Document · PDF

Agendabundel

Oordeelsvorming 20 juni 2022, gemeente elburg25.129 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

MUTATIES RESERVES EN VOORZIENINGEN . (geen effect op begrotingssaldo) A LGEMENE R ESERVE onttrekking € 300.000, storting € 53.900 Oekraïne In de raad van 5 april is besloten om een bedrag van € 300.000 beschikbaar te stellen ter bestrijding van alle kosten die het gevolg zijn van de opvang van vluchtelingen.

A LGEMENE BESTEMMINGSRESERVE onttrekking € 53.900 Vrijval diverse oude claims In de Algemene Bestemmingsreserve staan diverse kleine rest claims. Die laten we terug vloeien naar de algemene reserve.

R ESERVE S OCIAAL DOMEIN onttrekking € 28.535 Contractmanagement Jeugd Het meerjarig perspectief beschrijft de samenwerking en inzet binnen de jeugdhulpregio vanaf 2023. Het nadeel van 2022 kan gedekt worden uit de bestemmingsreserve sociaal domein. Zie ook programma 6

BESTEMMINGSRESERVE L EEFBAARHEID onttrekking € 25.000 Maatschappelijk initiatief Doornspijk centrum Het idee is om de leefbaarheid op peil te houden of te verbeteren, door een nieuw dorpshart. Het gaat om vernieuwing van De Deel en omliggende verouderde bebouwing. Zo kan een multifunctionele accommodatie ontstaan die de mensen naar de centrale ontmoetingsplek trekt, en waar inwoners en verenigingen graag gebruik van maken. De Deel zou als het ware de ‘dorpskamer’ van Doornspijk kunnen worden. Het bedrag wordt ingezet voor het stakeholdersonderzoek. 4

Bijlage 1: Toelichting Voorjaarsrapportage 2022

VOORZIENING REINIGINGSRECHTEN onttrekking € 12.000 Inhuur belastingen wegens Diftar Bij de invoering van Diftar is besloten dat structureel € 15.000 toegevoegd wordt voor extra formatie-uren bij team belastingen. In de begroting is structureel al € 3.000 opgenomen.

A LGEMENE UITKERING GEMEENTEFONDS Septembercirculaire 2021 € 803.000 voordeel incidenteel in 2022 Op de algemene uitkering ontstaat na taakmutaties en decentralisatie- en integratie-uitkeringen nog een eenmalig voordeel van € 803.000 in boekjaar 2022. Uw raad is hierover geïnformeerd met een raadsbrief van 19 oktober 2021. Dit wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. Decembercirculaire 2021 € 274.000 voordeel incidenteel in 2022 De algemene uitkering over 2021 is € 378.000 hoger dan bij de septembercirculaire 2021. Na taakmutaties en decentralisatie- en integratie-uitkeringen nog een eenmalig voordeel van € 230.000 in boekjaar 2022. Daarnaast is bij de decembercirculaire voor het jaar 2022 een hogere uitkeringsfactor doorgerekend. Dit levert een positief resultaat van € 44.000 op in boekjaar 2022. Uw raad is hierover geïnformeerd met een raadsbrief van 4 januari 2022. Dit wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo. Maartbrief 2022 geen effect op begrotingssaldo 2022 Het ministerie van BZK heeft op 6 april 2022 de zogenaamde Maartbrief 2022 laten verschijnen. In deze maartbrief worden maatregelen aangegeven vooruitlopend op de meicirculaire. De mutaties gaan in per 2023. De maartbrief 2021 heeft derhalve geen gevolgen voor het begrotingssaldo 2022.

1 overzicht claims ABR.xlsx

Claims AR Algemene bestemmingsreserve Bestuurlijke samenwerking Invoering Wet normalisering rechtspositie ambtenaren Begrotingsapp (Management informatiesysteem) Kapitaallasten Peuterspeelzaal Doornspijk Overbrenging archiefbestand 2000-2009 Financieel informatiesysteem Zaakgericht werken Reconstructie en onderhoud bruggen Sanering haven Aardgasloos bouwen Duurzaamheidsbijdrage Maatschappelijke stage Fietsvisie Archief Banenplan Regionale projecten Vitaliteit Kruismaten Sportakkoord Geluidssanering Zuiderzeestraatweg Vrijwilligersfeest Burgerparticipatie

saldo claims

90.000 15.000 50.000 49.775 48.498 85.000 122.676 176.918 100.000 178.373 96.000 41.000 19.870 34.219 25.000 40.000 29.463 22.000 58.200 11.000 60.000

Budgetoverheveling 2020-2021: Muziekschool Roadshow vesting Taalverhoging Wet inburgering Financieel trefpunt

19.000 10.000 20.000 50.675 13.000

Budgetoverheveling 2021-2022: herijking subsidiebeleid muziekschool cultureel infrastructuur eenzaamheid ouderen stand na voorjaarsrapportage 2022

24.500 23.000 28.000 39.000 1.580.167

toelichting besteding 2022

in 2022 worden kosten gemaakt voor o.a. belastingsamenwerking in 2022 worden kosten gemaakt voor organisatieontwikkeling

het nieuwe pakket key2financien is begin 2022 gestart. Extra consultancy lasten i.v.m. invoering worden uit deze claim betaald. Investeringen zaakgericht werken in één keer tlv deze claim

In 2022 wordt de inhuur t.l.v. deze claim gebracht.

In 2022 wordt de visie door domein ruimte afgerond.

De kosten voortkomend uit projecten Kop van de Veluwe worden hieruit gedekt.

Het vrijwilligersfeest is door de corona niet georganiseerd in 2020 en 2021.

In november wordt het project afgerond

1 Beantwoording raadsvragen voorjaarsrapportage 2022 15-6.docx

Schriftelijke vragen op basis van artikel 155 Gemeentewet en de artikelen 3.2.6 (rondvraag), 3.4.6 (schriftelijke vragen) en 3.4.7 (vragenhalfuur) Organisatieverordening gemeenteraad Elburg 2018

Vraagstelling

IDnr actiepunt 0000

☒

Artikel 3.2.6 Rondvraag commissie

Indienen uiterlijk voor 9.00 uur op de dag van de raadsvergadering Beantwoording mondeling in de raadsvergadering

Datum: 15 juni 2022 Zaaknummer: Onderwerp: voorjaarsrapportage 2022 Raadsvragen: 1.

Met deze Voorjaarsrapportage komt de stelpost Begrotingsoverschot 2022 op € 1,17 mln.

Worden hier voor 2022 nog belangrijke mutaties op verwacht? Of kan gesteld worden dat het in de Kadernota 2022 voor 2026 voorziene tekort van ca. € 0,5 mln. in ieder geval hieruit incidenteel gedekt kan worden? NB: Natuurlijk dient dekking in principe structureel te zijn, maar de onzekerheidsfactor voor 2026 is nog wel heel erg groot en dat geldt niet alleen voor de gemeente Elburg. 2.

Werving en selectie: zie vraag 1 LEV. Er staat nadeel structureel, moet dit niet zijn nadeel

incidenteel? 2. Dit lijkt een aanvulling op het totale budget voor werving en selectie, wat zijn de reeds begrote kosten voor en selectie? 3.

BABS: s.v.p. verduidelijken; zie vraag 4 LEV. n de motivatie staat dat er wordt uitbetaald gelijk

aan 5 maal het uurloon. Nu wordt er op grond van artikel 7:628a gesteld dat er minimaal 3 uurloon moet worden betaald. Wat wordt er bedoeld met de argumentatie van de extra uitgave BABS? Zou het resultaat niet positief of gelijk moeten blijven in dit geval? 4.

Beleidsmedewerker werk en inburgering: In de raadsvergadering van 8 november 2021 is

besloten tot structurele uitbreiding van fte. In welk raadsvoorstel staat dit dan? OF waar is het anders terug te vinden? 5. Ecolint: We dragen in de periode van oktober 2022-december 2023 zorg voor de gronden van Rijkswaterstaat. Hoort de Strekdam hier ook bij? 1. Krijgen wij de kosten, €35.000,- met terugwerkende kracht terug? 2. Waarom worden de kosten niet verdeeld over 2022 en 2023? Aangezien er een overlap in beide jaren is? 3. Waar zijn de kosten tot en met september 2022 verantwoord en kunnen wij die vinden? 4. Moeten wij vanaf 2024 een aanvullende vergoeding betalen aan Rijkswaterstaat? 6. Vrijval diverse oude claims: Gaarne ontvangen wij een actueel overzicht van de claims die momenteel op de Algemene bestemmingsreserve rusten. 7. Vrijval Voor de omzetting formatie beheer groen, € 41.353, - kost dit de gemeente structureel meer, kan dit verder worden toegelicht, waarom is dit zoveel meer? Wat houdt het in 8. Kan er een schema komen zodat de hogere lasten / baten ten opzichte van de primitieve begroting inzichtelijk is. Antwoord Ad.1

Bij de uitwerking van de meicirculaire worden overige effecten middels raadsbrief aan de raad gemeld en verwerkt bij het opstellen van de meerjarenbegroting. Op dit moment zijn de

effecten nog niet uitgewerkt. De kadernota heeft in 2026 geen tekort van € 0.5 miljoen maar sluit met een positief saldo van € 28.647 Ad.2

In de tabel staat het bedrag incidenteel. Abusievelijk staat in de tekst structureel. De gevraagde € 20.000 is een incidentele aanvulling op het structurele budget van € 40.000

Ad.3

Hoewel een Babs wordt ‘opgeroepen om een huwelijk te voltrekken’ betekent de oproep in de praktijk dat de Babs minimaal 2 periodes arbeid moet verrichten, namelijk de intake/voorbereiding en de feitelijke huwelijksvoltrekking. Sinds 1 januari 2020 vallen gemeenteambtenaren onder het burgerlijk wetboek. Daarom heeft de Babs op grond van artikel 7:628a, lid 1 BW per oproep minimaal recht op 3 uur loon. De vergoeding is daarom gesplitst in een vergoeding (van 3 maal een uurloon) voor de intake/voorbereiding en een vergoeding (van 3 maal een uurloon) voor de huwelijksvoltrekking. Totaal 6 uur dus. Voorheen ontvingen ze een salaris per voltrokken huwelijk of geregistreerd partnerschap gelijk aan vijfmaal het uurloon.

Ad.4

Deze fte is in de kadernota 2021 die 12 juli 2021 is vastgesteld, opgenomen en is bij de begrotingsbehandeling in de raad van 8 november verwerkt.

Ad.5

hoort de strekdam hier ook bij. Antwoord: De strekdam maakt hier geen onderdeel van uit. Het gaat om de gronden van Rijkswaterstaat langs de randmeerkust vanaf de Sint-Ludgeruskerk tot aan de gemeentegrens met Nunspeet. 1. Krijgen wij de kosten, €35.000,- met terugwerkende kracht terug? Antwoord nee 2. Waarom worden de kosten niet verdeeld over 2022 en 2023? Aangezien er een overlap in beide jaren is? Antwoord: In 2022 aanleg dus geen onderhoud. 3. Waar zijn de kosten tot en met september 2022 verantwoord en kunnen wij die vinden? Antwoord: Dit is een nieuw project dus tot 2022 geen kosten gehad. 4. Moeten wij vanaf 2024 een aanvullende vergoeding betalen aan Rijkswaterstaat? Antwoord: Nee, Elburg betaalt dan alleen voor eigen grond.

Ad.6

zie overzicht bijlage 1 claims op ABR

Ad.7

De wethouder heeft in de vergadering deze vraag beantwoord. De formatieruimte 0,56 fte schaal 6 en 0,68 fte schaal 7 om te zetten naar 1 fte schaal 10 vacature beheerder groen Binnen Domein Ruimte, team Beheer is er behoefte aan een beheerder groen. Dit vraagt om een andere invulling en inschaling ten opzichte van de beschikbare vacatureruimte. In het verleden is deze functionaris wel in de organisatie aanwezig geweest. Echter, er is jaren geleden besloten dat er geen (grote) ontwikkelingen op stapel stonden en hiermee een aantal meer strategische functies bezuinigd / niet nodig geacht in een beheergemeente. Anno nu zien we echter veel nieuwe uitdagingen met veel maatschappelijke thema's op het gebied van de openbare ruimte (klimaat, biodiversiteit). Deze vragen kwamen meer en meer bij de werkleider buiten te liggen, die hier geen tijd voor had en de beleidsmatige kennis ontbrak. Daarom is er binnen de huidige formatieve ruimte deel geschoven met bestaande functies zodat een nieuwe functionaris aangesteld kon worden die het contact met de buitendienst kan verzorgen.

Ad. 8

zie bijlage 2, In de voorjaarsrapportage zijn de min bedragen hogere uitgaven en in de tabel is voor de leesbaarheid het min bedrag vertaald naar het benodigde extrabudget of in het geval van begraafrechten hogere inkomsten.

1 tabel bijlage raadsvoorstel 15-6-2022.xlsx

Onderwerpen voorjaarsrapportage 2022

primitieve

domein

onderwerp

Begroting 2022

Bedrijfsvoering

hogere verzekeringspremie piketvergoeding WPG audit tool interne controle licentiekosten Bijdrage SVN (extra vaste vergoeding naast beheersvergoeding)

4.000 0 4.500 0

bijgestelde raming begraafrechten

542.000

inhuur belastingen wegens diftar

44.000

controller 0,5 fte schaal 12 structureel

overhead controller

werving & selectie (incidenteel)

Bestuur

148.000

40.000

laptops burgerraadsleden licenties

laptops burgerraadsleden kapitaallasten

Digitale uitzending raadsvergadering

Uitbreiding formatie college

Dienstverlening

wijziging arbeidsvoorwaarden BABS

Ruimte

Ecolint/randmeren Hogere transportkosten energie 2022

16.450 0

50.000

Omzetten vacature Groen uitbreiding formatie Ruimte overhead Ruimte

dekking uit krediet omgevingswet

Samenleven

Onderzoek stakeholders maatschappelijke initiatief Doornspijk

Bestemmingsreserve Leefbaarheid Doornspijk

beleidsmedewerker werk en inburgering 24 uur beleidsmedewerker werk en inburgering (beschikbaar) beleidsmedewerker werk en inburgering overhead regionale samenwerking/contractmanagement jeugd dekking eenmalig uit reserve Sociaal Domein

215.203

voorjaars voorjaars na vaststelling lasten

baten

49.916

begroting 2022 197.916

4.390

8.390

10.000

10.500

15.000

3.000

3.000 100.000

642.000

12.000

56.000

29.000

2.500

20.000

60.000

450

12.000

18.500

3.767

20.217

9.000

59.000

41.353

87.000

10.000

-97.000

25.000

-25.000

56.512

-53.000

6.667

-6.667

6.667

28.535

-28.535

243.738

-28.535

28.535

-28.535

stelpost begrotingssaldo

2022

2023

2024

2025

2026

begroting primitief septembercirculaire decembercirculaire effect voorjaarsrapportage Totaal

218.546 803.000 274.000 -124.645 1.170.902

92.875

52.174

31.851

79.168

-197.680 -104.805

-215.680 -163.506

-215.680 -183.829

-220.680 -141.512

3.5 Kadernota 2022 1 Raadsbesluit kadernota 2022

De raad der gemeente Elburg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 17 mei 2022; b e s l u i t : 1. de Kadernota 2022 vast te stellen; 2. de voorstellen te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB);

Aldus besloten door de raad der gemeente Elburg in zijn vergadering van 4 juli 2022; de voorzitter,

de griffier,

ir. J.N. Rozendaal

mr. D.H.A.A. Kassing

1 Raadsvoorstel kadernota 2022 24-5-2022.docx

Raadsvoorstel

Onderwerp

Kadernota 2022

Behandelaar:

Bastiaan Klein

Datum Portefeuillehouder

24 mei 2022 Lyda Sneevliet

Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen

bastiaan.klein@elburg.nl 239248 1

Onderwerp Kadernota 2022 Te nemen besluit: 1. 2.

de Kadernota 2022 vast te stellen; de voorstellen te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB).

Inleiding Hierbij bieden wij u de kadernota 2022 aan. De kadernota is het startdocument van de nieuwe planning & control cyclus. De kadernota vormt daarbij een belangrijk beslisdocument waarin belangrijke bestuurlijke keuzes worden gemaakt. Keuzes die bij de behandeling van deze kadernota worden gemaakt vinden hun vertaling in de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB) die in de raadsvergadering van 7 november 2022 behandeld zal worden. Zoals gebruikelijk is de septembercirculaire leidend bij de berekening van de beschikbare financiële ruimte in deze kadernota. Dit jaar is ook de “maartbrief” in de kadernota verwerkt. Het betreft nieuwe voorlopige cijfers over de herijking van het gemeentefonds en de opschalingskorting in 2026. Bij de MPB 2023-2026 zullen de uitkomsten van de meicirculaire worden meegenomen. Onduidelijk is hoe deze financieel zullen uitpakken. De kadernota geeft een sluitend meerjarig perspectief, mits de hierna te noemen taakstellende bezuinigingen/ombuigingen geconcretiseerd worden in de begroting. Na de uitwerking van het bestuursakkoord in een collegeprogramma zullen de financiële gevolgen worden afgewogen en worden verwerkt in de meerjarenbegroting welke uw raad wordt aangeboden op 7 november 2022. Wanneer duidelijk is wat de huisvestingsvraag voor onze gemeente is zullen wij uw raad concrete voorstellen doen met passende dekking.

Beoogd effect Op basis van de vastgestelde kadernota geeft uw raad invulling aan bestuurlijke beleidskeuzes voor de toekomst, inclusief de daaraan verbonden dekkingsvoorstellen. Argumenten 1.1 De Kadernota 2022 kent een sluitend meerjarig perspectief. De gemeente Elburg streeft naar een sluitende meerjarenbegroting waarin het laatste jaar van de planperiode ook sluitend is. Met voorliggende dekkingsvoorstellen wordt dat bereikt. 1.2

Door vaststelling van de kadernota kunnen de voorstellen worden verwerkt in de MPB 2023-2026.

Middels besluitvorming door uw raad worden er belangrijke keuzes gemaakt voor de meerjarenbegroting. 2.1

Met de voorstellen in de kadernota is het mogelijk in het najaar een reëel sluitende meerjarenbegroting voor te leggen aan uw raad.

Kanttekeningen 1.1 De getoonde cijfers geven een voorlopig geschetst beeld met de kennis van nu. De definitieve uitkomsten van de doorwerking van de meicirculaire van het gemeentefonds zijn hierop nog van invloed. Financiën Het meerjarenperspectief van deze kadernota is in bijgevoegde tabel uiteengezet. Communicatie/burgerparticipatie Na vaststelling in het college is het persbericht uitgegaan. Vervolg De kadernota 2022 is het eerste P&C-document voor het komende begrotingsjaar. De voorstellen hieruit worden verwerkt in de concept-MPB 2023-2026. Deze wordt ter vaststelling voorgelegd in de begrotingsvergadering van 4 november 2022. Bijlage(n) Kadernota boekwerk 2022 Persbericht

Elburg, 24 mei 2022 Het college van burgemeester en wethouders, de burgemeester,

de secretaris,

ir. Jan Nathan Rozendaal

Jan Hofstede

1 persbericht kadernota.docx

Persbericht

Elburg, 24 mei 2022

Sluitende kadernota maar in 2026 ‘zwaar weer’ Het college van burgemeester en wethouders biedt de gemeenteraad een sluitende kadernota aan. De nieuwe wethouder van financiën, Lyda Sneevliet, ziet dat over enkele jaren extra maatregelen noodzakelijk zijn: “Het Rijk kondigt al een aantal jaren een herverdeling van het gemeentefonds aan. Die pakt voor onze gemeente minder voordelig uit. Daarnaast ontkomt het Rijk niet aan bezuinigingen, die noodzakelijk zijn om grote tekorten te dekken. Deze zijn weer het gevolg van onder andere de Coronacrisis en de grote uitgaven op het gebied van jeugdzorg. Samengevat, voorlopig gaat het goed, maar in 2026 hebben we te maken met financieel zwaar weer en daar bereiden we ons nu al op voor.” Het is de verwachting dat de gemeenteraad de kadernota bespreekt in de vergadering van 4 juli. Voorlopig kunnen alle lopende zaken gewoon doorgaan. Er zijn nu geen gevolgen voor de subsidies en algemene voorzieningen. Naast de geplande zaken is er ruimte voor enkele verbeteringen, bijvoorbeeld op het vlak van de ICT. Wethouder Lyda Sneevliet hierover: “We hebben als gemeente veel te maken met kleinere en grotere inbraakpogingen in onze digitale omgeving. We ontkomen er nu niet aan om krachtiger software aan te schaffen.

Daarnaast hebben we gewoon meer menskracht nodig om de software te bedienen en om te voldoen aan alle wettelijke verplichtingen.” Onzekerheid inkomsten van het Rijk Tot nu lukt het om de gemeente Elburg bij de 100 goedkoopste gemeenten van Nederland te laten horen en om de belastingen laag te houden. Wel is de gemeente extra voorzichtig bij het maken van nieuwe plannen. Volgens wethouder Lyda Sneevliet komt dit door de onduidelijkheid over de belangrijkste inkomsten: “Meer dan 70% van onze inkomsten komt van het Rijk. We krijgen wel nieuwe taken erbij maar geen geld. Als gemeente streven we naar stabiliteit. Maar het Rijk geeft nu geen zekerheid over een langere periode. Voor 2026 is de onzekerheid extra groot. Wij krijgen dan te maken met een nieuwe rijkskorting op de financiën. Omdat wij de begroting vier jaar vooruit maken, hebben we daar nu al mee te maken. Namens onze en andere gemeenten is de VNG in gesprek met het Rijk over een redelijke rijksbijdrage in relatie tot de taken die gemeenten moeten uitvoeren.” Voor meer informatie:

Jean-Paul Lamers, communicatieadviseur (0525) 688688 0613348530 jean.paul.lamers@elburg.nl www.elburg.nl

1 Kadernota 2022 boekwerk 19-5-2022.pdf

Kadernota 2022

Inleiding Hierbij bieden wij u de kadernota 2022 aan. De kadernota is het startdocument van de nieuwe planning & controlcyclus. De kadernota vormt daarbij een belangrijk beslisdocument waarin belangrijke bestuurlijke keuzes worden gemaakt. Keuzes die bij de behandeling van deze kadernota worden gemaakt vinden hun vertaling in de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB) die in de raadsvergadering van 7 november 2022 behandeld zal worden. Met deze kadernota wordt uw raad een in meerjarig perspectief sluitende begroting aangeboden. Zoals gebruikelijk is de septembercirculaire leidend bij de berekening van de beschikbare financiële ruimte in deze kadernota. Dit jaar is ook de “maartbrief” in de kadernota verwerkt. Het betreft nieuwe voorlopige cijfers over de herijking van het gemeentefonds en de opschalingskorting in 2026. Bij de MPB 2023-2026 zullen de uitkomsten van de meicirculaire worden meegenomen. Onduidelijk is hoe deze financieel zullen uitpakken. In de kadernota staat het meerjarenperspectief voor de jaren 2023 tot en met 2026 centraal. In één financieel overzicht worden de lasten en baten voor de komende vier begrotingsjaren gepresenteerd. Het gaat daarbij om ramingen voor bestaand beleid (inclusief autonome ontwikkelingen) en nieuw beleid. De onderwerpen in het financieel overzicht worden nader toegelicht.

Meerjarenperspectief 2023-2026 O m s c hrijv ing

B e gro t ing 2 0 2 3

B e gro t ing 2 0 2 4

B e gro t ing 2 0 2 5

B e gro t ing 2 0 2 6

s a ldo

m e e rja re nbe gro t ing inc l. prijs e n be la s t ing inde xe n

9 2 .8 7 5

Septembercirculaire 2021

233.000

5 2 .17 4 240.000

3 1.8 5 1 351.000

Decembercirculaire 2021

198.000

197.000

201.000

201.000 -825.000 -881.250 - 1.0 7 5 .0 8 2 N

-176.250 3 4 7 .6 2 5 V

-528.750 - 3 9 .5 7 6 N

-881.250 - 2 9 7 .3 9 9 N

S a ldo v o o rja a rs ra ppo rt a ge

- 19 7 .6 8 0

- 2 15 .6 8 0

351.000

Opschalingsko rting (M aartbrief 6-4-2022) Herijking gemeentefo nds (M aartbrief 6-4-2022) m e e rja re ns a ldo inc l. m a a rt brie f

7 9 .16 8

- 2 2 0 .6 8 0

VNOG (begro ting 2023)

-32.000

GGD (aanpassing n.a.v. begr.wijz. 8-4-2022) structureel

-34.162

-28.121

-21.989

GGD (aanpassing n.a.v. begr.wijz. 8-4-2022) incidenteel

-17.802

-11.498

-7.665

Streekarchivariaat

-40.000

ODNV energietransitie / ODNV uren

-31.485

S a ldo a ut o no m e o nt wik k e ling

- 15 5 .4 4 9

- 14 3 .10 4

- 13 3 .13 9

- 12 5 .4 7 4

s a ldo prim it ie f / v o o rja a rs ra ppo rt a ge / a ut o no m e o nt wik k e ling

- 5 .5 0 4

- 3 9 8 .3 6 0

- 6 4 6 .2 18

- 1.4 2 1.2 3 6

Info rmatiebeveiliging 0,7 fte structureel

-62.000

Nieuw helpdesk pakket Info rmatiebeveiliging en privacy so ciaal do mein 2 x 24 uur Str. invulling RO-capaciteit 0,8 fte (4 jr dekking uit krediet) uitbreiding 16 uur co mmunicatie structureel verkeerskundige 1fte incidenteel 2 jaar (0,5 fte detachering)

-40.000 -31.485

-62.000

-57.000

-12.000

-59.700

-19.800

-39.500

S a ldo nie uw be le id

- 2 3 8 .0 0 0

- 19 3 .0 0 0

- 9 3 .8 0 0

s a ldo prim it ie f / v o o rja a rs ra ppo rt a ge / a ut o no m e / nie uw be le id

- 2 4 3 .5 0 4

- 5 9 1.3 6 0

- 7 4 0 .0 18

- 1.5 15 .0 3 6

c o m pe ns a t ie t e k o rt e n J e ugdzo rg ( inze t t .b.v . a lge he le be gro t ing)

7 5 0 .0 0 0

S a ldo k a de rno t a na c o m pe ns a t ie je ugd

5 0 6 .4 9 6

15 8 .6 4 0

9 .9 8 2

- 7 6 5 .0 3 6

O m s c hrijv ing

B e gro t ing 2 0 2 3

B e gro t ing 2 0 2 4

B e gro t ing 2 0 2 5

B e gro t ing 2 0 2 6

s a ldo

OZB verho gen 1,5% extra verho gen to eristenbelasting ko stendekkend maken haven liggeld geen prijsco mpensatie in 2026 taakstellende bezuinigingen S a ldo m o ge lijk e e xt ra o pbre ngs t e n S a ldo k a de rno t a 2 0 2 2

Gemeente Elburg: Pagina 1

65.000 pm pm

5 0 6 .4 9 6

15 8 .6 4 0

9 .9 8 2

328.683 400.000 7 9 3 .6 8 3

2 8 .6 4 7

Kadernota 2022

Zoals u bekend betreft het hier een voorlopig beeld. Na het verschijnen van de meicirculaire van het gemeentefonds wordt het uiteindelijke saldo voor de MPB 2023-2026 duidelijk. Voorgesteld wordt om bij het vaststellen van het college-akkoord te bezien of incidenteel extra middelen ingezet kunnen worden voor thema’s uit het bestuursakkoord. Dan is ook de uitkomst van de meicirculaire bekend. Integraal wordt dan bekenen waar incidenteel geld voor wordt ingezet.

Kanttekening bij het overzicht Herijking gemeentefonds: Voor gemeenten geldt dat het effect is doorgerekend aan de hand van het nieuwe verdeelmodel voor de algemene uitkering, vanwege de voorgenomen invoering van dit model per 1 januari 2023. Financieel betekent dit voor Elburg dat er in 2023, 2024 en 2025 een korting op de algemene uitkering plaats vindt. (ad € 7.50, € 22.50 en € 27.50 per inwoner) Voor het jaar 2026 bestaat dus nog onzekerheid. In de tabel is voor 2026 rekening gehouden met dezelfde korting (€ 37.50 per inwoner) als in 2025. In de laatst aangeleverde uitwerking van BZK staat voor Elburg een korting van € 55 euro per inwoner opgenomen. Een korting van € 55 euro per inwoner leidt tot een lagere uitkering van € -1.292.500 in 2026. Een risico van € 411.250. Opschalingskorting: Het kabinet heeft besloten deze kabinetsperiode (tot 2025) voor zowel gemeenten als provincies de oploop van de opschalingskorting te schrappen. Dit betekent wel dat vanaf 2026 de opschalingskorting wordt ingevoerd (€ 825.000) en dit heeft negatieve gevolgen voor de begroting van de gemeente Elburg. Compensatie tekorten jeugdzorg: Het huidige kabinet besluit bij de voorjaarsnota over structureel extra budget voor de jeugdzorg vanaf 2023.

Aangezien pas na de vaststelling van de Voorjaarsnota van het rijk d e definitieve doorwerking bekend is en dan tevens de analyse van het sociaal domein 2020 is afgerond, zullen eventuele compensaties bij de meicirculaire bekend worden. In deze kadernota hebben wij de compensatie vooralsnog geraamd op € 750.000 per jaar, conform de uitspraak van de arbitragecommisie. De mogelijke compensatie is dus nog onzeker. De verwachting is dat de mogelijke compensatie voor jeugd , in 2026 onvoldoende de gevolgen van de herijking en opschalingskorting zal compenseren.

Autonome ontwikkelingen 2023 De autonome ontwikkelingen komen voort uit de begrotingen van verbonden partijen / gemeenschappelijke regelingen waar de gemeente deelnemer in is. VNOG Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in het algemeen bestuur en de financiële gevolgen van een hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden. GGD Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in het algemeen bestuur en de financiële gevolgen van een hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden. SNWV Streekarchivariaat Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. In de archiefcommisie ligt een voorstel voor uitbreiding fte. Indien de begroting 2023 wordt vastgesteld in het algemeen bestuur dan leidt dat tot hogere lasten voor de deelnemende gemeenten. Vooruitlopend op besluitvorming zijn de financiële gevolgen in deze kadernota opgenomen. ODNV energietransitie / ODNV uren Dit betreft een gemeenschappelijke regeling. De begroting is vastgesteld in algemeen bestuur en de financiële gevolgen van een hogere gemeentelijke bijdrage dienen in de kadernota verwerkt te worden.

Gemeente Elburg: Pagina 2

Kadernota 2022

Nieuw beleid Programma 0 Bestuur en ondersteuning 1 Informatiebeveiliging 0.7 fte Informatiebeveiliging is een steeds groter issue (aan het worden). De tijd die hieraan ambtelijk moet worden gespendeerd is groter dan nu kan en zeer veel groter dan dit in het verleden was.Tot voor een paar jaar ging het qua budget over geringe bedragen. We huurden niet/nauwelijks in en we hadden relatief goedkope firewalls. Inmiddels kunnen we daar niet meer mee uit. De firewalls worden steeds zwaarder en duurder en vergen (veel) meer beheer. Daarnaast zijn er logging tools nodig die ook structurele kosten met zich meebrengen. Tot slot is het zo dat signaleringen en toezicht van functionarissen als Ciso, FG, Privacy Officer en interne controller voor flink wat (extra) werk heeft gezorgd. Zeker gezien de issues in het laatste jaar moeten we constateren dat dit niet meer te doen is met de huidige middelen/FTE's . Vandaar de noodzakelijke formatie uitbreiding. 2 Nieuw helpdesk pakket Er is een nieuw helpdeskpakket voor team informatisering nodig waarmee ITIL-beheerprocessen kunnen worden ingericht. ITIL is een reeks van best practices voor onder andere ICT-beheerprocessen. Bij ICT is het inrichten en implementeren van ITIL-processen van belang. Het is van belang om te starten met incidentmanagement en daarna met de andere ICT-beheerprocessen.

Een (lange termijn) succesfactor voor het inrichten van ITIL-beheerprocessen is klantgericht, efficiënt en effectief werken. Wanneer dit gebeurt in samenhang met de belangrijkste ITIL beheerprocessen dan raa kt ICTbeheer meer in control. Dit is een stap in de richting van taakvolwassenheid die samen op kan gaan met functioneel applicatiebeheer. Wanneer we dit niet doen dan is het risico dat we achter de feiten aanlopen (ad hoc). Terwijl het juist van belang is om aan te kunnen blijven sluiten op de ont-wikkelingen die op ons afkomen. Incidentmanagement draagt ook bij aan een digitaal weerbare gemeente. 3 Uitbreiding 16 uur communicatie Door toenemende werkzaamheden, worden er door de twee communicatieadviseurs structureel meer uren gewerkt. In relatie tot de ambitie in het bestuursakkoord is uitbreiding van de formatie met 16 uur noodzakelijk.

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 1 Verkeerskundige 1 fte (2 jaar) De huidige werkvoorraad voor het cluster Verkeer is ruwweg te verdelen in 0,4 fte voor een ervaren HBO -er, en 1,0 fte voor een ervaren MBO-er. Door het fors toegenomen aantal aanvragen en meldingen en de in het verleden doorgevoerde bezuiniging van de medio verkeerskundige lopen de werkzaamheden meer en meer vertraging op. Het voorstel voorziet in het bijstellen van 1 formatieplek voor een medio verkeerskundige incidenteel voor 2 jaar. De afgelopen 1,5 jaar werd ingehuurd, dit is onwenselijk en kostbaar.

Programma 6 Sociaal domein 1 Informatiebeveilinging en privacy sociaal domein Werken volgens de bedoeling maakt het mogelijk om ook binnen het sociaal domein het verschil te maken in levens van mensen. Zowel in de uitvoering als op beleidsniveau wordt hier met veel elan en enthousiasme aan gewerkt. En tegelijk is de ‘systeemwereld’ ook meer en meer realiteit en vraagt dit om specifieke deskundigheid. Te denken valt aan een soort functionaris gegevensbescherming voor het sociaal domein, want informatiebeveiliging is ‘hot’, juist binnen het sociaal domein. Denk bijvoorbeeld aan wat er gebeurde bij de GGD tijden COVID-19. Daarnaast wordt steeds meer gevraagd in het kader van audits en controles op gebruikers van systemen/pakketten in het sociaal domein. Veel bewijsstukken moeten worden gegenereerd, door middel van controlerapporten. Daarbij horen specifieke vragenlijsten en antwoorden moet onderbouwd worden met bewijsstukken. En er zijn/komen steeds meer systemen en appicaties die dit vereisen. Bij de vorige kadernota heeft de Raad de noodzaak van deze inzet voor 2022 al erkend en gelden beschikbaar gesteld in afwachting van de samenwerkingsresultaten op het gebied van informatiebeveiliging in de volle breedte met de H2O-gemeenten. Die duidelijkheid is er helaas nog steeds niet. Wel is het noodzakelijk de huidige inzet te borgen, vooreerst voor de jaren 2023 en 2024.

Gemeente Elburg: Pagina 3

Kadernota 2022

Maatregelen ter dekking van de tekorten in het jaar 2026. Om te komen tot een sluitend meerjaren perspectief stellen we de volgende maatregelen voor :

OZB In deze kadernota worden voor de inwoners en bedrijven binnen de gemeente Elburg de tarieven van OZB belastingen voor het begrotingsjaar 2026 extra verhoogd met 1.5% naast de in de begroting al opgenomen verhoging met het inflatiepercentage van 1.5% Toeristenbelasting / havengelden Voor nieuw beleid op het gebied van toerisme kan dekking gezocht worden in het ophogen van de toeristen belasting en of het ophogen / kostendekkend maken van de havengelden. Dit vergt nadere studie en zal er rekening gehouden moeten worden met regelgeving als de Wet markt en overheid. Vandaar dat voor de ze onderwepen een pm-post is opgenomen. Geen prijscompensatie in 2026 In de meerjarenbegroting 2022-2025 wordt gerekend met een standaard prijsindexering van 1.5%. Het niet toepassen van een indexering leidt tot een structurele besparing van € 328.683 . Wij beseffen dat deze dekkingsmaatregel op dit moment haaks staat op de forse prijsstijgingen, maar gegeven de financiële positie zien wij ons genoodzaakt deze maatregel voor te stellen. Taakstellende bezuinigingen Om tot een sluitende meerjarenbegroting 2023-2026 te komen worden voor het boekjaar 2026 taakstellende bezuinigingen voor alle taakvelden voorgesteld. De uitwerking hiervan zal bij het opstellen van de meerjarenbegroting worden geconcretiseerd.

Voorstel Wij stellen u voor: 1. de kadernota 2022 vast te stellen; 2. de uitkomsten te verwerken in de Meerjarenprogrammabegroting 2023-2026 (MPB);

Gemeente Elburg: Pagina 4

Zuiderzeestraatweg Oost 19 - Postbus 70, 8080 AB Elburg Telefoon 0525 688 688 Fax 0525 688 699 E-mail: gemeente@elburg.nl Internet: www.elburg.nl

1 Beantwoording raadsvragen kadernota 2022 15-6.docx

Schriftelijke vragen op basis van artikel 155 Gemeentewet en de artikelen 3.2.6 (rondvraag), 3.4.6 (schriftelijke vragen) en 3.4.7 (vragenhalfuur) Organisatieverordening gemeenteraad Elburg 2018

Vraagstelling

IDnr actiepunt 0000

☒

Artikel 3.2.6 Rondvraag commissie

Indienen uiterlijk voor 9.00 uur op de dag van de raadsvergadering Beantwoording mondeling in de raadsvergadering

Datum: 15 juni 2022 Zaaknummer: Onderwerp: kadernota 2022 Raadsvragen: 1.

Dit jaar is ook de ‘Maartbrief’ d.d. 6 april 2022 in de Kadernota verwerkt. Over de mei- en de septembercirculaire ontvangt de raad altijd een raadsbrief met daarin de projectie voor Elburg. Is die er ook voor de ‘Maartbrief 2022’? Of gaat deze alleen over de opschalingskorting en de herijking van de algemene uitkering uit het gemeentefonds?

In het Meerjarenperspectief 2023-2026 is nu voor alle 4 jaren een Compensatie tekorten

jeugdzorg (inzet t.b.v. algehele begroting) opgenomen van € 1 miljoen. In een eerdere versie van deze Kadernota was dit nog € 750.000. Hoe is deze raming onderbouwd en waarom is deze in 2de instantie hoger? In het Meerjarenperspectief 2023-2026 is o.a. opgenomen de Str. invulling RO-capaciteit 0,8

fte (4 jr dekking uit krediet). Uit de Voorjaarsrapportage blijkt dat dit het krediet Omgevingswet betreft en dat het gaat om € 97.000 voor de jaren 2022 t/m 2025. Goed om dit in de Kadernota te verduidelijken, lijkt ons. Hoe zit het dan met 2026, is er dan geen extra last van € 97.000? Nieuw helpdesk pakket: Waarom zijn de extra lasten in 2023 € 45.000 hoger dan in de 3 jaren

erna, namelijk € 57.000 tegen € 12.000? Vindt het college het reëel om geen rekening te houden met prijscompensatie in 2026? Of is het

6. 7.

misschien toch beter om vooralsnog een totaalbedrag aan Taakstellende bezuinigingen op te voeren van € 450.000? Zie overigens hetgeen hierover is opgemerkt bij vraag 1 over de Voorjaarsrapportage 2022. Onderbouwing inzet verkeerskundige. Begrotingswijziging Allliander

Antwoord Ad.1 Dit jaar heeft BZK vooruitlopend op de meicirculaire een maartbrief gestuurd waarin de opschalingskorting en de herijking van de algemene uitkering worden aangekondigd. De raad wordt per raadsbrief geïnformeerd over de meicirculaire en de effecten daarvan voor Elburg. Ad.2 In het meerjarenperspectief staat voor compensatie een bedrag opgenomen van € 750.000. In een eerdere versie is gerekend met € 1 miljoen maar vanuit de Provincie is aanbevolen om deze mogelijke extra compensatie op 75% te ramen. Ad.3 De formatie is in de voorjaarsrapportage opgenomen ten laste van het krediet voor 2022-2025. Voor 2026 is er geen formatie in de kadernota opgenomen. Na 2025 zal bekeken moeten worden in hoeverre de werkzaamheden m.b.t. invoering zijn afgerond. Ad.4 Het eerste jaar zal het pakket aangeschaft moeten worden ad € 45.000 en vanaf 2024 zijn de licentiekosten € 12.000 per jaar.

Ad.5

Dit is een vraag voor de oordeelsvorming.

Ad.6 In de kadernota wordt een voorstel gedaan voor een tijdelijke medior verkeerskundige van 1 fte. De huidige formatie binnen de organisatie betreft 1 fte senior verkeerskundige. Deze wordt door 1 functionaris ingevuld die voor 50% gedetacheerd wordt binnen de regio. Dit bedrag samen met de aanvraag van 39K via de kadernota geeft ruimte om 1 formatieplek te creëren voor een medio verkeerskundige incidenteel voor 2 jaar. Ad.7 In de begrotingswijziging waren de renteopbrengsten ad € 25.000 m.b.t. de lening van Allliander abusievelijk niet opgenomen. Deze correctie verwerken we alsnog in de begrotingswijziging van de voorjaarsrapportage.

1 overzicht claims ABR.xlsx

saldo claims

90.000 15.000 50.000 49.775 48.498 85.000 122.676 176.918 100.000 178.373 96.000 41.000 19.870 34.219 25.000 40.000 29.463 22.000 58.200 11.000 60.000

Budgetoverheveling 2020-2021: Muziekschool Roadshow vesting Taalverhoging Wet inburgering Financieel trefpunt

19.000 10.000 20.000 50.675 13.000

Budgetoverheveling 2021-2022: herijking subsidiebeleid muziekschool cultureel infrastructuur eenzaamheid ouderen stand na voorjaarsrapportage 2022

24.500 23.000 28.000 39.000 1.580.167

toelichting besteding 2022

in 2022 worden kosten gemaakt voor o.a. belastingsamenwerking in 2022 worden kosten gemaakt voor organisatieontwikkeling

het nieuwe pakket key2financien is begin 2022 gestart. Extra consultancy lasten i.v.m. invoering worden uit deze claim betaald. Investeringen zaakgericht werken in één keer tlv deze claim

In 2022 wordt de inhuur t.l.v. deze claim gebracht.

In 2022 wordt de visie door domein ruimte afgerond.

De kosten voortkomend uit projecten Kop van de Veluwe worden hieruit gedekt.

Het vrijwilligersfeest is door de corona niet georganiseerd in 2020 en 2021.

In november wordt het project afgerond

1 tabel bijlage raadsvoorstel 15-6-2022.xlsx

Onderwerpen voorjaarsrapportage 2022

primitieve

domein

onderwerp

Begroting 2022

Bedrijfsvoering

hogere verzekeringspremie piketvergoeding WPG audit tool interne controle licentiekosten Bijdrage SVN (extra vaste vergoeding naast beheersvergoeding)

4.000 0 4.500 0

bijgestelde raming begraafrechten

542.000

inhuur belastingen wegens diftar

44.000

controller 0,5 fte schaal 12 structureel

overhead controller

werving & selectie (incidenteel)

Bestuur

148.000

40.000

laptops burgerraadsleden licenties

laptops burgerraadsleden kapitaallasten

Digitale uitzending raadsvergadering

Uitbreiding formatie college

Dienstverlening

wijziging arbeidsvoorwaarden BABS

Ruimte

Ecolint/randmeren Hogere transportkosten energie 2022

16.450 0

50.000

Omzetten vacature Groen uitbreiding formatie Ruimte overhead Ruimte

dekking uit krediet omgevingswet

Samenleven

Onderzoek stakeholders maatschappelijke initiatief Doornspijk

Bestemmingsreserve Leefbaarheid Doornspijk

215.203

voorjaars voorjaars na vaststelling lasten

baten

49.916

begroting 2022 197.916

4.390

8.390

10.000

10.500

15.000

3.000

3.000 100.000

642.000

12.000

56.000

29.000

2.500

20.000

60.000

450

12.000

18.500

3.767

20.217

9.000

59.000

41.353

87.000

10.000

-97.000

25.000

-25.000

56.512

-53.000

6.667

-6.667

6.667

28.535

-28.535

243.738

-28.535

28.535

-28.535

stelpost begrotingssaldo

2022

2023

2024

2025

2026

begroting primitief septembercirculaire decembercirculaire effect voorjaarsrapportage Totaal

218.546 803.000 274.000 -124.645 1.170.902

92.875

52.174

31.851

79.168

-197.680 -104.805

-215.680 -163.506

-215.680 -183.829

-220.680 -141.512

1 BEGROTINGSWIJZIGINGEN na begrotingsraad.docx

OVERZICHT BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2021 (na Begrotingsraad) NR.

Raad

2021025

15 nov. 2021

2021026

13 dec. 2021

2021027

13 dec. 2021

B&W

OMSCHRIJVING

Toelichting

Kapitaalverstrekking Alliander Beheerplan onderhoud gebouwen 9 nov. 2021

2021028

Slotrapportage Invoering Omgevingswet

2021029

23 nov. 2021

3 herdenkingsmonumenten begraafplaatsen

OVERZICHT BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2022 NR.

Raad

B&W

OMSCHRIJVING

2022

8 nov. 2021

Primitieve begroting 2022

2022001

8 nov. 2021

Eerste jaarschijf MPB 2022-2025

2022002

13 dec. 2021

inzet extra geld jeugdzorg 2022

2022003

31 jan. 2022

Gedeelte aankoop pand Winkelcentrum ’t Harde 3e fase

Toelichting

€100.000 voor plein ipv € 75000

2022004

31 jan. 2022

2022005

Lening nieuw clubhuis DSV 1 februari 2022

2022006

Krediet werf en aankoop grond

2022007 2022008

Wachten op DSV

Vervanging houtversnipperaar

22 maart 2022 25 april 2022

Verbeteren rioolstelsel wijk Oosthoek Raadsvoorstel opvang vluchtelingen

2022009

10 mei 2022

CV + PV panelen brandweer

2022010

19 april 2022

Huisvesting gemeentehuis

2022011

17 mei 2022

Voorjaarsrapportage 2022

300.000 uit AR 100.000 uit AR

Begrotingswijzigingen krijgen een nummer, zie het voorbeeld hieronder. In bovenstaande lijst worden alle begrotingswijzigingen bijgehouden. Het zou opvallen als we een vastgestelde begrotingswijziging zouden missen, je zou dan van de 6e naar de 8e begrotingswijziging gaan. De groen gearceerde regels zijn uitgewerkt in onze financiële applicatie.

In het geval van de rente of dividend van Alliander is dit bij het verwerken van de 25e begrotingwijziging 2021 niet vergeten. De begrotingswijziging bevatte alleen de verstrekking van € 1.253.305 medio december. In 2021 zou er immers geen rente betaald worden door Alliander, dit zal vermoedelijk pas eind 2022 gebeuren. De inkomst wordt meegenomen worden bij de slotrapportage 2022. Verder zal de inkomst in de begroting 2023 opgenomen gaan worden.

3.6 Jaarstukken 2021 en concept-programmabegroting en 1e en 2e begrotingswijziging GGD NOG 1 Dossier 1527 voorblad.pdf

Presidium Dossiernummer

1527

Extern Zaak ID

239576

Vertrouwelijk

Nee

Vergaderdatum

1 juni 2022

Agendapunt Omschrijving

Jaarstukken 2021 en concept-programmabegroting en 1e en 2e begrotingswijziging GGD NOG - gaat naar Agendacommissie voor juni raadsronde

Organisatieonderdeel

Domein Samen leven

Eigenaar

van Maanen, Alma

Bijlagen 0 Raadsbesluit programmabegroting GGD NOG.docx bijlage 1 Brief toezending raden jaarstukken 2021 GGD NOG.pdf Bijlage 2 Jaarstukken 2021 GGD NOG adviesnota AB 7 apr 2022.pdf Bijlage 3 Accountantsverslag 2021 GGD NOG 1e concept.pdf Bijlage 4 Jaarstukken 2021 GGD NOG met getekende controleverklaring.pdf Bijlage 5 brief toezending aan raden Concept-Programmabegroting 2023 GGD NOG en voorstellen voor begrotingswijzigingen.pdf Bijlage 6 Concept - Programmabegroting 2023 GGD Noord- en Oost-Gelderland.pdf Bijlage 7 Verhoging inwonerbijdrage GGD NOG Robuust 1e begrotingswijziging 2023 adviesnotitie AB 7 apr 2022.pdf Bijlage 8 1e begrotingswijziging 2023 - verhoging inwonerbijdrage GGD NOG Robuust.pdf Bijlage 9 Opnemen JG Adolescenten in de inwonerbijdrage Adviesnotitie AB 07 apr 2022.pdf Bijlage 10 2e begrotingswijziging 2023.pdf Bijlage 11 Overzicht subsidie en inwonerbijdrage 2023 JG Adolescenten.pdf Bijlage 12 Concept-brief zienswijze raad indexering GGD NOG.docx 0 Raadsvoorstel aangepast jaarstukken 2021 en concept-begroting 2023 GGD NOG.docx Geagendeerd

Vergaderdatum

Presidium

1 juni 2022

Toelichting Willem Krooneman Zaaknummer 239576 Voorgesteld besluit 1. De jaarstukken 2021 en de concept-programmabegroting 2023 van de GGD Noord- en Oost-Gelderland voor kennisging aan te nemen.

2. Een zienswijze in te dienen waarbij we ten aanzien van de ‘winstwaarschuwing’ van de GGD aangeven dat we ervan uitgaan dat het indexeringspercentage maximaal de prijsontwikkeling 2023 van het Bruto Binnenlands Product, zoals zal worden opgenomen in de meicirculaire 2022 Algemene Uitkering. 3. Het Dagelijks Bestuur van GGD NOG hierover schriftelijk te informeren conform bijgevoegde brief.

1 0 Raadsbesluit programmabegroting GGD NOG.docx

De raad der gemeente Elburg; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 17 mei 2022 b e s l u i t : 1. De jaarstukken 2021 en de concept-programmabegroting 2023 van de GGD Noord- en OostGelderland voor kennisging aan te nemen. 2. Een zienswijze in te dienen waarbij we ten aanzien van de ‘winstwaarschuwing’ van de GGD aangeven dat we ervan uitgaan dat het indexeringspercentage maximaal de prijsontwikkeling 2023 van het Bruto Binnenlands Product, zoals zal worden opgenomen in de meicirculaire 2022 Algemene Uitkering. 3. Het Dagelijks Bestuur van GGD NOG hierover schriftelijk te informeren conform bijgevoegde brief.

Aldus besloten door de raad der gemeente Elburg in zijn vergadering van 27 juni 2022 de voorzitter, de griffier,

ir. J.N. Rozendaal

mr. D.H.A.A. Kassing

1 0 Raadsvoorstel aangepast jaarstukken 2021 en concept-begroting 2023 GGD NOG.docx

Raadsvoorstel

Onderwerp

Jaarstukken 2021 en conceptprogrammabegroting 2023 en 1 e en 2 e begrotingswijziging GGD NOG

Behandelaar:

Alma van Maanen

Datum Portefeuillehouder

17 mei 2022 Willem Krooneman

Emailadres: Zaaknummer: Bijlagen

alma.van.maanen@elburg.nl 239576 13

Te nemen besluit: 1. 2.

De jaarstukken 2021 en de concept-programmabegroting 2023 van de GGD Noord- en OostGelderland voor kennisging aan te nemen. Een zienswijze in te dienen waarbij we ten aanzien van de ‘winstwaarschuwing’ van de GGD aangeven dat we ervan uitgaan dat het indexeringspercentage maximaal de prijsontwikkeling 2023 van het Bruto Binnenlands Product, zoals zal worden opgenomen in de meicirculaire 2022 Algemene Uitkering. Het Dagelijks Bestuur van GGD NOG hierover schriftelijk te informeren conform bijgevoegde brief.

Inleiding GGD Noord- en Oost-Gelderland (NOG) is de gezondheidsdienst van 22 gemeenten in Gelderland, waaronder Elburg. Op 8 april 2022 heeft u de concept-programmabegroting 2023 GGD NOG en twee concept-wijzigingen van deze begroting ontvangen. Het Dagelijks Bestuur verzoekt de raden van de deelnemende gemeenten om voor 7 juni a.s. hun zienswijzen op de concept-programmabegroting 2023 GGD NOG toe te zenden. Op 7 juli a.s. besluit het Algemeen Bestuur GGD NOG over de vaststelling van de programmabegroting 2023 en de begrotingswijzigingen. Beoogd effect Door toezending van de concept-programmabegroting 2023 en de twee concept-begrotingswijzigingen wordt voldaan aan de wetgeving en vraagt de GGD formeel om toestemming voor de gemeentelijke bijdrage voor 2023. Argumenten 1.1 De programmabegroting is conform de Uitgangspuntennota 2023 met meenemen van de ingediende zienswijzen opgesteld. De gemeenten konden tot 1 maart 2022 zienswijzen op de Uitgangspuntennota voor de begroting 2023 indienen. U heeft op 31 januari jl. besloten om geen zienswijzen in te dienen over de Uitgangspuntennota 2023 en de financiële uitgangspunten voor de begroting 2023. In totaal hebben 10 van de 22 gemeenten een zienswijze ingediend.

De zienswijzen lopen uiteen van oproepen tot meer aansluiting bij lokale ontwikkelingen, het formuleren van SMART-doelstellingen, aandacht voor financiële aspecten tot meer aandacht voor preventie. De GGD heeft de door de deelnemende gemeenten ingediende zienswijzen meegenomen bij het opstellen van de programmabegroting 2023.

1.2 Voorstellen voor nieuw beleid worden niet in de begroting opgenomen, maar apart voorgelegd via begrotingswijzigingen. • Eerste begrotingswijziging: verhoging inwonerbijdrage GGD NOG Robuust. Het Algemeen Bestuur GGD stemde op 18 november 2021 in met de aanpak van zeven aandachtspunten uit de notitie ‘Koersnotitie in de praktijk brengen en met de financiële uitwerking daarvan. Deze aanpak krijgt vorm via het programma NOG Robuust •

Tweede begrotingswijziging: opnemen Jeugdgezondheid Adolescenten in de inwonerbijdrage. Gemeenten bieden op basis van de Wet publieke gezondheid (Wpg) en het besluit publieke gezondheid een landelijk preventief gezondheidspakket aan alle jeugdigen tot en met 18 jaar aan. Vanaf 2015 staat in het basispakket jeugdgezondheidszorg dat een structureel aanbod moet worden gedaan aan jongeren vanaf 14 jaar. Door opname in de inwonerbijdrage worden de kosten van Jeugdgezondheid Adolescenten evenwichtig verdeeld over de gemeenten.

2.2 Met de zienswijze wordt de indexering gemaximeerd. De inwonerbijdrage wordt volgens afspraak geïndexeerd aan de hand van de cijfers van het Centraal Planbureau (CPB) van december2021. Het CPB had deze nog niet gepubliceerd op het moment dat de begroting 2023 werd voorbereid. De GGD heeft daarom de septembercirculaire 2021 van het gemeentefonds als basis voor de indexering genomen. De indexering komt op 2,63%. De cijfers uit de korte termijnraming van het CPB van maart 2022 blijken echter aanzienlijk hoger dan de cijfers van september 2021. Omdat de korte termijnraming van maart 2022 te laat beschikbaar is gekomen, verwerkt de GGD volgens afspraak deze cijfers niet in de concept-programmabegroting. Zo nodig komt de GGD later dit jaar met een voorstel voor een begrotingswijziging over de indexering van de inwonerbijdrage. Met de nieuwe cijfers komt de indexering uit op 6,13%. In euro’s is dit meer dan € 450.000 aan inwonerbijdrage. Voor Elburg komt dit neer op een hogere inwonerbijdrage van naar verwachting tussen de € 14.000 en € 17.000. Deze verwachte verhoogde indexering is een nieuwe toename van de gemeentelijke inwonerbijdrage in korte tijd.

Wij stellen u daarom voor in de zienswijze te GGD te laten weten dat we ervan uitgaan dat het indexeringspercentage maximaal de prijsontwikkeling 2023 van het BBP, zoals zal worden opgenomen in de meicirculaire 2022 Algemene Uitkering Gemeentefonds, zal bedragen. Kanttekeningen 2.1 Het is de vraag of de GGD gevolg zal geven aan uw zienswijze. Het Algemeen Bestuur van GGD NOG kan besluiten om uw zienswijze niet op te volgen ten aanzien van de indexeringscijfers in een eventueel later voorstel voor een begrotingswijziging. Dat zal mede afhangen van de zienswijzen van de andere gemeenten. Maar met het indienen van de zienswijze laat u GGD NOG weten hoe hoog wat u betreft het maximale indexeringspercentage is. Financiën De geraamde bijdrage voor onze gemeente bedraagt (inclusief de 1 e en 2 e begrotingswijziging) in 2023 totaal € 436.900. De financiële gevolgen van de begrotingswijzigingen zijn opgenomen in de kadernota als autonome ontwikkelingen. Vervolg Het Dagelijks Bestuur van de GGD NOG schriftelijk informeren over de zienswijze via bijgevoegd brief (bijlage 13). Bijlage(n) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Brief toezending jaarstukken 2021 GGD NOG Jaarstukken 2021 GGD NOG adviesnota AB 7 april 2022 Accountantsverslag 2021 GGD NOG 1e concept Jaarstukken 2021 GGD NOG met getekende controleverklaring Brief toezending aan raden concept-programmabegroting 2023 GGD NOG + begrotingswijzingen Concept - Programmabegroting 2023 GGD NOG Verhoging inwonerbijdrage GGD NOG Robuust 1e begrotingswijziging 2023 - adviesnotitie AB 7 apr 2022 1e begrotingswijziging 2023 - verhoging inwonerbijdrage GGD NOG Robuust

9. Opnemen JG Adolescenten in de inwonerbijdrage Adviesnotitie AB 07 apr 2022 10. 2e begrotingswijziging 2023 11. Overzicht subsidie en inwonerbijdrage 2023 JG Adolescenten 12. Brief zienswijze voorstel college indexering GGD NOG 13. Concept-brief zienswijze raad indexering GGD NOG

Elburg, 17 mei 2022 Het college van burgemeester en wethouders, De burgemeester,

de secretaris,

Ir. J.N. Rozendaal

J. Hofstede

1 bijlage 1 Brief toezending raden jaarstukken 2021 GGD NOG.pdf

øøD

Noord- en Oost-Gelderland

Aan: de raden van de gemeenten die deelnemen in GGD Noord- en Oost-Gelderland - Per e-mail verzonden Kenmerk: Datum: Behandeld door: E-mail:

Telefoonnummer: Onderwerp:

JB/mdv/22-dir 0L4 tl apriì 2022 M. de Vries m.devries@ggdnog.nl 088 - 443 34 01 Vastgestelde jaarstukken 2021 GGD NOG

Geachte raden,

Hierbij ontvangt u de jaarstukken 2021 van GGD Noord- en Oost-Gelderland en de rapportage van de accountant bij de jaarstukken. Het algemeen bestuur van de GGD stelde deze jaarstukken op 7 april2022 vast. Het saldo uit de normale bedrijfsvoering van onze GGD bedraagt € 77.000 positief. Het algemeen bestuur heeft besloten dit saldo te bestemmen als dekking voor de incidentele kosten uit GGD NOG Robuust en daarvoor toe te voegen aan de bestemmingsreserve. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) schrijft voor dat wij de jaarrekening uiterlijk 15 april

toezenden aan de raden van de deelnemende gemeenten. U kunt de uitkomsten van de jaarstukken betrekken bij uw beoordeling van de concept-Programmabegroting 2023van de GGD. Over de begroting kunt u een zienswijze indienen. De concept-Programmabegroting 2023 zenden wij u afzonderlijk toe. Het algemeen bestuur beslist in zijn vergadering van 7 juli 2022 over de Programmabegroting2023 Nadere informatie Als u vragen heeft, kunt u contact opnemen met: ¡ R. Schwebke, controller (tel. 088 - 443 3525, e-mail r.schwebke@gsdnos.nl ), of ¡ M. de Vries, beleidsadviseur (tel. 088 - 443 3401-, e-mail m.devries@sednos.nl).

Met vriendelijke groet, het dagelijks bestuur,

ard-Oudesluijs MSc,

drs. J.J. Baardman,

directeur publieke gezondhe¡d

Postbus 3,7200 AA Zutphen 088 - 443 30

voorzitter

00 ggd@ggdnog.nl www.ggdnog.nl

GGD Noord- en Oost-Gelderland is partner in het Centrum voor Jeugd en Gezin

1 Bijlage 2 Jaarstukken 2021 GGD NOG adviesnota AB 7 april 2022.pdf

Algemeen bestuur Agendapunt:

Overlegdatum:

7-4-2022

Portefeuillehouder:

D.H. Cziesso

Adviesnota Onderwerp

Jaarstukken 2021

Voorstel

1. het Jaarverslag en de Jaarrekening 2021 vast te stellen; 2. het saldo van € 77.000 positief te bestemmen als dekking voor de incidentele kosten uit GGD NOG Robuust en daarvoor toe te voegen aan de bestemmingsreserve; 3. kennis te nemen van het accountantsverslag 2021 en de uitkomsten van de bespreking hiervan op 25 maart 2022 met de auditcommissie van het AB.

Inleiding

In het jaarverslag 2021 verantwoorden wij als dagelijks bestuur in hoeverre de beleidsprioriteiten en financiële kaders zijn gerealiseerd die u in de Programmabegroting 2021 heeft vastgesteld. De accountant heeft de jaarstukken gecontroleerd en de bevindingen beschreven in het accountantsverslag. De accountant geeft een goedkeurende verklaring af op getrouwheid bij ongewijzigde vaststelling van de jaarrekening. De jaarrekening en jaarverslag zijn opgemaakt in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Voor rechtmatigheid geeft de accountant ook een goedkeurende verklaring.

Beoogd effect

Verantwoording afleggen aan het algemeen bestuur over het jaar 2021 en een besluit over de bestemming van het saldo.

Argumenten 1.1. Het vaststellen van het jaarverslag en de jaarrekening is de bevoegdheid van het algemeen bestuur. Met het jaarverslag en de jaarrekening 2021 leggen wij beleidsmatig en financieel verantwoording af aan uw bestuur over het gevoerde beleid in 2021. Na vaststelling sturen wij de jaarstukken aan gedeputeerde staten. Dit is een voorwaarde om voor repressief toezicht (lichtste vorm van toezicht) in aanmerking te komen. Ook de gemeenteraden ontvangen ter informatie de jaarstukken, zoals bepaald in de Wet gemeenschappelijke regelingen. 1.2. De accountant geeft een goedkeurende verklaring af op getrouwheid en rechtmatigheid. De accountant heeft geen fouten en/of onzekerheden in de controle vastgesteld. Het eigen vermogen is voldoende om de risico’s af te dekken en de Europese aanbestedingsregels zijn nageleefd. Ook zijn de betalingen van de facturen rechtmatig en er zijn voldoende beheersingsmaatregelen genomen om er zeker van te zijn dat alle baten binnen de GGD zijn verantwoord.

1.3. De prioriteiten en budgetten uit de begroting van 2021 zijn in grote lijnen gerealiseerd. Het Jaarverslag 2021 geeft aan dat de beleidsprioriteiten uit de Programmabegroting 2020 zijn behaald. De contractafspraken en productievolumes zijn in grote lijnen gerealiseerd. De Jaarrekening 2021 sluit met een positief saldo van totaal € 77.000. 2.1. Het saldo uit normale bedrijfsvoering van de GGD NOG bedraagt € 77.000 en de kosten van de COVID-19-bestrijding zijn verantwoord voor de declaratie bij VWS. Het saldo uit normale bedrijfsvoering van GGD NOG is € 77.000. Dit betreft het positieve saldo op het product publieke gezondheid asielzoekers. Dit betreft voornamelijk hogere baten Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) door een andere afrekensystematiek. In paragraaf 3.6 van het jaarverslag staat de verantwoording van de kosten voor de bestrijding van COVID-19 van € 73,8 miljoen, zoals de GGD deze bij VWS indient. Dit bedrag is voor het grootste deel al ontvangen in de vorm van maandelijkse voorschotten. 2.2. Door het positieve saldo over 2021 te bestemmen voor GGD NOG Robuust zijn de incidentele kosten voor de gemeente over de periode 2023-2025 lager. In de vergadering van 18 november 2021 heeft uw bestuur, als afronding van de in 2020 en 2021 gevoerde Takendiscussie, een besluit genomen over GGD NOG Robuust en de financiering ervan.

De kosten worden deels uit een hogere inwonerbijdrage en incidentele bijdrage van de gemeenten betaald. Met het bestemmen van het positieve saldo over 2021 voor GGD NOG Robuust zijn de incidentele kosten voor de gemeente over de periode 2023-2025 lager. 3.1. De accountant heeft de jaarstukken gecontroleerd en haar bevindingen beschreven in het accountantsverslag. De accountant geeft een goedkeurende verklaring af op getrouwheid bij ongewijzigde vaststelling van de jaarrekening (zie ook 1.2). In de vergadering van het algemeen bestuur melden wij de uitkomsten van het gesprek d.d. 25 maart 2022 over het accountantsverslag 2021 tussen de accountant en auditcommissie, met als uw vertegenwoordigers de heer van Zeijts (Lochem), mevrouw Schepers (Winterswijk), de heer Koops (Putten) en de DB-portefeuillehouder financiën, de heer Cziesso (Apeldoorn).

Kanttekeningen 2.1 Met het bestemmen met het positieve saldo wordt afgeweken van de gebruikelijke lijn dat overschotten terugvloeien naar de deelnemende gemeenten. In de vergadering van 18 november 2021 heeft uw bestuur een besluit genomen over GGD NOG Robuust en de financiering ervan. Bij de gemeenten bestaat draagvlak voor een robuuste GGD. Daarom stellen wij voor het positieve saldo over 2021 te bestemmen voor GGD NOG Robuust, zodat de incidentele kosten voor de gemeente over de periode 2023-2025 lager worden.

Financiën

De financiële gevolgen zijn in deze adviesnotitie reeds toegelicht.

Vervolg

De planning is als volgt: • 25 maart 2022: Bespreking jaarstukken Auditcommissie AB met accountant • 7 april 2022: Jaarstukken ter vaststelling in AB • < 15 april 2022: verzending jaarstukken naar de gemeenteraden en de provincie Gelderland.

Communicatie

Zoals gebruikelijk bij publicatie van de vergaderstukken van het algemeen bestuur en jaarrekening (vermelding op website GGD).

Warnsveld, 17 maart 2022 Het dagelijks bestuur, drs. J.J. Baardman, directeur publieke gezondheid

C.M. de Waard-Oudesluijs MSc, voorzitter

Bijlagen 1. Jaarstukken 2021 2. Accountantsverslag 2021 3. Controleverklaring

1 Bijlage 3 Accountantsverslag 2021 GGD NOG 1e concept.pdf

Accountantsverslag 2021 Gemeenschappelijke regeling GGD NOG

1e CONCEPT 9 maart 2022

Aan het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling GGD Noord- en Oost-Gelderland

Inleiding

Doetinchem, 25 maart 2022 …./RGW/NK

Geachte bestuursleden, Wij hebben de jaarrekening van het jaar 2021 van uw organisatie gecontroleerd. In dit verslag brengen wij de hoofdzaken van de uitkomsten van onze controle onder uw aandacht. 2021 was een bijzonder jaar vanwege de door uw organisatie verrichte COVID-19 activiteiten. De totale COVID-19 lasten bedroegen over 2021 maar liefst € 73,7 miljoen ten opzichte van een reguliere begroting van bijna € 20 miljoen.

De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur. Wij hebben hierbij een controleverklaring d.d. 18 maart 2022 verstrekt. U heeft aan ons voor de controle van de jaarrekening 2021 5 aandachtspunten meegegeven. Ook hierover hebben wij in dit verslag gerapporteerd. Daarnaast hebben wij aandacht aan de jaarrekening zelf en aan de interne beheersing besteed.

Wij hebben de inhoud van dit accountantsverslag met de directeur en de controller afgestemd. De rapportage is vervolgens in concept binnen het Dagelijks Bestuur behandeld.

Wij hebben deze rapportage ook in concept op 25 maart 2022 met de Audit Commissie besproken. Daarna is dit verslag definitief gemaakt. Mocht u vooraf vragen hebben, aarzelt u dan niet om contact met ons op te nemen. Met vriendelijke groet, Stolwijk Kelderman {{esl:Signer1:capture:size(200,65)}} dhr. R.H. Gosselink-Wolbrink RA

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=elburg&id=3e42c1bf-06b1-4c6f-9fc8-09edcbf959e5