Document · PDF

[26.08825] Ontwerpbegroting 2027 inclusief 2e begrotingswijziging 2026

Raadsvergadering 7 juli 2026, gemeente EerselBij agendapunt: Begroting samenwerking Kempengemeenten 2027-203014.185 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

4 5 oproepen om het nieuwe boa-bestel te laten slagen | VNG

4.4.5. FINANCIËLE BEGROTING VERGUNNINGEN TOEZICHT EN HANDHAVING

^ incidentele last Z baat

PARAGRAFEN

Inleiding In de P&C-cyclus van de GRSK hoort op basis van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) een aantal verplichte paragrafen. Het betreft een paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering en bedrijfsvoering. De overige verplichte paragrafen zijn niet van toepassing op de GRSK. Het betreft de paragrafen "lokale heffingen", "verbonden partijen" en "grondbeleid".

5.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De risico's die de GRSK loopt, houden direct verband met de aard en omvang van de activiteiten van de organisatie. De afdeling Staf is volledig intern dienstverlenend. Het SSC is zowel intern als extern (Kempengemeenten) dienstverlenend. De afdeling Maatschappelijke Dienstverlening omvat voornamelijk de uitvoering van de werkzaamheden in het kader van de sociale zekerheid. Risico's verbonden met zogenaamde programmakosten zijn en blijven volledig voor rekening van deelnemende gemeenten. De "eigen risico's" van de samenwerking uit hoofde van de eigen activiteiten zijn beperkt. Dit geldt ook voor de afdeling VTH. Het uitvoerende deel van de activiteiten valt onder de organisatie van de GRSK. De programmakosten van VTH zitten bij de deelnemende gemeenten. Vastgesteld beleid met betrekking tot weerstandsvermogen. Het beleid, dat in november 2011 door het Algemeen Bestuur in de nota weerstandsvermogen is vastgesteld houdt het volgende in: 1. Besloten is om in het verband van de GRSK geen Eigen Vermogen te vormen of aan te houden. Dit impliceert dat de GRSK niet kan beschikken over weerstandscapaciteit bij onvoorziene omstandigheden. Als deze onvoorziene omstandigheden zich voordoen, dan kan worden teruggevallen op de deelnemende gemeenten, conform de overeengekomen regeling Samenwerking Kempengemeenten. 2.

Besloten is om bij het ontstaan van risico's van materieel belang direct de gemeenten informeren. 3. Bij de opstelling van de Begroting, Tussentijdse Rapportage en de Jaarrekening in de paragraaf Weerstandsvermogen een actuele stand van zaken vermelden van ontwikkeling in risico's. 4. Indien onvoorziene omstandigheden voor de GRSK aanleiding zijn om een beroep te doen op de samenwerkende gemeenten wordt eerst vastgesteld vanuit welke afdeling dit beroep is ontstaan. De kostenverdeelsleutel van de betreffende afdeling wordt dan ook toegepast om de verdeling van aanspraak op de gemeenten te verdelen. 5. Frequent verifiëren dat de actuele risico's van de GRSK volledig in beeld zijn en met dat doel nadrukkelijk navraag doen bij het management van de onderscheiden afdelingen. Beleid met betrekking tot voorzieningen De GRSK houdt tot op heden geen activa aan, waarvoor een voorziening ter egalisatie van onderhoudslasten moet worden gevormd. Binnen de GRSK wordt er alleen een voorziening aangehouden voor spaarverlof en bovenwettelijk verlof.

Inventarisatie van risico's op organisatieniveau 1.

Inflatie De GRSK werkt met de uitgangspunten van de 4 grote GR-en voor de loon- en prijsindex. Er is een risico dat in de begroting opgenomen indexering onvoldoende is ten opzichte van de werkelijke indexering. Er is geconstateerd dat de indexering van ICT-contracten in de praktijk veelal hoger uitvalt dan het percentage waarmee in de begroting rekening is gehouden. Dit kan leiden tot aanvullende financiële druk gedurende de begrotingsuitvoering.

Krapte op de arbeidsmarkt Krapte op de arbeidsmarkt doen risico's ontstaan met betrekking tot bezetting van de formatie. Risico's worden gelopen met betrekking tot de vraag of prestaties daadwerkelijk kunnen worden geleverd. Naast dit risico kan de situatie zich gaan voordoen dat ingehuurd wordt op openstaande formatieplaatsen. Dat leidt tot hogere kosten dan ingeval medewerkers in dienst zijn.

Ouderschapsverlof Door wetgeving zijn de ouderschapsverloven toegenomen. Niet alle verlof wordt vergoed door het UWV. Het opnemen van verlof heeft consequenties voor de bezetting waardoor de situatie kan ontstaan dat er ingehuurd moet gaan worden om de dienstverlening door te kunnen laten gaan. Dit leidt tot overschrijding van de loonkosten/inhuurkosten. Binnen de organisatie wordt er volop gebruikt gemaakt van cao-ouderschapsverlof. Voor cao-ouderschapsverlof ontvangt de organisatie geen vergoeding voor de niet gewerkte uren.

RVU RVU staat voor de Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU). In de fiscaliteit wordt daaronder verstaan een regeling of een deel daarvan, die (nagenoeg) uitsluitend als doel heeft om te voorzien in een of meer uitkeringen of verstrekkingen ter overbrugging van de tijd tot de pensioeningangsdatum of de AOW. Indien een regeling kwalificeert als RVU, is de werkgever over de uitkering, bijdrage of premie inzake deze RVU een zogeheten pseudo-eindheffing verschuldigd van 52%. Dit wordt ook wel de RVU-heffing genoemd. Dit terwijl de medewerker niet meer werkzaam is waardoor de werkgever dubbele kosten kan hebben.

Transitievergoedingen Compensatie transitievergoeding stopt per 1-7-2026. Eén van de afspraken in het Hoofdlijnenakkoord is dat vanaf 1-7-2026 organisaties met 25 medewerkers of meer geen gebruik meer kunnen maken van de compensatie transitievergoeding bij langdurige arbeidsongeschiktheid. Op dit moment is het nog zo dat een werkgever die een werknemer na 2 jaar ziekte ontslag aanzegt en om die reden een transitievergoeding moet uitbetalen, gecompenseerd wordt voor deze transitievergoeding. Deze regeling is in april 2020 in het leven geroepen om een halt te roepen aan de zgn. 'slapende dienstverbanden'. De compensatie dient binnen 6 maanden na volledige uitbetaling van de transitievergoeding te worden aangevraagd. Voor grote werkgevers kan de transitievergoeding na 2 jaar ziekte een forse kostenpost worden en ontstaan er naar verwachting opnieuw situaties waarbij een werknemer na 2 jaar ziekte 'slapend in dienst' blijft.

Wet Digitale Overheid Ontwikkelingen als gevolg van de Wet digitale overheid hebben financiële consequenties voor gemeenten en GRSK maar zijn niet financieel gemaakt. Een impactanalyse met een kostenraming kan voor de toekomst zorgen dat kosten voor gemeenten en GRSK beter in beeld kunnen worden gebracht.

Besluit uittreding Oirschot

Het besluit van de gemeente Oirschot om uit te treden kan leiden tot onzekerheid onder medewerkers, waardoor zij zich mogelijk gaan heroriënteren op hun loopbaan. Dit kan gevolgen hebben voor de personele bezetting en continuïteit van de organisatie. Indien vacatures niet structureel kunnen worden ingevuld, zal naar verwachting in toenemende mate een beroep moeten worden gedaan op externe inhuur. Dit brengt hogere kosten met zich mee. In het op te stellen uittredingsplan zullen hierover nadere afspraken moeten worden gemaakt, zowel ten aanzien van de personele consequenties als de financiële effecten.

Met het uittreden van de gemeente Oirschot zijn de financiële consequenties voor de overige deelnemers op dit moment nog onvoldoende inzichtelijk. Daarnaast brengt het uittreden organisatorische gevolgen met zich mee voor de GRSK, onder meer ten aanzien van capaciteit, taakverdeling en inrichting van de dienstverlening.

Onderzoek Reusel-De Mierden Het tijdstip van de fusie tussen de gemeenten Best en Oirschot is voor de gemeente Reusel-De Mierden aanleiding geweest om een onderzoek te starten naar de toekomstige samenwerking en de organisatiestructuur van de gemeente. De uitkomsten van dit onderzoek kunnen organisatorische en financiële gevolgen hebben voor zowel de gemeente Reusel-De Mierden (mogelijke frictiekosten/desintegratiekosten) als voor de overige deelnemers (omvang en schaal). Uitkomsten van dit onderzoek worden niet eerder verwacht dan 1 juli 2026.

Toezicht en Handhaving Bestuurlijke ambities leiden afgelopen jaar tot meer verzoeken voor zowel integraal toezicht als boainzet. De toezichthouders hebben veel vragen qua controles voor de bouw, alcoholwetcontroles en extra inzet voor evenementen qua veiligheid, vergunningen en alcohol. Al meerdere jaren achtereenvolgens is extra formatie gevraagd voor het team Toezicht en Handhaving. Vanwege financiële keuzes van gemeenten is in de begroting geen uitbreiding van formatie opgenomen. Het risico bestaat dat er vaker nee verkocht moet worden omdat de huidige capaciteit onvoldoende is om uitvoering te geven aan het uitvoeringsprogramma.

5.2

Kengetallen

Kengetallen zijn getallen die de verhouding weergeven tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van de organisatie. Om dit te bereiken wordt in het BBV voorgeschreven dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, solvabiliteitsrisico, structurele exploitatieruimte, grondexploitatie en belastingcapaciteit. Deze kengetallen zijn in onderstaand overzicht vermeld. Kengetallen ter beoordeling van de financiële positie Realisatie Kengetallen 2025 Netto schuldquote 16,90 Netto schuldquote 16,90 gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio -0,410 Structurele exploitatieruimte 00 Grondexploitatie N.v.t. Belastingcapaciteit N.v.t.

Begroting 2027 100 100

00 00 N.v.t. N.v.t.

Mjr 2028

Mjr 2029

Mjr 2030

100 100

00 00 N.v.t. N.v.t.

De solvabiliteitsratio is op begrotingsbasis gelijk aan 0, omdat de GRSK geen eigen vermogen aanhoudt. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen in welke mate de organisatie haar eigen structurele lasten kan dragen. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele baten en lasten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dragen. De structurele exploitatieruimte is gelijk aan 0, omdat structurele en incidentele uitgaven altijd gelijk zijn aan respectievelijk de structurele en de incidentele baten.

5.3

Paragraaf Financiering

De bijdragen van de gemeenten voor de bedrijfsvoering worden per kwartaal en vooraf geïnd door de GRSK. Sinds december 2013 wordt binnen de GRSK-uitvoering gegeven aan het verplichte Schatkistbankieren. Saldi op bankrekeningen boven het drempelbedrag van 250.000 euro worden dagelijks overgeheveld naar de schatkist. Over tegoeden in de schatkist wordt rente ontvangen. In de begroting wordt rekening gehouden met eventuele renteopbrengsten van het schatkistbankieren. Deze worden verantwoord onder de staf. De GRSK neemt bancaire diensten uitsluitend af van Bank Nederlandse Gemeenten. Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een rentetypische looptijd van maximaal een jaar (ook wel korte leningen, of kort geld genoemd). De renterisiconorm betreft leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld).

De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald op 8,2 %. 5 Tabel Kasgeldlimiet 2026 e x 1000

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

Begrotingstotaal

28.569

Toegestane kasgeldlimiet

8,20zž

Kasgeldlimiet in bedrag

2.343

De verwachting is dat het kasgeldlimiet in een bepaald kwartaal niet hoger zal zijn dan het wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. In deze begroting is ervan uitgegaan dat geen langlopende leningen worden afgesloten. Renterisico op vaste schuld: de renterisiconorm De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor de Gemeenschappelijke Regeling is vastgesteld op 20 %. De wijzigingen in de langlopende leningen blijven onder de wettelijke norm.

Berekening renterisico 2026 (x 1000 e) Renteherziening en aflossingen

(Her-)financiering

Renterisiconorm (20 % van het begrotingstotaal)

5.714

Ruimte onder de renterisiconorm

5.714

5.4

Paragraaf onderhoud Kapitaalgoederen

Volgens de voorschriften van het BBV bevat de jaarrekening van de GRSK een paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. In die paragraaf wordt minimaal het beleidskader en de hieruit voortvloeiende financiële consequenties vertaald naar de begroting voor tenminste de volgende kapitaalgoederen: wegen, riolering, water, groen en gebouwen. De genoemde categorieën zijn niet van toepassing op de GRSK. De GRSK heeft geen gebouwen in eigendom verkregen. De GRSK is gehuisvest in de gemeentehuizen van deelnemende gemeenten. Samenwerking Kempengemeenten heeft tot op heden geen beleid vastgesteld voor het onderhoud van kapitaalgoederen. Investeringen hebben uitsluitend betrekking op investeringen met economisch nut. Kapitaalgoederen betreffen voornamelijk hardware- en softwarevoorzieningen, die door de afdeling SSC worden aangeschaft en onderhouden. Naast deze activa zijn er bedrijfsauto's in bezit van het samenwerkingsverband. Voor het onderhoud van de hard- en software werd geen voorziening gevormd. Alle kosten komen ten laste van de exploitatie.

5 https://wetten.overheid.nl/BWBR0012075/2009-04-05

5.5

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

De Samenwerking Kempengemeenten in een uitvoeringsorganisatie. De primaire doelen van de GRSK is de dienstverlening aan de inwoners van de vijf Kempengemeenten. Om dit mogelijk te maken, is het van belang dat de GRSK haar bedrijfsvoering op orde heeft. Onder bedrijfsvoering verstaan we de interne processen die nodig zijn om te kunnen werken aan onze doelstellingen en dienstverlening zoals, het werven van vakkundig personeel, het beheren van de financiële middelen en het inrichten van de informatievoorziening. Bedrijfsvoering ondersteunt de organisatie in het realiseren van haar doelen. Dit doen we door zo wendbaar mogelijk te zijn zodat we snel kunnen aanpassen aan de veranderende vraag. De uitdaging blijft het vinden van een goede balans tussen het zijn van een compacte wendbare organisatie, de krapte op de arbeidsmarkt en de ambities van gemeenten en de GRSK. Bedrijfsvoering moet zich in ieder geval blijven ontwikkelen. Inkoop en contractbeheer Inkoop van goederen, diensten en werken is één van de belangrijkste financiële stromen binnen de GRSK. De GRSK is daarbij gebonden aan haar eigen inkoopbeleid en de Europese aanbestedingsregels.

Voor borging van de rechtmatigheid en verbetering van budgetbeheer is het van belang om ons inkoopproces onder de loep te nemen en eventuele verbeteringen door te voeren Informatiebeveiliging en privacy Informatie en informatie-uitwisseling moet betrouwbaar zijn voor de uitvoering van de gemeentelijke taken. Daarnaast mogen informatie en persoonsgegevens alleen voor bevoegden inzichtelijk zijn. De informatiebeveiliging en privacybescherming moet daarom professioneel georganiseerd worden. De GRSK richt haar informatiebeveiliging en privacybescherming in op basis van de AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming) en de aankomende Cyberbeveiligingswet. We besteden daarnaast aandacht aan algoritmes en AI. De gemeente neemt maatregelen voor veilig gebruik van algoritmes en AI, zoals het maken van risico-inschattingen en transparantie over het gebruik van AI. Daarnaast krijgen medewerkers trainingen in het gebruik van AI, om de AI-geletterdheid en veilig gebruik te bevorderen.

PROCEDURE BEGROTING 2027

6.1

Algemeen

De financiële begroting 2027 en de meerjarenraming 2028 - 2030 voor de GRSK zijn in paragraaf 7.1 opgenomen. In deze paragraaf is tevens een voorstel opgenomen tot een 2e wijziging van de begroting 2026. Op grond van artikel 19 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten het gerealiseerde bedrag van het vorige begrotingsjaar bevatten. Dit zijn conceptcijfers omdat de jaarrekening 2025 in concept gereed is. De definitieve vaststelling van de jaarrekening 2025 door het algemeen bestuur is gepland in juli 2026. Op basis van de verdeelsleutels van de verschillende afdelingen zijn de bijdragen per gemeente berekend. Deze verdeling is opgenomen in paragraaf 7.3 bij deze begroting. Het voorstel tot het voteren van kredieten door het Algemeen Bestuur is opgenomen in paragraaf 7.2. Ten slotte Het Dagelijks Bestuur heeft ingestemd met het conceptjaarprogramma en het vrijgeven voor zienswijzen van de conceptbegroting 2027 op 16 april 2026. Dit geldt tevens voor de tweede begrotingswijziging 2026, die in de procedure van de conceptbegroting 2027 wordt meegenomen. Gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijze te geven op de conceptbegroting.

Daarna worden de begroting 2027 met de meerjarenraming, de 2e begrotingswijziging 2026 en het jaarprogramma met financiële begroting ter vaststelling voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van 8 september 2026. Sluitstuk van de procedure is, conform de voorschriften, de toezending van de vastgestelde begroting aan de provincie Noord-Brabant voor 15 september 2026.

6.2

Planning Begrotingsproces

Begroting 2027 Wat

Wie

Wanneer

Vaststellen vrijgave zienswijzeprocedure concept-begroting 2027

16 april

Zienswijzeprocedure gemeenten

Gemeenteraden

12 weken zienswijze

Behandeling zienswijze conceptbegroting 2027

25 augustus

Vaststellen begroting 2027 (inclusief beantwoorden zienswijzen)

8 september

FINANCIËLE CONSEQUENTIES

Op de volgende pagina staat het totaaloverzicht van de financiële consequenties die volgen uit de voorstellen in voorgaande hoofdstukken. Verder zijn de volgende overzichten opgenomen:

7.1 7.2 7.3 7.4

Financiële begroting en meerjarenraming MeerjarenInvesteringsPlan Overzicht van de bijdragen per gemeente Splitsing gemeentelijke bijdragen in structureel en incidenteel

SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

7.1

Begrotingswijziging 2026; Begroting 2027 en Meerjarenraming 2027-2030

Begrotingswijziging 2026 met Wij'ziging Meerjarenraming 2027-2030 Onderstaand overzicht is inclusief interne doorbelastingen tussen afdelingen. Begroting GRSK LASTEN

C*1

Begrotingswijziging 2026

Begroting 2027 en Meerjarenraming

Rekening **

Begroting

Begroot

Wijziging

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

2025

2026

2027

Meerjarenraming 2028

2029

2030

Lasten Staf

1.941.433

2.115.214

2.354.355

249.219

2.603.575

2.318.490

12.908

2.331.398

2.340.720

2.339.534

2.340.998

SSC

12.091.754

12.218.978

13.119.809

-55.748

13.064.061

13.400.790

515.048

13.915.838

13.819.327

13.746.269

13.730.579

Maatschappelijke Dienstverlening

11.736.762

11.352.428

11.314.956

183.396

11.498.353

10.886.232

747.513

11.633.746

11.622.128

11.612.506

11.611.953

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

3.203.348

3.179.250

3.484.872

4.198

3.489.070

3.469.711

84.457

3.554.168

3.572.479

3.569.173

3.568.951

28.973.297

28.865.871

30.273.992

381.065

30.655.058

30.075.224

1.359.926

31.435.150

31.354.654

31.267.482

31.252.481

Totaal lasten

Baten van derden Staf

156.527

175.000

250.000

210.000

460.000

250.000

-90.000

160.000

SSC

1.126.102

1.123.326

1.202.929

-38.322

1.164.607

1.230.882

23.251

1.254.133

1.245.658

1.231.791

1.229.667

Maatschappelijke Dienstverlening

1.447.500

1.355.390

512.435

-35.435

477.000

497.435

-35.435

462.000

447.000

99.452

25.000

2.829.581

2.653.716

1.965.364

161.242

2.126.607

1.978.317

-77.184

1.901.133

1.877.658

1.863.791

1.861.667

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving Totaal baten van derden

Saldo lasten en baten van derden Staf

1.784.906

1.940.214

2.104.355

39.219

2.143.575

2.068.490

102.908

2.171.398

2.180.720

2.179.534

2.180.998

SSC

10.965.652

11.095.652

11.916.880

-17.426

11.899.454

12.169.908

491.797

12.661.705

12.573.669

12.514.478

12.500.912

Maatschappelijke Dienstverlening

10.289.262

9.997.038

10.802.521

218.832

11.021.353

10.388.797

782.949

11.171.746

11.175.128

11.165.506

11.164.953

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

3.103.896

3.179.250

3.484.872

-20.802

3.464.070

3.469.711

59.457

3.529.168

3.547.479

3.544.173

3.543.951

26.143.716

26.212.155

28.308.628

219.823

28.528.451

28.096.907

1.437.110

29.534.017

29.476.996

29.403.692

29.390.814

Staf

1.776.283

2.104.355

39.219

2.143.575

2.068.490

102.908

2.171.398

2.180.720

2.179.534

2.180.998

SSC

617.500

682.789

-62.394

620.395

708.030

-13.564

694.467

685.279

670.614

668.755

Totaal doorbelastingen

2.393.783

2.787.144

-23.175

2.763.970

2.776.520

89.344

2.865.864

2.865.999

2.850.148

2.849.753

Totaal bijdragen gemeenten

242.998

25.764.482

25.320.386

1.347.766

26.668.152

26.610.996

26.553.544

26.541.061

Totaal saldo lasten en baten Interne doorbelastingen

23.594.440

25.521.484

Resultaat voor mutaties reserves

-155.494

-223.931

Mutatie Reserve

223.931

Gerealiseerde resultaat

68.437

Alle bedragen in euro's ** rekeningcijfers 2025

0 0

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

7.2

MeerjarenInvesteringsPlan 2027-2030 (MIP)

MeerjarenInvesteringsPlan GRSK 2027-2030 Begrotingswijziging 2026 Omschrijving Krediet

IT-hardware vervanging

Begroting 2027 en Meerjarenraming

Krediet 2026

Wijziging krediet 2026

Nieuw krediet 2026

1.480.000

234.500

1.757.500

Krediet 2027

Wijziging krediet 2027

Krediet 2027

Krediet 2028

Krediet 2029

Krediet 2030

374.000

27.000-

347.000

788.000

1.520.000

1.155.000

Verva ngi ng van fire wal Is

180.000

Core Switches 4 x

175.000

240.000

Lokale server hardware DHCP

41.000

55.000

UPS Bladel

20.000

UPS Eersel

20.500

Monitoren en 750 Thin Clients

104.000

30.000 19.000

19.000

216.000

62.000

Blades Kempeninfrastructuur

75.000

1.200.000

513.000

Vervangen Switches (42 stuks) Firewalls dislocaties (12 stuks) SAN bladel en Eersel

350.000

Scanner voor paspoorten

13.500

Back-up Units

350.000

150.000

13.500200.000

200.000

Aanschaf mobiele devices (GSM e.d.)

257.000

300.000

ICT-faciliteiten gemeenteraad

339.000

300.000

48.000

60.000

31.000

69.000-

497.000

Infrastructuur wifi/telefonie

IT-software/hardware nieuw

Office 365

IT-software vervanging

Beveiling devices outside infrastructuur

566.000

74.000

77.000

27.000-

93.000

50.000

93.000

50.000

350.000

300.000

230.000

90.000

255.000

75.000

74.000

Ms exchange software Vernieuwing telefonie

100.000

62.000

Database updates

60.000

62.000 60.000

60.000

SQL database software

77.000

ICT Omgevingswet

343.000

343.000-

72.000

30.000

102.000

Basisregistraties slimmer i nzetten i n keten E-diensten

28.000

Burgerzaken archiveren

56.000

85.000

80.000

77.000 350.000

GCI vei li g (SIEM / SOC) Updates DMS

100.000

Beheerssoftware infrastructuur

31.000

Overige investeringen vervanging

70.000

Airco serverruimte Eersel Airco serverruimte Bladel

55.000

Voertuigen dienstauto’s VTH

30.000

100.000

31.000

Voertuigen Landmeetkunde

120.000

40.000

30.000

50.000

93.000

560.000

35.000

Bl ussysteem

35.000

Instrumenten landmeten Totaal

Alle bedragen in euro’s. Kredieten worden op geaggregeerd niveau vastgesteld.

2.046.000

281.500

2.370.500

467.000

1.138.000

1.785.000

1.410.000

7.3

Gemeentelijke bijdragen voor en na begrotingswijziging

Specificatie gemeentelijke bijdragen per afdeling Onderstaand overzicht is zonder interne doorbelastingen tussen afdelingen.

Begrotingswijziging 2026 Begrotingswijziging 2026

e*i

Alle afdelingen

Begroting 2027 en meerjarenraming

Begroot

Wijzigi ng

Gewijzigde Begroting

Begroot

Wijziging

Begroting

2026

2027

2028

Meerjarenraming

2029

2030

Verdeling Stafkosten

Gemeente Bergeijk

428.070

23.514

451.584

420.771

36.678

457.449

459.412

459.162

459.470

Gemeente Bladel

468.292

22.292

490.584

460.366

36.436

496.802

498.985

498.713

499.048

Gemeente Eersel

525.186

-2.628

522.558

516.158

13.323

529.481

531.708

531.418

531.775

Gemeente Oirschot

307.873

2.884

310.757

302.471

12.787

315.258

316.456

316.283

316.496

Gemeente Reusel-De Mierden

354.430

-6.296

348.134

348.300

4.345

352.645

354.161

353.969

354.206

Bijdragen gemeenten in Staf

2.083.851

39.766

2.123.617

2.048.066

103.569

2.151.635

2.160.721

2.159.545

2.160.996

Bijdragen SSC

Gemeente Bergeijk

2.105.595

26.735

2.132.330

2.151.058

107.307

2.258.365

2.242.872

2.235.277

2.233.029

Gemeente Bladel

2.300.999

-36.436

2.264.563

2.349.585

37.116

2.386.701

2.371.524

2.365.205

2.363.059

Gemeente Eersel

2.308.352

7.646

2.315.999

2.359.724

109.942

2.469.666

2.451.701

2.441.820

2.439.154

Gemeente Oirschot

2.403.806

127.918

2.531.724

2.459.010

261.162

2.720.172

2.698.612

2.683.370

2.679.918

Gemeente Reusel-De Mierden

1.596.536

-99.465

1.497.071

1.632.809

-45.273

1.587.536

1.576.693

1.571.502

1.569.938

Bijdragen gemeenten in SSC

10.715.289

26.398

10.741.687

10.952.186

470.252

11.422.438

11.341.402

11.297.174

11.285.099

Gemeente Bergeijk

2.663.029

64.941

2.727.970

2.553.309

207.959

2.761.268

2.764.833

2.762.292

2.761.900

Gemeente Bladel

2.911.214

71.926

2.983.140

2.791.269

219.850

3.011.119

3.015.007

3.012.236

3.011.809

Gemeente Eersel

2.137.582

39.683

2.177.264

2.048.192

183.735

2.231.927

2.232.690

2.230.741

2.230.441

Gemeente Oirschot

458.960

-1.244

457.716

444.741

1.295

446.036

435.423

435.038

434.979

Gemeente Reusel-De Mierden

1.436.801

27.342

1.464.143

1.376.717

117.839

1.494.556

1.495.067

1.493.762

1.493.561

Bijdragen gemeenten MD

9.607.586

202.647

9.810.233

9.214.228

730.678

9.944.906

9.943.021

9.934.070

9.932.689

Bijdragen Maatschappelijke Dienstverlening

Bijdragen VTH

Gemeente Bergeijk

Gemeente Bladel

Gemeente Eersel

1.185.823

-9.767

1.176.056

1.182.453

15.959

1.198.412

1.204.759

1.203.580

1.203.398

Gemeente Oirschot

1.153.052

1.131.871

-9.845

1.122.026

1.128.654

19.621

1.148.275

1.154.356

1.153.227

Gemeente Reusel-De Mierden

797.065

-6.203

790.862

794.800

7.687

802.487

806.738

805.948

805.826

Bijdragen gemeenten VTH

3.114.759

-25.815

3.088.944

3.105.907

43.267

3.149.174

3.165.853

3.162.754

3.162.277

Gemeente Bergeijk

5.196.695

115.190

5.311.885

5.125.138

351.944

5.477.082

5.467.118

5.456.731

5.454.400

Gemeente Bladel

5.680.505

57.782

5.738.287

5.601.220

293.402

5.894.622

5.885.516

5.876.155

5.873.916

Gemeente Eersel

6.156.943

34.935

6.191.877

6.106.527

322.958

6.429.485

6.420.857

6.407.559

6.404.768

Gemeente Oirschot

4.302.510

119.713

4.422.222

4.334.876

294.864

4.629.740

4.604.848

4.587.918

4.584.445

Gemeente Reusel-De Mierden

4.184.832

-84.622

4.100.210

4.152.626

84.598

4.237.224

4.232.658

4.225.180

4.223.532

Totale bijdragen van gemeenten

25.521.485

242.997

25.764.482

25.320.387

1.347.765

26.668.152

26.610.996

26.553.544

26.541.061

Totaal bijdrage per gemeente

7.4

Splitsing gemeentelijke bijdragen naar structureel en incidenteel

Splitsing bijdragen in structurele en incidentele bijdragen ger eenten Voorstel Begrotingswijziging 2026 met begroting 2027 en meerjarenraming

c Begroting Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2026

Gemeente Bergeijk

5.311.885

5.286.915

24.970

Gemeente Bladel

5.738.287

5.712.867

25.420

Gemeente Eersel

6.191.877

6.161.918

29.959

Gemeente Oirschot

4.422.222

4.396.902

25.320

Gemeente Reusel-De Mierden

4.100.210

4.081.408

18.802

Totaal

25.764.482

25.640.011

124.471

Begroting Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2027

Gemeente Bergeijk

5.477.082

5.464.767

12.315

Gemeente Bladel

5.894.622

5.881.192

13.430

Gemeente Eersel

6.429.485

6.416.450

13.035

Gemeente Oirschot

4.629.740

4.617.250

12.490

Gemeente Reusel-De Mierden

4.237.224

4.228.494

8.730

Totaal

26.668.152

26.608.152

60.000

Begroting Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2028

Gemeente Bergeijk

5.467.118

5.454.765

12.353

Gemeente Bladel

5.885.516

5.872.012

13.504

Gemeente Eersel

6.420.857

6.407.859

12.998

Gemeente Oirschot

4.604.848

4.592.441

12.407

Gemeente Reusel-De Mierden

4.232.658

4.223.921

8.737

Totaal

26.610.996

26.550.997

59.999

Begroting Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2029

Gemeente Bergeijk

5.456.731

Gemeente Bladel

5.876.155

Gemeente Eersel

6.407.559

Gemeente Oirschot

4.587.918

Gemeente Reusel-De Mierden

4.225.180

Totaal

26.553.544

Begroting Bijdrage per gemeente

Totale bijdrage

Structurele bijdrage

Incidentele bijdrage

2030

Gemeente Bergeijk

5.454.400

Gemeente Bladel

5.873.916

Gemeente Eersel

6.404.768

Gemeente Oirschot

4.584.445

Gemeente Reusel-De Mierden

4.223.532

Totaal *

26.541.061

7.5

Overzicht en toelichting incidentele lasten en baten

Afdeling Specificatie incidentele lasten en baten

lasten Jaar

2026

2027

2028

baten 2029

2030

2026

2027

2028

totaal 2029

2030

2026

2027

2028

2029

2030

Staf Project inzicht Project impact Fusie Oirschot-Best

75.000 300.000

SSC

Onderzoek doorontwikkeling M365 Ontwikkelingen als gevolg van AI

25.000 35.000

Project Invoering PGB 2.0

GRSK

60.000

Totaal

435.000

60.000

435.000

60.000

7.5

Overzicht BBV

Begroting

2026

1.2 0.10

Alle afdelingen

Mutaties en 0.4 Overhead

2026 6.6

op enbare veiligheid

6.3

6.5

2026 6.71

2026

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening

Wijkteams

elingen

18 +

18-

participatie

2026

WMO

2026

6.72

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie

8.1 Ruimte 7.4 7.3 Afval

8.3 Wonen en

Milieu b eh eer leefomgeving Bouwen

Verdeling Stafkosten Gemeente Bergeij k

451.584

Gemeente Bladel

490.584

Gemeente Eersel

522.558

Gemeente Oi rschot

310.757

Gemeente Reusel-De Mierden

348.134

Bijdragen gemeenten in Staf

2.123.617

Bijdragen SSC Gemeente Bergeij k

1.743.965

271.856

116.510

2.132.330

Gemeente Bladel

1.839.878

297.280

127.406

2.264.563

Gemeente Eersel

1.907.627

285.860

122.51 1

2.315.999

Gemeente Oi rschot

2.142.1 1 1

272.729

1 1 6.884

2.531.724

Gemeente Reusel-De Mierden

1.222.455

192.231

82.385

1.497.071

Bijdragen gemeenten in SSC

8.856.037

1.319.955

565.695

10.741.687

Bijdragen Maatschappelijke Dienstve lening Gemeente Bergeijk

354.044

21 1.349

688.550

1.474.027

2.727.970

Gemeente Bladel

387.973

231.046

752.721

1.611.401

2.983.140

Gemeente Eersel

337.248

222.392

66.579

1.551.045

2.177.264

Gemeente Oi rschot

254.927

139.239

63.549

Gemeente Reusel-De Mierden

227.354

149.484

44.752

1.042.554

1.464.143

1.561.546

953.510

1.616.150

5.679.026

9.810.233

Bijdragen gemeenten MD

457.716

Bijdragen VTH Gemeente Bergeijk Gemeente Bladel Gemeente Eersel

198.219

322.686

68.449

586.702

1.176.056

Gemeente Oirschot

189.201

307.832

65.298

559.695

1.122.026

Gemeente Reusel-De Mierden

133.235

217.017

46.034

394.576

790.862

Bijdragen gemeenten VTH

520.655

847.535

179.780

1.540.973

3.088.944

5.3 1 1.885

Totaal bijdrage per gemeente Gemeente Bergeijk

2.098.009

21 1.349

688.550

1.474.027

271.856

116.510

Gemeente Bladel

2.227.851

231.046

752.721

1.611.401

297.280

127.406

5.738.287

Gemeente Eersel

2.443.095

322.686

222.392

66.579

1.551.045

68.449

285.860

709.214

6.191.877

Gemeente Oirschot

2.586.239

307.832

139.239

63.549

65.298

272.729

676.579

4.422.222

Gemeente Reusel-De Mierden

1.583.045

217.017

149.484

44.752

1.042.554

46.034

192.231

476.961

4.100.210

10.938.238

847.535

953.510

1.616.150

5.679.026

179.780

1.319.955

2.106.669

25.764.482

Totale bijdragen van gemeenten

Begroting

2027

2027 6.6

0.10

Alle afdelingen

Mutaties en 0.4 Overhead reserves

1.2

6.3

6.5

2027 6.71

2027

openbare

6.2

Inkomensreg 6.4 Begeleide Arbeidsparti orziening

nstverlening nstverlening

veiligheid

Wijkteams

elingen

18 +

participatie

cipatie

2027

WMO

2027

6.72

Maatwerkvo Maatwerkdie Maatwerkdie 18-

8.1 7.4 7.3 Afval

Ruimtelijke

8.3 Wonen

Milieubeheer Ordening

en Bouwen

Verdeling Stafkosten Gemeente Bergeijk

457.449

Gemeente Bladel

496.802

Gemeente Eersel

529.48 1

Gemeente Oi rschot

315.258

Gemeente Reusel-De Mierden

352.645

Bijdragen gemeenten in Staf

2.151.635

Bijdragen SSC Gemeente Bergeijk

1.835.251

296.180

126.934

Gemeente Bladel

1.925.301

322.979

138.420

2.258.365 2.386.70 1

Gemeente Eersel

2.021.819

313.493

1 34.354

2.469.666

Gemeente Oi rschot

2.291.061

300.377

128.733

2.720.172

Gemeente Reusel-De Mierden

1.287.646

209.923

89.967

1.587.536

Bijdragen gemeenten in SSC

9.361.078

1.442.952

618.408

1 1.422.438

Bijdragen Maatschappelijke Dienstve lening Gemeente Bergeijk

359.435

182.226

682.164

1.537.443

Gemeente Bladel

391.958

198.714

743.889

1.676.557

3.01 1.119

Gemeente Eersel

34 1.918

192.878

69.819

1.627.313

2.23 1.927

Gemeente Oi rschot

250.536

128.602

66.898

Gemeente Reusel-De Mierden

228.957

129.156

46.753

1.089.690

1.494.556

1.572.805

83 1.575

1.609.523

5.931.003

9.944.906

Bijdragen gemeenten MD

2.76 1.268

446.036

Bijdragen VTH Gemeente Bergeijk Gemeente Bladel Gemeente Eersel

207.020

327.159

69.397

594.835

1.198.41 2

Gemeente Oirschot

198.359

313.472

66.494

569.950

1.148.275

Gemeente Reusel-De Mierden

138.626

219.074

46.470

398.317

802.487

Bijdragen gemeenten VTH

544.004

859.706

182.362

1.563.102

3.149.174

Totaal bijdrage per gemeente Gemeente Bergeijk

2.194.686

182.226

682.164

1.537.443

296.180

126.934

5.477.082

Gemeente Bladel

2.317.260

198.714

743.889

1.676.557

322.979

138.420

5.894.622

Gemeente Eersel

2.570.756

327.159

192.878

69.819

1.627.313

69.397

313.493

729.189

6.429.485

Gemeente Oirschot

2.739.956

313.472

128.602

66.898

66.494

300.377

698.683

4.629.740

Gemeente Reusel-De Mierden

Totale bijdragen van gemeenten

1.655.229

219.074

129.156

46.753

1.089.690

46.470

209.923

488.284

4.237.224

1 1.477.887

859.706

83 1.575

1.609.523

5.931.003

182.362

1.442.952

2.181.510

26.668.152

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Eersel&id=9274bc66-c322-4fd7-9273-502ce7c64c91