Document · PDF

Bijlage Voorjaarsnota 2025

Wegingstafel tbv Raadsplein 13 mei 2025, gemeente Edam-VolendamBij agendapunt: Voorjaarsnota 202514.022 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Voorgesteld wordt om het huidige uurtarief per 1 januari 2025 te verhogen. Deze verhoging leidt structureel tot extra kosten waardoor het budget voor HO met structureel € 244.000 moet worden verhoogd. Deze bijstelling leidt met ingang van 2025 tot een structurele verlaging van het saldo begroting van € 244.000. Uw raad wordt hierover nader geinformeerd in een separaat raadsvoorstel.

Terugdraaien bezuiniging op AED's

In de Winternota 2024 is voorgesteld op AED's te bezuinigen, omdat de aanschaf van AED’s niet onder de wettelijk verplichte taken van een gemeente vallen. Dit voorstel wordt terug gedraaid. Deze wijziging wordt ten laste van de stelpost Bezuinigingen in programma 6 gebracht en heeft geen gevolgen voor het saldo begroting. Dit voorstel komt voor op programma 5 en 6.

Tijdelijke huisvesting De Nieuwe School

De geraamde exploitatiekosten van € 158.000 zullen naar verwachting niet in 2025 maar in 2026 gerealiseerd worden. Voorgesteld wordt om deze kosten via de Algemene reserve over te hevelen naar 2026. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting.

Verplaatsen activiteiten CJG naar Singel

In de Kadernota 2025 staat opgenomen dat de Singel in Edam zal worden gerenoveerd om het CJG in te gaan huisvesten. Het Centrum voor Jeugd en Gezin is momenteel gehuisvest in De Griend. Dit pand is geen eigendom van de gemeente en wordt gehuurd. In de bijstelling die is opgenomen in de Kadernota is uitgegaan van een verhuizing in 2025. Zoals het er nu naar uitziet zal deze overgang pas eind 2026 gaan plaatsvinden. Dit leidt tot een bijstelling van de eerder opgenomen bezuinigingen. Deze bijstelling leidt tot een verhoging van het saldo begroting 2025 en 2027 met respectievelijk € 83.000 en € 32.000. De meevaller in 2025 wordt veroorzaakt doordat de restant boekwaarde van het activum Inrichtingskosten CJG nu niet in 2025 wordt afgeboekt maar in 2026. De meevaller in 2027 wordt veroorzaakt door het wegvallen van afschrijvingslasten van ditzelfde activum. Deze bijstelling leidt in 2026 tot een daling van het saldo begroting van € 120.000 (€ 180.000 in dit voorstel plus nog een bijstelling van -/- € 60.000 in MIP activa). Dit komt doordat de lasten voor huisvesting in de Griend weer worden opgevoerd in dit jaar. Hieronder vallen ook de huurkosten van € 112.000. Dit voorstel komt voor in programma 5 en 6.

Vrijwilligersontbijt

Nadat het enige jaren niet plaatsvond, is 15 maart 2025 weer een vrijwilligersontbijt georganiseerd voor onze actieve vrijwilligers uit de samenleving. Ruim 250 verenigingen, stichtingen en andere initiatieven op het gebied van onder meer sport, welzijn, kunst en cultuur zijn gevraagd een of twee vrijwilligers aan te melden. De kosten van dit vrijwilligersontbijt worden gedekt uit bestaande reguliere budgetten. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting.

Nieuwe investeringen/kredieten Actualisatie krediet Woonunits Marinapark Volendam De raad is reeds middels een RIB geïnformeerd over het verhuizen van de bewoners van de Meermin naar het Marinapark in Volendam. Voorgesteld wordt hiervoor in 2025 een krediet van € 8.400.000 beschikbaar te stellen. Het Rijk stelt hiervoor een transitiekostenvergoeding van € 4.900.000 beschikbaar. Deze wordt in mindering gebracht op bruto kredietbedrag. Het restantkrediet van € 3.500.000 wordt afgeschreven in 10 jaar. Voor de dekking van de toekomstige kapitaallasten wordt in deze voorjaarsnota € 3.500.000 toegevoegd aan de bestemde reserve toekomstige kapitaallasten. (gedeeltelijk vanuit de bestemde reserve Oekraïne). Per saldo heeft dit voorstel dus geen gevolgen voor het saldo begroting.

Opvoering krediet De Kreil: Gevel isoleren In het MIP staat een investering geraamd van € 30.000 voor het isoleren van de gevel van sporthal de Kreil. In het kader van duurzaamheid wordt voorgesteld om deze activiteit dit jaar uit te voeren. Wij stellen voor om het investeringskrediet voor het isoleren van de gevel van sporthal de Kreil in 2025 beschikbaar te stellen. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2025 en verder.

Opvoering krediet Speeltoestellen 2025

Per abuis is bij het opstellen van de begroting 2025 vergeten om een investeringskrediet aan te vragen voor Speeltoestellen 2025. De lasten voor het krediet zijn wel opgenomen in de begroting. Voorgesteld wordt om in 2025 een investeringskrediet van € 100.000 beschikbaar te stellen voor Speeltoestellen 2025. Het krediet 2024 25

is niet uitgegeven. Daarom wordt de oude investering aan het krediet 2025 toegevoegd tot € 200.000. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2025 en verder.

Actualisatie diverse investeringen/kredieten De overige mutaties in het Meerjarig Investeringsplan (MIP Activa) zijn verzameld in bijlage 1.

Programma 6 Financiën en Alg dekkingsmiddelen Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2025 tot en met de vaststelling van deze Voorjaarsnota. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per speerpunt en per product binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk onderaan weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per product het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting (7 november 2024) tot en met de raadsvergadering van 24 april 2025 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Voorjaarsnota. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze nota. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Wijzigingen Voorjaarsnota Voorjaarsnota

Tot en met Voorjaarsnota

Saldi per speerpunt Optimale inzet en behoud van financiele middelen Saldo vóór reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties

78.771

267

-463

78.574

78.771

267

-463

78.574

131

78.901

267

-463

78.705

Wijzigingen vóór Wijzigingen Voorjaarsnota Voorjaarsnota

Tot en met Voorjaarsnota

Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma Lasten per speerpunt Optimale inzet en behoud van financiele middelen

Primitieve begroting

-1.918 -127

-85 6

-696 -275

-2.699 -396

Onroerende-zaakbelastingen

-684

Overige belastingen

-201

6.04

Algemene uitkering

6.05

Beheer Overige Gebouwen

-1.203

-12

-1.216

6.06 6.07

Controle gemeentefinanciën Overige baten en lasten

-114 412

0 -92

0 -408

-114 -88

0 0

-1.918

-85

-696

-2.699

-1.963

-1.918

-85

-2.659

-4.663

Wijzigingen vóór Wijzigingen Voorjaarsnota Voorjaarsnota

Tot en met Voorjaarsnota

6.01

Beleggingen en treasury

6.02 6.03

Reserves programma 6 6.99

Reservemutaties programma 6

Totaal lasten vóór reservemutaties Toevoegingen aan reserves Totaal lasten inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma Baten per speerpunt Optimale inzet en behoud van financiele middelen

Primitieve begroting 80.689

352

233

81.274

379

270

649

6.01

Beleggingen en treasury

6.02

Onroerende-zaakbelastingen

9.109

6.03

Overige belastingen

1.759

166

1.925

Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma 6.04

Algemene uitkering

6.05 6.06 6.07

Primitieve begroting

Tot en met Voorjaarsnota

68.659

68.812

Beheer Overige Gebouwen

782

-4

778

Controle gemeentefinanciën Overige baten en lasten

0 0

Reserves programma 6 6.99

Wijzigingen vóór Wijzigingen Voorjaarsnota Voorjaarsnota

Reservemutaties programma 6

Totaal Baten vóór reservemutaties

80.689

352

233

81.274

131

1.963

2.094

80.819

352

2.196

83.368

Onttrekkingen aan reserves Totaal baten inclusief reservemutaties

Mutaties Voorjaarsnota De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Voorjaarsnota ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in Bestaand beleid, Autonome ontwikkelingen, Nieuw beleid en mutaties voortkomende uit het Meerjarig investeringsplan.

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Bezuinigingstaakstelling kapitaallasten Decembercirculaire 2024 Gemeentefondsuitkering

-413 67

-10 -3

-10 16

-10 20

Onderzoek staat stadion FC Volendam

-10

Stijging opbrengst toeristenbelasting

166

198

208

218

Terugdraaien bezuiniging op AED's

Verplaatsen activiteiten CJG naar Singel

-185

195

224

239

-127

213

267

304

-127

213

267

304

-313

409

491

542

Mutaties MIP Meerjarig investeringsplan Totaal

Toelichting Bestaand beleid Bezuinigingstaakstelling kapitaallasten

Actualisering van het Meerjarige Investeringsplan heeft uitgewezen dat sommige investeringen op een later tijdstip kunnen worden uitgevoerd. Dit zorgt voor een verschuiving van de lasten naar de toekomst en een voordeel voor de begroting in de jaren 2025 tot en met 2027. In de begroting is een bezuinigingstaakstelling opgenomen voor deze actualisatie van het meerjarige investeringsplan. Deze taakstelling wordt nu in 2025 verlaagd met € 413.000 en in de navolgende jaren structureel met € 10.000.

Decembercirculaire 2024 Gemeentefondsuitkering

In dit voorstel zijn de gevolgen van de decembercirculaire 2024 voor de uitkering gemeentefonds voor de jaren 2025-2028 in beeld gebracht. In de decembercirculaire 2024 was geen nieuw beleid opgenomen. De positieve 28

bijstelling wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het CBS de volume bbp-ontwikkeling over de jaren 20152023 opwaarts heeft bijgesteld. Voor deze bijstelling was eerder een schatting opgenomen in de Winternota 2024. Dit betreft de definitieve correctie. Voorgesteld wordt om de baten van de algemene uitkering voor de jaren 2025, 2027 en 2028 te verhogen met respectievelijk € 67.000, € 16.000 en € 20.000. Voor 2026 leidt dit voorstel tot een verlaging van het saldo begroting van € 3.000. Dit voorstel leidt tot een structurele verhoging van het saldo begroting voor de jaren 2025, 2027 en 2028 en tot een verlaging in 2026.

Onderzoek staat stadion FC Volendam

Tijdens de jaarlijkse inspectie van (de constructie van) het FC stadion zijn er enkele knelpunten gevonden. Wij stellen voor om aanvullend onderzoek te laten uitvoeren om daarna met een plan van aanpak te komen om de constructie op een zodanige manier aan te passen dat hij weer wat jaren mee kan. De onderzoekskosten zijn geraamd op € 10.000. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verlaging van het saldo begroting in 2025.

Stijging opbrengst toeristenbelasting

De opbrengst toeristenbelasting is in 2024 € 132.000 hoger uitgevallen dan was begroot. Dit wordt veroorzaakt door de stijging van het aantal overnachtingen door toeristen in onze gemeente. In de Kadernota 2025 is besloten om de tarieven voor de accommodaties anders dan een kampeerterrein in 2025 te verhogen met 13% (naar € 3,85), in 2026 met 20% (naar € 4,60), 2027 met 5% (naar € 4,85) en in 2028 met 5% (naar € 5,10). Voor de campings is in de Kadernota 2025 besloten om de tarieven tot en met 2028 jaarlijks te verhogen met 20%. Dit leidt in 2025 tot en met 2028 tot tarieven van respectievelijk € 1,75, € 2,10, € 2,50 en € 3.00. In deze bijstelling is rekening gehouden met deze tariefstijgingen. Voorgesteld wordt om de geraamde opbrengsten voor 2025 tot en met 2028 omhoog bij te stellen met respectievelijk € 166.000, € 198.000, € 208.000 en € 218.000. Deze bijstelling leidt tot een structurele verhoging van het saldo begroting met dezelfde cijfers.

Terugdraaien bezuiniging op AED's

Verplaatsen activiteiten CJG naar Singel

Nieuwe investeringen/kredieten Opvoering investering Inrichting raadszaal Val van Urk Voor de renovatie van de Val van Urk is reeds een investeringskrediet gevoteerd. Er is nu ook in kaart gebracht wat de kosten voor inrichting ongeveer gaan bedragen. Voorgesteld wordt om hiervoor een investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 250.000. Dit krediet zal worden afgeschreven in een periode van 10 jaar. Deze bijstelling leidt tot een structurele verlaging van het saldo begroting met € 25.000.

Actualisatie diverse investeringen/kredieten De overige mutaties in het Meerjarig Investeringsplan (MIP Activa) zijn verzameld in bijlage 1.

Bijlage 1 Toelichting MIP Activa In deze bijlage worden de wijzigingen op het onderdeel Investeringen, indien nodig, nader toegelicht. Het merendeel van de mutaties vloeit voort uit: 

Actualisaties: Vaak gaat het hier over het later gereed komen van een investering of krediet, waardoor ook later mag worden begonnen met afschrijven. Dit geeft een verschuiving in de kapitaallasten over de afzonderlijke jaren.



Opvoering Activa: Het bij het door de raad beschikbaar gestelde krediet behorende werk is afgerond. Op dit krediet kunnen geen boekingen meer plaatsvinden, en het (afgesloten) werk wordt voortaan geadministreerd onder de categorie "Activa"



Realisatie kredieten: Omdat het werk is afgerond zijn de exacte totale kosten bekend. Deze wijken meestal af van het oorspronkelijke krediet dat door de raad beschikbaar is gesteld. Hierdoor moeten ook de geraamde kapitaallasten in de komende jaren worden bijgesteld.

Totaal Financiële gevolgen Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Meerjarig investeringsplan

286

-104

-160

Totaal

286

-104

-160

Elk jaar kunnen, na afronding van de jaarrekening, alle investeringsbudgetten worden geactualiseerd. Dit houdt in dat van de afgeronde investeringen de werkelijke afschrijvingslasten kunnen worden ingeboekt en dat van de niet afgeronde investeringen de afschrijvingslasten kunnen worden afgevoerd of worden doorgeschoven naar een later boekjaar. De lasten van sommige investeringen worden gedekt uit reserves. Op basis van de nieuwe Staat van activa zijn de onttrekkingen aan de reserves gemuteerd. Dit komt onder andere doordat sommige kredieten hoger of lager zijn afgesloten dan was begroot en doordat sommige afschrijftermijnen zijn gewijzigd. Daarnaast is er een investering afgerond waarvan de afschrijvingslasten worden gedekt uit de reserve Toekomstige kapitaallasten. Zoals is bepaald bij het vaststellen van de Reservenota 2021 moet bij afronding van deze investeringen een bedrag gelijk aan de boekwaarde worden overgeboekt naar de reserve Kapitaallasten. De dekking van de afschrijvingslasten zal voortaan plaatsvinden uit de reserve Kapitaallasten. Wij stellen voor om een bedrag van € 1.963.000 te onttrekken uit de reserve Toekomstige kapitaallasten en een bedrag van € 1.963.000 toe te voegen aan de reserve Kapitaallasten. Deze overheveling heeft geen gevolgen voor het saldo begroting.

Per saldo leiden de mutaties naar aanleiding van het afronden van de jaarrekening en de daaraan samenhangende jaarovergang in de MIP activa module in 2025 tot een verhoging van het saldo begroting van € 286.000. In de jaren 2026 tot en met 2028 leidt deze bijstelling tot een verlaging van het saldo begroting met respectievelijk € 43.000, € 79.000 en € 135.000. Dit voorstel komt voor in de programma's 1 tot en met 6.

Mutaties MIP Activa 4

Ruimtelijk beheer

Actualisatie investering Bruggen jaarschijf 2025 In de jaarrekening 2024 is het investeringskrediet voor bruggen jaarschijf 2024 afgesloten. Het restant wordt toegevoegd aan het investeringskrediet van bruggen jaarschijf 2025.Het doorschuiven van dit restantkrediet heeft geen gevolgen voor het saldo begroting. In de kapitaallasten vanaf 2026 is namelijk al rekening gehouden met de lasten uit het investeringskrediet van bruggen jaarschijf 2024.

Actualisatie krediet Vv Ford Fusion 75-JZD-1 Wij stellen u voor het investeringskrediet van de Vv Ford Fusion 75 op te hogen van € 17.000 naar € 35.000. Vanwege duurzaamheidsoverwegingen dient de Vv Ford Fusion 75 in elektrische uitvoering te worden aangeschaft, in plaats van de benzine- of dieselvariant zoals vermeld in de oorspronkelijke kredietaanvraag. De extra kapitaallasten bedragen € 3.000 per jaar vanaf 2026. Dit voorstel leidt vanaf 2026 structureel tot een verlaging van het saldo begroting van € 3.000 per jaar.

Koppelen krediet Mechanische riolering 2025 eerste afschr in 2026 Per abuis is bij het opstellen van de begroting 2025 vergeten om een investeringskrediet aan te vragen voor Mechanische riolering 2025. De lasten voor het krediet zijn wel opgenomen in de begroting. Voorgesteld wordt om in 2025 een investeringskrediet van € 50.000 beschikbaar te stellen voor Mechanische riolering 2025. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2025.

Koppelen krediet Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025 Per abuis is bij het opstellen van de begroting 2025 vergeten om een investeringskrediet aan te vragen voor Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025. De lasten voor het krediet zijn wel opgenomen in de begroting. Voorgesteld wordt om in 2025 een investeringskrediet van € 1.400.000 beschikbaar te stellen voor Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2025.

Opvoering investering Parkeerautomaten Parallelweg en Marinapark Wij stellen u voor in 2025 een investeringskrediet van € 30.000 beschikbaar te stellen voor de vervanging en plaatsing van parkeerautomaten op de busparkeerterreinen aan de Parallelweg en het Marinapark. Op de Parallelweg wordt een parkeerautomaat vervangen voor € 10.000, en op het Marinapark worden twee nieuwe parkeerautomaten geplaatst voor € 20.000. Deze investering wordt in 10 jaar afgeschreven. De bijbehorende kapitaallasten bedragen € 3.000 per jaar vanaf 2026. Dit voorstel leidt vanaf 2026 structureel tot een verlaging van het saldo begroting van € 3.000 per jaar.

Opvoering krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 hout In de jaarrekening 2024 is het investeringskrediet voor Beschoeiingen (jaarschijf 2024) afgesloten. Het resterende bedrag wordt toegevoegd aan het investeringskrediet voor Beschoeiingen (jaarschijf 2025). Vanaf 2025 is ervoor gekozen om de jaarschijf voor beschoeiingen op te splitsen in afzonderlijke kredieten op basis van het gebruikte materiaal: klei, hout en zware constructies. Elk van deze kredieten heeft een eigen afschrijftermijn. Bij het toevoegen van het resterende krediet uit jaarschijf 2024 is dit bedrag evenredig verdeeld over de nieuwe kredieten, op basis van de hoogte van de bijbehorende budgetten. Deze verschuiving heeft geen invloed op het saldo begroting. In de kapitaallasten vanaf 2026 is namelijk al rekening gehouden met de lasten uit het investeringskrediet voor beschoeiingen van jaarschijf 2024.

Opvoering krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 klei In de jaarrekening 2024 is het investeringskrediet voor Beschoeiingen (jaarschijf 2024) afgesloten. Het resterende bedrag wordt toegevoegd aan het investeringskrediet voor Beschoeiingen (jaarschijf 2025). Vanaf 2025 is ervoor gekozen om de jaarschijf voor beschoeiingen op te splitsen in afzonderlijke kredieten op basis van het gebruikte materiaal: klei, hout en zware constructies. Elk van deze kredieten heeft een eigen afschrijftermijn. Bij het toevoegen van het resterende krediet uit jaarschijf 2024 is dit bedrag evenredig verdeeld over de nieuwe kredieten, op basis van de hoogte van de bijbehorende budgetten. Deze verschuiving heeft geen invloed op het saldo begroting. In de kapitaallasten vanaf 2026 is namelijk al rekening gehouden met de lasten uit het investeringskrediet voor beschoeiingen van jaarschijf 2024.

Opvoering krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 zware constructie In de jaarrekening 2024 is het investeringskrediet voor Beschoeiingen (jaarschijf 2024) afgesloten. Het resterende bedrag wordt toegevoegd aan het investeringskrediet voor Beschoeiingen (jaarschijf 2025). Vanaf 2025 is ervoor gekozen om de jaarschijf voor beschoeiingen op te splitsen in afzonderlijke kredieten op basis van het gebruikte materiaal: klei, hout en zware constructies. Elk van deze kredieten heeft een eigen afschrijftermijn. Bij het toevoegen van het resterende krediet uit jaarschijf 2024 is dit bedrag evenredig verdeeld over de nieuwe kredieten, op basis van de hoogte van de bijbehorende budgetten. Deze verschuiving heeft geen invloed op het saldo begroting. In de kapitaallasten vanaf 2026 is namelijk al rekening gehouden met de lasten uit het investeringskrediet voor beschoeiingen van jaarschijf 2024.

Opvoering krediet Havens jaarschijf 2025 In de jaarrekening 2024 is het investeringskrediet voor Havens jaarschijf 2024 afgesloten. Het resterende bedrag wordt toegevoegd aan het investeringskrediet voor Havens jaarschijf 2025. Deze verschuiving heeft geen invloed op het saldo begroting. In de kapitaallasten vanaf 2026 is namelijk al rekening gehouden met de lasten uit het investeringskrediet voor Havens van jaarschijf 2024.

Opvoering krediet Wegenbeleidsplan jaarschijf 2025 In de jaarrekening 2024 is het investeringskrediet voor het wegenbeleidsplan 2024 afgesloten. Het restant wordt toegevoegd aan het investeringskrediet van het wegenbeleidsplan 2025.Het doorschuiven van dit restantkrediet heeft geen gevolgen voor het saldo begroting. In de kapitaallasten vanaf 2026 is namelijk al rekening gehouden met de lasten uit het investeringskrediet van het wegenbeleidsplan 2024.

Sociaal Domein/Samenleving

Actualisatie krediet EVC Veld D onderbouw Het krediet EVC Veld D onderbouw staat dubbel ingevoerd. Voorgesteld wordt om dit krediet af te voeren. Deze bijstelling leidt tot een structurele verhoging van het saldo begroting 2026 en verder met € 2.000.

Actualisatie krediet EVC Veld D toplaag Het krediet EVC Veld D toplaag staat dubbel ingevoerd. Voorgesteld wordt om dit krediet af te voeren. Deze bijstelling leidt tot een structurele verhoging van het saldo begroting 2026 en verder met € 2.000.

Actualisatie krediet Vernieuwbouw De Nieuwe School in Edam Ieder jaar indexeren wij het budget voor onderwijshuisvesting conform de idexering van de BNG, totdat het definitief ontwerp is vastgesteld. De indexering voor 2025 van de VNG is 5,68%. Dit betekent een indexering van € 286.000. Dit leidt tot een verhoging van de structurele kapitaallast vanaf 2027 met € 5.000 en leidt tot een verlaging van het saldo begroting met hetzelfde bedrag.

Actualisatie krediet Woonunits Marinapark Volendam De raad is reeds middels een RIB geïnformeerd over het verhuizen van de bewoners van de Meermin naar het Marinapark in Volendam. Voorgesteld wordt hiervoor in 2025 een krediet van € 8.400.000 beschikbaar te stellen. Het Rijk stelt hiervoor een transitiekostenvergoeding van € 4.900.000 beschikbaar. Deze wordt in mindering gebracht op bruto kredietbedrag. Het restantkrediet van € 3.500.000 wordt afgeschreven in 10 jaar. Voor de dekking van de toekomstige kapitaallasten wordt in deze voorjaarsnota € 3.500.000 toegevoegd aan de bestemde reserve toekomstige kapitaallasten. (gedeeltelijk vanuit de bestemde reserve Oekraïne). Per saldo heeft dit voorstel dus geen gevolgen voor het saldo begroting.

Dekking toekomstige afschrijvingslasten woonunits Marinapark In 2025 wordt op het Marinapark in Volendam vervangende huisvesting voor de bewoners van de Meermin (ontheemden uit Oekraïne) gerealiseerd. Momenteel worden containerwoningen geplaatst op het Marinapark met een levensduur en afschrijvingstermijn van 10 jaar. Voor de realisatie van deze woonunits wordt nu een bruto investeringskrediet gevraagd van € 8,4 miljoen. Doordat we een eenmalige rijksbijdrage van € 4,9 miljoen ontvangen voor de transitiekosten, is een netto een krediet van € 3,5 miljoen benodigd.De afschrijvingen van de woonunits dienen uit de normvergoeding te worden betaald. Het is op dit moment niet duidelijk hoe lang de gemeente nog een normvergoeding zal ontvangen van het rijk en in hoeverre deze toereikend zal zijn om tien jaar lang de kapitaallasten te dekken. Daarom stellen wij voor om de kapitaallasten uit de reserve toekomstige kapitaallasten te dekken. In de reserve toekomstige kapitaallasten is hiervoor al een bedrag van € 800.000 beschikbaar. Dit komt doordat de realisatie van woonunits op de Deimpt goedkoper is uitgevallen dan was voorzien, met name doordat op de aanschaf van units een deel van de BTW teruggevorderd kan worden via de 30/70 regeling. Daarnaast is de afwaardering van 12 (niet geplaatste) woonunits ten laste van de normvergoeding gebracht en niet ten laste van de reserve.

Voorgesteld wordt om € 2,7 miljoen toe te voegen aan de reserve toekomstige afschrijvingslasten. Hierdoor kunnen de jaarlijkse afschrijvingslasten van € 350.000 worden gedekt door een jaarlijkse onttrekking aan deze reserve voor hetzelfde bedrag. Het benodigde aanvullende bedrag zal worden overgeheveld vanuit reserve Oekraïne naar de reserve toekomstige kapitaallasten. In totaal is hierdoor € 3,5 miljoen beschikbaar. Dit voorstel met de jaarlijkse onttrekking aan de reserve toekomstige kapitaallasten leidt in de jaren 2026 tot en met 2035 tot een verhoging van het saldo 32

begroting met € 350.000. Het voorstel waarin het krediet beschikbaar wordt gesteld en de jaarlijkse kapitaallasten worden opgevoerd leidt in de jaren 2026 tot en met 2035 tot een verlaging van het saldo begroting met € 350.000. Per saldo (beide voorstellen samen genomen) zijn er geen structurele gevolgen voor het saldo begroting. NB: Dit voorstel is ook getoetst aan de criteria voor het vormen van nieuwe kapitaallastenreserves volgens de nota reserves en voorzieningen.

Opvoering krediet Krediet EVC veld C vervangen onderbouw en toplaag natuurgras 2025 De geraamde lasten vallen hoger uit dan het oorspronkelijke investeringsbedrag. Voorgesteld wordt het krediet te verhogen met € 20.000. Deze bijstelling leidt tot een verlaging van het saldo begroting met € 1.000.

Opvoering krediet Krediet EVC veld D vervangen onderbouw en toplaag natuurgras 2025 De geraamde lasten vallen hoger uit dan het oorspronkelijke investeringsbedrag. Voorgesteld wordt het krediet te verhogen met € 20.000. Deze bijstelling leidt tot een verlaging van het saldo begroting met € 1.000.

Opvoering krediet Krediet RKAV veld 3 vervangen onderbouw natuurgras en toplaag 2025 De geraamde lasten vallen hoger uit dan het oorspronkelijke investeringsbedrag. Voorgesteld wordt het krediet te verhogen met € 20.000. Deze bijstelling leidt tot een verlaging van het saldo begroting met € 1.000.

Opvoering krediet Krediet RKAV veld 4 vervangen onderbouw natuurgras en toplaag 2025 De geraamde lasten vallen hoger uit dan het oorspronkelijke investeringsbedrag. Voorgesteld wordt het krediet te verhogen met € 20.000. Deze bijstelling leidt tot een verlaging van het saldo begroting met € 1.000.

Opvoering krediet Krediet Speeltoestellen 2025 Per abuis is bij het opstellen van de begroting 2025 vergeten om een investeringskrediet aan te vragen voor Speeltoestellen 2025. De lasten voor het krediet zijn wel opgenomen in de begroting. Voorgesteld wordt om in 2025 een investeringskrediet van € 100.000 beschikbaar te stellen voor Speeltoestellen 2025. Het krediet 2024 is niet uitgegeven. Daarom wordt de oude investering aan het krediet 2025 toegevoegd tot € 200.000. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2025 en verder.

Actualisatie investering Renovatie Burgemeester Versteeghsingel verhuizing CJG In de Kadernota 2024 staat opgenomen dat de Singel in Edam zal worden gerenoveerd om het CJG in te gaan huisvesten. Het Centrum voor Jeugd en Gezin is momenteel gehuisvest in De Griend. Dit pand is geen eigendom van de gemeente en wordt gehuurd. In de bijstelling die is opgenomen in de Kadernota is uitgegaan van een verhuizing in 2025. Zoals het er nu naar uitziet zal deze overgang pas eind 2026 gaan plaatsvinden. Dit leidt tot een bijstelling van de eerder opgenomen bezuinigingen. Deze bijstelling leidt tot een verhoging van het saldo begroting 2025 en 2027 met respectievelijk € 83.000 en € 40.000. De meevaller in 2025 wordt veroorzaakt doordat de restant boekwaarde van het activum Inrichtingskosten CJG nu niet in 2025 wordt afgeboekt maar in 2026. De meevaller in 2027 wordt veroorzaakt door het wegvallen van afschrijvingslasten van ditzelfde activum. Deze bijstelling leidt in 2026 tot een daling van het saldo begroting van € 120.000. Dit komt doordat de lasten voor huisvesting in de Grind weer worden opgevoerd in dit jaar. Hieronder vallen ook de huurkosten van € 112.000. Dit voorstel komt voor in programma 5 en 6.

Financien & alg. dekkingsmiddelen

Actualisatie investering Val van Urk 7: verbouwing raadszaal Voor de renovatie van de Ark is een duurzaamheidssubsidie toegekend van € 264.000. Deze bijstelling leidt tot een structurele verhoging van het saldo begroting met € 11.000.

Opvoering investering Inrichting raadszaal Val van urk Voor de renovatie van de Val van Urk is reeds een investeringskrediet gevoteerd. Er is nu ook in kaart gebracht wat de kosten voor inrichting ongeveer gaan bedragen. Voorgesteld wordt om hiervoor een investeringskrediet 33

beschikbaar te stellen van € 250.000. Dit krediet zal worden afgeschreven in een periode van 10 jaar. Deze bijstelling leidt tot een structurele verlaging van het saldo begroting met € 25.000.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EdamVolendam&id=d6ec1b96-513a-45af-919e-8770c8c50e39