Document · PDF

Winternota 2025 Raad

Raadsvergadering 18 december 2025, gemeente Edam-VolendamBij agendapunt: Winternota 202539.002 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 5

GEMEENTE EDAM-VOLENDAM WINTERNOTA 2025 Inclusief bijlage 1 t/m 5

Raadsvergadering 18 december 2025

Inhoudsopgave

Inleiding ...............................................................................................................................................................3 Toelichting op de opzet van de Winternota ....................................................................................................5 Cijfermatige weergave .........................................................................................................................................6 Programma 1 Bestuur ..........................................................................................................................................8 Mutaties Winternota .......................................................................................................................................9 Toelichting mutaties ......................................................................................................................................10 Programma 2 Publiek, Veiligheid en JZ ..............................................................................................................16 Mutaties Winternota .....................................................................................................................................17 Toelichting mutaties

......................................................................................................................................17 Programma 3 Ruimtelijke Ontwikkeling ............................................................................................................19 Mutaties Winternota .....................................................................................................................................20 Toelichting mutaties ......................................................................................................................................21 Programma 4 Ruimtelijk Beheer ........................................................................................................................25 Mutaties Winternota .....................................................................................................................................26 Toelichting mutaties ......................................................................................................................................27 Programma 5 Sociaal Domein/Samenleving ......................................................................................................35 Mutaties Winternota .....................................................................................................................................37 Toelichting mutaties

......................................................................................................................................38 Programma 6 Financiën en Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................43 Mutaties Winternota .....................................................................................................................................44 Toelichting .....................................................................................................................................................44 Bijlage 1 Toelichting MIP .......................................................................................................................................47 Bijlage 2 Overzicht en verloop reserves .................................................................................................................59 Specificatie mutaties in stand Winternota ........................................................................................................62 Mutatie omschrijving .........................................................................................................................................65 Bijlage 3 Overzicht en verloop voorzieningen .......................................................................................................72 Specificatie mutaties in

stand Winternota ........................................................................................................73 Mutatie omschrijving .........................................................................................................................................75 Bijlage 4 Overzicht Budgetoverhevelingen ............................................................................................................78 Mutatie omschrijving .........................................................................................................................................78 Bijlage 5 Overzicht mutaties Algemene reserve ....................................................................................................81 Mutatie omschrijving .........................................................................................................................................81

Inleiding Geachte leden van de raad, Hierbij treft u de Winternota 2025 aan. De Winternota is de laatste rapportage vóór het opstellen van de Jaarrekening 2025. De werkzaamheden hiervoor zijn inmiddels in volle gang. In samenwerking met de budgethouders zijn de lopende exploitatiebudgetten in de jaarschijf 2025 tegen het licht gehouden en waar nodig positief of negatief bijgesteld. Overschrijdingen van lasten en baten en/of onderschrijdingen van lasten en baten kunnen onrechtmatig zijn als die niet tijdig aan de raad zijn gemeld. Deze afwijkingen zijn tijdig gemeld als de afwijkingen zijn opgenomen in een rapportage of raadsinformatiebrief aan de raad en/of zijn toegelicht in de jaarstukken over het betreffende boekjaar. De Winternota richt zich, zoals gemeld, in principe alleen op het lopende jaar en is de laatste mogelijkheid voor de raad om budgetten voor baten en lasten aan te passen. Hiermee worden onrechtmatigheden in de jaarrekening beperkt. Vergeleken met de Winternota 2024 heeft bij het opstellen (oktober 2025) van deze nota een verdiepingsslag plaats gevonden op de analyse. Een eerste verdiepingsslag heeft reeds plaats gevonden in de Najaarsnota die inmiddels vastgesteld is. Waar in eerdere jaren de focus voornamelijk lag op het – niet- overschrijden van uitgaven budgetten is nu ook eenzelfde inhoudelijk beoordelingsslag gemaakt op de baten.

Naast het feit dat ook onderschrijdingen op uitgaven en overschrijdingen als ‘onrechtmatigheden’ worden aangemerkt was het verschil tussen prognose in de Winternota 2024 en het resultaat in de Jaarrekening 2024 in uw ogen te hoog. Zoals toegezegd in de raadsvergadering van mei 2025 is er om die reden ook extra aandacht gegeven aan de baten en lagere lasten. Alsnog blijft het een beeld dat met de kennis van oktober 2025 is opgesteld en waarin bijvoorbeeld de uitkomst van een december circulaire onbekend is. Met de diepere analyse hoopt het college het verschil tussen Winternota en Jaarrekening te verkleinen. Maar tussen oktober 2025 en februari 2026 (het sluiten van de boeken) kan veel gebeuren. Er zijn enkele ontwikkelingen die niet alleen op 2025 betrekking hebben maar door lopen naar 2026 en verder. In de nota worden deze apart genoemd. Op 6 november j.l. is de begroting 2026 en verder vastgesteld en met deze nota ontstaan de eerste mutaties op het begrotingssaldo. Ondanks de wijzigingen uit deze Winternota blijft het saldo voor de komende jaren positief. De totstandkoming van deze Winternota Deze nota is tot stand gekomen in samenwerking met alle afdelingen binnen de organisatie en getoetst door de financiële afdeling. De nota is opgesteld in de periode september-oktober 2025.

In deze nota treft u wijzigingen aan die zich hebben voorgedaan als bestaand beleid, nieuw beleid en mutaties in het meerjarig investeringsplan zoals u van ons gewend bent. Sommige bijstellingen zijn, voor de jaren 2026 en verder, al meegenomen in de begroting 2026 welke op 6 november 2025 is vastgesteld. Bijstellingen voor 2026 en verder die bij het opstellen van de begroting 2026 nog niet bekend of niet concreet waren zijn opgenomen in deze nota. De bijstellingen worden aan u voorgelegd om daarmee de begroting, de basis voor de jaarrekeningcontrole, te actualiseren. Begrotingssaldo ná de Winternota Het totaal van de mutaties in deze nota dat wordt verwerkt in het begrotingssaldo 2025 is: € 774.450 Na vaststelling van de in de nota opgenomen voorstellen resulteert een begrotingssaldo van: 2025

€

955.433

2026

€

650.645

2027

€

677.444

2028

€

382.068 3

De grootste mutaties in de Winternota zijn hieronder weergegeven (groter dan € 30.000 en kleiner dan -/€ 30.000). Als er een - (minteken) voor het bedrag staat dan leidt dit tot een verlaging van het begrotingssaldo. Bedragen * € 1.000 Omschrijving

Prod

2025

Bijstelling pensioen (gewezen) wethouders

1.02

-1.065

-30

Bijstelling automatiseringskosten

1.07

-266

Bijstelling budget Werving en selectie in verband met krapte arbeidsmarkt

1.07

-32

-30

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

1.07

145

Herverdeling kledingbudget Openbare Werken

1.07

-34

Nieuwe wet Participatiewet in balans

1.07

-31

-20

-19

Reserve Vervanging natuurlijke uitstroom door pensionering (strategisch personeelsbeleid)

1.07

-1.500

Uitbreiding formatie Vastgoed en WOZ

1.07

-52

-54

-56

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

2.01

1.154

Actualisatie budget rijbewijzen

2.05

Bezetting en inkomsten toiletvoorziening Parallelweg

3.02

-128

-17

Actualisatie budget Uitbestede werkzaamheden Milieubeheer

3.04

Afvoering deel budget Milieubeheer

3.04

Actualisatie budget Structuur en bestemmingsplannen

3.05

-15

Actualisatie duurzaamheidsbudget CDOKE (SiSa K28)

3.07

122

130

Actualisatie ramingen Duurzaamheid Provincie

3.07

-30

Actualisatie budgetten Grondzaken

3.11

Actualisatie budgetten Omgevingswet

3.15

100

Actualisatie investering Wegenbeleidsplan jaarschijf 2025

4.01

191

Aframing waterschapslasten

4.01

Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2025 – Asfalt

4.01

-48

Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2025 – Elementverharding

4.01

-120

Bijraming klein onderhoud openbare verlichting

4.02

-70

Bijstelling straatreiniging

4.03

UPV-vergoeding (Uitgebreide Producentenverantwoordelijkheid kunststof zwerfafvalproducten)

4.03

156

Aanpassing dotatie voorziening civiele kunstwerken

4.05

111

Bijstelling Civiele kunstwerken

4.05

200

Aanpassing voorziening baggeren

4.08

100

Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2025 zware constructie

4.08

Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2026 zware constructie

4.08

-61

Actualisatie krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 hout

4.08

-44

Aframen budget baggerplan

4.08

Correctie MIP kredieten 2025

4.08

110

Actualisatie investering Lichte voertuigen Openbaar Groen jaarschijf 2026

4.11

-37

Bijraming budget openbaar groen

4.11

-90

Herdenkingsboom nieuwjaarsbrand

4.11

-32

Bijstelling budgetten afvalstoffen

4.13

Actualisatie krediet Vrij-verval riolering 2025 eerste afschr in 2026

4.14

-36

2026

2027

2028

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

Prod

2025

2026

2027

2028

Bijstelling voorziening riolering

4.14

Koppelen krediet Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025

4.14

-56

Participatie en Advisering verkeerskundig adviesbureau betaald parkeren

4.15

-40

Bijstelling grafrechten

4.16

-21

-43

-62

-77

Actualisatie subsidie-budgetten

5.01

Actualisatie budgetten Onderwijsachterstandenbeleid

5.02

110

116

125

140

Actualisatie investering Toekomstige investeringskosten huisvesting onderwijs

5.02

185

Opvoering investering Uitbreiding OBS Koningsspil Oosthuizen

5.02

-58

Onderhoudsbudget sportaccommodatie en speelvoorzieningen

5.04

Actualisatie budgetten Wmo SVB-PGB's

5.07

Vakantiegeld Wsw

5.14

Gemeentelijke hulp aan gedupeerden kinderopvang-toeslag-problematiek (SISA)

5.15

150

Hogere opbrengsten Onroerendzaakbelasting

6.02

105

Septembercirculaire 2025 plus afrekening voorgaande jaren

6.04

636

Bijstellingen programma 6 Winternota 2025

6.05

363

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen

6.05

-180

Toelichting op de opzet van de Winternota Het is vanuit de BBV-voorschriften verplicht de mutaties per programma op te nemen. In de Winternota is het daarom mogelijk dat een aantal mutaties onder meerdere programma’s terugkomt. De tekst van deze mutaties is dan op elk programma hetzelfde. De cijfers in de tabel, bij elk programma, kunnen uiteraard wel afwijkend zijn. In de nota worden de bedragen op duizendtallen afgerond. Bedragen onder € 500 worden afgerond naar '€ 0'. Dit komt vaak voor bij MIP mutaties (investeringen en kredieten). De totalen van de mutaties in deze nota binnen de verschillende categorieën bestaand beleid, meerjarig investeringsplan en nieuw beleid zijn aangegeven in de tweede tabel van de cijfermatige weergave. De mutaties worden vervolgens per programma en per categorie nader toegelicht. Meerjarig investeringsplan (MIP). In het MIP zijn alle investeringen opgenomen die voor nu en de komende jaren zijn gepland. Het totaal aan nieuwe afschrijvings- en rentekosten (kapitaallasten) wordt bepaald door de jaarschijven in het MIP. Veel hiervan betreft vervangingsinvesteringen op basis van vastgestelde afschrijvingstermijnen. Voor het inzicht worden deze investeringen per onderdeel (bijvoorbeeld een voertuig) opgenomen in het MIP.

Elke wijziging op een (vervangings-) investering leidt derhalve tot een mutatie aangezien de kapitaallasten verschuiven naar een andere jaarschijf en daarmee van invloed zijn op het saldo van de begroting. In Bijlage 1 Toelichting MIP zijn toelichtingen opgenomen van investeringen waarop een mutatie heeft plaats gevonden.

Cijfermatige weergave Onderstaande tabel toont het actuele resultaat van de begroting 2025 - 2028 en hoe dit resultaat tot stand is gekomen. De peilmomenten daarbij zijn de primitieve begroting 2025, de tussentijdse maandelijkse raadsvergaderingen, de Voorjaarsnota en de Najaarsnota. In de tabellen van de onderstaande cijfermatige weergave treft u ook het resultaat 2026 tot en met 2028 aan. Hierin zitten ook de gevolgen van de Begrotingsraad van 6 november 2025 verwerkt. Bedragen * € 1.000

2025

Omschrijving Primitieve begroting 2025

2026

2027

2028

290

316

899

2.066

-33

509

190

Raad 20 maart 2025 Raad 22 mei 2025 Voorjaarsnota Raad 22 mei 2025 Overige besluiten

-76 0

358 51

478 -18

403 -16

Begrotingsraad 6 november 2025

-735

-1.052

-2.293

Raad 18 december 2025 Overige besluiten

-27

-26

Totaal voor Winternota 2025

181

472

470

219

Raad 18 december 2025 Winternota

774

178

207

163

Totaal na Winternota 2025

955

651

677

382

Raad 30 oktober Najaarsnota Raad 30 oktober 2025 Overige besluiten

Het bovenstaande subtotaal van de Winternota kan worden onderverdeeld in de volgende categorieën: Bedragen * € 1.000 Raad 18 december 2025 Winternota

2025

Bestaand beleid Meerjarig investeringsplan

2.274 0

Nieuw beleid

-1.500

Totaal

774

2026 97 102 -21 178

2027 126 88 -7 207

2028 91 79 -7 163

Onderstaande tabel toont de lasten en baten (alsmede het saldo) per programma van de begroting 2025 en verder. De eerste kolom geeft deze totalen tot het moment vóór de nu voorliggende Winternota De tweede kolom toont de actuele stand van de begroting 2025 ná vaststelling van de Winternota en de volgende kolommen tonen de gevolgen van de Winternota in de volgende jaarschijven. Bedragen * € 1.000 Omschrijving

Begroting Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde 2025 voor begroting begroting begroting begroting Winternota 2025 2026 2027 2028

Programma 1 Bestuur Lasten Baten

-21.215 1.020

-24.946 1.388

-23.307 1.135

-22.767 597

-23.180 487

Saldo -20.194 Programma 2 Publiek, Veiligheid en Juridische zaken Lasten -7.845

-23.557

-22.172

-22.171

-22.693

-7.681

-8.574

-8.799

-8.974

Baten Saldo

978 -6.703

898 -7.676

863 -7.936

863 -8.111

947 -6.898

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

Begroting Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde 2025 voor begroting begroting begroting begroting Winternota 2025 2026 2027 2028

Programma 3 Ruimtelijke ontwikkeling Lasten

-26.574

-23.685

-10.875

-8.032

-7.226

22.233 -4.341

20.100 -3.585

6.820 -4.055

3.429 -4.603

2.506 -4.720

-24.892

-28.096

-24.285

-25.788

-26.479

Baten Saldo Programma 5 Sociaal Domein/Samenleving

14.538 -10.353

19.160 -8.936

15.669 -8.617

15.990 -9.798

16.501 -9.978

Lasten Baten Saldo Programma 6 Financien & alg. dekkingsmiddelen

-57.544 18.387 -39.156

-57.387 18.879 -38.509

-54.714 15.205 -39.509

-52.600 12.153 -40.447

-53.472 12.618 -40.854

Lasten Baten Saldo

-12.780 93.903 81.123

-13.568 95.813 82.245

-3.816 86.494 82.679

-2.595 88.228 85.633

-2.708 89.445 86.737

Totaal

181

955

651

677

382

Baten Saldo Programma 4 Ruimtelijk beheer Lasten

Programma 1 Bestuur Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2025 tot en met de vaststelling van deze Winternota. De eerste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma in de primitieve begroting. De tweede cijferkolom toont de geraamde mutaties in de begrotingswijzigingen tot en met de raadsvergadering van 27 november 2025. De derde cijferkolom toont de mutaties die voortkomen uit deze Winternota. De laatste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma ná deze Winternota. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Saldi per speerpunt Goed bestuur

-19.892

-1.181

-1.519

-22.592

Saldo vóór reservemutaties

-19.892

-1.181

-1.519

-22.592

242

637

-1.844

-965

-19.650

-544

-3.363

-23.557

Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Lasten speerpunten en producten Lasten per speerpunt en product Goed bestuur

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

1.01

Algemeen bestuur

-19.971 -811

-1.218 -92

-1.943 0

-23.133 -903

1.02

Dagelijks bestuur

-1.327

-220

-1.209

-2.756

1.03

Regionale samenwerking

-270

-97

109

-258

1.04

Rekenkamer

-42

1.05

Burgerparticipatie

-83

-20

-89

1.06

Communicatie en voorlichting

-463

-30

-467

1.07 Overhead Saldo vóór reservemutaties

-16.977 -19.971

-759 -1.218

-883 -1.943

-18.619 -23.133

Toevoegingen aan reserves

-25

-1.788

-1.813

-19.971

-1.243

-3.731

-24.946

Totaal lasten inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Baten speerpunten en producten

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Baten per speerpunt en product Goed bestuur 1.01

Algemeen bestuur

79 0

37 0

424 0

541 0

1.02

Dagelijks bestuur

137

1.03

Regionale samenwerking

1.04

Rekenkamer

1.05

Burgerparticipatie

1.06

Communicatie en voorlichting

287

404

1.07 Overhead Reserves programma 1

Bedragen * € 1.000 Baten speerpunten en producten 1.99

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Reservemutaties programma 1

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Totaal baten vóór reservemutaties

424

541

Onttrekkingen aan reserves

242

662

-56

848

Totaal baten inclusief reservemutaties

321

699

368

1.388

Mutaties Winternota De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Winternota ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in Bestaand beleid, Nieuw beleid en mutaties voortkomende uit het Meerjarig investeringsplan. Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Peers4Parents (SPUK IZA 2025) Actualisatie duurzaamheidsbudget CDOKE (SiSa K28)

0 173

0 232

0 0

Bestemde reserve Incidentele opleidingskosten

Bezetting en inkomsten toiletvoorziening Parallelweg

Bijstelling automatiseringskosten

-203

Bijstelling budget Werving en selectie in verband met krapte arbeidsmarkt

-32

-30

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

Bijstelling kosten tractie Bijstelling pensioen (gewezen) wethouders

4 -1.065

0 -30

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

-745

Bijstellingen ramingen Overhead

-7

Budget klantvolgsysteem Samenleving

Budgetoverheveling Nieuwjaarsbrand (van 2026 naar 2025)

Budgetoverheveling Slopen pand de Deimpt 7

Budgetoverheveling voorlichting/participatie

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen Herverdeling kledingbudget Openbare Werken

0 0

-21 -39

-21 34

-21 0

Nieuwe wet Participatiewet in balans

Opgroeien Kansrijke Omgeving (SPUK IZA 2025)

Regionale samenwerking Zaanstreek-Waterland

Uitbreiding formatie Vastgoed en WOZ

-70

-72

-75

Verplaatsing aanvullend inhuurbudget sport

-1.863

-89

-125

-21

-7

Reserve Vervanging natuurlijke uitstroom door pensionering (strategisch personeelsbeleid)

-1.500

Totaal Nieuw beleid Totaal Meerjarig investeringsplan Totaal

-1.500 0 -3.363

-21 -2 20

-7 -8 -103

-7 -8 -140

Totaal Bestaand beleid Nieuw beleid Aankoop software contract-management-systeem

Toelichting mutaties Bestaand beleid Peers4Parents (SPUK IZA 2025)

We hebben regionale SPUK IZA middelen aangevraagd voor gezond en gelukkig opgroeien (Peers4Parents). De kosten € 5.000 worden gedekt door de regionale IZA aanvraag die is goedgekeurd. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5.

Actualisatie duurzaamheidsbudget CDOKE (SiSa K28)

Onze gemeente ontvangt in de jaren 2023 tot en met 2027 in totaal € 2.583.000 voor de uitvoering van de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat en energiebeleid (Cdoke). De ramingen zijn bijgesteld. Er werd rekening gehouden met 10% uitgaven voor materieel. De subsidie wordt echter volledig ingezet voor de dekking van bestaande formatiebudgetten op Duurzaamheid. Deze formatie was al structureel beschikbaar gesteld als onderdeel van het collegeprogramma. Hierdoor heeft deze bijstelling een positief effect op het begrotingssaldo. Deze bijstelling leidt tot een verhoging van het begrotingssaldo in 2025 en 2026 met respectievelijk € 122.000 en € 130.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 3.

Bestemde reserve Incidentele opleidingskosten

De bestemde reserve Incidentele opleidingskosten is in 2021 gevormd voor de eenmalige opleidingskosten van nog nieuw aan te trekken functioneel beheerders. De functioneel beheerders zijn in de tussen liggende jaren in dienst gekomen en opgeleid. Begin 2025 bedroeg het resterende saldo van de reserve nog € 206.000. In 2025 staat een onttrekking geraamd van € 103.000. Het is de verwachting dat er dit jaar ongeveer voor € 78.000 aan opleidingskosten zal worden uitgegeven. Voorgesteld wordt om het exploitatiebudget voor incidentele opleidingskosten te verlagen met € 25.000. Daarnaast wordt voorgesteld om het resterende budget van € 128.000 dat nog in de bestemde reserve Incidentele opleidingskosten resteert vrij te laten vallen en dit bedrag toe te voegen aan de Algemene reserve. De bestemde reserve Incidentele opleidingskosten kan worden opgeheven. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Bezetting en inkomsten toiletvoorziening Parallelweg

De openbare toiletten op het parkeerterrein Parallelweg worden intensief gebruikt door reizigers en bezoekers. Sinds de opening worden de voorzieningen dan ook regelmatig en zorgvuldig onderhouden, zodat ze schoon, veilig en toegankelijk blijven. Dit intensieve onderhoud heeft echter geleid tot hogere kosten voor schoonmaak en beheer. Tegelijkertijd blijken de eerder geraamde inkomsten te optimistisch te zijn. Bij de oorspronkelijke ramingen werd uitgegaan van een hogere opbrengst per gebruiker, maar in de praktijk vallen de inkomsten lager uit dan verwacht. Daarnaast vindt er een personele transitie plaats: waar voorheen voornamelijk uitzendkrachten werden ingezet, stromen nu vaste medewerkers in. De financiële gevolgen hiervan zijn al opgenomen in de begroting 2026 en verder. Om de roosters sluitend te houden en de continuïteit te waarborgen in het lopende jaar, is tijdelijk extra inzet van ingehuurde krachten nodig. Door deze aanpassingen bedragen de lagere opbrengsten € 17.000 en de extra personele inzet € 111.000. Dit leidt tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo in 2025 van € 128.000. En vanaf 2026 en verder tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 17.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 3.

Bijstelling automatiseringskosten

Door de gehele begroting staan lasten voor ICT software, licenties en onderhoud. Deze lasten vallen € 266.000 hoger uit dan was begroot. Dit komt voornamelijk door de stijgende prijzen voor ICT gerelateerde diensten, aanschaf nieuwe software en uitbreiding van het aantal licenties. De prijzen zijn in 2025 gestegen met ongeveer 8%. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo in 2025 met € 266.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Bijstelling budget Werving en selectie in verband met krapte arbeidsmarkt

Onze gemeente moet op zoek naar een nieuwe gemeentesecretaris en een afdelingshoofd Bedrijfsvoering. Door krapte op de arbeidsmarkt is het steeds moeilijker om vacatures in te vullen. Om actief te kunnen werven wordt voorgesteld om het budget voor Werving en selectie in 2025 en 2026 te verhogen met respectievelijk € 32.000 en € 30.000. Deze bijstelling leidt tot een verlaging van het begrotingssaldo 2025 en 2026 met respectievelijk € 32.000 en € 30.000.

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

Dit betreft een bijstelling van de onderhoudsbudgetten exploitatielasten van de gemeentelijke panden die niet uit de voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen worden betaald. Dit betreft voornamelijk bijvoorbeeld kosten voor contractueel onderhoud en storingen, die niet als groot onderhoud kwalificeren. Per saldo leidt deze bijstelling tot een verhoging van het begrotingssaldo 2025 met € 145.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Bijstelling kosten tractie

Binnen het product tractie zijn verschillende bijstellingen in de kosten noodzakelijk om een nauwkeuriger beeld te krijgen van de financiële positie van de verschillende kostensoorten. Voor tractie openbaar groen is gebleken dat het huidige budget niet volledig toereikend is voor de geplande werkzaamheden. Om de kwaliteit en continuïteit van het onderhoud te waarborgen is een extra budget van € 7.000 nodig. Dit betreft met name onvoorziene werkzaamheden en hogere kosten voor materialen. Aan de andere kant blijkt dat op onder andere tractie riolering het beschikbare budget meer dan toereikend is. Door efficiëntere uitvoering en lagere kosten dan oorspronkelijk geraamd kan hier een besparing van € 4.000 worden gerealiseerd. Door onder andere deze bijstellingen ontstaat onder aan de streep een positief saldo van € 4.000, wat bijdraagt aan een betere financiële beheersing binnen het product tractie. Omdat de daling van lease- en onderhoudskosten van rioolvoertuigen (€ 7.000) wordt verrekend met de inzet van de voorziening Gemeentelijk rioleringsplan leidt deze bijstelling in 2025 tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo van € 3.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 4.

Bijstelling pensioen (gewezen) wethouders

De pensioenen van politieke ambtsdragers, waaronder wethouders, vallen momenteel onder de Algemene pensioen- en uitkeringswet politieke ambtsdragers (Appa). In het kader van de Wet Toekomst Pensioenen (WTP) is besloten dat ook deze groep zal overgaan naar het nieuwe pensioenstelsel. Een belangrijk onderdeel van deze overgang is de overdracht van de opgebouwde pensioenaanspraken naar het pensioenfonds ABP. Vooruitlopend op deze wijziging heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de waarde-overdracht. Deze waarde is vergeleken met de voorzieningen die per ultimo boekjaar 2024 in de jaarrekening was opgenomen. Hieruit komt een tekort van € 1,17 miljoen voort. Dit bedrag dient te worden toegevoegd aan de voorziening Pensioen gewezen wethouders. Daarnaast is de structurele vrijval die in de begroting was geraamd van € 30.000 verwijderd uit de raming. Dit heeft te maken met een wijziging in de verwerking van facturen. Deze worden rechtstreeks uit de voorziening verantwoord en niet meer in de V&W. Tenslotte is de APPAverplichting van een voormalig bestuurder vroegtijdig gestopt. Voor de totale APPA-verplichting is eerder in de najaarsnota € 225.000 toegevoegd aan een voorziening wachtgeld. Het vervroegd pensioen leidt tot het aflopen van het restant van de APPA-verplichting. Dit heeft een positief effect van € 137.000.

Per saldo leidt deze bijstelling tot een verlaging van het begrotingssaldo in 2025 van € 1.065.000 en vanaf 2026 tot een structurele verlaging van € 30.000.

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

De organisatie is op basis van een interventie eind 2024 actiever gaan sturen op formatie en bezetting, waarbij budgetten leidend zijn voor de inzet van bijvoorbeeld inhuur. Door terughoudend te zijn met inhuur is hierdoor een enorme besparing gerealiseerd in 2025. Daarnaast zijn aanvullende inkomsten gegenereerd vanuit bijvoorbeeld detacheringsconstructies en uitkeringen van het UWV. Tenslotte zijn meer uren toegerekend aan projecten dan waarmee werd gerekend in de begroting. Dit alles zorgt voor positieve bijstelling van het begrotingssaldo. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 1,15 mln. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Bijstellingen ramingen Overhead

Dit betreft de mutaties binnen het product Overhead om de begrote exploitatiebudgetten beter te laten aansluiten op de werkelijke uitgaven/inkomsten. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om bijstellingen op de budgetten voor vorming en opleiding, meubilair, rechts- en deskundigen adviezen etc. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo van € 7.000.

Budget klantvolgsysteem Samenleving

Voor de implementatie van nieuwe of gewijzigde ICT-software applicaties worden kosten geraamd voor projectleiding en consultancy voor installatie, inrichting en opleiding. Voor zowel de implementatie van Unit4 – ERPx als het klantvolgsysteem van Samenleving is dat ook gedaan. De implementatie van Unit4-ERPx is afgerond en in gebruik. Het klantvolgsysteem voor Samenleving is echter nog niet gereed. Daarvoor dienen nog enkele modulen op het gebied van Werk en Inburgering geïnstalleerd en ingericht te worden. Hiervoor zijn ook nog gebruikerstrainingen gepland. Het in gebruik nemen van de genoemde modulen voor Werk en Inburgering staat gepland voor het eerste kwartaal van 2026. Van het beschikbare budget van € 97.000 resteert nog € 60.000. Voorgesteld wordt het restantbudget in 2025 af te ramen en dit in 2026 weer beschikbaar te stellen. Deze lasten worden gedekt middels een onttrekking uit de bestemde reserve Sociaal Domein. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Budgetoverheveling Nieuwjaarsbrand (van 2026 naar 2025)

Er is een incidenteel budget van € 10.000 beschikbaar voor de herdenking van 25 jaar na de Nieuwjaarsbrand in Volendam (gedekt uit de Algemene reserve). Hiervan wordt € 6.000 ingezet in 2025 voor de voorbereiding van de herdenking en € 4.000 in 2026. Dit betekent een verschuiving van € 1.000 van 2026 naar 2025. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Budgetoverheveling Slopen pand de Deimpt 7

In de begroting 2025 is een exploitatiebudget van € 100.000 beschikbaar gesteld voor het slopen van het pand Deimpt 7. Dit budget wordt gedekt middels een onttrekking uit de Algemene reserve. Door problemen met het afsluiten van de nutsvoorzieningen moet het slopen langer op zich laten wachten. Voorgesteld wordt om het exploitatiebudget en de onttrekking uit de Algemene reserve te verplaatsen naar 2026. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Budgetoverheveling voorlichting/participatie

Per 1 oktober 2025 is de participatieadviseur gestart. Voorgesteld wordt om een inhuur- en uitvoeringsbudget hiervoor beschikbaar te stellen van € 40.000 in 2026 en hiervoor € 25.000 van het budget Voorlichting en € 15.000 van het budget Visie participatiebudget over te hevelen naar 2026 via de reserve budgetoverheveling. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen

De voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen wordt tweemaal per jaar bijgesteld. Dit gebeurt meestal in de Najaarsnota en de Winternota. De voorziening dreigt in de komende jaren negatief te worden. Volgens de BBV voorschriften is een negatieve voorziening niet toegestaan en moet de toevoeging aan de voorziening worden verhoogd. Het dreigende tekort komt voornamelijk door het onderhoud dat dit jaar is verricht aan Zwembad de Waterdam. De kosten voor het vervangen van het dak en diverse zand/koolfilters bedragen ongeveer € 1 mln. Voorgesteld wordt om de toevoeging aan de voorziening met ingang van 2026 structureel te verhogen met € 180.000. Deze bijstelling leidt tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo 2026 en verder met € 180.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Herverdeling kledingbudget Openbare Werken

Binnen de afdeling Openbare Werken staat een belangrijke verandering op de planning: de overgang naar nieuwe bedrijfskleding. We stappen af van de huidige geel-blauwe kledinglijn en gaan over op de nieuwe huisstijl in oranje en blauw. Om deze overgang soepel en efficiënt te laten verlopen, willen we de wijziging in één keer doorvoeren. Dat betekent wel dat het beschikbare budget hierop aangepast moet worden. Daarom doen we het voorstel om het jaarlijkse kledingbudget naar voren te schuiven en eerder beschikbaar te stellen. Concreet willen we in januari 2026 een totaalbudget van € 100.000 beschikbaar hebben voor deze overgang. Om tot dat bedrag te komen, worden er enkele financiële wijzigingen voorgesteld. Het restantbudget van 2025, 12

ter hoogte van € 20.000, wordt overgeheveld via de overhevelingsreserve naar 2026. Daarnaast worden ook de beschikbare budgetten voor bedrijfskleding binnen andere teams doorgeschoven, zodat deze in één keer onder de nieuwe huisstijl kunnen worden gebracht. Verder wordt er € 5.000 toegevoegd vanuit het budget voor 2026. Van het reguliere budget voor bedrijfskleding van Openbare Werken was er al een bedrag van € 36.000 beschikbaar, en het restant van € 34.000 wordt naar voren gehaald uit de raming van 2027. Omdat in 2026 de grote kosten plaatsvinden, is er in 2027 minder budget nodig voor bedrijfskleding of vervanging daarvan. Deze bijstelling leidt in 2026 tot een verlaging van het begrotingssaldo van € 34.000 en in 2027 tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 34.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 4.

Nieuwe wet Participatiewet in balans

In de September-circulaire 2025 van het Gemeentefonds is voor onze gemeente een bedrag van € 31.000 beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Participatiewet in balans in onze gemeente voor 2025 en vanaf 2026 structureel € 19.000. Deze extra baten zijn meegenomen in programma 6. "Participatiewet in balans" is een programma met maatregelen om de Participatiewet te vereenvoudigen, de bestaanszekerheid te versterken en de participatie van mensen naar werk te bevorderen. De veranderingen richten zich op het eenvoudiger maken van regels, het bevorderen van werk en maatschappelijke participatie, en het verbeteren van de balans tussen bestaanszekerheid, re-integratie en handhaving. Deze wet wijzigt de Participatiewet, de Wet inkomensvoorziening en oudere en gedeeltelijke arbeidsongeschikte gewezen werkloze werknemers (IOAW) en de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) om de balans tussen bestaanszekerheid, re-integratie en handhaving te verbeteren. Voorgesteld wordt de extra middelen 2025 over te hevelen naar 2026 voor de verdere implementatie van de Participatiewet in balans, waarbij € 24.000 wordt toegevoegd aan het Werkbudget Participatiewet en € 27.000 beschikbaar komt voor de uitvoering in het BSL in 2026.

Dit voorstel leidt in 2025 tot een eenmalige verlaging van € 31.000 en vanaf 2026 tot een structurele verlaging van € 19.000 van het begrotingssaldo in programma 5. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5.

Opgroeien Kansrijke Omgeving (SPUK IZA 2025)

De gemeente Purmerend is de aanvrager van de SPUK Integraal Zorg Akkoord (IZA) voor de regio voor diverse projecten. Onze gemeente ontvangt vanuit deze gelden € 162.000 om een regionale OKO (Opgroeien Kansrijke Omgeving) aanpak op te tuigen. Wij zijn hiervoor gevraagd vanwege onze expertise en ervaring op LEF/OKO aanpak om de kassier van deze aanvraag te zijn en de projectleider in te huren. De kosten worden gedekt door de regionale IZA aanvraag. De middelen worden ingezet om de bestuurlijke ambitie uit collegeakkoord om de LEF aanpak te stimuleren. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5.

Regionale samenwerking Zaanstreek-Waterland

De SRA-gelden zijn onder de gemeenten verdeeld na de opheffing van de Stadsregio Amsterdam (SRA). Deze gelden zijn geoormerkt (besluit door de gemeenteraad) en moeten beschikbaar blijven voor regionale projecten. Hiervoor worden jaarlijks door de 8 gemeenten in de regio Zaanstreek-Waterland projecten aangewezen die betaald worden uit de zogenaamde SRA-gelden. Deze projecten worden vastgesteld in de diverse portefeuillehouders-overleggen Zaanstreek-Waterland en middels een begroting vastgesteld in de diverse colleges. De gemeente Zaanstad geldt hiervoor als 'voor-financierder', waardoor de afrekeningen in latere jaren zullen komen. Om het geoormerkte budget beschikbaar te houden wordt uw raad ieder jaar bij het bestemmen van het rekeningresultaat gevraagd het niet bestede deel over te hevelen naar het nieuwe boekjaar. Voorgesteld wordt om dit proces te wijzigen en het restant-bedrag SRA gelden van € 62.000 en het verwachte niet bestede reguliere budget 2025 regionale samenwerking van € 38.000 toe te voegen aan de Algemene reserve, waardoor het geoormerkte budget beschikbaar blijft. Alleen wanneer de kosten van de gezamenlijke regionale projecten (in een komend jaren) hoger zijn dan het regulier beschikbare budget zal de raad gevraagd worden (een deel van) het budget uit de Algemene reserve opnieuw beschikbaar te stellen.

Voorgesteld wordt om € 100.000 toe te voegen aan de Algemene reserve. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Uitbreiding formatie Vastgoed en WOZ

Na het vertrek van de adviseur Vastgoed in 2022 is besloten deze functie niet meer volledig in te vullen. Destijds is ervoor gekozen om eerst te bezien of het werk zonder een volledige adviseur Vastgoed binnen het team Advies en coördinatie kon worden opgevangen. Omdat er in de praktijk, meer dan verwacht, op eigen 13

regie wordt gestuurd is de werkdruk op het onderdeel vastgoed te hoog opgelopen. Er is tevens een aanzienlijke stijging in renovaties en projecten. Een deel van het werk bij vastgoed overlapt met het werk bij WOZ. Hierbij moet gedacht worden aan waardebepalingen, kostprijs dekkende huur berekeningen, aan/verkoop vragen etc. Ook op het onderdeel WOZ is de werkdruk in de afgelopen jaren hoog opgelopen. In omvang is alles (veel) méér geworden (jaarlijkse toename van het aantal woningen en niet woningen), het aantal WOZ bezwaarschriften is aanzienlijk gestegen (van 386 in 2022 naar 642 in 2025), de uitvoering van de WOZ is veel meer gejuridiseerd (dit leidt tot meer inzet op het onderdeel bezwaar en beroep), de Waarderingskamer als zijnde toezichthouder op de WOZ stelt steeds hogere eisen aan de WOZ gegevens en de wijze (processen) hoe die tot stand komen. Ook de gevolgen van verplichte aanbestedingen van waarderingsen belastingsystemen vergt extra inzet van de WOZ medewerkers. Voorgesteld wordt om de formatie met 1 fte uit te breiden, die zowel de werkzaamheden WOZ als vastgoed oppakt. De kosten van deze uitbreiding bedragen structureel ongeveer € 90.000. Uit openstaande vacatureruimte kan € 20.000 gedekt worden. Door meer werkzaamheden in eigen beheer uit te voeren, hierbij moet gedacht worden aan gegevensbeheer en taxatiewerk, kan € 18.000 aan inhuur bespaard worden.

Per saldo leidt deze bijstelling tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo 2026 en verder met € 52.000. Dit voorstel komt voor op programma 1 en programma 6.

Verplaatsing aanvullend inhuurbudget sport

Het aanvullend inhuurbudget van € 27.000 wordt verplaatst van het onderdeel Overhead (team O&P) naar het product Sportbeleid en activering. De kosten worden hierdoor direct op het product verantwoord. Deze verplaatsing heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5.

Nieuw beleid Aankoop software contract-management-systeem

Contractbeheer is nu niet ingebed in de organisatie. Medewerkers die contracten wensen te sluiten wenden zich nu tot team Advies en coördinatie, maar kunnen hier niet worden geholpen omdat deze expertise mist. Als het gaat om grote contracten wordt daarom vaak de expertise van onze huisadvocaat ingevlogen. Ook worden contracten op veel verschillende manieren geformuleerd of opgetuigd, omdat we er geen regie op voeren. Voorgesteld wordt in te stemmen met de aanschaf van een contractmanagementsysteem. Dit is een eerste aanzet om het contractenbeheer wel ingebed te krijgen in de organisatie. De eenmalige kosten voor implementatie en inrichting bedragen € 7.000. De structurele licentiekosten zijn € 14.000 per jaar. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo 2026 met € 21.000 en met ingang van 2027 tot een structurele verlaging van € 7.000.

Reserve Vervanging natuurlijke uitstroom door pensionering (strategisch personeelsbeleid)

Voorgesteld wordt om een nieuwe bestemmingsreserve op te voeren, omdat wordt voorzien dat de komende 10 jaar 100 medewerkers uitstromen door pensionering (de natuurlijke uitstroom). Wanneer onze organisatie hier niet op inspeelt, ontstaat het risico op disbalans in de organisatie en dat kwaliteit van de dienstverlening omlaag en veel kennis verloren gaat. De reserve wordt aangewend na afwegingen op basis van kwaliteit, kennis, kwetsbaarheid en kosten. Met inzet vanuit de reserve beogen we dat de organisatie toekomstgericht en flexibel is en blijft. Daarbij kijken we naar de functies die de komende jaren noodzakelijk zijn en worden. Doordat de samenleving verandert, zal onze behoefte aan toekomstige functies ook veranderen. Er zal meer behoefte zijn aan functieprofielen van verbinding, participatie en doelgerichtheid. Opgemerkt wordt dat de reserve niet is bedoeld voor incidentele kosten die ontstaan door de niet-natuurlijke uitstroom, d.w.z. een werknemer vindt een andere baan en/of er wordt afscheid genomen van een werknemer om andere reden dan pensionering. De reserve kan worden aangewend voor de incidentele kosten bij het tijdig werven en vervangen van medewerkers op cruciale functies (circa ½ jaar voorafgaand aan pensionering), waardoor dubbele personele lasten ontstaan op deze functies, maar dure inhuurkosten kan worden voorkomen.

De reserve krijgt een maximale levensduur van 10 jaar. We stellen voor om een eenmalig bedrag van € 1.500.000 in 2025 in de reserve te storten. Eventuele aanvullende dotaties vinden plaats op basis van raadsbesluiten. Dit voorstel leidt in 2025 tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo. We stellen voor om de komende 4 jaar € 150.000 te onttrekken aan de reserve. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor de begrotingssaldi.

Mutaties MIP De mutaties worden toegelicht in de bijlage Toelichting MIP

Programma 2 Publiek, Veiligheid en JZ Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2025 tot en met de vaststelling van deze Winternota. De eerste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma in de primitieve begroting. De tweede cijferkolom toont de geraamde mutaties in de begrotingswijzigingen tot en met de raadsvergadering van 27 november 2025. De derde cijferkolom toont de mutaties die voortkomen uit deze Winternota. De laatste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma ná deze Winternota. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Saldi per speerpunt Een veilige leefomgeving

-5.730

-14

-5.724

Dienstverlening burgerzaken op niveau

-1.326

210

-1.045

Saldo vóór reservemutaties

-7.056

229

-6.769

-35

-6.989

194

-6.703

Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Lasten speerpunten en producten Lasten per speerpunt en product Een veilige leefomgeving 2.01

Bezwaar- en beroepsschriften

2.02

APV en bijzondere wetten

2.03

Integrale Veiligheid

2.04

Crisisbeheersing en Brandweer

Dienstverlening burgerzaken op niveau 2.05

KCC/Burgerzaken

Saldo vóór reservemutaties

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

-5.757 -408

-29 0

4 31

-5.782 -377

-333

-5

-249

-930

-60

-24

-1.014

-4.086

-59

-4.143

-1.832 -1.832

-227 -227

160 160

-1.899 -1.899

-7.589

-256

164

-7.681

-7.589

-256

164

-7.681

Toevoegingen aan reserves Totaal lasten inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Baten speerpunten en producten

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Baten per speerpunt en product Een veilige leefomgeving 2.01

Bezwaar- en beroepsschriften

27 0

15 0

16 0

58 0

2.02

APV en bijzondere wetten

2.03

Integrale Veiligheid

2.04

Crisisbeheersing en Brandweer

Dienstverlening burgerzaken op niveau KCC/Burgerzaken

506 506

298 298

50 50

854 854

Totaal baten vóór reservemutaties Onttrekkingen aan reserves

533 66

313 35

66 -35

912 66

Totaal baten inclusief reservemutaties

599

348

978

2.05

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Actualisatie budget rijbewijzen Actualisatie budget Vergunningen APV

40 16

0 0

Bijstelling automatiseringskosten

-28

160

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen Bijstelling salarissen en doorbelastingen Budgetoverheveling doorontwikkeling Integrale Veiligheid

-15

Totaal Bestaand beleid

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen

194

-15

Totaal

194

-15

Toelichting mutaties Bestaand beleid Actualisatie budget rijbewijzen

De leges-opbrengsten en kosten van rijbewijzen is bijgesteld op basis van het aantal (te verwachten) vernieuwingen van rijbewijzen. Deze bijstelling leidt tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 40.000.

Actualisatie budget Vergunningen APV

Voorgesteld wordt de legesopbrengst APV vergunningen te verhogen met € 16.000 op basis van rekeningcijfers 2025. Deze bijstelling leidt tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 16.000.

Bijstelling automatiseringskosten

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

Budgetoverheveling doorontwikkeling Integrale Veiligheid

In 2023 is gestart met de doorontwikkeling van het team Veiligheid en sindsdien zijn al veel taken opgepakt. Deze ontwikkeling is in 2025 voortgezet. Er staan nog een aantal taken op de rol, derhalve wordt voorgesteld het resterende deel van het beschikbare incidentele budget (beschikbaar gesteld uit de Algemene reserve) van € 35.000 over te hevelen naar 2026 voor verdere uitrol van taken (via de Algemene reserve). Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo van 2025 en 2026.

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen

Mutaties MIP De mutaties worden toegelicht in de bijlage Toelichting MIP

Programma 3 Ruimtelijke Ontwikkeling Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2025 tot en met de vaststelling van deze Winternota. De eerste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma in de primitieve begroting. De tweede cijferkolom toont de geraamde mutaties in de begrotingswijzigingen tot en met de raadsvergadering van 27 november 2025. De derde cijferkolom toont de mutaties die voortkomen uit deze Winternota. De laatste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma ná deze Winternota. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Saldi per speerpunt Kwalitatief hoogwaardige en duurzame leefomgeving Ruimte voor economie en bedrijvigheid Ontspanning binnen handbereik Saldo vóór reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties

-4.168

-195

1.010

-3.353

-204

-31

-210

-554

-5

-89

-648

-4.926

-231

946

-4.211

122

694

-190

626

-4.804

462

756

-3.585

Bedragen * € 1.000 Lasten speerpunten en producten Lasten per speerpunt en product Kwalitatief hoogwaardige en duurzame leefomgeving

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

3.03

Monumenten en Oudheidkunde

-7.304 -558

-18.039 15

3.012 124

-22.331 -419

3.04

Omgevingsprogramma

-1.061

-95

144

-1.012

3.05

Ruimtelijk onderzoek en beleid

-570

129

-441

3.06

Wonen

-126

-100

-215

3.07

Duurzaamheid

-1.405

-668

262

-1.810

3.08 3.09

Omgevingsvergunning Bouw- en woningtoezicht

-1.091 -188

0 -20

150 25

-941 -183

3.10

Grondexploitatie

-564

-17.572

1.974

-16.162

3.11

Overige gronden

-287

-192

3.15

Omgevingswet implementatie

-1.455

319

180

-956

Ruimte voor economie en bedrijvigheid 3.01

Economische zaken

-304 -264

-31 -30

25 25

-310 -269

3.12

Markten en standplaatsen

-39

-1

-40

Ontspanning binnen handbereik 3.02 Toerisme

-891 -479

-5 -4

-73 -97

-969 -581

3.13

Kermissen en volksfeesten

-325

-2

-315

3.14

Recreatie

-87

-73

Saldo vóór reservemutaties

-8.498

-18.076

2.964

-23.610

Toevoegingen aan reserves Totaal lasten inclusief reservemutaties

-75

-8.498

-18.076

2.889

-23.685

Bedragen * € 1.000 Baten speerpunten en producten

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Baten per speerpunt en product Kwalitatief hoogwaardige en duurzame leefomgeving

3.136 114

17.844 0

-2.002 0

18.978 114

3.03

Monumenten en Oudheidkunde

3.04

Omgevingsprogramma

3.05

Ruimtelijk onderzoek en beleid

3.06

Wonen

3.07

Duurzaamheid

1.165

509

-86

1.588

3.08 3.09

Omgevingsvergunning Bouw- en woningtoezicht

1.000 0

250 0

0 0

1.250 0

3.10

Grondexploitatie

504

17.070

-1.977

15.597

3.11

Overige gronden

325

366

3.15

Omgevingswet implementatie

Ruimte voor economie en bedrijvigheid 3.01

Economische zaken

100 0

0 0

100 0

3.12

Markten en standplaatsen

100

Ontspanning binnen handbereik 3.02 Toerisme

337 50

0 0

-16 -17

321 33

3.13

Kermissen en volksfeesten

270

3.14

Recreatie

Reserves programma 3

0 0

3.573

17.844

-2.018

19.399

122

694

-115

701

3.695

18.538

-2.133

20.100

3.99

Reservemutaties programma 3

Totaal baten vóór reservemutaties Onttrekkingen aan reserves Totaal baten inclusief reservemutaties

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Actualisatie budget bijdrage Landschap Waterland Actualisatie budget Duurzaamheid (slecht geïsoleerde woningen)

1 0

0 0

Actualisatie budget Monumenten

Actualisatie budget Openlucht recreatie

Actualisatie budget Structuur en bestemmingsplannen

-15

Actualisatie budget Toezicht op artistiek en esthetisch bouwen (Welstand)

-27

Actualisatie budget Uitbestede werkzaamheden Milieubeheer

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Actualisatie budget uitbestede werkzaamheden Omgevingsvergunningen

Actualisatie budget Volksfeesten

Actualisatie budgetten Grondzaken

Actualisatie budgetten Omgevingswet

100

Actualisatie duurzaamheidsbudget CDOKE (SiSa K28)

-51

-103

Actualisatie raming inkomsten uit huur Volkstuinen

Actualisatie ramingen aankoop grond Purmer Actualisatie ramingen Duurzaamheid Provincie

0 30

0 -30

0 0

Aframing budget klein onderhoud openlucht recreatie

Afvoering budget subsidies cultuur en oudheidkunde

Afvoering deel budget Milieubeheer

-128

-17

Bijstelling automatiseringskosten

Bijstelling budget Duurzaamheid gemeente Bijstelling budget Duurzaamheid Sisa C94 in 2025

0 0

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

506

Bezetting en inkomsten toiletvoorziening Parallelweg

Budgetoverheveling Monumenten (Kerkenvisie)

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen

-24

750 6 756

-157 72 -85

-23 72 49

-23 72 50

Totaal Bestaand beleid Totaal Meerjarig investeringsplan Totaal

Toelichting mutaties Bestaand beleid Actualisatie budget bijdrage Landschap Waterland

Op basis van de nog te verwachten uitgaven in het restant van 2025 kan het budget met € 1.000 worden verlaagd. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het saldo begroting.

Actualisatie budget Duurzaamheid (slecht geïsoleerde woningen)

De ramingen op het subsidiebudget voor verbetering van slecht geïsoleerde woningen (waar een Sisa Rijksvergoeding tegenover staat) wordt in overeenstemming gebracht met de realisatie per ultimo 2025. Hierbij wordt een correctie (verschuiving) aangebracht op een onjuiste raming in de Najaarsnota. In totaal wordt uiteindelijk voor 2025 een subsidiebedrag verwacht van €?188.000. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Actualisatie budget Monumenten

Het geraamde budget voor Monumenten (overige uitgaven) wordt dit jaar niet geheel besteed. Het niveau van de werkelijke uitgaven en verplichtingen begin oktober maken het verantwoord om de raming in 2025 te verlagen met € 7.000. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo van € 7.000.

Actualisatie budget Openlucht recreatie

Op basis van de nog te verwachten inkomsten en uitgaven in het restant van 2025 wordt het budget voor overige uitgaven met € 5.000 verlaagd. Ook de opbrengsten uit verhuur zijn verlaagd. In totaal leiden deze bijstellingen in 2025 tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo van € 3.000.

Actualisatie budget Structuur en bestemmingsplannen

Dit budget zal in 2025 niet meer worden besteed. Voorgesteld wordt de raming ad € 93.000 af te voeren. Tevens wordt voorgesteld dit budget in de volgende jaren toe te voegen aan het bestaande budget Omgevingswet. Tevens wordt voorgesteld om de raming voor software en licenties in overeenstemming te brengen met de werkelijke uitgaven in 2025. Dit bedrag moet structureel worden verhoogd met € 15.000. Daarnaast is in 2025 € 20.000 ontvangen van een ontwikkelaar in het kader van een anterieure overeenkomst met de gemeente. Zoals gebruikelijk was het exacte bedrag van de ontvangst eerder niet duidelijk, zodat de budgettaire verantwoording hiervan in de laatste nota van het jaar alsnog wordt meegenomen. In totaal leiden deze bijstellingen in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo van € 98.000, en in de volgende jaren tot een verlaging van € 15.000.

Actualisatie budget Toezicht op artistiek en esthetisch bouwen (Welstand)

Op basis van de nog te verwachten uitgaven tot het eind van dit jaar moet het bestaande budget voor uitbestede werkzaamheden op dit onderdeel eenmalig worden verhoogd met € 27.000. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo.

Actualisatie budget Uitbestede werkzaamheden Milieubeheer

Op basis van de werkelijke uitgaven en de nu bekende verplichtingen tot het einde van het jaar is het verantwoord het geraamde budget voor uitbestede werkzaamheden en consultancy voor Milieubeheer te verlagen met € 45.000. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo van € 45.000.

Actualisatie budget uitbestede werkzaamheden Omgevingsvergunningen

Op basis van de verwachte uitgaven tot het eind van dit jaar kan het budget van € 50.000 met de helft worden verminderd. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo van € 25.000.

Actualisatie budget Volksfeesten

Op basis van de nog te verwachten uitgaven in het restant van 2025 kan het budget met € 4.000 worden verlaagd. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo.

Actualisatie budgetten Grondzaken

Verschillende ramingen op het onderdeel Grondzaken worden bijgesteld naar de uiteindelijk voor dit jaar verwachte realisatie: Verhuuropbrengsten vaste verhuur stijgen in 2025 met € 18.000. Inkomsten grondverhuur en pacht stijgen en in 2025 met € 12.000. Inkomsten leges en andere rechten dalen in 2025 met € 16.000. Inkomsten uit verkoop van materiële activa dalen in 2025 met € 9.000. Inkomsten uit overige goederen en diensten dalen in 2025 met € 3.000. Uitgaven voor uitbestede werkzaamheden en consultancy dalen in 2025 met € 12.000Uitgaven voor overige goederen en diensten stijgen met € 5.000. Deze bijstellingen leiden in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo van € 48.000.

Actualisatie budgetten Omgevingswet

Op basis van de nog te verwachten uitgaven in het restant van 2025 kan een aantal exploitatiebudgetten op het onderdeel Omgevingswet worden aangepast. In totaal leiden deze bijstellingen in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo van € 100.000.

Actualisatie duurzaamheidsbudget CDOKE (SiSa K28)

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EdamVolendam&id=c3e1f569-5e44-49f8-a32f-ac3b7ce11aaf