Document · PDF

1 Jaarstukken BEL Combinatie 2023

Commissie BSM 17 juni 2024, gemeente eemnesBij agendapunt: BELcombinatie Jaarstukken en zienswijze begroting 202521.787 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Boekwaarde 31-12-2023 202.074 4.737.639 202.074 4.737.639

Afschrijving

Materiële vaste activa De BEL Combinatie heeft alleen investeringen met economisch nut en geen investeringen met maatschappelijk nut enerzijds en ook anderzijds geen investeringen economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven. In onderstaande tabel is het verloop en de specificatie van de materiële vaste activa in het boekjaar weergegeven. Omschrijving

Boekwaarde Investering 31-12-2022

Gronden en terreinen

1.973.329

Bedrijfsgebouwen

12.628.914

Vervoermiddelen

335.020

39.000

Machines, apparaten en installaties

628.728

126.200

Overige materiële activa Totaal Materiële vaste activa

Des-

Inhaal

investering

afschrijving

Afschrijving Boekwaarde 31-12-2023 1.973.329

8.159

1.015.764

38.581

16.581.754

211.940

23.374

9.304

293.077

12.320.622

80.715

293.305

78.417

667.207

12.816

391.931

649.598

45.493

844.141

15.904.060

In 2023 zijn meerdere geactiveerde investeringen versneld afgeschreven omdat deze conform verordening niet geactiveerd hadden mogen worden maar exploitatielasten betreffen. Het betreft onder meer activa < € 10.000. De bedragen m.b.t. het versneld afschrijven van investering zijn opgenomen als extra afschrijving. Voorts valt op te merken dat in het boekjaar geen sprake is geweest van duurzame waardevermeerderingen. Vermeld zij dat conform de Financiële verordening de componentenmethode m.b.t. activering toegepast dient worden. Echter in de balans wordt vanuit het verleden nog de integrale methode toegepast. Dit betekent dat bij nieuwe investeringen vanuit de componentenmethode wordt geactiveerd maar ook vanuit de integrale methode nog boekwaarde op de balans aanwezig is vanwege een integrale afschrijvingstermijn. Vlottende activa Voorraden De voorraden per 31 december 2023 hebben volledig betrekking op de Eigen verklaringen m.b.t. Burgerzaken. Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen JAARSTUKKEN 2023

BEL Combinatie

De vorderingen hebben enerzijds betrekking op vorderingen welke de BEL Combinatie heeft de op de BEL gemeenten en anderzijds vorderingen op de Belastingdienst m.b.t. BTW-suppleties. Specificatie vorderingen Balans Balans Balans overheidslichamen

31-12-2022

01-01-2023

31-12-2023

herrubricering Nog te ontvangen overheidslichamen Nog te ontvangen BTW Debiteuren overheidslichamen Totaal vorderingen overheidslichamen

2.416.483 2.416.483

3.662.966 20.685 423.585 4.107.236

130.587 2.416.483 2.547.070

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Schatkistbankieren Decentrale overheden zijn in principe verplicht om hun overtollige liquide middelen in ’s Rijks schatkist aan te houden. Er is echter een aantal uitzonderingen. Een uitzondering betreft het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag dat afhankelijk van de grootte van de decentrale overheid wordt bepaald. Dit drempelbedrag dat buiten de schatkist mag worden gehouden wordt bepaald op basis van het begrotingstotaal. De drempel is gelijk aan 2% van het begrotingstotaal indien het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. Het drempelbedrag voor de BEL Combinatie bedraagt € 1.000.000. Deze limiet is gedurende het jaar niet overschreden. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2023 is geweest: Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

2023

1000 Q1

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

260

288

227

226

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

740

712

773

774

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

23.150

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

23.150

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000

Drempelbedrag

1.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

JAARSTUKKEN 2023

23.430

26.240

20.925

20.758

BEL Combinatie

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

260

288

227

226

Rekening-courantverhoudingen Gemeente Blaricum Gemeente Eemnes Gemeente Laren

Balans 31-12-2022 Balans 31-12-2023 0 0 0 0 0 0

Totaal Rekening-courant verhoudingen niet financiële instellingen

Overige vorderingen De overige vorderingen betreffen enerzijds de privaatrechtelijke debiteuren en anderzijds het saldo van credit-nota's m.b.t. crediteuren. Specificatie overige vorderingen

Balans 31-12-2022

Debiteuren Totaal overige vorderingen

Balans 01-01-2023 herrubricering

Balans 31-12-2023

23.995

8.436

23.995

8.436

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de bank- en kassaldi ultimo 2023. De BEL Combinatie heeft een Rekening Courant-krediet bij de BNG voor maximaal € 2 miljoen. Liquide middelen

BNG Bank Rabobank Rabobank Kas Burgerzaken Kas Totaal Liquide middelen

Balans 31-12-2022

Balans Balans 01-01-2023 31-12-2023 herrubricering 219.492 219.492 300.157 15.466 15.466 13.095 2.042 2.042 3.303 10.564 17.697 1.351 1.351 787 238.350 248.914 335.040

Overlopende activa De overlopende activa bestaan Overige te ontvangen bedragen en Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen. In onderstaande tabel is het totaal aan overlopende activa gespecificeerd. Specificatie overlopende activa

Balans 31-12-2022

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Betaalde waarborgsom Nog te ontvangen BTW Kasontvangsten BuZa JAARSTUKKEN 2023

Balans Balans 01-01-2023 31-12-2023 herrubricering 162.799 162.799 300.204 595.267 595.267 25.656 0 0 20.000 130.587 0 0 10.564 0 0 68

BEL Combinatie

Overige overlopende activa Totaal Overlopende activa

JAARSTUKKEN 2023

2.902 902.119

2.902 760.968

4.574 350.433

BEL Combinatie

Passiva Vaste Passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen van de BEL Combinatie wordt gevormd door het saldo van de algemene reserves en het gerealiseerde resultaat enerzijds en anderzijds het saldo van de bestemmingsreserves. Het resultaat volgt uit het overzicht van baten en lasten. In de GR regeling van de BEL is afgesproken hoe het nadelig saldo van baten en lasten wordt vereffend. In principe wordt het saldo van de jaarrekening toegevoegd aan of onttrokken uit de algemene reserve.In de gemeenschappelijke regeling is geregeld dat indien de algemene reserve negatief wordt de BEL gemeenten garant staan voor het tekort. Toelichting reserves Conform artikel 54 van het BBV moet de aard en de reden van elke reserve worden toegelicht. Toelichting vindt plaats voor de reserves welke in het boekjaar aanwezig zijn. In onderstaande tabel wordt een verloopoverzicht van de reserves gedurende het boekjaar weergegeven. Reserves Algemene reserve Bestemming resultaat 2022 Subtotaal Algemene reserve

Balans Toevoeging Onttrekking 31-12-2022 192.729

Resultaat 2023 Subtotaal resultaat

Totaal reserves

Balans 31-12-2023 192.729 42.433 42.433 0 235.162

192.729

2.153.567

1.791.567

2.153.567

1.791.567

362.000

192.729

2.153.567

1.791.567

-266.767

330.395

Bestemmingsreserve MJON Subtotaal Algemene reserve

Resultaat

-266.767 -266.767

-266.767 -266.767 362.000

Bestemmingsreserves De BEL Combinatie heeft in 2023 een bestemmingsreserve MJON ingesteld. Ultimo 2023 is dit de enige bestemmingsreserve binnen de BEL Combinatie. In deze reserve worden de middelen gereserveerd welke van de BEL gemeenten in het kader van MJON zijn ontvangen en nog niet zijn uitgegeven. In het verslag jaar is € 362.000 aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Te bestemmen resultaat Het te bestemmen resultaat betreft het gerealiseerde rekeningresultaat in het boekjaar dat volgt uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. Bij de besluitvorming van de jaarrekening kan besloten worden het resultaat toe te voegen aan de algemene reserve of bestemmingsreserves. Het gerealiseerde rekeningresultaat in het verslagjaar bedraagt € 266.766 negatief. Bij de resultaatbestemming zal naast het tekort in de jaarrekening een bedrag van € 325.532 worden gestort in een nog te vormen bestemmingsreserve WOO. Dit betekent dat bij de resultaatbestemming het bestuur van de BEL combinatie wordt gevraagd - in de veronderstelling dat de algemene reserve 01.01.2023 op peil wordt gehouden op een saldo van € 235.161 - een bedrag van € 592.299 bij te storten. Voorzieningen Conform artikel 44 van het BBV worden voorzieningen gevormd wegens:   

verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten; op de balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten; kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren;

JAARSTUKKEN 2023

BEL Combinatie



de bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven als bedoeld in artikel 35, eerste lid, onder b.

Tot de voorzieningen worden ook gerekend van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden, met uitzondering van de voorschotbedragen, bedoeld in artikel 49, onderdeel b. Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. De BEL Combinatie heeft per 31 december 2023 een 2-tal voorzieningen. Dit betreft enerzijds de voorziening verlofsparen en anderzijds een voorziening voormalig personeel personeel. Het saldo van de voorziening verlofsparen was in de jaarrekening 2022 onder de overlopende passiva opgenomen. Echter de BBV geeft aan dat dit een voorziening moet zijn. In het verslagjaar heeft in deze dan ook een verschuiving in de balans plaatsgevonden. In het verslagjaar is een voorziening vm personeel gevormd. Dit is noodzakelijk gebleken m.b.t. tot lasten welke zijn oorsprong vinden in 2023 maar volgend jaar tot uitkering komen. In artikel 55 van het BBV is opgenomen dat in de toelichting op de balans de aard en de reden van elke voorziening alsmede de wijzigingen daarin worden toegelicht. Voorzieningen

Balans 31-122022

Balans

Toevoeging Onttrekking

01-01-2023

Balans 31-12-2023

herrubricering Voorziening bovenwettelijk verlof

Voorziening vm personeel Subtotaal vz toekomstige verplichtingen

Totaal voorzieningen

371.044

107.000

478.044

165.941

371.044

272.941

643.985

371.044

272.941

643.985

Vaste schulden met een looptijd gelijk of langer dan één jaar De vaste schulden binnen de BEL Combinatie bestaan uit onderhandse leningen van binnenlandse banken. In de toelichting op de balans wordt conform artikel 56 van het BBV de rentelast voor het begrotingsjaar vermeld van alle vaste schulden genoemd in artikel 46 van het BBV. Het verloop van de vaste schulden in het verslagjaar alsmede de rentelast is in onderstaande tabel weergegeven. Omschrijving

Soort

Hoofdsom

Jaar

Rente

Balans

Looptijd

Bedrag

Aflossing

Balans

Rentelast

laatste

31-12-2022

jaar

opname

2023

31-12-2023

2023

aflossing

2023

BNG 40.112203

Aflossingsvrij

6.000.000 02-10-2028

1,15%

6.000.000

69.000

BNG 40.112204

Annuïteit

6.000.000 01-10-2043

1,49%

5.183.385

211.858

4.971.527

75.272

BNG 40.112205

Aflossingsvrij

6.000.000 02-10-2023

0,48%

6.000.000

21.600

BNG 40.112206

Annuïteit

5.000.000 01-10-2028

0,72%

3.043.053

498.099

2.544.955

19.681

BNG 40.116703

Aflossingsvrij

6.000.000 02-10-2033

3,66%

6.000.000

54.000

19.516.482

239.553

Totaal

29.000.000

20.226.438

6.000.000 6.000.000

6.709.957

Vlottende Passiva Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar JAARSTUKKEN 2023

BEL Combinatie

Overige schulden De overige schulden bestaan hoofdzakelijk uit het saldo van de crediteuren en het saldo van negatieve debiteuren. Kasgeldleningen Ultimo 2023 staat een kasgeldlening open van € 2 miljoen welke in 2024 worden afgelost. Overlopende passiva De overlopende passiva bestaan voornamelijk uit verplichtingen die in het verslagjaar zijn opgebouwd en het volgende jaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten van vergelijkbaar volume. Daarnaast kan het gaan om Vooruit ontvangen bedragen. Overlopende passiva

Nog te betalen Belastingdienst Nog af te dragen premies loonheffing Nog te betalen bedragen Nog af te dragen BuZa Vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen premies WW Totaal overlopende passiva

Balans 31-12-2022

Balans Balans 01-01-2023 31-12-2023 herrubricering 128.935 128.935 0 817.485 446.441 939.888 488.753 488.753 762.144 12.062 12.062 0 0 95.746 388.822 36.779 36.779 45.267 1.484.014 1.208.717 2.136.121

De van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen In de balanstoelichting dient een verloopoverzicht te worden opgenomen m.b.t. voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, welke ontvangen zijn van:   

Europese overheidslichamen; Het Rijk; Overige Nederlandse overheidslichamen.

In de jaarrekening 2022 zijn ten onrechte de saldi voorschotbedragen minus de gemaakte kosten m.b.t. de Stichting Rekenkamercommissie onder bovenstaande categorie opgenomen. Dit had de categorie Vooruit ontvangen bedragen moeten zijn binnen de overlopende passiva. In de jaarrekening 2023 heeft dan ook een balansverschuiving plaatsgevonden. De stichting Rekenkamercommissie doet onafhankelijk onderzoek waarvoor bedragen beschikbaar worden gesteld. Bij het besluit van de jaarrekening 2023 zal een voorstel worden gedaan om m.b.t. de besteedbare saldi van de voorschotbedragen een bestemmingsreserve Rekenkamercommissie te vormen. Omschrijving

Vooruitontvangen Rekenkamercommissie Totaal overlopende passiva Europese en Nederlandse overheden

JAARSTUKKEN 2023

Balans 31-12-2022

Balans Balans 01-01-2023 31-12-2023 herrubricering 95.746 0 0

95.746

BEL Combinatie

EMU - Saldo Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis in een bepaalde periode (boekjaar). Eenvoudig gezegd geeft het EMU-saldo aan of er in een bepaald jaar meer geld is uitgegeven dan er in dat jaar is binnengekomen, of dat er netto geld is overgehouden. Het EMU-saldo is daarmee een indicatie voor de ontwikkeling van de liquiditeits- en financiële positie (eigen vermogen en schulden) van de organisatie. Tevens heeft het EMU-saldo een vergelijkbare functie als het kasstroomoverzicht.

Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau. Omdat het EMU-saldo van alle decentrale overheden onderdeel uitmaakt van het EMU-saldo op nationaal niveau is voor de decentrale overheden verplicht gesteld om het eigen EMU-saldo te vermelden in de begroting en jaarrekening.

Berekening EMU-saldo Binnen de Europese unie moeten we voldoen aan bepaalde begrotingsnormen. Die normen zijn gebaseerd op inkomsten en uitgaven op kasbasis. In de tabel: berekening EMU-saldo staat de omrekening van het resultaat naar kasbasis en de norm die binnen de EU geldt. Het EMU-saldo van de BEL Combinatie komt op basis van 2023 uit op 1256, Realisatie

Berekening EMU-saldo (bedragen x €1.000) Periode

T-1

A. Exploitatiesaldo vóór mutatie reserves

Realisatie T

-267

-804

-602

-880

644

3 10

1 -

F. Berekend EMU-saldo (A-B+C-D-E)

833

602

1.256

G. EMU-saldo referentiewaarde 2023

1.183

1.262

H. Verschil EMU-saldo & referentiewaarde (F-G)

-350

-660

-6

B. Mutatie (im)materiële vaste activa C. Mutatie voorzieningen D. Mutatie voorraden E. Boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

JAARSTUKKEN 2023

BEL Combinatie

Elementen die buiten de balanstellingen vallen Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten Naast verplichtingen en rechten die expliciet op de balans worden opgenomen, zijn er ook verplichtingen en rechten die daaruit niet blijken. Bij de niet uit de balans blijkende verplichting wordt een ondergrens van 35.000 euro gehanteerd. Verplichtingen Schoonmaakkosten Verzorging kantine Externe inhuur Informatie en ICT: I-burgerzaken Informatie en ICT: SAP Beheer ICT: Makelaar Informatie en ICT Civision Middelen Informatie en ICT: vergunningen Schoonmaakwerkzaamheden Beheer ICT: Cloud Via Interconnect

Leverancier

Van

t/m

Tomin 2019 Sherpa 2020 Diversen div. Pink Roccade 2020 Pink Roccade 2017 Pink Roccade 2013 Centric 2023 Pink Roccade 2020 Visma Roxit BX 2023 Stads Beheer Service 2023 Xiphos/Fencer 2021

2028 2024 div. 2024 2021 2025 2025 2024 2025 2025 2025

Totaal verplichtingen

JAARSTUKKEN 2023

Looptijd

Jaarbedrag 137.500 40.000 641.000 47.000 96.000 67.000 213.918 374.609 150.365 227.907 450.000 2.445.299

BEL Combinatie

Bijlagen Bijlage 1: Investeringsprojecten Overzicht af te sluiten en lopende investeringen bij jaarrekening 2023 Bij het jaarrekening worden de investeringen geanalyseerd en aangegeven of investeringen in het boekjaar zijn afgerond en afgesloten kunnen worden of doorlopen in het volgende boekjaar. In onderstaand overzicht is aangegeven welke investeringen uit de voorgaande jaarrekening zijn doorgeschoven en wat de status ultimo 2023 is. Een 2-tal investeringen, te weten MJOP Reinigen luchtbehandelingsinstallatie en schilderwerken 2022 BELkantoor mogen niet worden geactiveerd omdat het exploitatiekosten zijn en zijn gecorrigeerd naar de exploitatie. Toelichting investeringen Tractie jaarschijf 2023 De buitendienst krijgt jaarlijks een investeringskrediet van € 200.000 om tractiemiddelen te vervangen. In 2023 wordt het restant € 34.800 doorgeschoven naar 2024 zodat extra middelen beschikbaar zijn om de aanschaf van een grote investering (veegwagen) te kunnen bekostigen. In 2023 is een bedrag van € 165.200 aan de volgende tractiemiddelen uitgegeven: 

Hoogwerker: Het investeringskrediet voor een hoogwerker kan afgesloten worden, omdat de investering in 2023 heeft plaatsgevonden. Het investeringskrediet € 48.000 maakt onderdeel uit van het investeringskrediet tractiemiddelen 2023;



Schouten Panda P1806-S: Het investeringskrediet voor een nieuwe machine kan afgesloten worden, omdat de investering in 2023 heeft plaatsgevonden. Het investeringskrediet € 28.450 maakt onderdeel uit van het investeringskrediet tractiemiddelen 2023;



Tractor CASSE-IH LUXXUM 120 (TKF-75-F): Het investeringskrediet voor een nieuw tractor kan afgesloten worden, omdat de investering in 2023 heeft plaatsgevonden. Het investeringskrediet € 49.750 maakt onderdeel uit van het investeringskrediet tractiemiddelen 2023;



Mercedes-Benz Sprinter Kipper 2017: Het investeringskrediet voor een nieuw bus kan afgesloten worden, omdat de investering in 2023 heeft plaatsgevonden. Het investeringskrediet € 39.000 maakt onderdeel uit van het investeringskrediet tractiemiddelen 2023.

Parkeergarage Het investeringskrediet voor het realiseren van oplaadpunten in de parkeergarage kan afgesloten worden, omdat de realisatie ad € 25.418 in 2023 heeft plaatsgevonden. Schilderwerk Het investeringskrediet voor schilderwerken van € 85.195 kan afgesloten worden. Dit krediet is ten onrechte verstrekt omdat schilderwerken wel onder het meerjarig onderhoudsplan vallen maar als kosten groot onderhoud moeten worden gezien. Elektrische installaties & stoomketels Het investeringskrediet voor Elektrische installaties & stoomketels van € 55.638 is niet aangesproken in 2023. Dit krediet valt onder het BEL brede huisvestingsplan. De uitvoering van dit plan is doorgeschoven naar 2025. Vloerafwerking & plafonds Het investeringskrediet voor Vloerafwerking & plafonds van € 206.019 is niet aangesproken in 2023. Dit krediet valt onder het BEL brede huisvestingsplan. De uitvoering van dit plan is doorgeschoven naar 2025. Stelpost vervangen hard- en software Dit investeringskrediet is bedoeld voor de aanschaf van hardware maar ook structurele aanschaf. Zo is een van de projecten binnen VIBE / MJON het vervangen van de hardware en hiervoor zijn deze budgetten

JAARSTUKKEN 2023

BEL Combinatie

noodzakelijk. De voorbereidingen hebben plaatsgevonden in 2023 maar de feitelijke aanschaf zal in 2024 plaatsvinden. Informatieplan Veel ICT ontwikkelingen waaronder degene in de scope van het VIBE programma worden hieruit bekostigd en een deel hiervan is nog niet gestart of nog niet helemaal afgerond. Koppeling makelaar Dit project loopt waarbij de implementatie nog moet worden afgerond. Hybride werken Dit VIBE project loopt nog en is nog niet afgerond. De budgetten zijn noodzakelijk voor de aanschaf van de noodzakelijke hardware en software in 2024.

Investering

Afdeling

Jaar

Bestuursbesluit

Krediet

Besteed

Restant

Lopend

begroot

t/m 2022

2023

krediet

2024

Hardware 2023

ICT

2023

MJB 2023-2026

38.581

Nee

Afsluiten

Stelpost vervangen hard- en software

ICT

2023

MJB 2023-2026

111.419

Nee

Doorlopend 2024

Informatieplan

ICT

2023

MJB 2023-2026

250.000

Nee

Doorlopend 2024

Hoogwerker

Buitendienst 2023

MJB 2023-2026

48.000

Nee

Afsluiten

Schouten Panda P1806 S

Buitendienst 2023

MJB 2023-2026

28.450

Nee

Afsluiten

Tractor CASSE-IH LUXXUM 120 (TKF-75-F) Buitendienst 2023

MJB 2023-2026

49.750

Nee

Afsluiten

Mercedes-Benz Sprinter Kipper 2017

Buitendienst 2023

MJB 2023-2026

39.000

Nee

Afsluiten

Tractie jaarschijf 2023 (nog niet besteed)

Buitendienst 2023

MJB 2023-2026

34.800

Nee

Doorlopend 2024

Koppeling makelaar

ICT

2023

Zomernota 2023

60.000

Nee

Doorlopend 2024

Hybride werken

ICT

2023

Zomernota 2023

120.000

Nee

Doorlopend 2024

Subtotaal

780.000

203.781

576.220

25.418

-418

Nee

Afsluiten

85.195

Nee

Afsluiten

Parkeergarage

Facilitair

2023

MJB 2023-2026

25.000

Schilderswerk

Facilitair

2023

MJB 2023-2026

85.195

Elektrische installaties & stoomketels

Facilitair

2023

MJB 2023-2026

55.638

Nee

Uitvoering 2025

Vloerafwerking & plafonds

Facilitair

2023

MJB 2023-2026

206.019

Nee

Uitvoering 2025

Subtotaal Zuidersingel 5 BEL-kantoor conform MJOP

371.852

25.418

346.434

Herinrichting kantine

Facilitair

2023

MJON 2023

55.000

Nee

Doorlopend 2024

Toekomstbestendig verbouwen kantoor & inrichting

Facilitair

2023

MJON 2023

615.000

Nee

Doorlopend 2024

Digitale werkplek

ICT

2023

MJON 2023

100.000

Nee

Doorlopend 2024

Aanpassingen kantoor

Facilitair

2023

MJON 2023

100.000

Nee

Doorlopend 2024

Vervanging meubilair en aanpassen werken vergaderplekken

Facilitair

2023

MJON 2023

255.000

Nee

Doorlopend 2024

Subtotaal

1.125.000

Subtotaal investeringen 2023

2.276.852

229.199

2.047.653

Gemeentewerf infra & schakelmateriaal NEN3140 ins MJOP Werf vervangen verlichting & schakelmateriaal MJOP BEL-kantoor ophogen & herstraten parkeerterrein

Buitendienst 2017

17.000

Afsluiten

Facilitair

2019

20.100

Afsluiten

Facilitair

2019

23.000

18.183

Doorlopend 2024

JAARSTUKKEN 2023

1.876

2.941

BEL Combinatie

MJOP Reinigen luchtbehandelingsinstallatie Facilitair

2020

37.318

5.759

Schilderwerken 2022 BEL-Kantoor

2022

25.000

20.200

122.418

2.399.270

Facilitair

Subtotaal investeringen (doorlopend vanuit 2022)

Totaal investeringen

JAARSTUKKEN 2023

31.559

Afsluiten

-20.200

25.000

Afsluiten

27.835

-17.259

111.842

27.835

211.940

2.159.496

BEL Combinatie

CONTROLEVERKLARING

JAARSTUKKEN 2023

BEL Combinatie

VASTSTELLINGSBESLUIT Het Bestuur van de BEL Combinatie besluit: 1.

De jaarrekening en het jaarverslag 2023 vast te stellen met een negatief resultaat van € 266.767

Tot het instellen van bestemmingsreserve WOO teneinde de niet in 2023 uitgegeven bijdragen van het Rijk eenduidig te bestemmen

Een bedrag van € 325.532 te doteren aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve WOO. De hoogte van het bedrag correspondeert met het saldo van niet-uitgegeven bedragen in 2023

Aan de deelnemende BEL gemeentes voor te stellen het negatieve resultaat aan te vullen tot: a: de hoogte van de bestaande algemene reserve en daartoe een bedrag van € 592.299 bij te dragen, of b: de hoogte van het wettelijk minimum en daartoe een bedrag van € 357.138 bij te dragen.

De ICT investeringen en de overige investeringen in het overzicht “af te sluiten kredieten” af te sluiten;

Kennis te nemen van de controleverklaring en het rapport van bevindingen behorend bij de jaarrekening 2023.

De begrotingsonrechtmatigheden die in de rechtmatigheidsverklaring als acceptabel zijn verantwoord, alsnog rechtmatig te verklaren.

JAARSTUKKEN 2023

BEL Combinatie

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14292576/1