de stelpost. De structurele ruimte wordt eveneens door de diverse circulaires beïnvloed: structurele effecten vanuit de september- en decembercirculaire worden in de kadernota verwerkt. Stelpost loon- en prijsstijgingen (septembercirculaire 2022) (incidenteel € 334.000 nadelig - begrotingsruimte) De compensatie vanuit het Rijk voor loon- en prijsstijgingen is in de septembercirculaire 2022 neerwaarts bijgesteld. Voor 2023 geeft dit een nadelig effect van € 334.000. Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting (incidenteel € 461.000 nadelig – reserve bouwgrondexploitatie) De gemeente Elburg betaalt jaarlijks zogenaamde vennootschapsbelasting over onze winstgevende activiteiten. Voor een groot deel betreft dit het grondbedrijf. Om die reden verrekenen we de kosten doorgaans met de reserve bouwgrondexploitatie. De tarieven voor de vennootschapsbelasting in 2023 zijn 19,0% over de eerste € 200.000 van het belastbare bedrag en 25,8% over het resterende deel.

Voor de gemeente Elburg wordt in de voorlopige aanslag voor 2023 uitgegaan van een belastbaar bedrag van € 1.952.000 en een belasting van € 490.000. Aanvullend hebben we de definitieve afrekening over 2021 ontvangen, dit betreft een teruggave van € 29.000. Samen geeft dit een incidenteel nadeel van € 461.000. De definitieve aanslag voor 2023 wordt gebaseerd op de daadwerkelijke winst in 2023 en wordt naar verwachting pas in 2025 ontvangen. Toekomstige bijstellingen op voorlopige aanslagen en aanvullende verrekeningen op

voorgaande jaren worden, indien nodig, gemeld in de najaarsrapportage of jaarrekening. Deze bedragen worden vervolgens eveneens verrekend met de reserve bouwgrondexploitatie.

PROGRAMMA 1. VEILIGHEID Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Elektrische auto’s BOA’s – kapitaallasten (structureel € 4.000 nadelig – bestemmingsreserve vervanging vervoermiddelen) In de planning voor het vervangen van vervoersmiddelen zijn drie benzineauto’s meegenomen. In het oog van verduurzaming van de organisatie wordt dit gewijzigd naar elektrische voertuigen. De totale investeringskosten vallen hierdoor € 57.000 hoger uit. Dit geeft vanaf 2024 een structureel nadelig effect in de kapitaallasten.

PROGRAMMA 2. VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Verminderde inkomsten uitlenen personeel (structureel € 46.000 nadelig – begrotingsruimte) Een van onze medewerkers was tot eind januari 2023 gedetacheerd bij een andere gemeente. Uit deze overeenkomst ontvingen we jaarlijks een vergoeding, die we ook in onze begroting hadden opgenomen. Door de beëindiging van de detachering moeten we de geraamde inkomsten terugbrengen naar € 0, wat een structureel nadeel van € 46.000 geeft op onze begrotingsruimte. Uitvoeringskosten fietsstimulering – kapitaallasten (structureel € 300 nadelig – stelpost loon- en prijscompensatie) Vanwege hoge indexatie in de wegenbouw in de afgelopen jaren (18% in 2021 en 12,4% in 2022) worden de kosten voor de reconstructie van de Bovenweg – een deelproject van het fietsstimuleringsplan - € 16.000 hoger geraamd dan oorspronkelijk. Voorgesteld wordt om de jaarlijkse kapitaallast die met deze meerkosten gemoeid gaan te dekken uit de stelpost loon- en prijscompensatie. Taakveld 2.3 Recreatieve havens Opheffen jaarlijkse dotatie voorziening haven (structureel € 40.000 voordelig - begrotingsruimte) De voorziening voor de haven is bij de jaarrekening 2021 opgeheven. In de begroting is nog een structurele dotatie van € 40.000 aan deze voorziening opgenomen. Deze brengen we bij deze voorjaarsrapportage terug naar € 0.

PROGRAMMA 3. ECONOMIE Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling Post-corona project – PCP (incidenteel € 30.000 nadelig – algemene bestemmingsreserve) Op 6 december 2022 heeft het college ingestemd met het versnellen van de uitvoering van de 15 actiepunten uit het eindrapport Post-corona project (PCP). Deze versnelling kan bestaan uit het inhuren van extra ambtelijke capaciteit, het aanschaffen van producten of het bijdragen aan verdere digitalisering. De gemeente wil op deze manier een bijdrage leveren aan het versterken van de economische situatie en het verhogen van de klanttevredenheid. De aanvullende incidentele kosten voor 2023 worden geschat op € 30.000. Uit de eerder toegekende coronamiddelen is een bedrag van gelijke omvang beschikbaar gebleven om de kosten voor dit project te dekken. De kosten worden dus gecompenseerd door een bijdrage uit de algemene bestemmingsreserve. Professionaliseren centrummanager (incidenteel € 20.000 nadelig – begrotingsruimte) Het centrummanagersteam van 2022 heeft mooie eerste stappen gezet naar verbetering van de samenwerking in de vesting, o.a. door het organiseren van een stabiele vertegenwoordiging van vastgoedeigenaren in het partneroverleg en het starten van gesprekken over verbinding met de ondernemers aan de Havenkade. De partners hebben dan ook de intentie om dit vanaf 2023 voort te zetten in een structurele vorm.

Er wordt gewerkt aan een volwaardig centrummanagement waarin de samenwerking wordt geprofessionaliseerd, een businessplan voor de vesting als geheel wordt ontwikkeld en een professionele centrummanager wordt aangesteld. Om dit op gang te brengen is een initiële gemeentelijk bijdrage van € 40.000 nodig in 2023. Hiervan wordt € 20.000 uit het economisch budget gedekt en wordt € 20.000 via deze voorjaarsrapportage gevraagd. De totale gemeentelijke bijdrage wordt de komende jaren gehalveerd, als ook de vastgoedeigenaren gaan meedoen en de bijdrage van de ondernemers hoger wordt. Het betrekken van de vastgoedeigenaren vormt één van de opdrachten van de centrummanager.

Taakveld 3.4 Economische promotie Herinrichting binnenstad – kapitaallasten (structureel € 2.000 nadelig – bestemmingsreserve openbare ruimte) Tijdens de herinrichting van de vesting zijn gelijktijdig onderhoudsmaatregelen meegenomen. Deze bedragen zijn ten laste van het krediet gekomen. Hierdoor is voorkomen dat extra bedragen langjarig afgeschreven kunnen worden. Het gaat om de volgende maatregelen: het Participatietraject met projectbegeleidingsgroep, schilderen van straatverlichting en meubilair, extra werkzaamheden zoals herstraten van de Vischmarkt, Eiermarkt en Knikkermarkt. De extra structurele kosten kunnen gedekt worden uit de bestemmingsreserve openbare ruimte.

PROGRAMMA 5. SPORT , CULTUUR EN RECREATIE Taakveld 5.4 Musea Hanzejaar (incidenteel € 24.000 nadelig – begrotingsruimte) De raad van de gemeente Elburg heeft voor het themajaar Hanze en Hanze-DNA eerder een bedrag van € 40.000 beschikbaar gesteld. Het Centrum voor Cultuur (SCEE) vraagt dit bedrag als subsidie bij de gemeente aan. Echter, voor de volgende activiteiten is een ruimer budget nodig: • • • • •

Grote opening van het Hanzejaar (bij verschillende steden op verschillende momenten, april 2023) 24 uur Hanze (weekend 13-14 oktober) Hanze-museumnacht (weekend 13-14 oktober) Kleur de Hanze (de laatste 9 dagen van het themajaar) Internationaal Hanze-orgelfestival (september)

Uitvoering van de hierboven aangegeven activiteiten en eventuele onvoorziene zaken vragen in totaal om een aanvullende bijdrage van € 24.000. Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Inflatiecorrectie groen (structureel € 53.000 nadelig – stelpost loon- en prijscompensatie) Door hoger dan verwachte inflatie vallen de kosten voor het onderhoud van openbaar groen structureel € 53.000 hoger uit. Voorgesteld wordt om deze meerkosten te dekken uit de stelpost loon- en prijscompensatie.

PROGRAMMA 6. SOCIAAL DOMEIN Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Uitvoeringskosten opvang ontheemden (incidenteel € 100.000 nadelig – specifieke uitkering Oekraïne) De corona- en opvangcrisis leggen nog altijd druk op de organisatie. Diverse reguliere taken zijn (on)bewust uitgesteld en/of vertraagd. Voorbeelden: • Opstellen van horeca-, terrassen- en evenementenveiligheidsbeleid • Gebiedsgerichte aanpak natuurbrandbeheersing Voorzichtigheidshalve wordt voorgesteld om viermaal € 25.000 begeleidingskosten achter de hand te houden, samen een bedrag van € 100.000. Hiermee kan opgeschaald worden met externe hulp wanneer nodig. Vermoed wordt dat we de kosten kunnen dekken uit de specifieke uitkering (SPUK) Oekraïne. Taakveld 6.4 WSW en beschut werk Correctie doorbetaling SW-gelden (septembercirculaire 2022) (incidenteel € 128.000 nadelig – begrotingsruimte) In de septembercirculaire 2022 is een correctie gecommuniceerd voor de doorbetaling van SW-gelden. Dit geeft voor de gemeente Elburg een negatief effect van € 128.000 voor 2023. Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening Aanpassing tarieven WMO (structureel € 165.000 nadelig – stelpost loon- en prijscompensatie) Het Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Elburg 2023 is eind 2022 vastgesteld. In het besluit wordt een gemiddelde indexering toegepast van 5%. In de begroting is gerekend met 1,5%.

Het verschil wordt verwerkt in de voorjaarsrapportage en wordt gedekt uit de compensatie voor inflatie in de algemene uitkering.

PROGRAMMA 7. VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Structureel tekort op beheer begraven (structureel € 25.000 nadelig – begrotingsruimte) Het beheerbudget begraven is structureel niet langer toereikend. Daarom wordt gevraagd om een aanvullend jaarlijks budget van € 25.000. Indien blijkt dat de kostendekking op de begraafrechten (mede hierdoor) lager uitvalt dan 85%, zullen de kosten deels gedekt worden uit de bestemmingsreserve begraafrechten. In deze voorjaarsrapportage stellen we voor om in eerste instantie het nadeel ten laste te laten brengen van de begrotingsruimte. Structureel tekort op onderhoud begraven (structureel € 28.000 nadelig – begrotingsruimte) Het onderhoudsbudget begraven is structureel niet toereikend. Daarom wordt gevraagd om een aanvullend jaarlijks budget van € 28.000. Indien blijkt dat de kostendekking op de begraafrechten (mede hierdoor) lager uitvalt dan 85%, zullen de kosten deels gedekt worden uit de bestemmingsreserve begraafrechten. In deze voorjaarsrapportage stellen we voor om in eerste instantie het nadeel ten laste te laten brengen van de begrotingsruimte.

Begrotingswijz.nr. 2.023.013

Omschrijving:

Voorjaarsrapportage 2023

B&W

2023

2024

30 mei 2023

2025

2026

-132.705 -874.483 70.600

-80.903 -883.115 70.600

-82.117 -892.578 70.600

-18.000 -13.000 -4.000 -40.000 -17.000 -24.000 -122.000

-18.000 -13.000 -4.000

-17.000 -24.000

-50.000 -36.000

-8.000

20.000

1.142.957

1.151.589

1.161.052

-3.800 -45.944 -274 40.000

-1.637

-53.200

-165.000 -25.000 -27.500

UITGAVEN/INKOMSTEN Grootboeknummer

Taak

Kosten-soort Omschrijving

Bedrag Exploitatie

div div div div xxx 601030 601030 xxx 601040 604015 604015 604020 604017 604060 div 604021 604043 604044 607001 607001 607001 608002 608003 608001 608001 xxx 609001 612010 621010 621000 623000 631010 631001 634500 654000 657000 661555 xxx xxx 675000 675000

div 411001 836001 438005 xxx 438015 438001 xxx 438001 443301 443301 438004 438004 438001 div 438001 438001 438001 843101 843101 843101 438099 438099 438099 438099 xxx 421001 473001 835201 473001 472001 438001 438004 473001 438001 438007 435103 xxx xxx 438001 438007

Structurele effecten uit najaarsrapportage 2022 Nieuwe CAO gemeentepersoneel Indexatie huren Verhoogde energielasten Specifieke uitkering (SPUK) Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) Presentiegelden burgerraadsleden Digitale ondersteuning raad Servicecontract en licentiekosten vergadersysteem raadszaal Intergemeentelijke en regionale samenwerking Intergemeentelijke en regionale samenwerking - inkoop H2ONE Intergemeentelijke en regionale samenwerking - inkoop ISNV Inzet consultancybureau - optimalisatie financiële processen Herijking subsidiebeleid Indexatie informatiebeleid Uitbreiding (mobiele) werkplekken Meerkosten visie organisatie Werving en selectie Arbodienstverlening Algemene uitkering Algemene uitkering: inburgering Algemene uitkering: wet kwaliteitsborging bouw Stelpost onvoorzien incidenteel Stelpost onvoorzien structureel Stelpost verhoging energielasten Stelpost loon- en prijsstijgingen Stelpost loon- en prijsstijgingen (septembercirculaire 2022) Vennootschapsbelasting Elektrische auto's BOA's - kapitaallasten Verminderde inkomsten uitlenen personeel Uitvoeringskosten fietsstimulering - kapitaallasten Opheffen jaarlijkse dotatie voorziening haven Post-corona project - PCP Professionaliseren centrummanager Herinrichting binnenstad - kapitaallasten Hanzejaar Inflatiecorrectie groen Uitvoeringskosten opvang ontheemden Correctie doorbetaling SW-gelden

(septembercirculaire 2022) Aanpassing tarieven WMO Structureel tekort op beheer begraven Structureel tekort op onderhoud begraven

-131.526 -700.828 70.600 -420.350 -427.525 -18.000 -13.000 -4.000 -58.000 -17.000 -24.000

div div div

Dekking reserves en voorzieningen Dekking stelpost begrotingsruimte Dekking stelposten, inkomsten en bestaande budgetten

521.000 177.370 675.875

5.437 382.549

5.437 168.747

5.437 169.961

-30.000 -50.000 -19.000 -15.000 -40.000 -8.000 644.000 -57.000 -17.000 50.000 20.000 296.000 969.028 -334.140 -461.000 -45.944 40.000 -30.000 -20.000 -24.000 -53.200 -100.000 -127.860 -165.000 -25.000 -27.500

(Schriftelijke) vragen op basis van artikel 155 Gemeentewet en de artikelen 3.2.6 (Rondvraag), 3.4.6 (schriftelijke vragen) en 3.4.7 (vragenhalfuur) Organisatieverordening Gemeenteraad Elburg 2018

□ aankruisen wat van toepassing is! 3.4.6 □ Artikel Schriftelijke vragen 3.2.6 □ Artikel Rondvraag commissie

Beantwoording: □ schriftelijk binnen 30 dagen

3.4.7 □ Artikel Vragen actueel politiek onderwerp

- indienen uiterlijk voor 9 uur op de dag van de raadsvergadering - beantwoording mondeling in de raadsvergadering

X Schriftelijke technische vragen

- indienen schriftelijk kort en bondig geformuleerd - beantwoording schriftelijk uiterlijk binnen 3 werkdagen

- indienen uiterlijk voor 9 uur op de dag van de commissievergadering - beantwoording mondeling in de commissievergadering

Aan het college van burgemeester & wethouders van de gemeente Elburg Plaats,

‘t Harde

(datum) 12 juni 2023

Indiener: Arie van Dijk namens de fractie ChristenUnie. Werkafspraken vanaf 1 september 2019: • • • • • •

• •

Indiener stuurt vragen naar griffie; Griffie stuurt vragen door naar raad, college B&W en MT; Vragen worden beantwoord in het sjabloon raadsvragen; Beantwoording van technische vragen namens de portefeuillehouder; Beantwoording van politieke vragen altijd door het college van B&W; iBabs gebruiken voor het beantwoordingsproces; Geaccordeerde beantwoording via iBabs naar de griffie. Griffie zorgt voor verspreiding naar de raad.

(Schriftelijke) vragen op basis van artikel 155 Gemeentewet en de artikelen 3.2.6 (Rondvraag), 3.4.6 (schriftelijke vragen) en 3.4.7 (vragenhalfuur) Organisatieverordening Gemeenteraad Elburg 2018

□ aankruisen wat van toepassing is! 3.4.6 □ Artikel Schriftelijke vragen 3.2.6 □ Artikel Rondvraag commissie

Beantwoording: □ schriftelijk binnen 30 dagen

3.4.7 □ Artikel Vragen actueel politiek onderwerp

- indienen uiterlijk voor 9 uur op de dag van de raadsvergadering - beantwoording mondeling in de raadsvergadering

X Schriftelijke technische vragen

- indienen schriftelijk kort en bondig geformuleerd - beantwoording schriftelijk uiterlijk binnen 3 werkdagen

- indienen uiterlijk voor 9 uur op de dag van de commissievergadering - beantwoording mondeling in de commissievergadering

Aan het college van burgemeester & wethouders van de gemeente Elburg Plaats,

‘t Harde

(datum) 12 juni 2023

Onderwerp: Voorjaarsrapportage 2023 1. Taakveld 0.8, stelpost verhoging energie- en brandstoflasten: Was er sprake van een contract met Gazprom en zo ja, is dit voortijdig beëindigd? Als er sprake is van een nieuw contract, wat is dan de looptijd van dit contract? En als dit zo was, heeft er compensatie aan de gemeente plaatsgevonden van de (veel) hogere lasten door het Rijk? Nee, er was geen sprake van een contract met Gazprom of een nieuw contract. Het huidige contract is afgesloten bij Engie en loopt tot eind 2023. Wij zijn ermee bezig om de energie opnieuw gezamenlijk in te kopen. De financiële gevolgen voor 2024 en verder zijn dus vooralsnog niet bekend. De meerkosten voor 2023 waren grotendeels voorzien en komen in de huidige prognose overeen met de opgenomen stelpost van € 296.000. Het resterende deel van € 124.000 was, zoals in de toelichting aangegeven, niet voorzien en is ongeveer 1-op-1 gerelateerd aan onvoorziene (stijging van de) leveringskosten. 2. Taakveld 2.1: Was / is deze medewerker niet inzetbaar op vacatureruimte? Hoe heeft inzet nu plaatsgevonden? De inkomsten voor detachering van de medewerker waren structureel voor 50% van de loonkosten in de begroting opgenomen. Tijdens de detachering is er nieuwe formatie voor een medewerker verkeer gekomen. Deze uitbreiding werd deels betaald uit de detacheringsmiddelen.

Nu de detachering is afgerond, is de desbetreffende medewerker weer volledig voor Elburg aan het werk. Er is dus geen sprake van vacatureruimte. 3. Taakveld 2.3: Is er ook geen reservering nodig? Is er wel een actueel onderhoudsplan? Het laten vrijvallen van de dotatie aan de voorziening doen we met name omdat de voorziening is vrijgevallen en er dus geen dotatie kan plaatsvinden. Dit op aangeven van de accountant bij de jaarrekening 2021, aangezien het onderhoudsplan niet actueel was. Dit betekent echter niet dat er in de toekomst geen egalisatiereserve of -voorziening meer nodig is. Actualisatie van het onderhoudsplan is gepland voor de tweede helft van 2023. Daarbij zal dan ook berekend worden wat de benodigde middelen zijn en op welke manier eventuele egalisaties of dotaties in de toekomst plaats moeten vinden. De kans is dus aanwezig dat uit de actualisatie blijkt dat er wel weer een jaarlijkse (structurele) storting aan een reserve of voorziening nodig is. Hiervoor komen we in dat geval terug bij de raad.

(Schriftelijke) vragen op basis van artikel 155 Gemeentewet en de artikelen 3.2.6 (Rondvraag), 3.4.6 (schriftelijke vragen) en 3.4.7 (vragenhalfuur) Organisatieverordening Gemeenteraad Elburg 2018 4. Waar is de uitwerking van het collegebesluit van 7 februari 2023 nr. 10 (uitbreiding bestuurssecretariaat met 34,75 uur per week incidenteel) in deze Voorjaarsrapportage te vinden? In tegenstelling tot wat ten tijde van het opstellen van het desbetreffende collegevoorstel werd gedacht, waren de loonkosten al in onze begroting opgenomen. In de voorjaarsrapportage is om die reden geen aanvullend budget opgenomen. Wel is de formatie, conform het collegebesluit, verwerkt in de personeelsbegroting. Toelichting: De Voorjaarsrapportage 2023 geeft aanleiding tot een aantal vragen, die hierboven worden gesteld.

Indiener: Arie van Dijk namens de fractie ChristenUnie. Werkafspraken vanaf 1 september 2019: • • • • • •

• •

Oordeelsvorming Dossiernummer

1989

Extern Zaak ID

0230291455

Vertrouwelijk

Nee

Vergaderdatum

26 juni 2023

Agendapunt

3.2

Titel

Raadsvoorstel Kadernota

Organisatieonderdeel

Domein Bedrijfsvoering

Eigenaar

Dijksterhuis, Karin

Bijlagen raadsvoorstel kadernota 2023.docx.pdf Raadsbesluit kadernota 2023.docx.pdf Kadernota 2023.docx.pdf 230608 Sluitende kadernota.docx.pdf Technische vragen CU Beeldvorming 12 juni 2023.docx Technische vragen Kadernota 2023 Beeldvorming fractie CDA.docx Technische vragen Beeldvorming 12 juni 2023 Kadernota CU.docx antwoorden vragen cda.docx Q & A inloopbijeenkomst organisatie (kadernota 2023) (1).docx Raadsbrief organisatie kadernota 2023 DEF.docx.pdf Plan van aanpak organisatieontwikkeling.docx (1).pdf Bijlage structurele middelen organisatie.docx.pdf Geagendeerd

Vergaderdatum

Oordeelsvorming

21 juni 2023

Oordeelsvorming

26 juni 2023

Toelichting Lyda Sneevliet Zaaknummer 219455 Voorgesteld besluit

Raadsvoorstel

Onderwerp

Kadernota 2023

Behandelaar:

Karin Dijksterhuis

Datum Portefeuillehouder

5 juni 2023 Lyda Sneevliet

Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen

karin.dijksterhuis@elburg.nl 291455

Onderwerp Kadernota 2023 Te nemen besluit: 1. 2. 3.

de Kadernota 2023 en de dekkingsvoorstellen vast te stellen; de (dekkings)voorstellen te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2024-2027 (MPB); de invulling van nieuw beleid uit te werken in de begroting 2024-2027 met als uitgangspunt een structureel sluitende begroting.

Inleiding Hierbij wordt u de Kadernota 2023 aangeboden. De Kadernota is een belangrijk instrument in de planning & controlcyclus, om tot afgewogen keuzes te kunnen komen in de (noodzakelijke) wensen nieuw beleid, in relatie tot de beschikbare middelen in de begroting 2024-2027. In deze Kadernota wordt het voorlopige financiële meerjarenperspectief 2024-2027 in beeld gebracht. Met deze Kadernota wordt een in meerjarenperspectief sluitende begroting mogelijk. In de septembercirculaire 2022 is een financieel tekort ontstaan. Uit het centraal economisch plan 2023 bleek dat de inflatie in 2022 niet volledig door het accres in de septembercirculaire is gecompenseerd. Voor Elburg betekent dit een extra structureel doorwerkend nadeel van € 567.000. De teruggang van de algemene uitkering in 2027 (het nieuwe ravijnjaar), de nieuwe financiering systematiek van de algemene uitkering en de verdere ontwikkeling van de inflatie maakt het meerjarenperspectief negatief en onzeker. Om die reden zijn in de Kadernota twee dekkingsmogelijkheden opgenomen. Het betreft het herstellen van de 100% kostendekkendheid van de leges en heffingen. Met uitzondering van de grafrechten. Daar wordt gestreefd naar de handhaving van een kostendekkendheid van 85%. Door onder andere de inflatie van de afgelopen jaren zijn de percentages gedaald onder de geldende uitgangspunten.

Het streven is om in 2027 de percentages weer op niveau te hebben. Daarnaast wordt voorgesteld om in de begroting het inflatiepercentage dat het rijk hanteert in de meicirculaire toe te passen aan zowel de uitgavenkant als de inkomstenkant. Dit om te voorkomen dat er een structureel gat ontstaat in de begroting. Dit heeft met name gevolgen voor de inkomsten. Het effect op de lokale lastendruk voor de burgers wordt op verzoek van het college zoveel mogelijk gedempt. Inmiddels lijkt het rijk voornemens aanvullende middelen voor het gemeentefonds beschikbaar te stellen. De uitwerking volgt in de meicirculaire. Er wordt een prioritering gegeven aan de ingediende wensen voor nieuw beleid. Na het verschijnen van de meicirculaire is duidelijk welke / hoeveel middelen er beschikbaar zijn om de meest noodzakelijke wensen te kunnen realiseren. Deze uitwerking / besluitvorming vindt plaats bij de MPB 2024-2027.

Beoogd effect Bestuurlijke beleidskeuzes voor de toekomst, inclusief de daaraan verbonden dekkingsvoorstellen, worden door uw raad in dit stadium gemaakt. Op basis van de vastgestelde Kadernota geeft uw raad invulling aan de opstelling van de MPB 2024-2027 die in de begrotingsvergadering van 13 november 2023 wordt behandeld. Argumenten 1.1 De Kadernota 2023 kent een sluitend meerjarenperspectief. De gemeente Elburg streeft naar een sluitende meerjarenbegroting waarin het laatste jaar van de planperiode ook sluitend is. Met voorliggende Kadernota kan dat worden bereikt. 1.2 Door vaststelling van de Kadernota kunnen de (dekkings)voorstellen worden verwerkt in de MPB 2024-2027. Middels besluitvorming door uw raad worden er belangrijke keuzes gemaakt voor de meerjarenbegroting. 1.3

Met de voorstellen in de Kadernota is het mogelijk in het najaar een reëel sluitende meerjarenbegroting voor te leggen aan uw raad.

Kanttekeningen 1.1 De getoonde cijfers geven een voorlopig geschetst beeld met de kennis van nu. De definitieve uitkomsten van de primitieve begroting 2024 en de doorwerking van de meicirculaire van het gemeentefonds zijn hierop nog van invloed. Financiën Het meerjarenperspectief van deze Kadernota ziet er inclusief nieuw beleid als volgt uit: Jaar Saldo 2024 Saldo 2025 Saldo 2026 Saldo 2027

Raming 0 48.000 0 4.000

V V V V

In deze cijfers zijn de dekkingsvoorstellen, de inschatting van de extra aanvullende middelen in het gemeentefonds vanaf 2027 en de (noodzakelijke) wensen voor nieuw beleid opgenomen. Na de meicirculaire is duidelijk welke / hoeveel middelen er beschikbaar zijn om de meest noodzakelijke wensen te kunnen realiseren. De uitwerking en besluitvorming vindt plaats in de MPB 2024-2027. Communicatie/burgerparticipatie Niet van toepassing. Vervolg De Kadernota 2023 is het eerste P&C-document voor het komende begrotingsjaar. De voorstellen hieruit worden verwerkt in de concept-MPB 2024-2027. Deze wordt ter vaststelling voorgelegd in de begrotingsvergadering van 13 november 2023. Bijlage(n) Kadernota 2023

Elburg, 5 juni 2023 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. J.N. Rozendaal

Mw. mr. A.H. van der Maat-Bosma

De raad der gemeente Elburg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 5 juni 2023; b e s l u i t : 1. de Kadernota 2023 vast te stellen; 2. de (dekkings)voorstellen te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2024-2027 (MPB); 3. de invulling van nieuw beleid uit te werken in de begroting 2024-2027 met als uitgangspunt een structureel sluitende begroting.

Aldus besloten door de raad der gemeente Elburg in zijn vergadering van 3 juli 2023; de voorzitter,

de griffier,

ir. J.N. Rozendaal

mr. D.H.A.A. Kassing

Kadernota 2023

Inleiding Hierbij bieden wij u de kadernota 2023 aan. De kadernota is het startdocument van de nieuwe planning & controlcyclus. De kadernota vormt normaliter een beslisdocument waarin belangrijke bestuurlijke keuzes worden gemaakt. Gezien de financiële onzekerheid over de onwikkeling van het gemeentefonds na 2025 is het lastig om in dit stadium in de kadernota belangrijke keuzes te maken. Om die reden worden in deze kadernota prioriteiten, autonome ontwikkelingen en mogelijke aanvullende dekkingsmiddelen in beeld gebracht. Na de meicirculaire zal (hopelijk) duidelijk zijn welke effecten de nieuwe financieringssythematiek van het gemeentefonds op de gemeentelijke begroting heeft en kunnen in de meerjarenprogrammabegroting 20242027 de belangrijke bestuurlijke keuzes worden gemaakt. Het uitgangspunt blijft om te komen tot een sluitende meerjarenprogrammabegroting. Zoals gebruikelijk is de septembercirculaire leidend bij de berekening van de beschikbare financiële ruimte in deze kadernota. Bij de MPB 2024-2027 zullen de uitkomsten van de meicirculaire worden meegenomen. Onduidelijk is hoe deze financieel zullen uitpakken. In de kadernota staat het meerjarenperspectief voor de jaren 2024 tot en met 2027 centraal.

In één financieel overzicht worden de beschikbare financiële ruimte en de lasten en baten voor de komende vier begrotingsjaren gepresenteerd op basis bestaand beleid (inclusief autonome ontwikkelingen en mogelijke alternatieve dekkingsmiddelen). Vervolgens worden de prioriteiten voor nieuw (noodzakelijk) beleid / ontwikkelingen in beeld gebracht. Naast het financieel overzicht worden alle specifiek genoemde onderdelen vervolgens aangevuld met een tekstuele toelichting per onderwerp.

Bestuurlijke samenvatting De kadernota is dit jaar een belangrijk instrument in de planning & controlcyclus om inzicht te bieden in de (noodzakelijke) wensen nieuw beleid afgezet tegen de nu beschikbare middelen. Er wordt een prioritering gegeven aan de ingediende wensen voor nieuw beleid. Na de meiccirculaire is duidelijk welke / hoeveel middelen er beschikbaar zijn om de meest noodzakelijke wensen te kunnen realiseren. Deze uitwerking vindt plaats in de MPB 2024-2027.

Meerjarenperspectief 2024-2027 Het meerjarenperspectief van deze kadernota is als volgt opgebouwd en verdeeld over de jaren: Beschikbare middelen Omschrijving

Raming

Saldo primitieve begroting (incl. septembercirculaire)

141.000

Saldo 2024

505.000

Saldo bestaand beleid (incl. aut. ontwikkelingen)

566.000

Saldo 2025

2.192.000

meicirculaire

1.065.000

Saldo 2026

957.000

Saldo dekkingsmogelijkheden

828.000

Saldo 2027

1.186.000

Saldo inclusief

Saldo totaal meerjarenperspectief 2027

Jaar

Raming

Tabel 2: Begrotingssaldo per jaar

Tabel 1: Opbouw begrotingssaldo per onderdeel

De beschikbare middelen zijn inclusief twee dekkingsmogelijkheden. Het betreft het herstellen van de 100% kostendekkendheid van de leges en heffingen. Met uitzondering van de grafrechten. Daar wordt gestreefd naar het handhaven van het kostendekkendheidspercentage van 85%. Door onder andere de inflatie van de afgelopen jaren zijn de percentages gedaald onder de geldende uitgangspunten. Het streven is om in 2027 de percentages weer op niveau te hebben. Daarnaast wordt voorgesteld om in de begroting het inflatiepercentage dat het rijk hanteert in de meicirculaire toe te passen aan zowel de uitgavenkant als de inkomstenkant. Dit om te voorkomen dat er een structureel gat ontstaat in de begroting. Dit heeft met name gevolgen voor de inkomsten. Het effect op de lokale lastendruk voor de burgers wordt op verzoek van het college zoveel mogelijk gedempt. Rekeninghoudend met de aanvullende dekkingsmogelijkheden is er in 2027 sprake van een structureel voordelig saldo van € 1.186.000. Zoals bekend betreft het hier een voorlopig beeld. Na het verschijnen van de meicirculaire van het gemeentefonds en de uitkomst van de primitieve begroting 2024 wordt het uiteindelijke saldo voor de MPB 2024-2027 duidelijk.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=elburg&id=1d20c198-4604-4412-b2d9-525ed4dcc9fa