20210525 09f GR Rd4 Geconsolideerde jaarrekening 2020.pdf

vaste bedrijfsmiddelen Boekresultaat verkoop activa lmmateriële vaste activa

5.503 9.727 3.587.953

Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Huur gebouwen Beveiliging Onderhoud- en schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten Vrijval voorziening groot onderhoud

149.515 175.928 395.118 551.389 -542.884 741.055

Personeelskosten Opleidingen Reis- en verblijfkosten Arbodienst en advieskosten Overige personeelskosten

3.813.050

185.551 179.908 495.478 290.950 0

1.377.214

142.718 127.459 104.000 357.905 732.083

Productiekosten Belastingen- en verzekeringen wagenpark Onderhoud wagenpark en containers Huur voertuigen derden Huur containers derden Zout en chemicaliën Dekking op- en overslag Bedrijfskleding Overige productiekosten

4.451.551

1.152.897

154.580 138.240 37.051 251.435 541.455

591.315

283.217 1.577.998 39.727 1.590 97.404 -782552 102.531 555.592

290.955 1.524.843 58.380 7.280 29.514 -933229 111.545 525.597 1.725.185

1.800.793

1.975.707

Automatiseringskosten

715.211

504.255

589.525

Verkoopkosten

39.174

23.085

27.785

3.953.719

4.445.814

4.437.381

Transporteren

Reinigingsdiensten

Rd4 te Heerlen

30/37

Rekening 2020 Transporteren

8.958.719

Algemene kosten Kantoorkosten

Telefoon- en communicatiekosten Advieskosten Management fee TSG Abonnementen en contributies Verzekeringen Correctie voorgaande jaren Overige algemene kosten

Financiële lasten minus

Begroting 2020 Rekening 2019

4.448.814

4.487.881

298.818 75.805 121.178 50.000 82.499 51.854 -17978 128.192

204.997 85.479 181.898 50.000

115.828 88.947 -2505 89.888

709.777

948.805

724.489

4.859.498

5.890.119

5.181.794

baten

Rentekosten Rentebaten Rente fiscus

998.171 -28985 0 909.208

949.888 84.188 2.797

921.885

918.492

Gemiddeld aantal Werknemers

ln het boekjaar waren gemiddeld 326,28 FTE Werkzaam bij de organisatie. Dit aantal is inclusief uitzendkrachten, detacheringkracnten (2019: 321,27

Wee Secret

erf rmans ie/ iecte

Reinigingsdiensten R04 te Heerlen

er Dagelijks Bestuur

31/37

DEELNEMENDE GEMEENTEN

Gemeente Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Nuth (Beekdaelen) Onderbanken (Beekdaelen) Simpelveld Vaals Voerendaal

Deelnemer vanaf 1 januari 2019 1 januari 1998 1januarí 2014 1 januari 2017 1 januari 1998 1 januari 1998 1 januari 1998 1 januari 1999 1 januari 2004 1 juli 1998 1 januari 1999 1 januari 1998

Aansluitingen* 10.320

13.844 11.010 6.667 43.789 22.496 17.528

4.856 5.501 5.546

basis afrekening 10.320 13.844 1 1.010 6.667

43.789 22.496 17.528

4.856 5.501 5.546

Aansluitingen 2020 conform begroting.

Reinigingsdiensten Rd4 te Heerlen

32/37

VERDELING VERMOGEN Conform de geldende regelgeving dient de resultaatbestemming en de verdeling van het vermogen bepaald te worden op basis van de enkelvoudige jaarrekening van Reinigingsdiensten Rd4 Gemeenschappelijke Regeling.

ln de afgelopen jaren was er binnen de Gemeenschappelijke Regeling regelmatig een overschot op de exploitatierekening. Een deel van deze overschotten is gereserveerd om eventuele tegenvallers mee op te vangen. Dit noemen we het weerstandsvermogen van Rd4. Dit weerstandsvermogen wordt perjaar opgebouwd en kan dus per jaar worden toegerekend aan de deelnemende gemeenten. Aangezien de uitbetalingen van de overschotten zijn gebaseerd op de aansluitingen van het betreffende jaar, geldt deze verdeelsleutel natuurlijk ook voor dat deel dat bij Rd4 gereserveerd blijft. Hoogte weerstandsvermogen De hoogte van het weerstandsvermogen is een punt van ambtelijk en bestuurlijk overleg geweest. Besloten is om aansluiting te zoeken met de systematiek zoals deze al jaren werd toegepast in de NV, zijnde een gemiddelde van 11% over de omzet in het verslagjaar en 11% over de begrote omzet van het jaar volgend op het verslagjaar. Aangezien over het pluspakket volledig wordt afgerekend met de gemeenten ligt er geen risico bij Rd4. Hierdoor wordt deze omzet buiten beschouwing gelaten. Hetzelfde geldt voor de verwerkingskosten welke eveneens met iedere gemeente afzonderlijk worden afgerekend, waardoor er voor Rd4 voor dit onderdeel geen risico is.

Het weerstandsvermogen wordt dus berekend over de omzet van het basispakket minus de verwerkingskosten over het verslagjaar en begroting van het daaropvolgende jaar. Op basis van deze systematiek kan voor 2020 het weerstandsvermogen Omzet

Beekdaelen Brunssum

Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Voerendaal

Omzet 2020

als volgt worden berekend: Omzet begroot 2021

Gemiddelde omzet

2.058.606 2.527.447 1.919.516 1.352.775 7.726.577 3.832.584 3.148.853 915.747 983.765 1.055.955

2.002.696 2.481.173 1.806.374 1.299.486 7.546.204 3.864.003 3.084.955 890.475 970.867 1.035.219

2.030.651 2.504.310 1.862.945 1.326.130 7.636.391 3.848.294 3.116.904 903.111 977.316 1.045.587

25.521.825

24.981.451

25.251.638

*Dit betreft een door het Algemeen Bestuur op 2 juli 2020 vastgestelde begroting 2021.

Reinigingsdiensten Rd4 te Heerlen

33/37

Verwerkingskosten

Realisatie 2020

Begroot 2021

Gemiddelde ven/verkingskosten

Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Haenen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Voerendaal

417.374 497.250 373.934 223.984 1.473.120 723.599 669.083 172.933 172.606 189.630

250.378 322.820 179.354 122.864 949.489 477.233 407.718 109.782 120.173 1 12.578

410.035 276.644 173.424 1.211.305 600.416 538.401 141.358 146.390 151.104

4.913.512

3.052.389

3.982.951

Gemiddelde omzet minus gemiddelde verwerkingskosten

Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Hee¿en

Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Voerendaal

186.645 230.370 174.493 126.798 706.759 357.267 283.635 83.793 91.402 98.393

21.268.687

2.339.555

2020

Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Heeden Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Voerendaal

Reinigingsdiensten Rd4 te Heerlen

Maximaal weerstandsvermogen gecalculeerd met 11%

1.696.775 2.094.275 1.586.301 1.152.706 6.425.086 3.247.878 2.578.504 761.753 830.926 894.483

Resultaat per gemeente

333.876

Opgebouwd Toe te voegen weerstandsaan vermogen weerstandstot en met 2019 vermogen conform afspraken

Overschot uit te keren 2020

70.940 95.165 75.683 45.829 301.008 154.639 120.489 33.380 37.814 38.124

121.529 136.926 92.661 11.260 427.036 210.346 194.039 52.670 53.473 63.310

65.116 93.444 61.632 115.536 279.723 146.919 69.596 30.923 37.929 35.063

1.721 -6.149 69.709 21.265 7.720 30.693 2.457 -115 3.041

973.072

1.363.452

976.103

-3.032

5.624

34/37

Conform de gemaakte afspraken zouden we normaliter de resultaten per gemeente uitbetalen minus de mutatie weerstandsvermogen benodigd om het weerstandsvermogen aan te vullen zodat het maximale weerstandsvermogen bereikt is. De omzet ligt in 2020 hoger dan in 2019. De begrote omzet 2021 ligt eveneens hoger dan in 2020. Dit zou betekenen dat er een extra storting zou moeten plaatsvinden ad 976.103 in het weerstandsvermogen. Het behaalde resultaat is 973.072 en is lager dan de benodigde storting.

ln dit resultaat zit een vanwege regelgevingvereisten een vrijval van de voorziening groot onderhoud in. Vanwege een managementwissel is er momenteel geen actueel meerjaren onderhoudsplan wat als onderbouwing kan dienen van de voorziening. Aangezien wel een onderhoudstaak hebben kan dit bedrag niet vrijvallen en dringen we aan op het vormen van een eenjarige bestemmingsreserve huisvesting waarvan de besteding wordt voorgelegd aan het bestuur ter grootte van 542.884. Comform besluit

8 april 2021 wordt het resterende resultaat namelijk

430.188 terugbetaald aan de gemeenten.

Dit leidt tot de volgende verdeling: Resultaat per gemeente 2020

Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Voerendaal

70.940 95.165 75.683 45.829 301.008 154.639 120.489 33.380 37.814 38.124 973.072

Overschot uit te keren

Correctie toe te Toe te voegen aan voegen aan aan weerstands- bestemmings weerstandsvermogen vermogen reserve conform afspraken conform afsprake "huisvesting" Toe te voegen

65.116 93. 444 81.832 115.538 279. 723 146.919 89.596 30.923 37. 929 35.083

-65.116 -93.444 -81.832 -115.538 -279.723 -146.919 -89.596 -30.923 -37.929 -35.083

-39.578 -53.093

-42.224 -25.568 -167.935 -86.274 -67.222 -18.623 -21.097 -21.270

31.362 42.072 33.459 20.261 133.073 68.365 53.267 14.757 16.717 16.854

976.103

-976.103

-542.884

430.188

Het vermogen werd als volgt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Tot en met 2008 werd het resultaat verdeeld op basis van de inwoneraantallen. Vanaf 2009 vindt, conform de nieuwe begrotingssystematiek, de verdeling plaats op basis van aantal aansluitingen. Daarbij wordt uitgegaan van het aantal aansluitingen in het begrotingsboek van het betreffende jaar.

T/m 2016

2017

2018

2019

2020

Totaal

18.713.890 Bestemmingsreserve "huisvesting" 16.657.930 Af Uitgekeerd

1.194.130

637.062

-724.227

973.072

20.793.927

1.201.672

597.801

0

542.884 430.188

542.884 18.887.591

2.055.960

-7.542

39.261

-724.227

0

1.363.452

Overschot jaar

Reinigingsdiensten Rd4 te Heerlen

35/37

Onderstaand volgt een overzicht van het verloop van de opbouw van dit vermogen per deelnemende gemeente.

Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Voerendaal

T/m 2016

2017

2018

2019

176.106 208.738 145.935 0 682.032 333.098 260.691 78.321 80.381 90.658

-46 -447 4.821 17.450 -21.140 -5.516 -3.457 -71 -510 1.374

330 2.476 -13 29.137 -1.070 2.903 2.538 537 1.602 821

-54.861 -73.841 -58.082 -35.327 -232.786 -120.137 -65.733 -25.917 -28.000 -29.543

2.055.960

-7.542

39.261

-724.227

2020

Totaal 121.529 136.926 92.661 11.260 427.036 210.348 194.039 52.870 53.473 63.310

0

1.363.452

Aansluiting met eigen vermogen: Eigen vermogen conform de geconsolideerde jaarrekening:

3.040.249

Correctie: reservering vakantiedagen en -geld Rd4 Facilitair Bedrijf Stand 31-12-2019 Mutatie in 2020

-763.182 71.952 -691230

Bestemmingsreserve

huisvesting

-542.884

Weerstandvermogen

1.363.452

Te verrekenen met gemeenten resultaat 2020

-430.188

Correctie enkelvoudig Eigen vermogen Kringloop Bedrijf 2012 Correctie: Reserves Kringloop Bedrijf Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf 2013 2014 Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf 2015 Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf 2016 Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf 2017 2018 Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf 2019 Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf Correctie: Toevoeging resultaten Kringloop Bedrijf 2020 Correctie afwijkende afschrijvingssystematiek Kringloop Bedrijf Correctie afwijkende afschrijvingssystematiek Kringloop Bedrijf Correctie afwijkende afschrijvingssystematiek Kringloop Bedrijf Correctie afwijkende afschrijvingssystematiek Kringloop Bedrijf Correctie afwijkende afschrijvingssystematiek Kringloop Bedrijf

12.495

2016 2017 2018 2019 2020

67.440 15.355 31.900 92.211 97.279 183.435 248.962 167.602 23.888 -3.588 -5.122 -1.594 5.252 -4.676 918.344

Eigen vermogen conform de enkelvoudige jaarrekening:

Reinigingsdiensten Rd4 te Heerlen

3.267.358

36/37

473.924

473.924

2.522.773

61. 505. 622

86.023.272

TOTAAL VASTE ACTIVA

OOOOQ

Reinigingsdiensten Rd4 te Heerlen 473.924

308.448 1.022.305 537.682 66.694 49.983 510.795 2.495.907

5.103.122 15.940.470 23.842.148 749.511 4.865.376 11.004.995

EN OVER/GE VASTE BEDRM/DD. MACHINES, INSTALLA PG machines, install en gereed Voertuigen lnzamelmiddelen Kantoorinventan's Inrichting Hardware Software Ondergrondse systemen TOTAAL MACH/NES EN /NSTALLAT/ES EN OVERIGE VASTE BEDRMIDD.

26.866

6.391.036 5.144.780 4.549.924 3.315.042 19.400. 782

Desinvesteringen in boekjaar

GEBOUWEN EN TERREINEN Grond Terrelninrichting Gebouwen GG installaties TOTAAL GEBOUWEN EN TERREINEN

Investeringen in boekjaar

5.116.868

Aanschafwaarde per 1-1-2020

AFVAL/NZAMELPLAN

OMSCHRIJVING

OVERZICHT VASTE ACTIVA

88.072.121

54.692.555

3.020.175 9.770.168 18.943.435 670.247 4.096.292 6.743.378 43. 243. 695

364.444

2.184.372 2.237.269 1.942.802

084.416

Afschn'jvingen 1-1-2020

3.582.450

325.678 1.207.827 626.930 12.644 272.233 543.143 2.988.455

135.270 149.929 299.068 584. 268

Afschn'jvingen in boekjaar teringsafschn'jvingen

Desínves-

389.481

389.481

389.481

oooog

5.411.570 16.488.851 24.379.830 816.205 4.915.359 11.515.790 63.527.605

6.391.036 5.144.780 4.549.924 3.341.908 19.427. 648

5.116.868

Aanschafwaarde per 31-12-2020

57.885.522

45. 842.669

7.286.521

3.345.853 10.588.514 19.570.365 682.891 4.368.525

2.319.642 2.387.198 2.241.870 6.948. 710

094. 143

Afschn'jvingen per 31-12-2020

30.186.599

2.065.717 5.900.337 4.809.465 133.314 546.834 4.229.269 17.684.936

12.478.938

6.391.036 2.825.138 2.162.726 1.100.038

22.725

31-12-2020

Boek\Aaarde per

OVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

37/37

Geleidebnef scanning Invullen door

Invullen door x'egïstrator

scanner Zaaknummer

Mllšf

Documenínr.

Aanfal pagina-Ils

Fysiek naar

Indien fysiek,

afdeling

muííng

Akkoord voor scanning