Document · PDF

Kadernota 2026 gemeente Eemnes versie 25 mei DEF

Gemeenteraad 7 juli 2025, gemeente eemnesBij agendapunt: Kadernota11.914 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

KADERNOTA 2026

Inhoud 1.

Inleiding ................................................................................................................................................... 3 1.1 Voorwoord......................................................................................................................................... 3 1.2 Leeswijzer .......................................................................................................................................... 3 1.3 Samenvatting ontwikkelingen voor 2026 en verder ......................................................................... 3

Financiële kaders voor de begroting 2026 .............................................................................................. 4

Ontwikkelingen 2026 – 2029 ................................................................................................................... 5

Financiële samenvatting…………………………………………………………………………………………………………………….7

Algemeen financieel beeld……………………………………………………………………………………………………………….29

1. Inleiding 1.1 Voorwoord Voor u ligt de Kadernota 2026 voor de gemeente Eemnes. Deze kadernota schetst de hoofdlijnen van het financiële beleid voor het jaar 2026 als voorbereiding op de begroting 2026. Bovendien geeft de kadernota een doorkijkje naar de jaren tot en met 2029, om duidelijk te maken hoe we er als gemeente in meerjarig perspectief voor staan. In deze kadernota worden alleen de (financiële) kaders voor de komende jaren opgenomen. In de programmabegroting worden deze kaders verder uitgewerkt in te realiseren doelen. De Kadernota 2026 is het moment waarop de raad richtinggevende beleidskeuzes kan maken richting de Begroting 2026 en Meerjarenraming 2027 – 2029. 1.2 Leeswijzer

Deze kadernota 2026 neemt u stapsgewijs mee in de (financiële) ontwikkelingen van de gemeente. We beginnen in hoofdstuk 2 met de financiële kaders, die worden gehanteerd voor het opstellen van de (meerjaren)begroting 2026 – 2029. Vervolgens wordt in hoofdstuk 3 gestart met de stand van de cijfers zoals die afgelopen november door de gemeenteraad zijn vastgesteld in de begroting 2025. Hierna wordt in dit hoofdstuk inzicht gegeven in de verwachte autonome ontwikkelingen, de lokale ontwikkelingen en ontwikkelingen bij onze gemeenschappelijke regelingen. In hoofdstuk 4 wordt inzicht in het verwachte begrotingssaldo 2026 – 2029 gegeven: het zogeheten financieel meerjarenperspectief. Hoofdstuk 5 geeft inzicht in alle ingediende ontwikkelingen 2026 – 2029 zoals deze zijn aangeleverd voor de gemeente Eemnes. Daarnaast geeft dit document inzicht in hoeverre de ingediende ontwikkelingen passen binnen de financiële kaders en het financieel meerjarenperspectief (hierna FMP). Hiermee is dit document het naslagwerk om de bespreking van de ontwikkelingen in uw raad te faciliteren.

1.3 Samenvatting ontwikkelingen voor 2026 en verder Toelichting hoofdlijnen In de kadernota zijn de substantiële wijzigingen meegenomen voor de autonome ontwikkelingen. Dit betreft niet beïnvloedbare ontwikkelingen zoals CAO-ontwikkelingen, prijsindexaties en reeds bekende effecten in de algemene uitkering. De effecten van gemeenschappelijke regelingen zijn apart gepresenteerd. De lokale ontwikkelingen zijn uitgaven die beïnvloedbaar zijn, zoals beleidswensen.

2. Financiële kaders voor de begroting 2026 Mede op basis van de begrotingscirculaire van de provincie, de circulaires van het Rijk en de uitgangspunten van Eemnes komen wij tot de volgende uitgangspunten voor het opstellen van de (meerjaren)begroting 2026 – 2029: Mede op basis van de begrotingscirculaire van de provincie en de circulaires van het Rijk komen wij tot de volgende uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting 2026-2029: Nr Onderwerp 1 Algemene uitkering 2

Loonontwikkeling

Financieel kader Meicirculaire 2025 Ambtelijke organisatie: Loonakkoord: * 1 april 2025 een loonstijging van 2 procent * 1 oktober 2025 een loonstijging van ,185 procent * 1 januari 2026 35 euro verhoging salarisschalen * 1 juli 2026 een loonstijging van 1,25 procent * 1 januari 2027 een loonstijging van 1,6 procent

College van B&W en Raad (CAO Rijk) - 2026 en verder: nullijn 3

Prijsontwikkeling

3%, zijnde de nationale prijsindex CPI Reguliere budgetten worden in 2026 NIET geïndexeerd.

Algemene loon- en prijsontwikkeling meerjarig Onroerende Zaakbelasting Afvalstoffenheffing, Rioolheffing en bouwleges Leges publiekszaken

Meerjarenraming op basis van constante prijzen: dit betekent dat de baten en lasten alleen voor het eerste begrotingsjaar (2026) worden geïndexeerd.

Overige belastingen en heffingen Huren Subsidies Rente Begrotingssaldo Verbonden partijen

Stijging op basis van prijsontwikkeling (3)

5 6

7 8 9 10 11 12 13

Stijging op basis van prijsontwikkeling (3) en areaaluitbreiding 100% Kostendekkend

Prijsontwikkeling (3), rekening houdend met landelijk vastgestelde maxima.

Stijging op basis van prijsontwikkeling (3) Stijging op basis van Loon- en prijsontwikkeling: 5% Omslagrente Jaarschijf 2026 structureel in evenwicht Programmabegroting 2026 GR-en

3. Ontwikkelingen 2026 – 2029 3.1 Financieel startpunt Op basis van de vastgestelde begroting 2025 heeft de provincie Utrecht vastgesteld dat de gemeente Eemnes onder repressief toezicht valt. De beginstand van waaruit de kadernota 2026 wordt opgesteld is het saldo van de (meerjaren)begroting 2025 – 2028, inclusief het gelijktijdig door de raad vastgestelde dekkingsplan.

3.2 autonome ontwikkelingen Sinds de vaststelling van Begroting 2025 in de gemeenteraad van november 2024 hebben zich autonome ontwikkelingen voorgedaan die van invloed zijn op het financieel beeld van de gemeente Eemnes. Deze worden hieronder toegelicht. Financiële kaders: Voor de collegeleden is uitgegaan van de vastgestelde CAO Rijk. In het regeerprogramma is een nullijn opgenomen voor bestuurders en rijksambtenaren voor 2026. Deze hanteren wij derhalve ook voor de bestuurders. De CAO-gemeenten 2025 kent inmiddels een onderhandelingsakkoord. Voor 2026 is een geschatte CAOstijging van 5% meegenomen als autonome ontwikkeling voor de staf en griffie. Raadsleden: in december 2024 is indexatieregeling gepubliceerd. Dit alles betekent dat de vergoeding voor de werkzaamheden voor raadsleden voor het jaar 2025 wordt verhoogd met 7,3%. Die verhoging werkt door naar 2026.

Algemene uitkering – circulaires Inmiddels zijn de september- en decembercirculaire 2024 gepubliceerd door het ministerie van BZK. Deze circulaires geven gezamenlijk een beperkt positief effect op het begrotingssaldo in 2026 en de daarop volgende jaren. De raad heeft hiervoor de begrotingswijzigingen inmiddels vastgesteld.

Genomen besluiten na vaststelling begroting 2025 In de december 2024 heeft de raad ingestemd met een lager investeringsbedrag voor de aanpassingen Meentweg (€ 300.000 i.p.v. € 595.000) en geen reconstructie Stachouwerweg uit te laten voeren maar enkel kleine aanpassingen (€ 20.000 i.p.v. € 200.000). De aangepaste kapitaallasten worden verwerkt bij de begroting. De raad heeft in april 2025 ingestemd met de tweede begrotingswijzigingen voor de BEL Combinatie en het effect is:

BEL Combinatie 2e begrotingswijz 2025

2026 266.490

2027 149.400

2028 149.400

2029 149.400

3.3 Startpunt Kadernota 2026

2026

2027

2028

2029

-358.000

-52.000

-282.000

September en decembercirculaire-136.000

4.000

59.000

Begroting Saldo na dekkingsplan

BEL Combinatie 2e begrotingswijz 2025

266.490

149.400

Start meerjarenperspectief

-227.510

101.400

-73.600

Uitgangspunt voor het meerjarenperspectief is het (minimaal) realiseren van de ingeboekte besparingen vanuit het vastgestelde dekkingsplan.

4. Aangedragen en verwachte ontwikkelingen In dit hoofdstuk worden de verwachte ontwikkelingen 2026 – 2029 geduid. Dit is gedaan op de volgende onderdelen: 1. Beleidswensen Hierbij gaat het om nieuwe beleidswensen voor de gemeente. 2. Onontkoombare ontwikkelingen Hierbij gaat het om niet-beïnvloedbare ontwikkelingen die voldoen aan het “ 2 x O criterium” : Onontkoombaar en Onvoorzien. 3. Ontwikkelingen gemeenschappelijke regelingen Hierbij gaat het om de financiële effecten van de ingediende kadernota 2026 of begroting 2026 van de gemeenschappelijke regelingen. 4. Ontwikkelingen investeringen Hierbij gaat het om de toevoeging van de opgenomen investeringsplanning in de begroting 2026.

Toelichting lokale ontwikkelingen: Alle programma’s -

WGR BEL Combinatie

De begroting 2026 van de BEL Combinatie is beleidsluw opgeleverd en hierin is verwerkt de CAO gemeenten, de prijsontwikkeling en mutaties in investeringen (m.n. ICT). De begroting van de BEL Combinatie is opgenomen in de verschillende programma’s. De verhoging van de deelnemersbijdrage is onontkoombaar vanwege externe en structurele kostenstijgingen. De cao-verhogingen personeel werken direct door in de loonkosten en moeten worden doorgevoerd. Daarnaast zorgen inflatie en marktomstandigheden voor stijgende uitgaven aan bedrijfsvoeringskosten. Deze kosten moeten worden opgevangen om de continuïteit van de BEL Combinatie te waarborgen. Er wordt op daarnaast extra capaciteit gevraagd voor ICT-specialisten aangezien de verdergaande digitalisering steeds meer investeringen vergt. Tegenover een eenmalige last in 2025, o.a. de afkoop licenties door overgang naar een nieuw systeem, ontstaat m.i.v. 2026 een structurele besparing.

Programma 1: Besturen en diensten verlenen in een veilig Eemnes

CAO raad, college en staf

De CAO Rijk 2024 – 2025 werkt in 2026 nog (beperkt) door, hetzelfde geldt voor de indexering van de raadsvergoeding. Voorts is voor de staf van de gemeente de doorwerking van de CAO Gemeenten opgenomen als stelpost. De inzet van CAO Rijk voor 2026 is de 0-lijn.

Gemeente Eemnes Staf Eemnes 5% College B&W raadsleden indexatie

27.000 20.000 17.000

Verkiezingen Gemeenteraad

Met het oog op de komende gemeenteraadsverkiezingen is het relevant om een budget op te nemen voor de inzet van een stemwijzer en overige activiteiten om de opkomst te bevorderen. Hiervoor ramen we € 10.000 in 2026. Standpunt college: overnemen -

Opleidingen raadsleden

Met het oog op de komende gemeenteraadsverkiezingen is het relevant om het budget voor de opleidingen en cursussen met € 10.000 in 2026 eenmalig te verhogen. Dit wordt besteed aan een goed inwerkprogramma en relevante trainingen voor raadsleden. Standpunt college: overnemen

Raad: verkiezingen Raad: inwerkprogramma

10.000 10.000

GR Veiligheidsregio Utrecht

De kosten van de Veiligheidsregio Utrecht zijn verhoogd ten opzichte van de begroting 2025. We volgen de ontwerpbegroting 2026 van de verbonden partijen in onze eigen begroting. Dit betekent een toename van de kosten van circa €37.000. In reactie op de verzoeken vanuit de gemeenten zullen in december 2025 verschillende scenario’s worden gepresenteerd voor de toekomstige ontwikkeling van de VRU, inclusief een 3%-bezuinigingsscenario. De door de VRU gepresenteerde toekomstscenario’s (op orde en op koers) kennen een financieel risico voor de gemeente Eemnes bij het doorgaan van de investeringen van ca. € 36.000 in 2029. In de bezuinigingen zitten ook opties die de gemeente Eemnes in potentie € 50.000 extra kunnen kosten (maatwerkkosten). Beide elementen nemen we op in de risico-paragraaf van de begroting. Standpunt college: overnemen 8

VRU Bijdrage GBTP (maatwerk)

36.000 1.000

Archief Eemland

In de begroting 2026 wordt ook hier de Lpo toegepast en de toenemende eisen rondom archiefbeheer (m.n. digitale archief) leiden tot toenemende kosten bij deze centrumregeling. Standpunt college: technische mutatie begrotingen WGR

archief Eemland

13.000

PGA X

Door extra inzet op de portefeuilles Jeugd en Zorg en Veiligheid is de noodzaak voor een nieuw registratiesysteem ontstaan waarbinnen casuïstiek kan worden opgepakt en beter geschakeld kan worden met onze ketenpartners om op die wijze de aanpak te bevorderen. De kosten van dit systeem bedragen circa € 6.000 structureel. Standpunt college: nadere uitwerking, bezien bij begroting

PGA X

6.000

Reserve gemiste productie BEL niet als dekking voor FTE-uitbreiding OOV inzetten

Bij de begroting 2025 is de formatie van OOV met 1 FTE per gemeente uitgebreid, waarna op basis van een evaluatie in 2027 (en het IVP 2027 -2031) bezien wordt of die formatie structureel benodigd is. Om die reden is de reserve gemiste productie BEL ingezet als dekking. In een afzonderlijk voorstel zal worden voorgesteld dat de drie gemeenten hun reserve gemiste productie overdragen aan de BEL Combinatie. Dat betekent voor Eemnes dat de dekking vanuit die reserve voor de jaren t/m 2028 komt te vervallen. Standpunt college: Gelet op het meerjarig perspectief ramen we de formatie t/m 2027 voor 100% en per 2028 PM. Bij de begroting van de BEL Combinatie zullen we dat ook opnemen als zienswijze.

Reisdocumentenpiek

Door het wijzigen van de geldigheidstermijn van reisdocumenten is er een piek in de aanvragen in de periode 2026 – 2029. We verwachten in 2026 boven op deze piek € 92.507 meer lasten te hebben voor de inkoop van de reisdocumenten en € 146.950 meer aan leges te ontvangen voor de reisdocumenten. Standpunt college: overnemen 9

Burgerzaken Legespiek reisdocumenten

-54.000

Heroverweging bezuiniging 3e wethouder

De hoeveelheid werk en het actief zijn in twee regio’s vraagt een behoorlijke tijdsbesteding. Drie wethouders is voor een goede werkverdeling te prevaleren. Standpunt college: overnemen

formatie wethouders

41.000

55.000

Heroverweging formatie bestuursadviseur

Goede ondersteuning van het college is belangrijk. De adviseur is een waardevolle schakel tussen gemeente, BEL Combinatie en externe partijen. Behoud verhoogt de bestuurskracht van de gemeente Eemnes. Standpunt college: zeer wenselijk, maar geen budgettaire ruimte dus voor nu niet overnemen

RESUMé

Programma 1 Besturen en diensten verlenen in een veilig Eemnes 2026

2027

2028

2029

Gemeente Eemnes Staf Eemnes 5% College B&W raadsleden indexatie

27.000 20.000 17.000

Raad: verkiezingen Raad: inwerkprogramma

10.000 10.000

archief Eemland

13.000

formatie wethouders

41.000

55.000

Burgerzaken Legespiek reisdocumenten

-54.000

VRU Bijdrage GBTP (maatwerk)

36.000 1.000

OOV 3 fte OOV

Niet overgenomen PGA X

6.000

Formatie bestuursadviseur

92.000

121.000

169.000

Totaal overgenomen

Programma 2: Buitenruimte onderhouden in Eemnes -

Beheer en onderhoud bosplantsoenen

De bomen in bosplantsoenen staan niet als boom geregistreerd maar er is wel boomveiligheidscontrole nodig, om zo aan de wettelijke aansprakelijkheid te voldoen. Daarvoor hebben we inzicht nodig in de onderhoudsstaat van de bomen in bosplantsoenen. Op basis daarvan wordt een raming gemaakt van het in te halen achterstallig onderhoud en de meerkosten voor het structureel onderhoud. De inventarisatie, waaruit de kosten zullen volgen, wordt op dit moment uitgevoerd. Standpunt college: voor het inhalen van het achterstallig onderhoud benutten we de restant gelden van het Groenplan

IBOR

De huidige bestekken voor het onderhoud aan de openbare ruimte lopen 31 december 2025 af. Conform het projectplan ‘Integraal onderhoud openbaar groen 2026’ is de aanbesteding voor een nieuw contract in gang gezet. Er wordt rekening gehouden met hogere kosten voor het IBOR van € 295.000 vanaf 2026. Dit valt uiteen in € 138.000 voor de huidige contracten 2025, welke indexatie niet structureel is doorgezet. Op basis van het in kaart gebrachte areaal en de gewenste kwaliteitsniveaus is een nieuwe raming opgesteld en dat komt neer op een bestek raming die nog eens € 157.000 hoger uitkomt. In totaal bij ongewijzigde keuzes (en bij ontbreken van een aanbesteding) is ten opzichte van 2025 € 295.000 nodig. Standpunt college: de € 138.000 is een logische doorvertaling van de kosten uit 2025. De extra claim moet taakstellend terug gebracht worden en wordt afgewezen. Over IBOR wordt de raad afzonderlijk via een RIB geïnformeerd.

IBOR uitvoering 2024/2025 IBOR extra claim markt/areaal

138.000 157.000

Renovatie Speelplekken (investering)

Bij de begroting 2026 – 2029 wordt een jaarschijf 2029 aan de investeringsplanning toegevoegd. Vanuit het door de raad vastgestelde uitvoeringsplan bij het Speelbeleidsplan 2020 wordt er in 2029 € 102.500 geïnvesteerd aan speeltoestellen. Standpunt college: technische aanpassing met effect in 2030

Herplant bomen (investering)

Bij de begroting 2026 – 2029 wordt een jaarschijf 2029 aan de investeringsplanning toegevoegd. Jaarlijks worden investeringen in de openbare ruimte gedaan voor de kap en herplant van bomen als gevolg van ziekte of ouderdom. De investering die in de jaarschijf 2029 op te nemen is bedraagt € 48.500 conform jaarschijf 2028. Standpunt college: technische aanpassing met effect in 2030 12

Invoeren eigenarenheffing Rioolrecht

Bij de ombuigingsvoorstellen van november 2024 zat ook het voorstel om per 2026 over te stappen op een eigenarentarief voor het rioolrecht. We stellen voor om per 2026 dat daadwerkelijk te doen, waardoor het risico op oninbaarheid fors afneemt. Het effect zal voor circa 2/3e deel van de huishoudens of hetzelfde of positief (mn. Meerpersoonshuishoudens) zijn. Voor de verhuurder betekent het een verhoging van de lasten, hetgeen ten laste gaat van hun investeringspotentieel. Voor de categorie alleenstaanden met een eigen woning zal het effect negatief zijn, zij betalen meer rioolrecht dan voorheen. De exacte gevolgen worden inzichtelijk in de begroting 2026, maar voor een succesvolle invoering is nu een princiepbesluit vereist. Standpunt college: invoeren per 2026

Diverse investeringen WRP jaarschijf 2029 (investering)

Bij de begroting 2026 – 2029 wordt een jaarschijf 2029 aan de investeringsplanning toegevoegd. De investeringen aan riolering in jaarschijf 2029 worden gebaseerd op het vastgestelde Water- en Rioleringsprogramma 2024 – 2028. De jaarlijkse vervangingsinvesteringen voor SSW-maatregelen (€ 447.000), € 141.000 voor gemalen en € 31.000 voor persleidingen worden ook in 2029 uitgevoerd. Standpunt college: technische aanpassing met effect in riooltarief, geen effect begroting

Realisatie rotonde Wakkerendijk (investering)

In het coalitieakkoord is opgenomen om een uiterste inspanning te leveren om op termijn een zuidelijke ontsluiting van Eemnes te realiseren, door de Zuidersingel door te trekken via de Eikenlaan naar de Wakkerendijk. Vooruitlopend daarop is in de verkeersvisie opgenomen een rotonde te realiseren ten behoeve van het verbeteren van de fietsverbinding. Het totale investeringsbedrag wordt geraamd op € 1.000.000. Uitgaande van 3% rente wordt een aanleg/reconstructie van wegen afgeschreven in 40 jaar, dat levert een jaarlijkse annuïteit op van € 43.000 Standpunt college: geen financiële middelen aanwezig, is onderdeel van en integraal betrekken bij voorstel zuidelijke ontsluiting

Rotonde Wakkerendijk

aanleg

43.000

Laarderweg – Rotonde – kruising Braadkamp

In de commissie van mei 2025 ligt het voorstel voor inhoudende een reconstructie westelijk deel Laarderweg met verschillende varianten en opties voor met een geraamd investeringsbedrag van € 2,9 mln. In de begroting zijn wel enkele posten opgenomen, maar die zijn gebaseerd op noodzakelijk onderhoud en kleine aanpassingen. De meerkosten van de variant reconstructie bedragen ca. € 133.000, uitgaande van een subsidie van de Provincie Utrecht voor het verbeteren van de verkeersveiligheid van m.n. de fietsers. 13

Standpunt college: geen financiële middelen aanwezig , afhankelijk van besluitvorming raad en definitieve uitwerking zal er dekking gezocht moeten worden. Gelet op de planning ramen voor 2028 (nadere uitwerking 2025 – 2026 en na definitief besluit medio 2026 aanleg 2026 – 2027). De aanpassingen voor rotonde en ovonde lijken niet op een meerderheid te kunnen rekenen.

Laarderweg Rotonde/Ovonde

aanleg aanleg

110.000 32.000

Civiele kunstwerken

Er wordt gewerkt aan een beheerplan voor de civiel kunstwerken. Bij de begroting 2025 is hiervoor al een stelpost opgenomen. Op basis van de eerste concepten wordt ingeschat dat er een mix van investeringen en onderhoud nodig is. Teneinde het beheer goed te laten landen hebben we in de begroting een stelpost opgenomen van € 50.000 structureel. Standpunt college: kritisch kijken wat echt nodig is, voor nu geen (extra) claim.

civiele kunstwerken

GR Regionale Uitvoeringsdienst RUD Utrecht

De kosten van de RUD Utrecht zijn verhoogd ten opzichte van de begroting 2025. We volgen de ontwerpbegroting 2026 van de verbonden partijen in onze eigen begroting. Dit betekent een toename van de kosten van circa € 20.000. Als gevolg van de fusie met de ODRU wordt ook een regionale pool ingesteld om beleidsvraagstukken van gemeenten regionaal op te pakken. Hiermee wordt de uitvoeringskracht van de nieuwe uitvoeringsdienst versterkt. Standpunt college: technische mutatie begrotingen WGR

RUD Bijdrage Regio pool

20.000 7.400

RESUMé

Programma 2: Buitenruimte onderhouden in Eemnes 2026

2027

2028

2029

138.000

110.000

Openbaar groen IBOR uitvoering 2024/2025 inhaal beheer bosplantsoen

Civiele werken Laarderweg

aanleg

civiele kunstwerken

Niet overgenomen IBOR extra claim markt/areaal

157.000

Rotonde Wakerendijk

aanleg

Rotonde/Ovonde

aanleg

Totaal overgenomen

138.000

157.000

43.000

32.000

248.000

aanleg

138.000

Programma 3: Duurzaam en prettig wonen in Eemnes

Formatie-uitbreiding Omgevingswet

Het omgevingsplan is het belangrijkste instrument van de Omgevingswet. De komende jaren moeten de oude bestemmingsplannen omgebouwd worden naar één omgevingsplan. Dit traject moet in 2031 afgerond zijn en is een wettelijke verplichting. Dit vraagt veel tijd van de huidige medewerkers RO naast het reguliere werk. Hiervoor is vanaf 2026 1 fte formatie-uitbreiding in de BEL organisatie noodzakelijk. Daarnaast vraagt de nieuwe wet om nieuwe rollen en functies die onder het oude regime niet bestonden. Dan gaat het om nieuwe juridische kennis, een specialist toepasbare regels. Bij de werving van medewerkers wordt hier uiteraard op uitgevraagd. Per gemeente betekent dit een extra opdracht aan de BEL, waarvoor conform de DVO-verdeling € 27.000 nodig is. Standpunt college: geen financiële middelen aanwezig, tijdelijke formatie uit reserve Omgevingswet nader bekijken. Uitgangspunt was en is dat we de middelen vanuit het Rijk hiervoor inzetten.

Omgevingswet 1 fte

27.000

Exploitatie gebouw Eemhof 1

VVE Eemhof heeft in zijn vergadering van 27 november 2024 besloten de bijdrage flink te verhogen gelet op de gestegen kosten. Er moeten investeringen worden gedaan in o.a. het vernieuwen van het dak. Totale extra bijdrage ten laste van de gemeente bedraagt € 14.000. De huren voor Eemhof 1 worden geïndexeerd en dat levert voor 2026 ca. € 7.500 op. Standpunt college: overnemen

Eemhof dak renovatie/ VVE Eemhof huuropbrengste

14.000 -7.500

Dierenopvang

De gemeente Eemnes heeft de wettelijke taak voor het vervoer, de opvang en verzorging van gedomesticeerde huisdieren op grond van artikel 8 lid 3 van het Burgerlijk Wetboek. Stichting Dierenzorg Eemland verzorgt dit voor de deelnemende gemeenten. Om kostendekkend te kunnen werken heeft deze stichting € 1,85 per inwoner nodig. De bedoeling is om de komende jaren stapsgewijs de inwonerbijdrage te verhogen, zodat in 2028 deze bijdrage van € 1,85 wordt bereikt. Per 2029 is vervolgens de indexatie conform het CPI van toepassing. Standpunt college: overnemen

Dierenopvang

3.500

6.500

9.000

10.500

Gebiedsgericht toezicht

Bestuurlijk is de wens uitgesproken meer prioriteit te geven aan het gebiedsgericht toezicht. In het bijzonder dient aandacht te worden besteed aan bouwwerken die zonder vergunning zijn opgericht en strijdig gebruik. Na het project Goyergracht wat in 2025 grotendeels wordt afgerond (met kleine doorloop naar 2026), willen we een ander gebied binnen Eemnes gebiedsgericht controleren. Het voorstel is om eenzelfde project op te starten voor de Wakkerendijk – Meentweg en gelet op de hoeveelheid objecten hiervoor 2026 – 2027 (uitloop 2028) aan te houden. De projectmatige werkzaamheden betreffen voornamelijk de werkzaamheden die nodig zijn voor het handhavingstraject. Werkzaamheden die uit het handhavingstraject voortvloeien (legalisatie, bestuurlijke rapportage) zullen door de vaste formatie worden uitgevoerd. Standpunt college: overnemen mits er dekking in een reserve gevonden kan worden

VTH project Wakkerendijk - Meentweg 75.000 uit reserve -75.000

50.000 -50.000

RESUMé

Programma 3: Duurzaam en prettig wonen in Eemnes 2026

2027

2028

2029

20.000 7.400

VTH project Wakkerendijk - Meentweg 75.000 uit reserve -75.000

50.000 -50.000

Exploitatie Eemhof Eemhof dak renovatie/ VVE Eemhof huuropbrengste

14.000 -7.500

RO Omgevingswet 1 fte

27.000

Totaal overgenomen

33.900

RUD Bijdrage Regio pool

Niet overgenomen

Programma 4: Sporten, ontwikkelen en leren in Eemnes -

Versterking bibliotheekwerk

In 2026 ontvangt de gemeente net als in 2025 een decentralisatie-uitkering vanuit het Rijk ter waarde van € 100.000, dit in het kader van de zogenoemde zorgplichtwet. Bij de voorstellen rondom de begroting is die € 100.000 ingezet om de Bibliotheek te vrijwaren van een bezuiniging, tevens is de Voorleesexpres structureel in de begroting opgenomen. Voor een impuls zorgplicht is € 14.000 gereserveerd. Gemeente Eemnes is momenteel samen met de regionale gemeentelijke samenwerkingspartners en partner Bibliotheek Gooi+ bezig met een bestedingsvoorstel voor deze gelden. De Bibliotheek vraagt niet de € 100.000 aan (wel bij Laren en Blaricum), maar een deel hiervan € 35.000 (zowel voor 2025 als 2026). Dat betekent een extra bedrag van € 21.000. Eemnes is met haar inwonerbijdrage (exclusief huisvestingkosten) per inwoner de één na hoogste. Standpunt college: al eerder over besloten, voor nu niet de extra € 21.000 opnemen.

Bibliotheek 35K instandh.

21.000

Lpo Bibliotheek

Voor de grotere subsidieontvangers ramen we 5% Loon- en prijsontwikkeling. De hogere CAO’s en inflatie uit 2024 en 2025 werkt structureel door naar 2026.

Standpunt college: overnemen technische mutatie

Bibliotheek

15.500

Lpo Versa Welzijn

Voor de grotere subsidieontvangers ramen we 5% Loon- en prijsontwikkeling. De hogere CAO’s en inflatie uit 2024 en 2025 werkt structureel door naar 2026.

Standpunt college: overnemen technische mutatie

Versa Welzijn

21.750

Lpo Huis van Eemnes

Voor de grotere subsidieontvangers ramen we 5% Loon- en prijsontwikkeling. De hogere CAO’s en inflatie uit 2024 en 2025 werkt structureel door naar 2026.

Standpunt college: overnemen technische mutatie

Huis van Eemnes

27.400

De Biezem

De normale exploitatiekosten van Zwembad de Biezem zoals vastgelegd in de raamovereenkomst met jaarlijkse indexering worden gedragen door de 3 BEL gemeenten. Het exploitatietekort daarboven is geheel voor rekening en risico van de Gemeente Laren. Voor 2026 dient de begroting aangepast te worden. Het gaat hierbij alleen om een begrotingscorrecte ten aanzien van de indexering en niet om een extra bijdrage buiten de vastgelegde afspraken. In de jaarrekening 2023 was de geïndexeerde bijdrage € 19.000 hoger dan begroot. Die hogere bijdrage was niet opgenomen in de begroting 2024 en werkt door in de begroting 2025. De opdracht aan de stichting is om meer commerciële activiteiten te ontplooien, die inkomsten komen dan eerst ten goede van Laren voordat Eemnes hiervan profiteert. We her-indexeren de maximale bijdrage voor de periode 2023 – 2025. Het gaat totaal om € 33.560. Standpunt college: de opdracht aan het college om te kijken naar een voor Eemnes draagbare financiële bijdrage blijft staan. Dit is een begrotingscorrectie en daarom akkoord.

De Biezem

33.500

Sportaccommodatienota BEL

Op dit moment is er voor de 3 BEL-gemeenten geen uniform accommodatiebeleid. Deze werkwijze is financieel en organisatorisch niet houdbaar voor de toekomst: gevraagde eenmalige bijdrage: € 10.000 voor onderzoek en het schrijven van de nota.

Standpunt college: niet overnemen, toegevoegde waarde voor Eemnes is beperkt gelet op beperkte aantal sportaccommodaties en de veelal één op één afspraken. Uniformering in BEL-verband strookt niet met eigenheid van de gemeente.

Nota accommodatiebeleid

10.000

Volwassenenfonds

Meer volwassenen hebben gebruik gemaakt van deze regeling, waardoor de kosten zijn gestegen. Extra bijdrage € 10.500 structureel. Standpunt college: overnemen technische mutatie

Volwassenenfonds

10.500

1e inrichting OLP en meubilair 7Sprong

Extra investering van € 34.189 in 2026 vanwege het grotere aantal leerlingen op deze school, op basis van de verordening heeft de school recht op deze voorziening. Standpunt college: overnemen technische mutatie

Permanente uitbreiding huisvesting 7Sprong

In het kader van het onderwijshuisvestingsprogramma 2024 is een verzoek ontvangen voor permanente uitbreiding van de 7Sprong met 175 m2 BVO. De schoool groeit evenwel harder dan verwacht en de verwachting op basis van de recente geactualiseerde leerlingen prognoses is dat op korte termijn (1 tot 2 jaar) de school wederom recht heeft op uitbreiding. Om de huidige en de verwachte in één keer kostenefficiënt en ruimtelijk efficiënt op te lossen gaan we nu uit van een permanente uitbreiding met 330 m2. De normvergoeding hiervan bedraagt € 1,33 miljoen euro, waarvan reeds € 608.795 in de investeringsplanning 2024 is opgenomen. Standpunt college: overnemen technische mutatie

Onderwijs Uitbreiding 7-sprong inrichting 7-sprong

26.000 34.000

26.000

Regionale aanpak suïcidepreventie

De Wet integrale suïcidepreventie is in het voorjaar van 2024 aangenomen en zal per 1 juli 2025 in werking treden. Hiermee wordt de gemeentelijke verplichting tot een integraal beleid op suïcidepreventie in de wet openbare gezondheidszorg vastgelegd. De gemeente ontvangt € 0,55 per inwoner. Begin 2025 is bestuurlijk de wens uitgesproken om dit onderwerp regionaal op te pakken. Gemeente Hilversum is een landelijke koploper op dit gebied. Samen met de GGD Gooi & Vechtstreek zal Hilversum trekker zijn. De financiële bijdrage die Eemnes hieraan levert bedraagt € 5.500. Standpunt college: overnemen en als begrotingsmutatie bij de meicirculaire als taakmutatie opnemen in begroting. Voor nu geen claim.

Suïcide preventie idem taakmutatie AU

5.500 -5.500

Formatie uitvoering subsidies

Voor de uitvoering van de subsidies is een uitbreiding noodzakelijk van 1 fte. Sinds 2012 is de formatie voor de coördinatie en uitvoering van het meerjarige en incidentele subsidieproces ongewijzigd gebleven op 1 fte voor de gemeenten. In de jaren daarna is het takenpakket van gemeenten echter aanzienlijk uitgebreid, met name door de decentralisaties in 2015, de nadruk op voorliggende voorzieningen en de inzet op een zelfredzame samenleving. Deze ontwikkelingen hebben geleid tot een toename van het

aantal subsidies, waarbij met name het aantal eenmalige, arbeidsintensieve subsidies vrijwel is verdubbeld. Daarnaast zijn de eisen voor een rechtmatige uitvoering van taken aanzienlijk aangescherpt. Dit heeft geleid tot een intensievere interne controle, die eveneens meer capaciteit vraagt. De systemen die het subsidieproces moeten ondersteunen zijn al geruime tijd ontoereikend. Om hierin verbetering te brengen, is binnen het VIBE BEL ontwikkelproces besloten tot de aanschaf en implementatie van een subsidievolgsysteem, waarvan de ingebruikname dit jaar 2025 gepland staat. Om de toenemende werkdruk op te vangen, is in de afgelopen drie jaar aanvullend 1,4 fte extern ingehuurd. Hiermee komt de feitelijke formatie op 2,4 fte. Met de verwachte efficiencywinst van het nieuwe subsidievolgsysteem wordt voorgesteld de formatie structureel aan te passen naar 2 fte vaste formatie. Dit betekent een uitbreiding van 1 fte in schaal 10. Standpunt college: geen financiële ruimte, als de BEL Combinatie dit tot op heden heeft opgelost binnen bestaande budgetten biedt een herschikking van die budgetten wellicht ruimte om deze wens te vervullen. Verder nader bezien welke efficiency er is te behalen door een vereenvoudiging van de aanvragen tot bijvoorbeeld € 15.000, lager mandaat voor toekenning, kleine subsidies voor 5 jaar toekennen etc.

Uitvoering subsidies 1 fte

29.100

RESUMé

Programma 4: Sporten, ontwikkelen en leren in Eemnes 2026

2027

2028

2029

GGD Bijdrage Maatwerk Maatwerk huisvesting

27.000 -3.500 1.700

Subsidies 5% Bibliotheek Huis van Eemnes Versa Welzijn (deels PR 5) De Biezem Dierenopvang

15.500 27.400 21.750 33.500 3.500

15.500 27.400 21.750 33.500 6.500

15.500 27.400 21.750 33.500 9.000

15.500 27.400 21.750 33.500 10.500

Beleid Volwassenenfonds Suïcide preventie idem taakmutatie AU

10.500 5.500 -5.500

Onderwijs Uitbreiding 7-sprong inrichting 7-sprong

26.000 34.000

26.000

Uitvoering subsidies 1 fte

29.100

Bibliotheek 35K instandh.

21.000

Nota accommodatiebeleid

10.000

166.350

168.850

170.350

Niet overgenomen

Totaal overgenomen

197.350

Programma 5: Meedoen in Eemnes -

HBEL

Bijdrage uitvoerings- en apparaatskosten HBEL. De uitvoeringskosten voor Wmo zullen stijgen vanaf 2026. -

Indexatie lonen en salarissen € 57.630 Nieuwe verdeelsleutel € 62.620 Overheadkosten € 39.300

WMO Maatwerk

Door de inzet van het lokale team verwachten we een lager beroep op WMO begeleiding te kunnen realiseren van € 97.200.

Standpunt college: De indexatie is een technische mutatie en akkoord. De nieuwe verdeelsleutel is nog niet akkoord, de realisatie van de afgelopen periode willen we eerst nader analyseren. De overheadkosten betreft de overhead voor het lokale team wat van pilot nu opgenomen wordt in de reguliere formatie (en daarmee toerekening overhead vanuit de gemeente Huizen). Die overhead zat al in de begroting 2025 en is daarmee opgenomen in de begroting en zou dus niet tot een extra claim moeten leiden. Voor nu niet akkoord. De besparing maatwerk is al eerder gebruikt om het lokale team te bekostigen, eerst nadere analyse van resultaten 2024 om te beoordelen of die extra besparing realistisch is.

HBEL 5% CAO

57.600

WMO eigen bijdrage

Het Rijk slaagt er niet in om het wetsvoorstel voor een eigen bijdrage per 2026 te laten ingaan. Bij de bezuinigingen hebben we de uitname uit het gemeentefonds als taakstelling opgenomen voor die te innen eigen bijdrage. Verwacht mag worden dat het Rijk de uitname gemeentefonds weer terugstort. Standpunt college: bij verwerken meicirculaire moet de taakstelling eigen bijdrage WMO in 2026 worden gecorrigeerd.

Jeugd en Gezinsteam JGT en beleidsmedewerker Jeugd (maatwerk)

Voor 2026 zullen de salariskosten van het JGT c.s. met de CAO gemeenten stijgen en hiervoor ramen we dan ook de verwachte mutatie. Standpunt college: overnemen technische mutatie

JGT salaris 5%

56.840

56.840 24

GR GGD Utrecht

De kosten van de GGD Utrecht zijn verhoogd ten opzichte van de begroting 2025. We volgen de ontwerpbegroting 2026 van de verbonden partijen in onze eigen begroting. We beperken onze afname van de maatwerktaken om de stijging deels te compenseren. Dit betekent een toename van de kosten van circa € 25.000. Standpunt college: technische mutatie begrotingen WGR

GGD Bijdrage Maatwerk Maatwerk huisvesting

27.000 -3.500 1.700

RESUMé

Programma 5: Meedoen in Eemnes 2026

2027

2028

2029

57.600

56.840

HBEL HBEL groei cliënten HBEL overhead WMO maatwerk

62.600 39.300 -97.200

Totaal overgenomen

114.440

HBEL 5% CAO Eigen bijdrage WMO JGT CAO JGT salaris 5%

Niet overgenomen

Programma 6: Algemene inkomsten en uitgaven & Overhead

Centrumregeling Baarn Belastingen

Ook voor deze WGR nemen we een stelpost van 5% op voor de te verwachten Loon- en prijsontwikkeling. De gemeente Baarn verkent een intensivering van de samenwerking op het terrein van belastingen met de gemeente Soest, mogelijk zijn hieruit synergievoordelen te behalen. Standpunt college: technische mutatie begrotingen WGR

Baarn Belastingen 5% CAO

29.000

34.800

Taakstelling WGR-korting

In de meerjarenbegroting is een taakstelling opgenomen voor de WGR’en om samen de trap af te gaan. De ervaring in 2025 laat zien dat de individuele gemeenten hier verschillend mee om gaan en ook de door de WGR’en wel in kaart gebracht besparingen zijn marginaal. De provincie Utrecht heeft in haar toezichtbrief aangegeven deze dekking ook niet te accepteren. We willen echter hier blijvend op inzetten richting 2027 (en het naar 2028 verschoven ravijnjaar). Echter we ramen de taakstelling voortaan PM. Standpunt college: technische mutatie t.g.v. uitblijven bezuinigingen begrotingen WGR

taakstelling WGR

45.899

OZB verhoging

De indexatie OZB wordt voor 2026 gebaseerd op het CPI van 3%. Bij het opstellen van de begroting bezien we of een extra verhoging noodzakelijk is. Standpunt college: technische mutatie begroting

OZB 3% verhoging won. OZB 3% verhoging niet-won.

-77.220 -32.940

OZB areaal uitbreiding

Op basis van de bouwplannen voor de komende jaren mag een stabiele uitbreiding van het areaal verwacht worden. De aangroei bestaat uit de waarde sprongen (van in aanbouw naar uiteindelijk de marktprijs) en het in aanbouw nemen van een woning (start nieuw WOZ-object). Ook de uitbreiding met

niet-woningen zal door de uitbreiding van het bedrijventerrein verder (beperkt) toenemen in de periode t/m 2029. We nemen die gestage uitbreiding in 2029 wederom mee als stelpost.

OZB woningen areaal OZB Niet-woningen areaal

-77.329 -47.659

Afschaffen Hondenbelasting

Er is al enkele jaren een politieke wens om de hondenbelasting af te schaffen. Anders dan bij andere huisdieren veroorzaakt het houden van honden voor de gemeente lasten en voor inwoners overlast en ergernis (opruimen, hondenveldjes, depo-dogs, BOA-controle etc.). Het voordeel van het afschaffen komt terecht bij een deel van de inwoners, terwijl het deel wat geen honden houdt soms juist overlast ervaart. Het kabinet is al enige tijd bezig met een studie naar het gemeentelijk belastinggebied, waarbij ook de hondenbelasting en eventuele afschaffing door de TK als onderzoekswens is meegenomen. Standpunt college: er is geen dekking meerjarig om de afschaffing te dekken. We bezien of afschaffing en het wegvallen van sommige kosten per saldo een lagere netto last opleveren dan de bruto-bate van de geïnde hondenbelasting.

Hondenbelasting

45.000

Algemene uitkering

Lpo 2026 Voor het dekken van de Lpo in de begroting 2026 e.v. is bij de Voorjaarsnota Rijk (VJN) het accres o.b.v. CEP 2025 opnieuw berekend, tevens verschuift het basisjaar. Het accres neemt in 2026 toe met € 449 mln. en samen met de stand van de Decembercirculaire levert dat het volgende beeld op voor onze begroting op basis van de raming Lias. Voor 2026 van constante prijzen naar lopende prijzen LPO accres, tranche 2026 (stand DC) (x € 1 miljoen) LPO accres, mutatie tranche 2026 VJN 2025 (x € 1 miljoen) 1 punt uitkeringsfactor (x € 1 miljoen) Aantal punten uitkeringsfactor

2026 1.043 449 29,807 50

2027 1.039 437 30,108 49

2028 1.035 400 30,358 47

2029 1.035 398 30,684 47

(x € 1)

12.110

12.310

12.482

12.503

Totaal beschikbaar voor jouw gemeente voor loon- en prijsontwikkeling voor de begroting 2026

361.000

371.000

379.000

384.000

1 punt uitkeringsfactor voor jouw gemeente

A B C(=A/B)

Volume BBP en demping Voorts heeft het kabinet de terugval van het gemeentefonds gedempt met een bedrag van € 400 mln. in 2026. Ook het CEP 2025 laat een licht hogere groei van het BBP zien, hetgeen in 2026 tot € 46 mln. extra voor het gemeentefonds zorgt. Op basis van een doorrekening geeft dit het volgende beeld:

VJN 2025 Algemene mutaties (exclusief mutatie LPO accres) Demping terugval gemeentefonds (x € 1 miljoen) Bijstelling volume accres o.b.v. CEP 2025 (x € 1 miljoen) BTW-compensatiefonds, afrekening 2024 (x € 1 miljoen)

2025 0 0 -115

2026 400 46

2027 422 99

2028 412 85

2029 414 121

1 punt uitkeringsfactor Aantal punten uitkeringsfactor

(x € 1 miljoen)

30,361 -4

29,807 15

30,108 17

30,358 16

30,684 17

1 punt uitkeringsfactor voor jouw gemeente

(x € 1)

12.271

12.110

12.310

12.482

12.503

Bijstelling voor jouw gemeente

(x € 1)

-46.000

181.000

213.000

204.000

218.000

De demping van 400 mln. t.o.v. de neergang van 2,4 mrd. Is bescheiden, maar levert een gematigd positief resultaat op.

Schatting: definitieve beeld bij meicirculaire De rekenmodellen vanuit Pauw geven een goede indicatie welke bedragen er beschikbaar komen. Echter de wijze waarop dit verwerkt wordt en welke uitkeringsfactoren bepalend zijn, is ook van belang. Het definitieve bedrag volgt pas begin juni en kan mee- of tegenvallen.

Mutatie Jeugd VJN Het Rijk heeft op basis van het advies “Groeipijn” de gemeenten gecompenseerd voor 50% van het tekort. Hierdoor wordt in 2026 en verder € 414 mln. aan het gemeentefonds toegevoegd. In 2026 neemt het Rijk aanvullend € 498 mln. voor haar rekening, omdat de besparingen langer op zich laten wachten. Ook valt het bedrag wat gereserveerd was op de zogenaamde “aanvullende post” voor gemeenten nu vrij, hetgeen in 2026 € 356 mln. is. In totaal komt er dus € 1.268 mln. aan compensatie uit de VJN. Al eerder heeft het Rijk € 500 mln. voor haar rekening genomen (meicirculaire), het aandeel van Eemnes daarin was € 162.000. Boekhoudkundig haalt het Rijk een drietal trucs uit, om in 2028 en 2029 geen extra middelen in de Rijksbegroting te hoeven zetten. Allereerst komt er een eigen bijdrage in de jeugdzorg, die structureel € 260 mln. voor gemeenten moet opleveren. Verder wil het Rijk de trajectduur in de jeugdzorg bekorten en dat zou € 68 mln. moeten opleveren. Tot slot zegt het Rijk, de Hervormingsagenda kent een potentiële opbrengst en die hebben we sinds 2019 niet geïndexeerd en dat levert structureel € 507 mln. aan besparingen op. Tot op heden zijn die nog niet gerealiseerd, maar het Rijk boekt het al wel in. Hierdoor slaan de extra middelen 2026 en 2027 per 2028 dus om in een negatieve tegemoetkoming.

De VNG heeft twijfels bij de haalbaarheid en heeft een extra advies gevraagd aan de commissie Van Ark begin 2027. We nemen die trucs gewoon over als stelpost in onze begroting, aangezien het Rijk of de tekorten weer moet compenseren of de maatregelen leiden tot daadwerkelijk lagere uitgaven jeugdzorg (dan wordt het lagere bedrag aan de inkomstenzijde gecompenseerd door minimaal even hoge besparingen an de uitgavenzijde).

VJN 2025 Mutaties Jeugd Tekort 2023-2024 (50%) Tekort voor rekening rijk, vanaf 2025 (50%) Groeipad maatregelen Hervormingsagenda Eigen bijdrage Jeugdzorg Sturen optrajectduur Jeugdzorg Indexeren opbrengst Hervormingsagenda Hervormingsagenda Jeugd, Aanvullende Post Totaal

(x € 1 miljoen) (x € 1 miljoen) (x € 1 miljoen) (x € 1 miljoen) (x € 1 miljoen)

2025 0 414

2026 0 414 498

2027 0 414 447

414

356 1.268

500 162

(x € 1 miljoen)

Berekening van aandeel in mutatie Jeugd voor jouw gemeente: Toevoeging besparingsverlies (mei- en sept. 2024) (x € 1 miljoen) Aandeel voor jouw gemeente in deze toevoeging (x € 1)

Bijstelling mutatie Voorjaarsnota Jeugd voor jouw gemeente

274 1.135

2028 0 414 0 -260 -68 -507 313 -108

2029 0 414 0 -260 -68 -507 342 -79

500 162

511 166

511 165

249

203

-35

-26

Voor 2028 en verder nemen we als uitgangspunt de compensatie 2027 op, dus een stelpost Rijksmaatregelen. Er is nog geen akkoord over de compensatie 2023 en 2024, dat wordt bekeken bij de Miljoennota en het Rijk spant zich in om dat dan te regelen. Een eventueel bedrag (septembercirculaire) voegen we toe aan de risicoreserve Jeugdzorg. De VNG adviseert om deze stelposten ook op te nemen in de begroting. De toezichthouder (Provincie Utrecht) accepteert de stelposten voor eigen bijdrage en sturen op trajectduur). De stelpost compensatie commissie Van Ark wordt door de provincie niet geaccepteerd, omdat het aan een nieuw kabinet is om daarover te besluiten. Echter gelet op de eerdere compensatie en de dreiging van een rechtszaak lijkt het niet opnemen onnodig voorzichtig.

Herverdeling Gemeentefonds

Bij het verwerken van de september- en decembercirculaires is het mogelijk nadeel voor Eemnes in de begroting middels een stelpost verwerkt. In de meicirculaire 2025 verwachten we een voortgangsrapportage en een besluit over de verdere invoering.

RESUMé

Programma 6: Algemene inkomsten en uitgaven van Eemnes 2026

2027

2028

2029

Begroting 2026 BEL Combinatie CAO stelpost CAO 2025 P-kosten toelagen indexering reparatie ICT OOV lagere licentiekosten

323.914 -177.523 80.521 119.823 90.000 87.527 -57.000

481.529 -177.523 80.521 108.274 90.000 87.527 -57.000

481.530 -177.523 80.521 108.274 90.000 87.527 -57.000

OZB OZB 3% verhoging won. OZB 3% verhoging niet-won.

-77.220 -32.940

OZB woningen areaal OZB Niet-woningen areaal Algemene uitkering aangroei basisjaar + accres hogere groei BBP en demping Jeugdzorg: Groeipijn Stelpost: Rijks maatregelen Corr. stelpost groei WMO

-77.329 -47.659

-361.000 -181.000 -249.000

-371.000 -213.000 -203.000 30.000

-379.000 -204.000 -35.000 -168.000 30.000

-384.000 -218.000 -26.000 -177.000 30.000

30.000

taakstelling WGR

45.899

Baarn Belastingen 5% CAO

29.000

34.800

45.000

-328.999

-173.133

-172.132

-316.120

Niet overgenomen Hondenbelasting

Totaal overgenomen

Kadernota 2026: 2026

2027

2028

2029

-358.000

-52.000

-282.000

September en decembercirculaire -136.000

4.000

59.000

Begroting Saldo na dekkingsplan

BEL Combinatie 2e begrotingswijz 2025

266.490

149.400

Start meerjarenperspectief

-227.510

101.400

-73.600

PR 1 PR 2 PR 3 PR 4 PR 5 PR 6

121.000 138.000 33.900 197.350 114.440 -328.999

169.000 138.000 33.900 166.350 114.440 -173.133

169.000 248.000 33.900 168.850 114.440 -172.132

169.000 248.000 33.900 170.350 114.440 -316.120

48.181

549.957

488.458

345.970

Kadernota 2026

De Kadernota 2026 sluit met een negatief meerjarig beeld. De opgave voor 2026 is een sluitende begroting te presenteren in november, dat betekent dat we mogelijk elementen uit deze Kadernota toch weer moeten heroverwegen gelet op de impact op het meerjarenbeeld (voor zover dat mogelijk is, bij de CAO bijvoorbeeld is dat niet mogelijk en die heeft een fors effect). Het jaar 2026 zelf lijkt te overzien. De opgave voor 2026 is te overzien en mogelijk valt de meicirculaire 2025 nog mee. De doorrekening daarvan is bij de behandeling van de Kadernota beschikbaar. Bij de begroting 2026 kijken we verder meer in detail naar de uitgaven WMO en de uitgaven Jeugdzorg. Het jaar 2027 kent een behoorlijke teruggang t.o.v. 2026 door twee oorzaken, ca. € 300.000 aan hogere lasten voor verkeer (t.g.v. investeringen) en ca. € 200.000 lager geraamde leges omgevingsvergunningen. Beide zaken zijn structureel doorgezet naar 2028 – 2029. Bij de begroting bekijken we de raming leges a.d.h.v. onze bouwplannen meer in detail, dat is nu niet gebeurt. Voor de investeringen bezien we bij de begroting nog eens kritisch nut en noodzaak.

Ingediende formats

1. Regionale aanpak suïcidepreventie Gemeente

Eemnes

Team

Onderwerp

Regionale aanpak suïcidepreventie

Programma

4. Sporten, ontwikkelen en leren in Eemnes 4.4. Gezondheid en participatie

Omschrijving

Type ontwikkeling

Het gaat om een onontkoombare en onvoorziene ontwikkeling. Het wordt een wettelijke verplichting om dit beleid elke vier jaar vast te stellen als onderdeel van het openbare gezondheidsbeleid. Derhalve is het een structurele ontwikkeling.

Kosten / Baten

De verwachting is dat de gemeente € 0,55 per inwoner zal ontvangen t.b.v. suïcidepreventie. Dit wordt in de meicirculaire 2025 bekend gemaakt. Op 1 januari 2025 telt de gemeente 9.927 inwoners, wat neerkomt op een bedrag van € 5.459,85. Dit bedrag willen we volledig inzetten voor de regionale aanpak suïcidepreventie.

Dekking

De kosten voor de regionale aanpak suïcidepreventie worden gedekt uit de toename op de inkomsten vanuit het gemeentefonds. Op basis van de daadwerkelijke toevoeging in de meicirculaire zal dit bedrag definitief worden bepaald. De algemene uitkering kent overigens geen bestedingsverplichting.

2. De Biezem Gemeente

Eemnes

Team

Maatschappelijke Ontwikkeling

Onderwerp

De Biezem

Programma

Programma 4, Sporten, ontwikkelen en leren in Blaricum

Omschrijving

Bijdrage exploitatie Zwembad de Biezem

Type ontwikkeling

Begrotingscorrectie exploitatiekosten Zwembad de Biezem

Kosten / Baten

Kosten: € 33.560,-  begrotingscorrectie

Dekking

Extra financiering nodig, geen dekking in huidige begroting

Kostenplaats

9251000

Kostensoort

443205

Advies Financiën

Niet akkoord

3. HBEL Gemeente Team Onderwerp Programma Omschrijving Type ontwikkeling

Eemnes Maatschappelijke Ontwikkeling HBEL Programma 5, Meedoen in Eemnes Bijdrage uitvoeringskosten en apparaatskosten HBEL. De uitvoeringskosten van WMO zullen stijgen in 2026. Dit is een onontkoombare ontwikkeling. De apparaatskosten stijgen door verschillende oorzaken: Overheadkosten op lokale begeleidingsteam: € 39.300 a. Indexatie van de salarissen en prijzen a € 57.630 b. Toepassing nieuwe verdeelsleutels 2025 € 62.520 Daarnaast stijgen de apparaatskosten doordat de kosten voor het lokale begeleidingsteam niet zijn meegenomen in de meerjarenraming 2025-2028: € 80.299. We zullen deze kosten extra moeten opnemen in de Kadernota 2026. Het doel van het begeleidingsteam was om de maatwerkkosten naar beneden te brengen. We zien voor de uitvoering van de WMO een voordeel van € 97.173, deze willen wij inzetten ter dekking van deze apparaatskosten (kosten lokaal begeleidingsteam). Overheadkosten lokaal begeleidingsteam: Vanaf 2025 is de formatie betreffende de apparaatskosten aangepast als gevolg van het toevoegen van de formatie van het lokale van het lokale begeleidingsteam (incl. coördinatoren) aan de reguliere formatie. 34

Waar deze kosten tot en met 2024 nog afzonderlijk werden doorbelast, zijn ze nu onderdeel van de apparaatskosten. Dat betekent een toename van de overheadkosten op de uitvoeringskosten van € 39.300. Indexatie 2024 t.o.v. 2025/2026 apparaatskosten en overige kosten Daarnaast worden de apparaatskosten geïndexeerd met € 57.630 voor 2025/2026. Daarnaast zijn de bestaande verdeelsleutels (P-wet, Wmo- en jeugdvoorzieningen) geactualiseerd, kijkend naar het aantal cliënten, hetgeen resulteert in een hoger aandeel voor Eemnes van € 62.520. Specificatie indexatie HBEL 2025 We gaan uit van deze gegevens voor de apparaatskosten 2026. 1. De effecten van de CAO 2024 zijn financieel vertaald. In de apparaatskosten HBEL 2024 zijn de salarissen geïndexeerd met 3,9%. De CAO is voor 2025 uitgekomen op 6%. Dat wil zeggen dat op de salarissen 2025 nog een extra indexering heeft plaatsvonden van 2,1% 2. Daarnaast is voor 2025 rekening gehouden met een loonindex van 4,9% 3. Salarissen zijn ook bijgewerkt voor periodieke aanpassingen/functiewaardering 4. Voor 2025 is een prijsindex toegepast van 2%. Contractuele verplichtingen zijn financieel vertaald en autonome prijsstijgingen van 2024 zijn meegenomen. 5. Ten opzichte van de apparaatskosten 2024 is de formatie voornamelijk aangepast als gevolg van het toevoegen van de formatie van het lokale begeleidingsteam (incl.

coördinatoren) aan de reguliere formatie. Kosten / Baten Dekking Kostenplaats Kostensoort Advies Financiën

Kosten € 239.749, voordeel Wmo apparaatskosten € 97.173. Totale stijging in Kadernota € 142.576 Deels extra gelden nodig, hiervoor geen dekking in huidige begroting en deels hogere inkomsten gemeentefonds. WMO Nader te bepalen Akkoord

4. 1e inrichting OLP en meubilair 7-Sprong Gemeente Team Onderwerp Programma Omschrijving

Eemnes MO 1e inrichting OLP en meubilair 7-Sprong Programma 5 Onderwijs In het kader van het OHP 2026 heeft het schoolbestuur Proceon een aanvraag gedaan voor 1e inrichting met meubilair en onderwijsleerpakket bij de 7-Sprong. Reden is de groei van het aantal leerlingen op de school. Op grond van de verordening moet de gemeente deze voorziening bekostigen.

Type ontwikkeling

Een onontkoombare en onvoorziene ontwikkeling.

Kosten / Baten

Dit betreft een nieuwe ontwikkeling. Het schoolbestuur geeft aan dat het aantal leerlingen is gegroeid naar 201, wat betekent dat er een tekort is van 191 m2. Op grond van de normbedragen van de VNG (2025) is hiermee een investering van € 34.189,- (191 m2 BVO * 179) gemoeid. In de begroting is met deze uitgave geen rekening gehouden. 92420023 438032 Akkoord

Dekking Kostenplaats Kostensoort Advies Financiën

5. Sportaccommodatienota BEL Gemeente Team Onderwerp Programma Omschrijving

Type ontwikkeling

Eemnes Maatschappelijke Ontwikkeling Sportaccommodatienota BEL Programma 4, Sporten, ontwikkelen en leren in Eemnes Op dit moment is er voor de 3 BEL gemeenten geen uniform sportaccommodatiebeleid en zijn er binnen de gemeenten ook weer individuele afspraken met verenigingen. Dit is zeer onwenselijk. De meeste verenigingen zijn financieel verantwoordelijk voor het onderhoud en investeringen (aanleg nieuwe velden, verbouwen clubhuis) aan de sportaccommodatie. Deze werkwijze is financieel en organisatorisch niet houdbaar richting de toekomst. Nieuw uniform beleid is noodzakelijk voor gezonde toekomstbestendige sportverenigingen. Nieuwe beleidswensen om dit gezamenlijk met de 3 gemeenten op te pakken.

Dekking

Kosten: 10.000 per gemeente.  inhuur externe partij voor onderzoek en schrijven. Er is geen dekking vanuit de reguliere begroting.

Kostenplaats Kostensoort Advies Financiën

92510000 435100 Niet akkoord

Kosten / Baten

6. Volwassenenfonds Gemeente Team Onderwerp Programma Omschrijving

Eemnes Maatschappelijke Ontwikkeling Volwassenenfonds Programma 4, Sporten, ontwikkelen en leren in Eemnes Meer volwassenen hebben gebruik gemaakt van deze regeling waardoor kosten zijn gestegen. 36

Type ontwikkeling

Kosten / Baten Dekking Kostenplaats Kostensoort Advies Financiën

Onontkoombaar – Door meer vraag zijn de kosten hoger geworden. Meer mensen hebben behoefte aan deze regeling of weten deze regeling te vinden. Kosten: € 10.500,Geen dekking mogelijk binnen huidige begroting 92610000 438099 Akkoord

7. Permanente uitbreiding huisvesting 7-Sprong Gemeente Team Naam investering Jaar van investeren Jaar van gereedkomen Toelichting investering

Eemnes MO Permanente uitbreiding huisvesting 7-Sprong 2026 2026

Afschrijvingstermijn Programma Onderbouwing investeringsbedrag

40 jaar. Programma 5 Onderwijs De normvergoeding voor een uitbreiding met 330 m2 BVO bedraagt (prijspeil 2025) € 1,33 miljoen euro. Na de aanbesteding van de aannemer wordt bekend wat de totale investering daadwerkelijk zal zijn voor het project. Hierna volgt een

Van schoolbestuur Stichting Proceon is in het kader van het onderwijshuisvestingsprogramma 2024 een verzoek ontvangen voor permanente uitbreiding van de 7-Sprong. Het college van B&W heeft op 12 december 2023 besloten om een permanente uitbreiding met 175 m2 BVO toe te kennen, waarbij het uitgangspunt de normvergoeding van de VNG is. Inmiddels is het schoolbestuur Stichting Proceon gestart met de voorbereidende werkzaamheden en is het plan van aanpak gereed. Dit voorliggende plan gaat uit van een grotere uitbreiding en wijkt af van de oorspronkelijk gestelde opgave van 175m2 BVO. Het schoolbestuur wil in de planvorming nu naast een aanbouw van 2 lokalen aan de oostzijde, ook door een herindeling van de school en verbouwing van de zolder extra ruimte voor onderwijs geschikt maken. In totaal behelst de voorgestelde uitbreiding nu 330 m2. De belangrijkste reden voor een grotere uitbreiding is dat de school harder groeit dan verwacht. Op de permanente uitbreiding met 330 m2 BVO is op dit moment (teldatum 1 oktober 2024) strikt formeel nog geen recht. Gelet op de pas geactualiseerde leerlingen prognose is dit op korte termijn (1 tot 2 jaar) wel het geval. Na realisatie van de uitbreiding/verbouwing (2026) is het gebouw dan passend voor het aanwezige aantal leerlingen.

voorstel aan de gemeenteraad om de benodigde middelen hiervoor beschikbaar te stellen. In de investeringsplanning 2024-2027 is voor deze investering al een bedrag opgenomen van € 608.795,-(Investeringsnummer 72000212). Advies Financiën

Uitsluitend akkoord op basis van normvergoeding.

8. Dierenopvang Gemeente Team Onderwerp Programma Omschrijving

Type ontwikkeling

Kosten / Baten

Dekking

Gemeente Eemnes Maatschappelijke Ontwikkeling Dierenopvang Programma 3 Duurzaam en prettig wonen in Eemnes De gemeente heeft een wettelijke taak in het vervoer, de opvang en verzorging van gedomesticeerde zwerfdieren op grond van artikel 8 lid 3 van het Burgerlijk wetboek, gedurende 14 dagen. De gemeente vult dit in door de taken te laten uitvoeren door een organisatie (Stichting Dierenzorg Eemnes) die dieren vervoert en opvangt. Om de continuïteit van deze wettelijke taak te borgen heeft de gemeente Eemnes samen met de andere gemeente in de regio Eemland en Stichting Dierenzorg Eemland afgesproken om vanaf 2025 te komen tot eensluidende overeenkomst met als uitgangspunt om de zorg voor dieren structureel te organiseren en de af te nemen diensten meer kostendekkend te financieren. Dit is van belang voor het voortbestaan van de organisatie. Om kostendekkend te kunnen werken, heeft Stichting Dierenzorg Eemland aangegeven dat het bedrag wat gemeenten zouden moeten betalen € 1,85 per inwoner (excl. Btw) moet zijn. De bedoeling is om stapsgewijs naar dit bedrag te komen in 2028 (2025 € 1,10; 2026 € 1,35; 2027 € 1,60; 2028 € 1,85). Vanaf 2029 wordt de bijdrage van € 1,85 per inwoner jaarlijks geïndexeerd op basis van CBS consumentenprijsindex (CPI). Voor 2026 en verder is momenteel € 10.000 begroot.

Er wordt gevraagd om het bedrag voor dierenopvang voor 2026 en verder structureel te verhogen zodat hiermee de kosten die voor het vervoer, de opvang en de verzorging van dieren worden gemaakt, kunnen worden gedekt. Voor 2026 is nodig: € 1,35 x 10.000 = € 13.500  aanvullend nodig € 13.500 - € 10.000 (reeds begroot) = € 3.500 Voor 2027 is nodig: € 1,60 x 10.200 = € 16.320  aanvullend nodig € 16.320 - € 10.000 (reeds begroot) = € 6.320 Voor 2028 is nodig: € 1,85 x 10.400 = € 19.240  aanvullend nodig € 19.240 - € 10.000 (reeds begroot) = € 9.240 Voor 2029 is nodig: € 1,85 x CPI (3,55% = gem. 2024+ 2023) x 10.600 = € 20.307  aanvullend nodig € 20.307 - € 10.000 (reeds begroot) = € 10.307 38

Kostenplaats Kostensoort Advies Financiën

92120003 – dierenopvang 438032 – uitbestede werkzaamheden Akkoord

9. Bibliotheek Gemeente Team Onderwerp Programma Omschrijving

Type ontwikkeling

Kosten / Baten Dekking

Kostenplaats Kostensoort Advies Financiën

Eemnes MO Decentralisatie uitkering versterking bibliotheekwerk Programma 4 – Sporten, ontwikkelen en leren in Eemnes Gemeente Eemnes ontvangt als voorloper op de zorgplichtwet vanaf 01/01/2027 in 2026 een decentralisatie uitkering vanuit het Rijk. Deze houdt in dat gemeenten ca. €2,95 per inwoner ontvangen voor het versterken van hun bibliotheekwerk. Daarbij wordt een ondergrens gehanteerd van €100.000 voor gemeenten met minder dan 30.000 inwoners, wat dus ook voor Eemnes geldt. Deze extra middelen zijn vanuit de overheid niet expliciet geoormerkt voor versterking van het bibliotheekwerk, maar vanuit het ministerie van OCW het nadrukkelijke verzoek ze wel voor dit doeleinde te gebruiken. Gemeente Eemnes zit momenteel op het normbedrag voor bibliotheken. De doeluitkering in 2026 gebruikt de gemeente daarom grotendeels om in dat jaar (nog) niet te hoeven bezuinigen op de bibliotheek. Van de te ontvangen €100.000 wordt €12.000 voor de Voorleesexpres gereserveerd en €13.000 ter voorbereiding op de structurele bekostiging (zorgplicht) per 2027. Het betreft een nieuwe beleidswens.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15775588/1