[25z.002613] Bijlage 1 - Tweede bestuursrapportage 2025

2

60.000

0

0

0

0

3 2 2

0 -28.000 -16.000

0 0 -18.000

0 0 -18.000

0 0 -18.000

0 0 -18.000

3

-47.352

0

0

0

0

Bijstelling hoofdstuk rechtmatigheid

2

0

0

0

0

0

-31.352

-18.000

-18.000

-18.000

-18.000

Totaal

Onderhoud sportvelden en groenvoorziening (voordeel van € 60.000,- op de lasten) Door gunstige weersomstandigheden zijn de onderhoudskosten voor sportvelden lager uitgevallen dan begroot. De kosten kunnen naar beneden worden bijgesteld met € 60.000,-. Kunst en cultuur Landart Er is € 15.000,- budget beschikbaar in 2025 voor Landart, doordat Landart in 2025 niet plaats vindt stellen wij voor het budget in 2025 met € 15.000,- te verlagen. Daarnaast willen we de middelen opnieuw aanvragen voor 2026. Dekking vond in 2025 plaats uit de bestemmingsreserve kunst. Ons voorstel is om de onttrekking uit de bestemmingsreserve kunst in 2025 eveneens te verplaatsen naar 2026. Of dit budget ad € 15.000,- in 2026 toereikend zal zijn is op dit moment nog een uitdaging. Indien nodig komen wij hierop terug. Muziekschool Art4U (Incidenteel nadeel van € 28.000 op de lasten) De eerste uitkomsten van het onderzoek Berenschot zijn bekend. Uit dit onderzoek is naar voren gekomen dat wij de afgelopen jaren te weinig hebben bijgedragen voor het in stand houden van de muziekschool. Hierdoor is het eigen vermogen van Art4U voor gemeente Eersel negatief, - € 14.012. Dit tekort willen we eenmalig rechtzetten en aanvullen, in totaal willen we daarom € 20.000 extra beschikken aan Art4U zodat een eventueel nieuw tekort (deels) in 2025 kan worden opgevangen.

Daarnaast is er abusievelijk een onjuist bedrag begroot in 2025 vanwege een administratieve fout. Dit leidt tot een eenmalige extra last van € 8.000.

21

Totaal wordt voorgesteld om het budget incidenteel met € 28.000,- te verhogen. Momenteel worden de uitkomsten van het onderzoek met de andere partijen vertaald in nieuwe beleidskeuzes en gekeken wat de bijbehorende financiële impact per gemeente hiervan is. Zodra dit concreet is wordt dit voorgelegd aan uw raad. Openbare bibliotheek (nadeel in 2025 van € 16.000,- op de lasten, vanaf 2026 € 18.000,-) De budgetsubsidie is voor 2025 abusievelijk te laag begroot. Hierdoor dient het budget bijgesteld te worden met € 16.000,-. Daarnaast vervalt vanaf 2026 de spuk Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) en ontvangt de gemeente hiervoor in plaats in de algemene uitkering een decentralisatieuitkering van € 18.000,- per jaar. Voorgesteld wordt om deze extra uitkering aan het budget toe te voegen.

Investeringen Renovatie tennisaccommodatie Vessem (Uitgaven en inkomsten verhogen met € 45.465,-) De renovatie van de tennisaccommodatie is een natuurlijk moment om een aantal onderhoudswerkzaamheden in dezelfde opdracht mee uit te laten voeren. In de onderhoudsvoorziening is hiervoor gespaard. Doordat deze kosten nu vanuit het renovatiekrediet betaald worden, wordt omwille van de rechtsmatigheidsverantwoording voorgesteld om het renovatiekrediet met € 17.900,- te verhogen ten laste van de onderhoudsvoorziening (met een gelijk bedrag). Daarnaast is bij de eerder aanvraag abusievelijk niet volledig rekening gehouden met de kostenverhogende BTW component. Voorgesteld wordt om de kredietuitgaven te verhogen met deze BTW component, zijnde € 27.565,-. De BTW component kunnen we echter terugvragen via de SPUK sport. Daarom wordt ook voorgesteld wordt om de inkomsten op dit krediet te verhogen met € 27.565,-. In het kader van de rechtmatigheidsverantwoording dient deze bijstelling voor zowel de uitgaven als de inkomsten op het krediet plaats te vinden. Bovenstaande heeft geen verdere financiële gevolgen.

Kunstwandelroute ´verb door verbeelden´ (hogere uitgaven € 47.352,-) Voor project ‘Kunstroute Het Groene Lint’ heeft Stimulus op 16 december 2019 in het kader van de Subsidieregeling plattelandsontwikkelprogramma 3 Noord-Brabant 2014-2020 een subsidie verleend.Vervolgens zijn er voorschotten verstrekt. In maart 2025 hebben we de aanvraag tot subsidievaststelling ingediend. Vervolgens hebben wij op 3 september 2025 de vaststellingsbeschikking ontvangen waarin staat dat we geen subsidie ontvangen over de resterende subsidiabele kosten. Tegen dit besluit is bezwaar ingediend. Het bezwaarproces loopt nog. Op dit moment betekent dit een tekort voor Gemeente Eersel van € 47.352,-. Voorgesteld wordt om dit nadeel in 2025 als verlies te nemen ten laste van de exploitatie. In samenwerking met gemeente Veldhoven en Stichting Het Groene Lint is bezwaar aangetekend, dit is op 9 oktober 2025 aangetekend verzonden. We wachten op antwoord.

22

8.

Economische structuur

Hoe staan we ervoor? Anticiperende verwervingen Woningbouwplan Nardushoek De gemeente verwerft anticiperend het perceel Vessem, M185 (groot circa 2.676 m2), voor € 127.500, (incl. bijkomende kosten). Dit perceel maakt onderdeel uit van de woningbouwontwikkeling Nardushoek in Knegsel dat in voorbereiding is. De juridische levering van het perceel is voorzien in januari 2026 en de financiële verantwoording hierover vindt nadien plaats. Woningbouwplan Veldhoek De gemeente heeft koopovereenkomsten gesloten voor diverse percelen welke benodigd zijn voor de ontwikkeling van het plan Veldhoek. Het betreft de percelen Eersel M1367, 1368, gedeelte van het perceel M2755 en een gedeelte van het perceel M482. De financiële verantwoording van deze aankopen zal plaatsvinden bij de vaststelling van de grondexploitatie vanwege het feit dat de juridische levering is gekoppeld aan het onherroepelijk worden van het omgevingsplan. Innovatie Het lokaal meetnet is operationeel. In de zomerperiode hebben we bij een tweetal evenementen op het E3 strand ervaringen opgedaan met het meetnet. De meetresultaten zijn vergeleken met de metingen die door de organisatie van het evenement Dominator zijn gedaan. De resultaten zijn vergelijkbaar. Op gebied van Data gedreven werken zien we binnen verschillende afdelingen een toenemende vraag om dataproducten.

Reden om deze taak onder te brengen bij de afdeling Bedrijfsvoering. Bedrijventerreinen Er is besloten om het totale aanbod aan werklocaties tot 2040 met maximaal 11 hectare netto te vergroten. Om deze te ontwikkelen is naar verwachting een gebied van 18 tot 22 hectare bruto nodig om aan alle eisen die eraan gesteld worden (groen, waterberging, infrastructuur, etc.) te kunnen voldoen. Om dit uit te kunnen werken en verantwoorde locatiekeuze(s) te kunnen maken is verkennend onderzoek nodig. Inmiddels heeft uw raad bij vaststelling van de begroting op 6 november jl. een voorbereidingskrediet van € 100.000,- beschikbaar gesteld.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

Exploitatie Een voordeel is een positief bedrag in de begroting

(Bedragen in €) 1. Verhuur en verpachtigingen gronden 2. Beheer gronden Totaal

Categorie:

2025

2026

2027

2028

2029

2

52.000

0

0

0

0

2

53.000

0

0

0

0

105.000

0

0

0

0

Pachtinkomsten (incidenteel voordeel in 2025 € 52.000,-) Op deze post is vanwege een positief veranderpercentage dat door RVO is vastgesteld in juli jl. een incidentele meevaller van € 52.000,- aan pachtinkomsten. Grondzaken algemeen (incidenteel voordeel € 53.000,-) Verkoop reststroken Het saldo van grondtransacties op deze post (verkoop reststroken) levert een incidentele baat op van circa € 53.000, -. Grondruiling Plan Bos en Boom De gemeente heeft ter uitvoering van het plan Bos & Boom een grondruiling gedaan van enkele landbouwpercelen in Steensel. De gemeente heeft hierbij circa 1.52.16 ha. ingebracht en in ruil daarvoor circa 1.76.20 23

ha. aan landbouwgronden verkregen. De verkregen percelen zijn gelegen in de bossen van Steensel en geschikt om op te planten. Het restant van het gemeentelijk perceel groot circa 1884 m2 wordt ook 'overdragen' aan het plan Bos & Boom. De waarde van het ingebrachte gemeentelijke gronden is bepaald op €180.234,-1 en dient conform beleid ten laste te worden gebracht van het plan Bos & Boom ten gunste van de bestemmingsreserve landbouwcompensatiefonds. Per saldo budgettair neutraal voor de exploitatie.

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

1 waarde bepaald adhv ‘kwartaalbericht agrarische markt 2025-2' van het Kadaster

24

9.

Bestuur en organisatie

Hoe staan we ervoor? Visie op dienstverlening Momenteel zijn we binnen de gemeente de bestaande visie op dienstverlening aan het herijken mede naar aanleiding van de inwonerspeiling van 2025. Het nieuwe concept wordt met zowel in- als externe partners besproken en geoptimaliseerd tot een definitief stuk. Naast de visie wordt er een uitvoeringsprogramma opgesteld waar ook een financiële paragraaf opgenomen wordt die uitvoeringsaspecten waar een kostenplaatje aan vast zit, bevat. De verwachting is dat de visie begin 2026 klaar is en het uitvoeringsplan met bijbehorende kostenraming. In het voorjaar zullen we dit aan uw Raad voorleggen. Uitvoering coalitieakkoord Het krediet voor de uitvoering van het coalitieakkoord bevat nog €103.799. Twee derde van de projecten uit het coalitieakkoord is inmiddels afgerond. U bent hier in juli over geïnformeerd. Dit restantkrediet zetten we in voor het project burgerparticipatie en voor het project verbetering van de P&C producten.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

Exploitatie Een voordeel is een positief bedrag in de begroting

(Bedragen in €) 1. Verkiezingen 2. Leges reisdocumenten 3. Wachtgeldverplichtingen wethouders 4. Burgemeester en wethouders Totaal

Categorie:

2025

2026

2027

2028

2029

1 1

-50.000 15.000

0 0

0 0

0 0

0 0

1

-409.326

0

0

0

0

2

35.000

10.000

0

0

0

-409.326

10.000

0

0

0

Verkiezingen (incidenteel nadeel in 2025 € 50.000,-) Door de val van het kabinet worden de Tweede Kamerverkiezingen vervroegd gehouden op 29 oktober 2025. Voor de organisatie van de verkiezing is 50.000 euro nodig. Het rijk heeft in de septembercirculaire 2025 € 67.000,- hiervoor beschikbaar gesteld. Voorgesteld wordt om het budget voor verkiezingen met € 50.000,- te verhogen. Leges reisdocumenten (incidenteel voordeel van € 65.000,- op de baten en een incidenteel nadeel van € 50.000,- op de lasten) Er zijn met de huidige paspoortpiek meer paspoorten en identiteitskaarten afgegeven dan begroot. De piek valt hoger uit dan verwacht. Voor de paspoorten en identiteitskaarten ontvangen we gemeenteleges maar moeten we ook rijksleges afdragen. Wachtgelden wethouders (incidenteel nadeel van € 409.326,-) Door het vertrek van twee wethouders wordt er eerder dan geraamd wachtgeld uitbetaald. Conform het BBV moet voor gewezen wethouders de verplichting volledig worden geraamd in een voorziening. Het BBV houdt op basis van het voorzichtigheidsprincipe hierbij geen rekening met vervroegde uittreding door het vinden van een nieuw dienstverband. Daarom wordt nu € 504.302,- gestort in de voorziening gewezen wethouders. Op 4 november jl. heeft uw raad 2 nieuwe wethouders benoemd.

Conform huidig beleid wordt op basis van een inschatting de verplichting voor wachtgeld geraamd in de bestemmingsreserve wachtgelden ex-wethouders. Rekening houdende met het aanwezige saldo in de bestemmingsreserve kan nu € 94.976,- vrijvallen ten gunste van de exploitatie.

25

Burgemeester en wethouders (Voordeel van € 35.000 in 2025 en voordeel van € 10.000 in 2026) Door het vertrek van twee wethouders en de tijdelijke vacatures van wethouders ontstaat er onderuitputting. Voorgesteld wordt om gelet op de hieruit ontstaande onderuitputting de post burgemeester en wethouders met € 35.000,- te verlagen. Voor 2026 wordt voorgesteld om het budget met €10.000,- te verlagen in verband met 0,2 fte lagere bezetting.

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

26

10. Algemene baten en lasten Hoe staan we ervoor? Geen toelichting.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

Exploitatie Een voordeel is een positief bedrag in de begroting

(Bedragen in €) 1. Beleggingen 2. Algemene uitkering 3. OZB opbrengst 4. Onvoorziene uitgaven 5. Stelpost nog te doen kapitaaluitgaven 6. Stelpost CDOKE 7. Stelpost zorgplicht bibliotheek 8. Stelpost lage inkomensvoordeel Totaal

Categorie:

2025

2026

2027

2028

2029

1 1 1 2

43.000 2.575.160 70.000 10.000

0 898.318 0 0

0 158.027 0 0

0 80.161 0 0

0 43.556 0 0

2

148.900

0

0

0

0

1 2 2

0 100.000 25.000

0 0 0

405.183 0 0

405.183 0 0

405.183 0 0

2.972.060

898.318

563.210

485.344

448.739

Beleggingen (incidenteel voordeel € 43.000,-) Afhankelijk van het resultaat keert de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) dividend uit aan haar aandeelhouders. Voor 2025 was dit begroot op € 261.000. Daadwerkelijk hebben we bijna € 304.000 ontvangen. Dit is een voordeel van € 43.000,-. In de begroting 2026 ramen we € 300.000,-. Algemene uitkering (voordeel voor jaren 2025 t/m 2029 van respectievelijk € 2.575.160,-, € 898.318,-, € 158.027,-, € 80.161,- en € 43.556,-) De septembercirculaire 2025 is via de raadsinformatiebrief van 7 oktober jl. aan uw raad toegelicht. De bruto mutaties vanaf 2026 tot en met 2029 bedragen conform de tabel in de rib op bladzijde 3 respectievelijk € 898.318,-, € 158.027,-, € 80.161,- en € 43.556,-. Zoals ook toegelicht in deze raadsinformatiebrief worden voor een drietal onderdelen budgetverhoging (claims) voorgesteld. Als eerste wordt in het kader van de Wet integrale suïcidepreventie voorgesteld om de post collectieve preventie gezondheidszorg te verhogen met € 9.000,- per jaar. Daarnaast wordt voorgesteld om het budget voor de ODZOB voor de jaren 2026, 2027 en 2028 respectievelijk te verhogen met € 8.000,-, € 5.000,- en € 4.000,-.

Tot slot wordt voorgesteld om gelet op het beëindigen van de SPUK informatiepunten digitale Overheid (IDO) en het onderbrengen van deze rijksmiddelen in de algemene uitkering, de begrotingspost bibliotheek vanaf 2026 te verhogen met € 18.000,-. Ook de SPUK CDOKE stopt met ingang van 2026 en is vooralsnog alleen voor 2026 opgenomen in de algemene uitkering. Daar zowel het rijk als provincie toestemming hadden gegeven deze rijksmiddelen structureel te mogen verwerken en deze rijksmiddelen nu alleen voor het jaar 2026 in de algemene uitkering is verwerkt, wordt voor de jaren 2027 tot en met 2029 een stelpost als baten opgenomen ter hoogte van de meerjarig geraamde kosten ad € 405.183,-. Hiermee blijft verwerking van deze lasten en baten budgettair neutraal. Voor de jaarschijf 2025 is zoals in de raadsinformatiebrief bij de septembercirculaire 2025 is aangegeven tevens de mutatie uit de meicirculaire 2025 nog niet verwerkt. Immers de 1e bestuurlijke rapportage 2025 lag ten tijde van uitkomen van de circulaire al bij uw raad. De totale bruto bijstelling voor 2025 bedraagt € 2.575.160,- (€ 1.184.070,- + € 54.212,- + € 1.381.321,- - € 44.443,-). Dit bedrag is inclusief een afrekening die onlangs bekend is over 2024 ad € 44.443,- welke voornamelijk wordt veroorzaakt door neerwaartse bijstelling van de uitkeringsfactor en een lager aantal bijstandsontvangers.

Gelet op de hogere rijksuitkering voor 2025 wordt in programma 4 voorgesteld om het budget van de ODZOB te verhogen en in programma 9 om het budget voor verkiezingen met € 50.000,- te verhogen.

27

OZB opbrengst (incidenteel voordeel van € 70.000) In de begroting 2025 is rekening gehouden met een gemiddelde waardedaling van de WOZ waarde van 1,38% in werkelijkheid is de daling 0,30%. Door deze afwijking van circa 1% zijn de totale opbrengsten van de OZB € 70.000 hoger dan begroot. Post onvoorziene uitgaven (incidenteel voordeel € 10.000,-) In de begroting is in dit programma een post opgenomen voor onvoorziene uitgaven ad €10.000,-. Dit budget kan pas worden besteed nadat uw raad dit heeft besloten. Aangezien er dit jaar geen besluit is genomen om dit budget in te zetten laten we dit budget nu vrijvallen. Stelpost nog te doene kapitaaluitgaven (incidenteel voordeel € 148.900) Voor de financiering van gevoteerde kredieten is het nog niet nodig om externe financiering aan te trekken. Hierdoor stellen we de rentelasten bij met € 148.900. Stelpost CDOKE middelen (vanaf 2027 een € 405.183,- voordeel per jaar) In de septembercirculaire 2025 is aangegeven dat de SPUK CDOKE in 2025 eindigt. Voor 2026 is een decentralisatie uitkering toegekend. Deze uitkering zal ook beschikbaar worden gesteld voor de periode 2027 tot en met 2030, maar de uitkeringsvorm na 2026 is nog niet bepaald en daarmee nog niet verwerkt in de cijfers.

Aangezien we van het rijk en provincie toestemming kregen deze rijksmiddelen structureel te ramen, wordt vanaf 2027 deze uitkering als stelpost geraamd ter hoogte van de geraamde kosten zijnde € 405.183,-. Stelpost zorgplicht bibliotheek (incidenteel voordeel € 100.000,-) In de algemene uitkering krijgen we in 2025 en 2026 incidenteel € 100.000 per jaar. Deze is nu in een stelpost opgenomen. Wij verwachten deze € 100.000 in 2025 niet nodig te hebben en stellen voor om deze vrij te laten vallen. In 2026 wordt opnieuw beoordeeld of deze € 100.000 of een deel hiervan nodig is om te voldoen aan de zorgplicht. Stelpost Lage inkomensvoordeel (incidenteel voordeel € 25.000,-) In de begroting 2026 van KempenPlus zijn extra lasten opgenomen in verband met het wegvallen van deze compensatieregeling. In de gemeentebegroting 2026 hebben wij onze stelpost daarvoor structureel ingezet. De stelpost voor 2025 staat nog open aangezien bijstellen voor 2025 niet nodig is gebleken en valt derhalve nu vrij.

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

28

11. Overhead Hoe staan we ervoor? Combinatiekansen In de raadsvergadering van 10 december 2024 is besloten over de bestuursopdracht combinatiekansen. Het raadsbesluit resulteert in vier deelopdrachten: - Combinatiekansen maatschappelijke voorzieningen: aan de nieuwbouw van het Rythovius College worden De Muzenval, de bibliotheek en muziekschool/JAM toegevoegd waarbij synergie wordt geoptimaliseerd. Hiervoor wordt een programma van eisen opgesteld. Met de raadsinformatiebrief over de bestuursopdracht combinatiekansen van het derde kwartaal bent u geïnformeerd over het besluit van Stichting JAM om niet meer deel te nemen aan de opdracht. - Combinatiekansen buitensportvoorzieningen: Voor de combinatiekansen van de buitensportverenigingen Atletiekvereniging DES, Voetbalclub E.F.C., Hockeyclub Eersel, Toer- en Wielerclub de Contente en Tennis en padelvereniging Eresloch wordt een programma van eisen opgesteld voor de huisvesting in een gezamenlijke accommodatie. - Gemeentehuis: opstellen programma van eisen. - Vrijkomende locaties: er wordt een ontwerp voor de vrijkomende locaties gemaakt met bijbehorende eerste globale raming. Met de raadsinformatiebrief over de bestuursopdracht combinatiekansen van het tweede kwartaal 2025 bent u geïnformeerd over de bestuurlijke planning en de risico’s.

Aan alle deelopdrachten wordt gewerkt met als doel om in de raadsvergadering van januari 2026 een integraal voorstel ter besluitvorming te kunnen voorleggen. HR-cijfers Vacatures De vacatures binnen gemeente Eersel worden over het algemeen goed ingevuld. Momenteel blijft de meest lastige functie om in te vullen, de civieltechnisch projectleiders. Dit is gelijk aan de (landelijke) trend. Verzuim In 2024 was het gemiddeld totaal verzuim 6,34%. Hiervan was het grootste gedeelte langdurig verzuim (4,88%). Tot en met het derde kwartaal van 2025 is het gemiddelde verzuim 6,02%. Hiervan is het grootste gedeelte lang verzuim (3,21%). Risico’s personeel Adviseur / coördinator MRE Waarschijnlijk zullen de Kempen gemeenten samen een adviseur/ coördinator MRE gaan aanstellen. Op dit moment wordt onderzocht hoe dat te organiseren. De vier Kempengemeenten zullen dan samen een coördinator aanstellen. Medewerker WOO Op dit moment wordt een deel van het proces mbt WOO-verzoeken opgepakt door een garantiebaan (20 uur per week) gedaan, daarmee kunnen we de werkzaamheden deels zelf dekken. Wanneer we deze medewerker in de toekomst zullen vervangen lijkt het niet aannemelijk dat we dit wederom op deze manier kunnen uitvoeren. We zullen dan bij uw raad hier, indien nodig, op terugkomen.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

29

Exploitatie Een voordeel is een positief bedrag in de begroting

(Bedragen in €)

Categorie:

2025

2026

2027

2028

2029

1. Beheer en onderhoud gemeentehuis 2. Rente schatkistbankieren 3. Kempenplus 4. Afschrijvingslasten

2

-53.000

0

0

0

0

2 2 1

264.000 322.661 99.702

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Bijstelling hoofdstuk rechtmatigheid

2

0

0

0

0

0

633.363

0

0

0

0

Totaal

Beheer en onderhoud gemeentehuis (incidenteel nadeel van € 53.000,-) In totaal wordt de post beheer en onderhoud gemeentehuis met € 53.000 overschreden. Deze mutatie bestaat uit de volgende onderdelen:  € 45.000,- hogere beveiligingskosten door hogere onderhoudskosten en extra beveiligingsmaatregelen op de gemeentewerf en het gemeentehuis.  € 16.000,- hogere schoonmaakkosten door hogere schoonmaaktarieven en extra meubelreiniging tijdens de renovatie.  € 28.000,- hogere inventariskosten door de aanschaf van extra kantoormeubilair tijdens de renovatie voor de inrichting van werkplekken die voldoen aan de Arbo voorwaarden.  € 6.000,- hogere huurkosten voor huur van externe vergaderruimte tijdens de renovatie.  € 35.000,- lagere elektrakosten. De energieprijzen zijn in 2025 minder hoog vooraf geraamd.  € 7.000 lagere gaskosten. Het gasverbruik is lager door de installatie van een warmtepomp. Schatkistbankieren (incidenteel voordeel € 264.000,-) Decentrale overheden mogen beperkt tegoeden buiten de schatkist bij het ministerie van Financiën aanhouden. Voor de begroting 2025 is rekening gehouden met een incidentele renteopbrengst van € 471.000,-. Tot en met het 3e kwartaal 2025 is € 588.000 aan rente ontvangen. Gebaseerd op de huidige rentevergoeding en een “constant” saldo bij de schatkist verwachten we totaal € 735.000,- aan renteopbrengsten te realiseren.

Kempenplus (eenmalige hogere inkomsten in 2025 van € 322.661,-) Op 30 oktober jl. heeft het bestuur van Kempenplus besloten dat het positieve rekeningresultaat over 2024 aan de gemeenten wordt uitgekeerd. Voor gemeente Eersel betreft dit een eenmalige uitkering van € 198.351,-. Daarnaast is besloten dat het surplus in het weerstandsvermogen (circa 500K) eveneens uitgekeerd gaat worden aan de deelnemende gemeenten. Dit bedrag betreft voor de gemeente Eersel. € 124.310,-. Totaal derhalve een eenmalige uitkering in 2025 van € 322.661,-. Afschrijvingslasten (incidenteel voordeel van € 376.004,- incidenteel nadeel van € 276.302,-) Kapitaallasten worden conform het BBV pas geboekt als de projecten afgerond zijn. Hierdoor ontstaat er incidenteel onderuitputting op de kapitaallasten. Deze worden in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording nu bijgesteld. Voorgesteld wordt om de kapitaallasten met € 376.004,- te verlagen. Een groot aandeel van deze onderuitputting bestaat uit rehabilitatie wegen. Hiervoor is ook een beschikking over de bestemmingsreserve rehabilitatie wegen die verlaagt dient te worden met € 276.302,-. Per saldo betekent dit een positief effect op de exploitatie van € 99.702,-.

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

30

Bijstellingen i.v.m. rechtmatigheid (budgettair neutraal) Vanaf 2024 zijn gemeenten verplicht conform het BBV om te rapporteren over rechtmatigheid. Ter voorkoming dat afwijkingen ten opzichte van de begroting als onrechtmatig worden geduid zal vanaf heden in de 2 e bestuursrapportage uw raad verzocht worden om bijstellingen te doen om dit te voorkomen. De onrechtmatigheid zoomt in op zowel de uitgaven als de inkomsten en niet op de gesaldeerde bedragen. De afwijkingen die per saldo nihil zijn, maar die wel zonder bijstelling als onrechtmatig worden geduid, hebben we gebundeld in dit hoofdstuk. Het achterliggend doel hierbij is, dat we voor uw raad inzichtelijk willen maken enerzijds de afwijkingen die naar inschatting van het college er toe doen, omdat bv per saldo aanvullend budget wordt gevraagd en/of die afwijkingen die politiek gezien belangrijk zijn. Deze bijstelling worden zoals voorheen vermeld toegelicht per programma onder het kopje van de exploitatie. Anderzijds de afwijkingen die per saldo geen aanvullend budget vragen, technisch van aard zijn en politiek gezien minder belangrijk zijn. Deze bijstellingen hebben we in dit hoofdstuk verwerkt.

Programma 1

Servicekosten Gemeentelijk Vastgoed (bijstelling inkomsten en uitgaven € 36.000,- budget neutraal) Bij de uitvoering is gebleken dat de uitgaven en inkomsten hoger uitvallen dan begroot. In de huidige begroting is een bedrag van € 23.850 opgenomen voor zowel de baten als lasten, terwijl in werkelijkheid de baten/lasten beide ongeveer € 60.000 zijn. Aangezien de lasten volledig worden doorbelast aan de huurder heeft dit per saldo geen financiële gevolgen. Opheffing onderwijsachterstanden (bijstelling inkomsten en uitgaven € 110.500,- budget neutraal) De inkomsten en uitgaven voor de subsidie Spuk onderwijsachterstandenbeleid is oorspronkelijk budgetneutraal geraamd in programma 2 opheffing onderwijsachterstanden. Echter zijn de uitgaven die onder deze subsidie vallen verdeeld over 2 programma’s. Om onrechtmatigheid te voorkomen wordt nu de inkomsten en uitgaven in 2025 gesplitst naar het juiste programma. Hierdoor is er een bijstelling van € 110.500,- nadeel op de inkomsten en € 110.500 als voordeel op de uitgaven (budget neutraal), deze worden overgeheveld naar programma 1.

Programma 2

Opheffing onderwijsachterstanden (bijstelling inkomsten en uitgaven € 110.500,- budget neutraal) Zie toelichting programma 1 Nationaal programma onderwijs (NPO) (bijstelling inkomsten en uitgaven € 185.500,- budget neutraal) Vanuit het rijk zijn middelen beschikbaar gesteld om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van COVID-19 in te lopen. Gemeente Eersel heeft in afstemming met de scholen en lokale partijen een programma opgesteld om de toegekende middelen passend in te zetten. Zowel de uitgaven als inkomsten dienen hierdoor met € 185.500 te worden bijgesteld.

Programma 4

SPUK LAI (bijstelling inkomsten en uitgaven € 85.000,- budget neutraal) De SPUK Lokale Aanpak Isolatie (SPUK LAI) is in drie tranches beschikbaar gesteld door het Rijk. Gemeenten kunnen de ontvangen middelen in ieder geval tot en met 2028 uitgeven. Naar verwachting wordt er in 2025 € 85.000,- uitgegeven op deze SPUK. In totaal is er dit jaar € 1.106.784,- vooruit ontvangen van de eerste twee tranches. In 2025 is er van de derde tranche van de regeling nog eens € 505.706,- ontvangen. Naar verwachting blijft er dus aan het einde van 2025 nog € 1.527.490,- over voor de resterende looptijd (2028) van de SPUK LAI. In 2025 waren nog geen uitgaven of inkomsten begroot. In het kader van rechtmatigheid nu wel opnemen voor 2025, in de begroting 2026 zijn de uitgaven en inkomsten opgenomen. SPUK Energiearmoede (bijstelling op de inkomsten en uitgaven € 112.000,- budget neutraal) De SPUK Energiearmoede is eerder beschikbaar gesteld door het Rijk om de energierekening van inwoners met energiearmoede structureel te verlagen. Deze middelen moeten uiterlijk in 2027 uitgegeven zijn. Dit jaar is er een bedrag van € 217.539,- vooruit ontvangen. Naar verwachting wordt er in 2025 € 112.000,- uitgegeven. Het resterende bedrag wordt in de komende jaren uitgegeven. In 2025 waren nog geen uitgaven of inkomsten begroot.

In het kader van rechtmatigheid nu wel opnemen voor 2025, in de begroting 2026 zijn de uitgaven en inkomsten opgenomen. 31

Programma 6

Overige verkeersvoorzieningen (bijstelling uitgaven en inkomsten € 30.000,- budget neutraal) Bijstelling van de inhuurkosten met € 30.000,- en bijstelling van de inkomsten met € 30.000,-. Gemeente Eersel huurt ondersteuning in voor de mobiliteit in de Kempen. De kosten worden door de MRE vergoed. De verwachte inhuurkosten kunnen met € 30.000,- naar beneden worden bijgesteld en de bijdrage van de MRE eveneens.

Programma 7

Openbare bibliotheek (bijstelling inkomsten en uitgaven € 102.000,- budget neutraal) Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) (budgetneutraal) IDO is ondergebracht bij de bibliotheek. Hiervoor ontvangen zij subsidie van € 20.000. Deze wordt bekostigd uit de SPUK gelden informatiepunten digitale overheid. Wij stellen voor om zowel de uitgaven als inkomsten bij te stellen naar dit bedrag. Zorgplicht bibliotheek (budgetneutraal) De bibliotheek investeert in zichzelf om te voldoen aan de zorgplicht die geldt vanaf 1 januari 2026. Om hieraan te voldoen hebben wij in 2024 middelen aangevraagd bij de landelijke overheid. In 2025 resteert nog € 82.000,van deze middelen. Deze middelen mogen o.a. ingezet worden voor langere bemande openingstijden, aanpassing van de huisvesting en versteviging van de activiteiten. Wij stellen voor om zowel de uitgaven als inkomsten bij te stellen met € 82.000,-.

Programma 11

Rente betaalrekening (bijstelling inkomsten en uitgaven € 60.000,- budget neutraal) Over de tegoeden op onze betaalrekeningen bij de BNG ontvangen we creditrente. Deze compenseert de rente die we moeten betalen over onze tijdelijke tekorten op deze rekeningen. Per saldo is dit dan ook nagenoeg budgetneutraal. In het kader van de rechtmatigheid moet dit wel apart begroot worden. Tot en met het 3e kwartaal 2025 is bijna € 48.000,- aan rente ontvangen en iets meer dan € 45.000,- aan rente betaald. Rekening houdend met het 4e kwartaal willen we de begroting voor zowel de uitgaven als de inkomsten bij laten stellen met € 60.000,-. Kapitaallasten (bijstelling inkomsten en uitgaven € 2.959.137,- budget neutraal) De kapitaallasten van kredieten zonder meerjarig nut, die ineens worden afgeschreven dienen in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording nog begroot te worden. Hieruit volgt een bijstelling van de uitgaven met € 3.710.746,-. De dekking volgt uit de kapitaaldekkingsreserve, hierdoor worden ook de inkomsten met € 3.710.746,- bijgesteld. Hiermee blijft deze mutatie budgetneutraal zoals ook was voorzien. Conform het BBV en de daarop aangepaste financiële verordening wordt er afgeschreven als projecten gereed zijn gemeld. Niet alle projecten zijn gereed waardoor de kapitaallasten en dekking bijgesteld dienen te worden.

De geraamde kapitaallasten worden hierdoor verminderd met € 751.609. De dekking voor deze kapitaallasten komt uit de kapitaaldekkingsreserve. Hierdoor dienen ook de inkomsten te worden verminderd met € 751.609,-. Per saldo is deze mutatie budgetneutraal.

Mutaties reserves In het kader van rechtmatigheid moeten alle verwachte afwijkingen ten opzichte van de raming worden bijgesteld. De 2e bestuursrapportage 2025 is de laatste mogelijkheid. In programma 11 worden de verwachte kapitaallasten bijgesteld. Een deel van de geraamde kapitaallasten worden gedekt uit de reserves, vandaar dat ook de beschikking over de reserves ten behoeve van dekking kapitaallasten evenredig worden bijgesteld. Per saldo is dit budgettair neutraal. Tot op heden werd de storting in de kapitaaldekkingsreserve geboekt ter hoogte van de gedane uitgaven. De (restant-) storting in de kapitaalsdekkingsreserve volgde dan in de latere jaren. In het kader van de rechtmatigheid boeken we nu de volledig geraamde storting direct na besluit van uw raad. Hiermee is ook in de jaarrekening beter inzicht in de stand van de reserves. Formeel wijzigen we de algemene dekkingsreserve in een bestemmingsreserve “Kapitaaldekkingsreserve”. Mutatie kapitaaldekkingsreserve Zowel de uitgaven als inkomsten worden met € 24.413.086 bijgesteld ter voeding van de kapitaaldekkingsreserve.

32

Rekenkameronderzoeken In de Gemeentewet artikel 185a is vastgesteld dat het college jaarlijks de raad een overzicht zendt van de aan het college gedane voorstellen van de rekenkamer, vergezeld van zijn standpunt daaromtrent en van de wijze waarop aan de voorstellen vervolg is gegeven. Bij de gemeente Eersel vindt deze terugkoppeling vanaf dit jaar plaats in de tweede bestuursrapportage en onderstaande is hier het resultaat van. In 2025 zijn 6 onderzoeken actueel waarover gerapporteerd moet worden, namelijk: 1. Onderzoek Omgevingswet (raad 20-12-2022) 2. Onderzoek Burgerinitiatieven in Eersel (raad 23-02-2024) 3. Onderzoek Ondermijning in de Kempengemeenten (raad 17-09-2024) 4. Onderzoek Vormgeving en uitvoering jeugdbeleid (2024) 5. Onderzoek Grip op verbonden Partijen (2025) 6. Onderzoek Woonbeleid (2025) Hieronder volgt per onderzoek de aanbevelingen, raadsbesluit en de stand van zaken.

1.

Onderzoek Omgevingswet

Aanbevelingen: 1. Benoem in de nog te nemen raadsbesluiten de concrete consequenties voor niveau van dienstverlening en capaciteit. 2. Geef prioriteit aan besluiten ten aanzien van taken en verantwoordelijkheden in het vergunningverleningsproces. 3. Ga uit van ‘het hoeft niet af te zijn om klaar te zijn’. 4. Heb aandacht voor het capaciteitsprobleem. 5. Zorg voor een meerjarenplanning met doelstellingen voor de komende drie tot vijf jaar. 6. Zorg voor een regionaal platform of meer samenwerking voor raadsleden. 7. Betrek de gemeenteraad actief bij het inrichten van de proces- en informatievoorziening en ontwikkel een informatieprotocol. 8. Informeer de gemeenteraad beter over de Omgevingswet en de implicaties van de keuzes die de raad op het punt staat te maken. Raadsbesluit: De conclusies uit het rapport 'Omgevingswet' te onderschrijven en de aanbevelingen over te nemen. Stand van zaken: 1. In de verschillende raadsvoorstellen is aandacht besteed aan de gevolgen voor het dienstverleningsniveau en de capaciteitsvraag die dat mogelijk met zich meebrengt. De daadwerkelijke gevolgen voor de dienstverlening en de capaciteit kunnen pas inzichtelijk worden gemaakt na in werking treden van de Omgevingswet op basis van de ervaringen die we dan opdoen. De eerste ervaringen zijn opgedaan. Voor de implementatie van het omgevingsplan zijn de eerste stappen genomen.

Op basis van die ervaringen zal in 2026 een voorstel gedaan worden voor de verdere opbouw van het omgevingsplan. Voor de vergunningverlening zijn in het begin geen grote problemen ontstaan. 2. Taken en verantwoordelijkheden veranderen niet door het in werking treden van de Omgevingswet. VTH de Kempen is primair verantwoordelijk voor de vergunningverlening. Het team Ruimtelijke ontwikkeling is verantwoordelijk op het moment dat er wordt afgeweken van de kaders uit het Omgevingsplan. Op dit moment is uitgewerkt op welke wijze het al voor VTH geïmplementeerde zaaksysteem (Powerbrowser) ook voor taken op het gebied van de ruimtelijke ordening ingezet kan worden. Daarnaast vereenvoudigt het zaaksysteem de advisering tussen VTH de Kempen het team Ruimtelijke ontwikkeling van de gemeente, maar ook met andere ketenpartners. Hierdoor ontstaat een goede afstemming en aansluiting van werkzaamheden. De lokale intake en het regieteam (naam voor de Eerselse omgevingstafel) zijn ingericht en dat geldt ook voor de regionale omgevingstafel. 3. Niet alles was gereed op 1 januari 2024. Maar we waren voldoende voorbereid om de werkzaamheden in het kader van de Omgevingswet uit te voeren. 4. De capaciteit voor de implementatie is door middel van externe inhuur aangevuld. Ook is er aandacht voor de capaciteit na inwerkingtreding van de Omgevingswet. Niet alleen de (implementatie van de)

33

5.

6.

7.

8.

Omgevingswet vraagt capaciteit, maar ook andere opgaven die op de gemeente afkomen. Hiervoor is en wordt in P&C-cyclus aandacht gevraagd en is capaciteit beschikbaar gesteld. Op dit moment werkt de ambtelijke organisatie op basis van een meerjarenplanning met doelstellingen, deze zijn voornamelijk opgenomen in de P&C-documenten. In de begroting is voor de jaren 2027 en 2028 budget gereserveerd voor een grote slag voor wijziging van het omgevingsplan. Op dit moment leeft deze behoefte niet onder de gemeenteraden in de Kempen. Op het moment dat dit door de raden in de gemeenten wordt ondersteund wordt dit indien noodzakelijk (ambtelijk) voorbereid. De informatieverstrekking wordt zo veel mogelijk opgenomen in de P&C-cyclus, met name in de Berap’s en de jaarrekening. De afdeling Bedrijfsvoering heeft dit opgepakt en werkt dit verder uit. Bij bijzondere ontwikkelingen wordt de raad door middel van een raadsinformatiebrief geïnformeerd. De informatieverstrekking aan de gemeenteraad in het kader van implementatie is afgerond op het moment dat de Omgevingswet in werking trad. Mocht er aanvullende informatie noodzakelijk zijn, dan kan de raad altijd contact leggen met de ambtelijke organisatie.

2. Onderzoek Burgerinitiatieven In 2023 is in opdracht van de gemeenteraad door de Rekenkamercommissie onderzoek gedaan naar Burgerinitiatieven in Eersel. De belangrijkste conclusie uit het onderzoek is dat ten opzichte van 2018 veel veranderd is en dat de aandacht vanuit de gemeente voor initiatieven uit de gemeenschap is toegenomen. Het participatieprogramma Dorpen Maken het Verschil is daar de belangrijkste uiting van. Aanbevelingen In het eindrapport zijn 3 aanbevelingen opgenomen welke wij tot ons genomen hebben: 1. Continueren van beleid rondom burgerinitiatieven zoals vormgegeven in participatieprogramma Dorpen Maken Het Verschil 2. Vastleggen van ervaringen en deze gebruiken om het beleid waar nodig te evalueren en zo nodig te versterken. Het huidige participatieprogramma Dorpen Maken Het Verschil loopt door tot 31 december 2025. 3. Versterk de informatieverstrekking richting de gemeenteraad door jaarlijks een overzicht aan te leveren met betrekking tot de aangevraagde en ondersteunde initiatieven. Stand van zaken In de winterperiode 2024/2025 gaan we op basis van de opgedane ervaringen het programma evalueren en indien gewenst/nodig aanpassen. Een overzicht van aangevraagde en ondersteunde initiatieven wordt in januari aan uw raad aangeleverd. Wij hebben de zaken aangepakt zoals de rekenkamer heeft aanbevolen. Dit onderzoek beschouwen we hiermee als afgerond.

3. Onderzoek Ondermijning in de Kempengemeenten Aanbevelingen: 1. Zorg dat duidelijk is dat de aanpak van ondermijning een gemeentelijke taak is; er dient geen ruimte voor twijfel te bestaan ten aanzien van de ondermijningsaanpak als gemeentelijke taak 2. Stel een actueel en openbaar (dus niet herleidbaar) ondermijningsbeeld op gemeenteniveau op, met behulp van informatie die beschikbaar is bij onder andere politie, justitie en RIEC. Informeer gemeenteraden periodiek over de stand van zaken; zo nodig deels vertrouwelijk, maar maak openbaar wat belangrijke ondermijnende fenomenen zijn en waaruit dat blijkt. Wacht niet op een perfect ondermijningsbeeld; dat ontstaat al doende. Maak een shortlist van signalen en vermoedens en ga aan de slag. 3. In de ambtelijke veiligheidsorganisatie is groei noodzakelijk: kwantitatief en kwalitatief, met de materiekennis en organisatorische positionering om de ondermijningsaanpak aan te jagen. 4. Verminder het aantal veiligheidsprioriteiten en normen t.b.v. de ondermijningsaanpak. Benoem een maximaal aantal normen die er écht toe doen bij de gemeentelijke ondermijningsaanpak; stel échte prioriteiten op. 5. Zorg voor periodieke (twee- of vierjaarlijkse) evaluaties van de ondermijningsaanpak en bespreek deze met de gemeenteraad.

Stel onder andere heldere overzichten op van geleverde inspanningen en van geconstateerde feiten, plus een interpretatie en analyse. 34

Naar aanleiding van de bestuurlijke reactie deelt de rekenkamer de conclusie van het college dat deze aanbeveling overbodig is. 6. De gemeenten maken werk van de preventie van drugsgebruik. Het logische spiegelbeeld is dat de drugshandel lokaal in kaart wordt gebracht en primair strafrechtelijk wordt aangepakt door politie en justitie. 7. Overweeg binnen het geheel aan gemeentelijke prioriteiten, eventueel in afstemming binnen de Kempen, capaciteitsuitbreiding ten aanzien van de boa-capaciteit. Ze dienen dan o.a. vaker in de avonduren te werken en risicolocaties of hotspots te bezoeken en daar gesprekken te voeren met (goed geïnformeerde) burgers. Raadsbesluit: 1. De conclusies en aanbevelingen uit het rapport “Van beleid naar informatie en gerichte actie: over de gemeentelijke aanpak van ondermijning in vier Kempengemeenten: Oirschot, Reusel-De Mierden, Bladel en Eersel” over te nemen, met uitzondering van aanbeveling 5. 2. Vast te stellen dat het college al uitvoering geeft aan aanbeveling 5. 3. Het college opdracht te geven de aanbevelingen uit te werken en de raad hierover te informeren. Stand van zaken: De aanbevelingen worden uitgewerkt en afgerond in 2025 in samenwerking met de andere van het onderzoek deel uitmakende Kempengemeenten. Momenteel is de opstelling van een actueel en openbaar ondermijningsbeeld op gemeenteniveau in de afrondende fase.

Hierna wordt de raad geïnformeerd door middel van een raadsinformatiebrief.

4. Onderzoek vormgeving en uitvoering jeugdbeleid Aanbeveling 1. Formuleer scherpe doelstellingen, indicatoren, meetinstrumenten en streefwaarden. 2. Verbind de verschillende beleidsstukken nadrukkelijk met elkaar, in beleid en uitvoering 3. Ga met Samen voor Jeugd en (een vertegenwoordiging van) maatschappelijke partners om tafel om de administratieve vertaling van de inhoud te stroomlijnen. 4. Richt een degelijke effectmeting in en betrek hierin cliëntervaring. 5. Betrek de gemeenteraad bij het inrichten van de informatievoorziening. 6. Initieer een regionaal platform voor raadsleden. Raadsbesluit: 1. De conclusies en aanbevelingen uit het rapport 'Rekenkameronderzoek naar jeugdhulp in Eersel' over te nemen, met uitzondering van aanbeveling 6 (“Regionaal platform voor raadsleden”). 2. Het college opdracht te geven om de aanbevelingen 1-5 uit te werken en de raad over de voortgang te informeren. 3. De griffier opdracht te geven om de aanbevelingen 6 uit te werken. Stand van zaken:  De aanbevelingen zijn nader uitgewerkt en geïntegreerd in het Meerjarenbeleidskader Jeugd 2026– 2029, dat in december 2025 ter vaststelling aan de gemeenteraad wordt voorgelegd.  Aanbeveling 6: de gemeenteraden hebben geen behoefte aan een ‘extra’ platform. Huidige instrumentarium en mogelijkheden voor afstemming met collega raadsleden in de Kempen volstaat. Hiermee is aanbeveling 6 afgedaan.

5. Onderzoek Grip op verbonden Partijen (2025) In 2025 is door de Rekenkamer onderzoek gedaan naar Verbonden partijen. De onderzoeksvraag luidde: ‘Hebben de Kempengemeenten voldoende grip op verbonden partijen?’ Aanbevelingen:

35

1. College: Zorg dat er een nota verbonden partijen of in ieder geval een visie wordt vastgesteld en geïmplementeerd (en vooral ook doorleeft door raadsleden). 2. College en raad: Zorg voor een sterkere inhoudelijke verantwoording over verbonden partijen. 3. College en raad: Onderzoek de mogelijkheden voor rapporteurschap en (regionale) raadsadviescommissies. 4. Raad: Prioriteer de aandacht en maak gebruik van de governancedashboards. 5. Raad: Zet in op samenwerking in de (sub-)regio, bijvoorbeeld door een werkgroep per verbonden partij. Stand van zaken: De gemeenteraad heeft nog geen besluit genomen over de aanbevelingen uit het rekenkameronderzoek. De behandeling staat gepland voor de raadsvergadering van 27 januari 2026.

6.

Rekenkameronderzoek Woonbeleid (2025)

Onderzoeksvraag: De Rekenkamer Kempengemeenten heeft een onderzoek laten uitvoeren naar de uitvoering van het woonbeleid van de gemeente Eersel in de periode 2019-2024. De rekenkamer heeft als hoofdvraag gesteld: ’Is het woonbeleid van de gemeenten Eersel doeltreffend? Met andere woorden draagt het door de raad vastgestelde beleid bij aan de ambities en doelen die de raad heeft vastgesteld ten aanzien van wonen, zowel zoals opgenomen in het vigerende (regionale) beleid als in het inmiddels afgeronde beleid?’. Onderzoeksproces: De onderzoeksvraag is opgedeeld in verschillende deelvragen. De rekenkamer heeft deskresearch verricht naar gemeentelijk beleid, verordeningen, moties, evaluaties, et cetera. Daarnaast hebben zij diepte-interviews gehouden met de directeur van een lokale projectontwikkelaar, woningcorporatie WSZ, wethouder wonen, beleidsmedewerker wonen en met de afdeling ruimtelijke ordening en grondzaken. Stand van zaken: Het onderzoekrapport is gereed en wordt in het eerste kwartaal van 2026 aan de gemeenteraad aangeboden.

36

213a Onderzoeken Voortgang onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid bestuur gemeente Eersel 2025 In de verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid gemeente Eersel is vastgesteld dat het college jaarlijks tenminste twee onderzoeken uitvoert naar de doelmatigheid en / of doeltreffendheid van (onderdelen van) de organisatie-eenheden van de gemeente en de uitvoering van taken door de gemeente. In 2025 is er door het college ingestemd met het onderzoeksplan doelmatigheid en doeltreffendheid 2025. Uw raad is in 16 juli 2025 geïnformeerd over dit plan. In 2025 zijn vier onderzoeken actueel waarover gerapporteerd moet worden, namelijk: 1. Onderzoek Speelplan (2023) (Is dit plan al afgerond en gerapporteerd?) 2. Onderzoek Blik op bedrijfsvoering (2024) 3. Subsidieregeling energiebesparende maatregelen (2025) 4. Onderzoek BRP (2025) 1. Onderzoek Speelplan (2023) Het 213a onderzoek over het speelplan komt uit het onderzoeksplan doelmatigheid en doeltreffendheid 2023. Hiervoor is onderzoek gedaan naar het gemeentelijke speelplan en de speellocaties. Dit onderzoek is in 2025 afgerond. Middels een raadsinformatiebrief wordt aan de raad gerapporteerd. De bevindingen uit het onderzoek worden meegenomen in een nieuw op te stellen beleid ten aanzien van Spelen, bewegen en ontmoeten. Een voorstel hiervoor wordt in 2026 aan de raad voorgelegd. 2.

Onderzoek Blik op bedrijfsvoering (2024) Blik op bedrijfsvoering richt zich op de interne bedrijfsvoering van de gemeente Eersel. Thema’s die in het onderzoek aan bod komen zijn: organiseren en regie, overhead, financiële weerbaarheid, vitaliteit, wendbaarheid, digitalisering, duurzaamheid en flexibel werken. Door middel van data-verzameling bij verschillende organisatieonderdelen (zoals Financiën en P&O) en het koppelen van bronsystemen aan een dashboard in Power BI wordt een structureel inzicht verkregen in de resultaten. In 2025 is de data over het jaar 2024 verzameld en compleet gemaakt. Tijdens dit proces is geconcludeerd dat de indicatoren van de Blik op Bedrijfsvoering en de indicatoren uit de begroting niet volledig synchroon lopen. Daarom is besloten deze op elkaar af te stemmen. In het eerste en tweede kwartaal van 2026 zullen de indicatoren over 2024 én 2025 in de nieuwe, geharmoniseerde opzet worden gepresenteerd, zodat er geen twee parallelle evaluatierapportages ontstaan. 3. Subsidieregeling energiebesparende maatregelen (2025) Er wordt onderzoek gedaan naar de effectiviteit van de subsidieregeling energiebesparende maatregelen voor particulieren 2023-2026. Zo proberen we zo goed mogelijk inzichtelijk te krijgen hoe lang de gemeentelijke organisatie bezig is met het behandelen van aanvragen en wat de subsidieregeling oplevert aan bespaarde CO2-uitstoot.

Ook kijken we naar hoeveel tijd en moeite het inwoners kost om een subsidieaanvraag in te dienen. Zo blijven we kritisch kijken naar onze eigen regeling en kunnen we mogelijk overbodige drempels voor inwoners wegnemen. De resultaten worden begin 2026 verwacht. 4. Onderzoek BRP (2025) Het is van belang dat de Basisregistratie Personen (BRP) in een gemeente op orde is en dat inwoners die er wonen en het merendeel van de nachten er ook verblijven, ingeschreven staan in de BRP van de gemeente Eersel. Dit is ook een verplichting voor de inwoner. Diverse uitkeringen, voorzieningen en belastingen zijn namelijk gekoppeld aan het inschrijvingsadres van mensen. Een inwoner dient zich in te schrijven op het adres waar hij of zij de meeste nachten verblijft, ongeacht of de eigenaar van een pand daar toestemming voor geeft of dat het bestemmingsplan dat toelaat. De huidige maatschappelijke ontwikkelingen met o.a. woningkrapte en toename van dak- en thuislozen, zorgen er voor dat steeds meer mensen vragen om een briefadres op het gemeentehuis en dat mensen zich inschrijven met een adres op een recreatievoorziening. Maar ook heel veel mensen schrijven zich niet in b.v. uit angst voor de regels die aangeven dat iemand niet permanent ergens mag wonen.

Team Gemeentebalie voert in samenwerking met de BOA’s adresonderzoek uit binnen de gemeente om er voor te zorgen dat de BRP op orde is en blijft en er zicht is op waar inwoners wonen. Door beperkte capaciteit bij deze twee diensten, verrichten we voornamelijk reactief adresonderzoek n.a.v. signalen en is er geen 37

goed beeld van het feitelijke aantal bewoners in de gemeente Eersel. Uit de signalen die we ontvangen van burgers, recreatiebedrijven, bedrijven en andere overheden, weten we dat er feitelijk op meer plaatsen ‘gewoond wordt’ dan wat ingeschreven staat. In de zomer van 2025 is er onderzoek gedaan naar de manier waarop we als gemeente op dit moment uitvoering geven aan adresonderzoeken, wat er nodig is om naast reactief ook meer pro-actief adresonderzoek te doen en tegen welke dilemma’s we dan aanlopen. Het is een complex vraagstuk met veel belangen en invalshoeken. Daarnaast kost goed adresonderzoek ook veel tijd en daarmee menskracht van de gemeente. Landelijk wil de politiek, gezien de huidige woningkrapte, op korte termijn een standpunt innemen t.a.v. wonen op (recreatie/bedrijfs)voorzieningen wat meer handvaten geeft aan gemeenten om adresonderzoek te doen. Uit het onderzoek zijn de verschillende invalshoeken omgezet naar scenario’s die verder onderzocht en uitgewerkt moeten worden. Dit is echter pas mogelijk als de wetgeving rondom tijdelijk/recreatief en permanent verblijf duidelijk is. Op het moment dat de nieuwe wetgeving of omstandigheden het nodig maken om vervolgstappen te nemen dan zullen we deze implementeren.

38

Overzicht openstaande restantkredieten Op de volgende drie pagina’s treft u aan het overzicht van de openstaande restantkredieten. Het betreffen hier de kredieten die uw raad tot aan de begrotingsvergadering beschikbaar heeft gesteld. In dit overzicht zijn de geraamde lasten opgenomen inclusief de uitgaven tot en met 4 november jl. De interne uren die doorbelast worden aan deze kredieten moeten nog hierin worden verwerkt. Ook is het mogelijk dat er nog correctieboekingen moeten plaatsvinden. Zoals gebruikelijk worden deze kredieten ieder afzonderlijk in de jaarrekening toegelicht, waarbij wordt aangegeven of dat het krediet kan worden afgesloten of dat het moet worden overgeboekt naar 2026.

Restantkredieten in 2025 Omschrijving krediet Jeugdhuis de Spil Voorber.openb.toeg. mindervalidentoilet Eersel Transformatie kerkgebouw tot gsh Steensel Onderzoek luchtbehandeling instel gsh (2022) Andere kijk op dorpsraden (uitv budget) (MIP 2019) St. Lucij, Steensel, nieuwbouw Meester Gijbels, Knegsel, eerste inrichting Meester Gijbels, Knegsel, nieuwbouw/uitbreiding Rythoviuscollege Eersel, project specifieke kosten Rythoviuscollege, Eersel, nieuwbouw Onderwijs, onvoorzien Ventilatiemaatr.basissch St Lucij Huisv opvang statushouders en ontheemden Huisv opvang statushouders en ontheemden (grond) Visie akkers van Eersel Aanplant plantsoen, bomen Ecologische verbind.zone Run (MIP2006) Gebiedsontwikk. Kl. Beerze (MIP 2010 t/m 2014) Incid maatregelen recreatie IBP Proeftuinen in de Kempen (2021) Plan Bos en Boom (excl grond) Plan Bos en Boom (grond) Opstellen nieuw bomenbeleids en beheersplan Afvalbak electr auto hondenuitlaatroute Herz ruimtel. plannen (excl ag. k.) 12/13+15 tm 20 Visie transformatielocatie best sted geb (MIP 19) Omgevingsvisie 2.0+3.0 (MIP 21+22) Anticiperende verwervingen Voorbereidingskosten nieuwe grondexploitaties Voorbereidingskosten Veldhoek (Eersel-Zuid) Voorbereidingskosten Vessem-Noord Voorbereidingskosten Nardushoek Voorbereidingskosten Duizel-Noord III (incl.

aanvul.krediet 4-11-25) Voorbereidingskosten verlengd Aangelag Voorbereidingskosten Jan Smuldersstr. 22 te Vessem Voorbereidingskosten Stokkelsche Akker Herontw huidige loc Muzenval, Gemeentehuis en JAM Woningbouwontwikkeling Hollekes te Steensel Voorbereidingskosten uitbreiding bedrijventerrein Voorbereidingskn Eersel West restant gem. gronden

per 4-11-2025 Krediet 218.000 271.793 4.492.725 60.000 147.129 148.000 52.000 716.000 426.000 3.295.000 45.000 28.284 1.200.000 300.000 94.385 108.670 262.050 230.194 24.006 1.021.104 501.804 492.682 25.000 1.489 133.433 0 210.687 2.000.000 50.000 20.208 200.000 75.000 251.334 282.588 49.635 314.176 57.906 75.000 100.000 0

Uitgaven Rest. Krediet 11.265 206.735 61.561 210.232 276.776 4.215.949 19.481 40.519 28.489 118.640 0 148.000 0 52.000 7.350 708.650 0 426.000 0 3.295.000 0 45.000 0 28.284 0 1.200.000 0 300.000 11.589 82.796 26.703 81.967 0 262.050 133.666 96.528 1.872 22.134 338.638 682.466 77.086 424.718 0 492.682 0 25.000 2.780 -1.291 21.578 111.855 0 0 74.364 136.323 0 2.000.000 0 50.000 45.424 -25.216 61.851 138.149 71.565 3.435 41.350 209.984 38.309 244.279 0 49.635 90.685 223.491 3.494 54.412 17.435 57.565 0 100.000 401 -401

39

Omschrijving krediet 2024 Vervangen hoofdgemalen 2024 Herinrichting Hoolstraat/Aelenstraat, riool 2024 Reconstructie Den Heuvel, Knegsel, riool 2022 renovatie drukriolering 2023 Duurzaam Duizel voorbereiding RIOOL 2023 Reconstructie Den Heuvel Knegsel Riool 2023 Rehab. Kuilenhurk - De hoefseweg Riool 2023 Renovatie drukriolering 2023 Voorber. klimaatbestendig Haagdoorn Steensel weer een dorp fase 3 (RIOOL) 2024 Renovatie drukriolering 2024 Duurzaam Duizel voorbereiding RIOOL Rehabilitatie kuilenhurk-De Hoefseweg, riool 2025 Renovatie drukriolering Verzwaren riolering Haagdoorn Aanvullend kred Willibrordusstr Wintelre (riool) 2025 Vervangen hoofdgemalen Verv. nutsvoorz. Tussen Dieprijt en Postelseweg Voorbereiding herinr Groenstraat -Wintelre (riool) Vervanging glascontainers 2024 Energiereductie gem gebouwen (terugbetaalregeling) 2023 Energiereductie gem geb zonder terugbet verpl Soorten Management Plan SMP Onderzoek verkeerslawaai diverse woningen Uitvoeringsprogr duurz.

beleid (MIP 18tm21) Regionaal meetsysteem (MIP 2020) Transitievisie warmte en energie Uitv plan v aanpak energiered, zon op dak 21+22+24 Ontwikkeling vliegveld Eindhoven Subs reg energiebesp maatreg particulieren 23-24 Verv verh Knegselsedijk / Duiselseweg (2017) Aanleg fietspad Stevert (MIP 17+19) Vrijliggend fietspad Duiselseweg (MIP 2019) Vrijliggend fietspad Urnenweg (MIP 2020) Bijdr bereikbaarheidsagenda regio brede projecten Looproute mensen met beperking Markt-Hint (21+24) Herinrichting Carquefouplein “WEGEN”(2021) Verv verharding reconstr Schadewijkstraat Fietsvoorz Buivensedreef Knegsel Vervanging verhard Willibrordusstr Wintelre Aanleg uitkijkpunt De Run Wandelbruggetje De Run Voorbereiding Steensel weer een dorp 3e fase WEGEN Evenementterr/ gildeterrein achter de Markt 2023 Fietsvoorziening Domineespad Duizel 2022 Aanleg fietspad Nedermolen/Zandstraat-Turfweg Aanleg snelfietspad F67 1e fase (incl fietstunnel) KTM Randweg A2 Eindhoven onderdeel mobiliteitshub Rehab Hoogeloonsedijk 2024 Rehab Biemeren 2024 Rehab Kuilenhurk-De Hoefseweg (wegen) 2024

Krediet 7.732 53.382 523.646 210.895 39.120 9.818 74.850 630.923 45.448 820.480 772.000 219.516 297.000 568.000 100.000 1.413.000 392.000 120.000 75.000 21.425 1.359.818 560.272 300.000 46.714 147.248 0 166.715 588.494 17.000 499.147 361.887 1.180.101 687.288 565.725 166.702 512.075 141.600 1.337.573 90.120 939.066 50.000 60.000 1.050.790 3.956 961.345 228.672 4.924.005 200.000 353.469 975.000 945.981

Uitgaven Rest. Krediet 7.732 0 36.240 17.142 268.274 255.372 211.776 -881 39.120 0 9.818 0 74.850 0 630.923 0 44.685 763 687.867 132.613 506.984 265.016 60.308 159.208 252.951 44.049 1.530 566.470 95.610 4.390 23.719 1.389.281 22.345 369.656 0 120.000 0 75.000 9.065 12.360 9.228 1.350.590 83.412 476.860 36.371 263.629 0 46.714 11.787 135.461 0 0 14.570 152.145 75.214 513.280 0 17.000 183.055 316.092 3.428 358.459 173.267 1.006.834 0 687.288 1.200 564.525 0 166.702 31.412 480.663 161.397 -19.797 50.528 1.287.045 25.369 64.751 98.291 840.775 0 50.000 0 60.000 412.333 638.457 2.150 1.806 15.010 946.336 0 228.672 145.788 4.778.217 3.313 196.687 350.086 3.383 326 974.674 935.981 10.000

40

Omschrijving krediet Herinr Hoolstraat/Aelenstraat, (wegen) 2024 2024 Duurzaam Duizel voorbereiding WEGEN Recon Den Heuvel, Knegsel (wegen) 2024 Asfalteren fietspaden Postelseweg 2024 Aanleg van het openbare gebied Eersel-West Regenboogbanken Aanpassen parkeerplaatsen en groen Duizelseweg Kuilenhurk ged Flinkert-Jan Smuldersstraat Rehab. Dukesvoort ged. Den Aard-gemeentegrens Maatregelenpakket mobiliteitsstrat De Kempen Uitvoering verkeersveiligheidsplan Verkeersveiligheidsplan 2023 Extra openbare verlichting Nieuwstraat Eersel 2024 Verlichting fietspad Merenweg 2024 Fietspadstrooier buitendienst 2024 Zwembad Eersel Zwembad Eersel grond Zwembad elektriciteitsvoorziening Renovatie tennisaccommodatie Vessem (2021) Renovatie buitensportaccommodaties 2024 Onderhoud sportvelden (robot maaiers) 2024 Koppelkansen buitensportvoorzieningen Herijking en update erfgoedbestand Update bestand cultuurhist waardevolle panden 2023 Herontwikkeling Kempenmuseum Themaroute, Hooimijt en Poelijoepark Kunstwandelr "verb. door verbeelden" (MIP 2018) Verstrekte geldleningen glasvezel (cat 2) Innovatie (MIP 16 t/m 22, 24) Meetnet luchtkwalititeit en geluid Onderzoek locaties bedrijventerreinen in de Kempen Ongeregistreerd grondgebruik Recr uitkijktoren en fietspad/ mindervalidenpad Projecten vrijetijdseconomie Uitvoering coalitieakkoord Coalitieakkoord bestuursopdr. Onwikkelstr.

Kempen Renovatie JAM Kerkstraat 27 2021 Digital vervang milieuvergunn Inhuur cyclisch bouwen (MIP 2019) Capaciteitsuitbr./fysieke aanpassingen Koppelkansen maatsch voorz en programmamanagement Bestuursopdracht nieuw gemeentehuis Materieel buitendienst bedrijfsauto 2024 3x bestelauto met laadbak 4x bedrijfsauto's incl. 1x laadpaal

Krediet 45.000 152.000 363.000 804.366 1.183.515 37.341 152.000 200.000 252.000 161.864 0 38.350 154.000 145.172 33.000 9.095.130 612.000 305.000 256.765 42.000 13.854 60.417 2.623 19.394 3.015.799 359.975 -327 0 103.196 133.560 15.567 65.500 197.166 327.889 103.779 6.150 25.000 34.059 425.026 200.303 130.009 39.051 6.833 165.000 99.000 63.377.606

Uitgaven Rest. Krediet 7.095 37.905 0 152.000 0 363.000 728.795 75.571 486.597 696.918 17.300 20.041 102.002 49.998 200.000 0 0 252.000 12.305 149.559 0 0 7.811 30.539 0 154.000 143.823 1.349 46.239 -13.239 2.186.024 6.909.106 0 612.000 71.119 233.881 6.354 250.411 0 42.000 12.472 1.382 21.750 38.667 2.623 0 14.740 4.654 120.592 2.895.207 0 359.975 50.056 -50.383 0 0 31.155 72.041 35.122 98.438 0 15.567 496 65.004 0 197.166 5.467 322.422 274 103.506 10.099 -3.949 24.287 713 9.362 24.697 127.868 297.158 146.325 53.978 47.992 82.017 19.287 19.764 0 6.833 0 165.000 94.444 4.556 12.060.894 51.316.712

41