Begroting 2027 GGDZW ter zienswijze
Tekst van het document
Inventarisatie van de weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit alle middelen en mogelijkheden waarover de GGD beschikt om financiële tegenvallers te kunnen dekken. Er is daarom een relatie tussen het beleid over reserves en voorzieningen in het algemeen en over het weerstandsvermogen in het bijzonder. De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de Algemene Reserve Wettelijke taken en de Algemene Reserve Markttaken. De Algemene Reserve Wettelijke taken heeft eind 2025 een omvang van € 532.259 (2024: € 457.259) De Algemene Reserve Markttaken heeft eind 2025 een omvang van € 140.000 (2024: € 140.000). Kengetallen Op 9 juli 2015 heeft de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties de wijze vastgesteld waarop kengetallen dienen te worden vastgesteld en opgenomen in de begroting en het jaarverslag. Voor de GGD kunnen alleen de kengetallen netto schuldquote, de solvabiliteitsratio en de structurele exploitatieruimte worden bepaald. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van toepassing op de GGD. Netto schuldquote: Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Netto schuld quote
ultimo 2027
Vaste schulden Netto vlottende schulden Overlopende passiva
2.780.000 2.000.000 4.623.412
Financiële vaste activa Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa
22.151 2.500.000 250.000 2.500.000
Totaal baten
4.149.627
(1+2+3-4-5-6-7)/8*100%
99,56%
Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de GGD in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Indien er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen, hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van indien een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in bijvoorbeeld vastgoed of dat er andere investeringen mee zijn gefinancierd). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de GGD. De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van de GGD. In de afgelopen jaren schommelt de solvabiliteitsratio rond de 10%. Voor de begroting 2027 komt de solvabiliteitsratio hoger uit dan 10%.
29 Begroting 2027
De solvabiliteitsratio uit de begroting van de jaren 2023, 2024, 2025 en 2026 en zijn respectievelijk 13,09%, 8,73%, 14,89% en 15,86 Solvabiliteitsratio
ultimo 2027
Eigen vermogen
1.108.470
Totaal passiva
10.774.882
1/2*100%
10,29%
Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. Structurele baten zijn bijvoorbeeld de deelnemersbijdragen Gemeenschappelijke regeling. Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en structurele lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken. Structurele exploitatieruimte
2027
Structurele lasten Structurele baten
31.307.422 31.307.422
Structurele toevoegingen aan de reserves Structurele onttrekkingen aan de reserves
35.000 35.000
Totaal saldo van de baten
31.307.422
(2-1)+(4-3)/5*100%
0,00%
4.2 Paragraaf Verbonden partijen Onder verbonden partijen worden die partijen verstaan waarmee de GGD een bestuurlijke relatie heeft en waarin de GGD een financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang betekent dat de GGD een zetel in het bestuur van de verbonden partij of stemrecht heeft. Met financieel belang wordt bedoeld dat de GGD, middelen ter beschikking heeft gesteld en die zal verliezen bij faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen van de partij kunnen worden verhaald op de GGD. De GGD kent geen verbonden partijen. Wel is er een relatie met de veiligheidsregio ZaanstreekWaterland, de Directeur Publieke Gezondheid is verantwoordelijk voor de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR) en zit vanuit deze functie in de Veiligheidsdirectie. De GHOR Zaanstreek-Waterland is onderdeel van de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland.
4.3 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen In de zomer van 2026 zal de GGD zijn intrek nemen in het pand aan het Prins Bernardplein 112, samen met de Veiligheidsregio De exploitatie zal in eerste instantie mee worden genomen volgens de business case samen sterker. Alle kosten zijn daarin meegenomen. Het eigen pand aan de Vurehout zal worden verkocht. Het onderhoud op de kapitaalgoederen zal dan ook een heel andere materialiteit krijgen. De vervanging en onderhoud binnen het gehuurde pand zal worden betaald uit de lopende huisvestingskosten.
30 Begroting 2027
4.4 Paragraaf Financiering In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de financiering van de organisatie, het liquiditeitenbeheer en de renterisico’s. De basis voor de financieringsfunctie is neergelegd en verankerd in een aantal besluiten. Enerzijds vormt de wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) de basis voor alle handelingen die te maken hebben met het uitzetten, dan wel aantrekken van gelden. Anderzijds wordt de wet Fido vertaald in een aantal besluiten zoals de Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheid (Ufdo) en de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo). Treasurybeleid Bovenstaande wet- en regelgeving vormt de basis van het treasury statuut dat op 2 juli 2020 is vastgesteld. Het treasurybeleid is prudent en risicomijdend. De belangrijkste doelstellingen zijn: • Beheersen van financiële risico’s zoals renterisico, liquiditeitsrisico en kredietrisico; • Minimaliseren van de te betalen rentekosten en bankkosten. Schatkistbankieren Decentrale overheden, zoals de GGD, zijn verplicht gesteld om alle overtollige middelen aan te houden in de schatkist. Concreet betekent dit dat de GGD een rekeningcourantverhouding heeft met de Staat. Alle liquide middelen die de GGD niet direct nodig heeft voor het uitvoeren van haar taak, moeten worden gestort op de rekeningcourant bij de Staat.
Hierbij geldt voor de GGD een ondergrens van € 1.000.000. De GGD houdt te allen tijde de beschikking over de bij de Staat uitgezette gelden. Zo lang het gemiddelde saldo van de bankrekeningen over een kwartaal de ondergrens niet overschrijdt, voldoet de decentrale overheid aan de wet Fido. De Bank Nederlandse gemeenten (BNG) is de huisbank van de GGD. Bij deze bank vinden nagenoeg alle financiële transacties plaats. De GGD heeft haar ondergrens niet gewijzigd. Na het einde van elke werkdag brengt de BNG het saldo van de lopende rekening, terug naar € 250.000. Er vindt dan een overboeking plaats naar de rekening bij het Ministerie van Financiën. Zodoende is het voor de GGD is niet mogelijk om de gemiddelde vastgestelde limiet te overschrijden. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximumbedrag dat een overheidsorganisatie kortdurend (tot 1 jaar) mag aantrekken op de geldmarkt. Dit om het risico dat overheidsorganisaties lopen bij het aantrekken van kortgeld (tot 1 jaar) te beperken. De grootte van de kasgeldlimiet wordt bepaald aan de hand van een door het Rijk vastgesteld percentage over het begrotingstotaal van de overheidsorganisatie aan het begin van het dienstjaar. Op dit moment is dit percentage 8,2% van het totaal van de jaarbegroting.
Kasgeldlimiet begroting 2027 Berekening kasgeldlimiet 1 Begrotingstotaal aan lasten 2 Percentage regeling 3 Kasgeldlimiet, in bedrag
€ 31.582.058 8,2% € 2.589.729
Berekening netto vlottende schuld 4 Vlottende schuld 5 Vlottende middelen 6 Netto vlottende schuld
€ € €
6.341.987 5.280.000 1.061.987
3 Kasgeldlimiet, in bedrag 6 Netto vlottende schuld Ruimte (+) / overschrijding (-)
€ € €
2.589.729 1.061.987 1.527.742
31 Begroting 2027
Liquiditeitspositie
De voornaamste inkomsten van de GGD zijn de deelnemersbijdragen. Tweemaal per jaar worden aan gemeenten voorschotten in rekening gebracht. Deze gelden worden tijdelijk weggezet op de rekening van het ministerie van Financiën en komen geleidelijk beschikbaar voor de GGD. Beschikbare middelen worden volledig ingezet als intern financieringsmiddel.
Rentebeleid
Voor de toerekening van rentelasten aan investeringen wordt een percentage gehanteerd dat gebaseerd is op de (eind 2011) aangetrokken geldlening in verband met de aankoop van het pand aan de Vurehout. Het pand is in 2026 verkocht, maar de lening loopt nog door tot 2041. Het percentage voor 2027 is 4%. De rente op investeringen is een middel ten behoeve van de interne kosten doorbelasting en heeft daardoor geen invloed op het resultaat.
Renterisico’s
Het doel van de renterisiconorm is dat overheidsorganisaties binnen hun leningenportefeuille geen overmatig renterisico lopen bij herfinanciering van aflopende geldleningen. Zo mag maximaal 20% van het totaal uitstaande leningen in één jaar worden geherfinancierd. Dit percentage is bij wet vastgesteld. Renterisico
2027
1a Renteherziening op vaste schuld o/g 1b Renteherziening op vaste schuld u/g 2 Netto renteherziening op vaste schuld 3a Nieuw aangetrokken vaste schuld 3b Nieuw verstrekte lange leningen 4 Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) 5 Betaalde aflossing 6 Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7 Renterisico op vaste schuld (2+6)
€ € € € € € € € €
Renterisiconorm 8 Stand van de vaste schuld per 1-1 9 Het bij ministeriële regeling vastgesteld percentage 10 Renterisiconorm (8*9)
€ 3.000.000 20% € 600.000
Toets renterisiconorm 10 Renterisiconorm 7 Renterisico op vaste schuld 11 Ruimte (+) / Overschrijding (-) (10/7)
€ € €
220.000 -
600.000 600.000
Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte Zoals eerder beschreven bestaat de voornaamste inkomstenbron van de GGD uit de deelnemersbijdragen. Deze middelen worden volledig ingezet als intern financieringsmiddel. 2027
2028
2029
2030
Saldi Kassen
250
250
250
250
Bunq
2.000
2.000
2.000
2.000
BNG
247.750
247.750
247.750
247.750
Rekening MinFin
250.000
250.000
250.000
250.000
In onderstaande tabel worden de rentekosten en opbrengsten verbonden aan de financieringsfunctie weergegeven. De begrote rentelasten komen voort uit het aangetrokken vreemde vermogen ter financiering van Samen Sterker.
32 Begroting 2027
2027 Rentelasten Rentebaten
€ €
Totaal
€ 129.250
129.250 -
2028 € €
133.127 -
€ 133.127
2029 € €
2030
137.121 -
€ 137.121
€ €
141.234 -
€ 141.234
4.5 Paragraaf Bedrijfsvoering Onder Bedrijfsvoering wordt verstaan de interne ondersteuning die de organisatie in staat stelt om de voorgenomen programma’s en prestaties zo doelmatig en doeltreffend mogelijk te realiseren. Dit betreft zowel de directie als publieksdienstverlening, financiën, Human Resources (HR), ICT, IV, facilitaire zaken, communicatie, risk & compliance en inkoop. Om als organisatie de ambities waar te kunnen maken is een goede bedrijfsvoering van essentieel belang. De bedrijfsvoering van de GGD is verdeeld over twee aandachtsgebieden, bedrijfsvoering HR en bedrijfsvoering Financiën. De teams worden in de hierboven omschreven aandachtsgebieden aangestuurd door twee managers met ieder hun eigen expertise. De bedrijfsvoering van de GGD is kwetsbaar, te klein om de ondersteuning aan de teams goed te kunnen borgen. Een mogelijke oplossing is het samengaan met de Veiligheidsregio. Om deze samenwerking vorm te geven zijn de eerste stappen inmiddels gezet. Samengaan maakt dat de afdeling bedrijfsvoering robuuster zal worden waardoor de continuïteit van de dienstverlening beter geborgd kan worden. Ook de expertise per vakgebied zal verbreden en de ondersteuning aan de directe afdelingen zal met een meer robuuste afdeling naar verwachting groeien. Vergaande samenwerking heeft gevolgen voor de verschillende onderdelen bedrijfsvoering.
Afhankelijk van de inrichting van de nieuwe afdeling zullen taken en activiteiten herschikt worden. Dit vraagt inzet van de medewerkers en faciliteiten van de organisatie om dit goed en constructief te laten verlopen. Ervan uitgaand dat we gaan samenwonen en op termijn ook gaan samenwerken met de VrZW zullen een aantal belangrijke keuzes gemaakt moeten worden, waaronder onder andere de harmonisatie van de arbeidsvoorwaarden, het inzichtelijk maken welke functies op termijn blijven bestaan of zullen veranderen en/of vervallen en het bepalen welke (ICT) systemen gedeeld kunnen worden en hoe eventuele scheidingen functioneel en technisch ingericht kan worden. De plannen voor 2027 zijn opgesteld op basis van de huidige inzichten en kunnen worden bijgesteld zodra de resultaten en besluitvorming uit 2026 duidelijk zijn. Mochten deze plannen leiden tot extra kosten wordt hiervoor in 2026 een aanvullende notitie opgesteld en voorgelegd.
33 Begroting 2027
5.
Financiële begroting
5.1 Staat van baten en lasten in het meerjarenperspectief De financiële begroting voor de GGD bestaat uit de volgende onderdelen: a) Een overzicht van lasten en baten van de basistaken b) De lasten en baten van de plustaken die worden afgerekend met de opdracht gevende gemeente. Ad a) In onderstaande tabel zijn de baten en lasten per programma, voor 2025 en in het meerjarenperspectief 2027-2030, opgenomen voor de deelnemersbijdrage. Ad b) Daarnaast verricht de GGD-plustaken. Deze werkzaamheden worden uitgevoerd in opdracht van individuele gemeenten en worden afzonderlijk afgerekend. Omdat de projectenportefeuille voor 2026 nog niet bekend is, is gebaseerd op de projectenportefeuille van 2025. Basistaken P1 Monitoren,
2026
2027
2028
2029
2030
Baten
€
35.000 €
35.000
€
35.000
€
signaleren en
Lasten
€
958.482 €
977.738
€
1.006.020
€
1.035.150
€
1.065.155
adviseren
Saldo
€
923.482 €
942.738
€
971.020
€
1.000.150
€
1.030.155
P2 Algemene
Baten
€
1.071.159
€
1.083.522
€
1.116.027
€
1.149.508
€
1.183.993
Lasten
€
1.963.267
€
2.004.946
€
2.065.094
€
2.127.047
€
2.190.858
Saldo
€
892.108 €
921.424
€
949.067
€
977.539
€
1.006.865
Baten
€
119.480
€
123.064
€
126.756
€
130.559
Lasten
€
10.648.814
€
10.768.631
€
11.091.690
€
11.424.441
€
11.767.174
Saldo
€
10.532.814
€
10.649.151
€
10.968.626
€
11.297.684
€
11.636.615
P4 Meldpunt en Advies
Baten
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Bijzondere Zorg
Lasten
€
1.509.086
€
1.849.609
€
2.031.347
€
2.092.288
€
2.155.056
MABZ
Saldo
€
1.509.086
€
1.849.609
€
2.031.347
€
2.092.288
€
2.155.056
P5 Publieke gezondheid
Baten
€
78.137 €
80.481
€
82.895
€
85.382 €
87.944
bij Rampen en Crises
Lasten
€
120.113 €
124.673
€
128.414
€
132.266
€
136.234
Saldo
€
41.976 €
44.192
€
45.518
€
46.884 €
48.290
Baten
€
809.334 €
802.457
€
826.530
€
851.326
€
876.866
Lasten
€
809.334 €
802.457
€
826.530
€
851.326
€
876.866
Saldo
€
-
€
-
€
-
€
-
Baten Lasten
gezondheidszorg
P3 Jeugdgezondheidszorg
P6 Toezicht houden
P7 Veilig Thuis
Overhead
116.000 €
35.000 €
35.000
-
€
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
3.927.673
€
4.440.635
€
4.573.854
€
4.711.070
€
4.852.402
Saldo
€
3.927.673
€
4.440.635
€
4.573.854
€
4.711.070
€
4.852.402
Baten basistaken
€
6.547.827
€
2.028.687
€
2.393.676
€
3.270.915
€
3.350.471
Lasten basistaken
€
12.725.021
€
10.613.369
€
10.931.770
€
11.259.723
€
11.597.515
Saldo
€
6.177.194
€
8.584.682
€
8.538.094
€
7.988.808
€
8.247.044
€
24.004.332 €
28.114.423 €
28.976.427
Totaal bijdrage Basistaken
27.432.431 €
34 Begroting 2027
28.077.526 €
Plustaken
P8 Plustaken
2026
2027
2028
2028
2029
Baten
€
4.246.601
€
4.493.578
€
4.628.385
€
4.767.237
€
4.910.254
Lasten
€
4.246.601
€
4.493.578
€
4.628.385
€
4.767.237
€
4.910.254
Saldo
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
4.246.601
€
4.493.578
€
4.628.385
€
4.767.237
€
4.910.254
Totaal budget Plustaken
5.2 Investeringen Systematiek
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Op slijtende investeringen wordt afgeschreven door middel van een lineaire afschrijvingssystematiek. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: • Inventarissen 5 en 10 jaar • Installaties 10 jaar • Automatisering 5 jaar • Automatisering laptop en tablet 4 jaar • Pand Vurehout 30 jaar • Vervoermiddelen 5 jaar • Mobiele telefoons 3 jaar • Verbouwing Samen Sterker 15 en 20 jaar De investeringen worden intern gefinancierd. Dat wil zeggen dat er geen langlopende geldleningen worden aangegaan. Uitzondering hierop vormt de verbouwing Samen Sterker. Hiervoor is een langlopende lening gesloten. In het hieronder weergegeven overzicht worden de voorgenomen investeringen voor 2026-2029 weergegeven:
35 Begroting 2027
jaar aanschaf
afschr termijn
bedrag aanschaf
kapit lst 2026
kapit lst 2027
kapit lst 2028
kapit lst 2029
kapit lst 2030
Vervanging ICT 2025
4 €
53.900
€
15.362
€
14.823
€
14.284
€
13.745
€
-
2026
3 €
11.580
€
4.246
€
4.092
€
3.937
€
-
€
-
2026
4 €
111.357
€
31.737
€
31.180
€
30.623
€
28.953
€
-
2026
5 €
250.000
€
59.000
€
58.000
€
57.000
€
55.000
€
53.000
2026
5 €
49.584
€
11.702
€
11.503
€
11.305
€
10.908
€
10.512
2027
3 €
64.847
€
1.297
€
22.480
€
23.345
€
22.913
€
22.048
2027
4 €
55.169
€
1.103
€
14.620
€
15.447
€
15.171
€
14.620
2028
3 €
40.973
€
-
€
-
€
14.204
€
14.750
€
14.477
2028
4 €
279.756
€
-
€
-
€
74.135
€
76.933
€
74.135
2028
5 €
36.975
€
-
€
-
€
7.987
€
8.430
€
8.135
2029
3 €
15.609
€
-
€
-
€
-
€
5.411
€
5.515
2029
4 €
206.131
€
-
€
-
€
-
€
54.625
€
56.686
2029
5 €
90.124
€
-
€
-
€
-
€
19.467
€
20.548
2030
3 €
73.816
€
-
€
-
€
-
€
-
€
25.589
2030
4 €
130.954
€
-
€
-
€
-
€
-
€
34.703
2030
5 €
65.741
€
-
€
-
€
-
€
-
€
14.200
2026
10 €
90.540
€
12.495
€
12.132
€
11.770
€
11.408
€
11.046
2027
10 €
90.540
€
-
€
10.684
€
12.132
€
11.770
€
11.408
2028
10 €
90.540
€
-
€
-
€
10.684
€
12.132
€
11.770
2029
10 €
90.540
€
-
€
-
€
-
€
10.684
€
12.132
2030
10 €
90.540
€
-
€
-
€
-
€
-
€
10.684
2026
5 €
130.000
€
30.680
€
29.640
€
28.600
€
27.560
€
1.040
2027
5 €
10.000
€
-
€
2.160
€
2.280
€
2.200
€
2.120
2028
5 €
10.000
€
-
€
-
€
2.160
€
2.280
€
2.200
2029
5 €
10.000
€
-
€
-
€
-
€
2.160
€
2.280
2030
5 €
10.000
€
-
€
-
€
-
€
-
€
2.160
2026
4 €
10.000
€
2.850
€
2.750
€
2.650
€
2.550
€
-
2027
5 €
738.887
€
-
€
159.600
€
168.466
€
162.555
€
156.644
2028
4 €
10.000
€
-
€
-
€
2.650
€
2.750
€
2.650
2029
4 €
10.000
€
-
€
-
€
-
€
2.650
€
2.750
2030
4 €
10.000
€
-
€
-
€
-
€
-
€
2.650
2027
10 €
20.000
€
-
€
2.000
€
2.680
€
2.600
€
2.520
2029
5 €
40.000
€
-
€
-
€
-
€
8.640
€
9.120
Vervanging inventaris
Vervanging apparatuur
diversen tbv jeugd
Nieuwe koelkasten reizigers
Crisisauto VT
Samen Sterker 2026
5 €
157.604
€
15.760
€
36.879
€
35.934
€
34.673
€
33.412
2026
10 €
1.281.103
€
64.055
€
175.511
€
171.668
€
166.543
€
161.419
2026
15 €
362.159
€
12.072
€
37.906
€
37.182
€
36.216
€
35.250
2026
20 €
2.025.883
€
50.647
€
179.291
€
176.252
€
172.200
€
168.148
€
6.824.851
€
313.006
€
805.250
€
917.375
€
997.877
€
995.572
* In 2027 is er voor JGZ een grote investering opgenomen van ruim € 700 K. Dit betreft de investering in het nieuwe kinddossier JGZ. Deze investering zal ik 5 jaar worden afgeschreven.
36 Begroting 2027
5.3 Verloop van reserves en voorzieningen Onderstaand wordt in de tabel het overzicht weergegeven van de reserves en voorzieningen in het meerjarenperspectief. Stand
Verloopoverzicht reserves 2026
2027
2028
2029
2030
Algemene reserve wettelijke taken
€
532.259
€
532.259
€
532.259
€
532.259
€
532.259
Toevoegingen Onttrekkingen
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Eindstand
€
532.259
€
532.259
€
532.259
€
532.259
€
532.259
Bestemmingsreserves
€
576.211
€
576.211
€
576.211
€
576.211
€
576.211
Toevoegingen
€
35.000
€
35.000
€
35.000
€
35.000
€
35.000
Onttrekkingen
€
35.000
€
35.000
€
35.000
€
35.000
€
35.000
Eindstand
€
576.211
€
576.211
€
576.211
€
576.211
€
576.211
Geprognosticeerde specificatie bestemmingsreserves per einde 2027: Reserve gezondheidsonderzoek € 274.919 Reserve groot onderhoud Vurehout 2 € 2.981 Reserve markttaken € 140.000 Reserve afwikkeling integratie JGZ 0-4 € 18.278 Bestemmingsreserve kantoorautomatisering € 121.141 Reserve functionele samenwerking IZB ZW HN € 18.892
5.4 Geprognosticeerde balans 2027 In het kader van de verbetering van het financieel beeld van de GGD is in de Begroting 2027 een geprognosticeerde balans opgenomen. Gerealiseerde stand per 31-12-2025
Prognose stand per 31-12-2026
Prognose stand per 31-12-2027
Prognose stand per 31-12-2028
Prognose stand per 31-12-2029
Prognose stand per 31-12-2030
Materiële vaste activa
€
3.368.711
€
5.117.242
€
5.472.731
€
5.212.476
€
4.853.926
€
4.399.792
Financiële vaste activa
€
22.151
€
22.151
€
22.151
€
22.151
€
22.151
€
22.151
Totaal vaste activa €
3.390.862
€
5.139.393
€
5.494.882
€
5.234.627
€
4.876.077
€
4.421.943
ACTIVA VASTE ACTIVA
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
€
30.000
Vorderingen
€
2.829.138
€
2.500.000
€
2.500.000
€
2.500.000
€
2.500.000
€
2.500.000
Liquide middelen
€
250.000
€
250.000
€
250.000
€
250.000
€
250.000
€
250.000
Overlopende activa
€
2.000.000
€
2.655.064
€
2.500.000
€
2.500.000
€
2.500.000
€
2.500.000
Totaal vlottende act. €
5.109.138
€
5.435.064
€
5.280.000
€
5.280.000
€
5.280.000
€
5.280.000
Totaal activa €
8.500.000
€
10.574.457
€
10.774.882
€
10.514.627
€
10.156.077
€
9.701.943
37 Begroting 2027
Gerealiseerde stand per 31-12-2025
Prognose stand per 31-12-2026
Prognose stand per 31-12-2027
Prognose stand per 31-12-2028
Prognose stand per 31-12-2029
Prognose stand per 31-12-2030
Eigen Vermogen
1.100.000
1.033.470
1.108.470
1.108.470
1.108.470
1.108.470
Voorzieningen
100.000
199.000
263.000
327.000
391.000
455.000
Vaste schulden
2.000.000
3.000.000
2.780.000
2.560.000
2.340.000
2.120.000
3.200.000
4.232.470
4.151.470
3.995.470
3.839.470
3.683.470
Overige schulden
1.300.000
1.300.000
2.000.000
1.500.000
1.500.000
1.500.000
Overlopende passiva
4.000.000
5.041.987
4.623.412
5.019.157
4.816.607
4.518.473
Totaal vlottende pass.
5.300.000
6.341.987
6.623.412
6.519.157
6.316.607
6.018.473
Totaal generaal
8.500.000
10.574.457
10.774.882
10.514.627
10.156.077
9.701.943
PASSIVA VASTE PASSIVA
Totaal vaste passiva
VLOTTENDE PASSIVA
5.5 Taakvelden Om baten en lasten van taken en activiteiten te kunnen aggregeren en met die van andere GGD-en te kunnen vergelijken, moeten ze in vergelijkbare eenheden worden ingedeeld. De kwaliteit van de informatie kan het beste worden gewaarborgd, als hiervoor een indeling wordt gebruikt die gemeenten ook zelf gebruiken. Voor de GGD zijn slechts een beperkt aantal taakvelden van toepassing. Hieronder wordt een tabel weergegeven waarin de begrote baten en lasten 2026 per taakveld worden weergegeven.
Overzicht van baten en lasten per basistaakveld
Baten
0.4
Overhead
€
10.613.369 €
10.613.369
0.10
Mutaties reserves
€
35.000 €
35.000
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
€
124.673 €
124.673
6.21
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO
€
4.440.635 €
4.440.635
7.1
Volksgezondheid
€
16.368.380 €
16.368.380
Lasten
Overzicht van baten en lasten per basistaakveld
Baten
0.4
Overhead
€
10.613.369
Lasten €
10.613.369
0.10
Mutaties reserves
€
35.000
€
35.000
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
€
124.673
€
124.673
6.21
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO
€
4.489.145
€
4.489.145
7.1
Volksgezondheid
€
16.045.234
€
16.045.234
5.6 Incidentele baten en lasten Er zijn voor 2027 geen incidentele baten en lasten geprognotiseerd.
38 Begroting 2027
6.
Bijlagen
Afkortingenlijst AGZ AIZB AVG AZWA BBV BCG BHV BMR BNG CAO CBS CJG CM COA CSG DTP FACT GALA GGD GGZ GHOR GOR GR HPV IB ICT IGRA IKB IM IZA IZB JGZ JOGG KD+ M&G MABZ MBZ MGZ MIC MMK MOB MOZ MPox MSA NZKG OGGZ OTO OTS P&O PG PI PMO PSH RAV
Algemene gezondheidszorg Algemene Infectieziektenbestrijding Algemene verordening gegevensbescherming Aanvullend Zorg en Welzijnsakkoord Besluit begroting en verantwoording Bacillus Calmette-Guérin Bedrijfshulpverlening Bof, mazelen en rodehond Bank Nederlandse Gemeenten Collectieve arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Centra jeugd en gezin Contact moment Centraal Orgaan Asielzoekers Centrum Seksuele Gezondheid Difterie, tetanus en Poliomyelitis Flexibel Assertive Community Treatment Gezond en Actief Leven Akkoord Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Geestelijke Gezondheidszorg Geneeskundige hulpverleningsorganisatie in de regio Gezondheidsonderzoek bij Rampen Gemeenschappelijke Regeling Humaan Papilloma Virus Informatiebeveiliger Informatie- en communicatietechnologie Interferon-gamma release assay Individueel Keuze Budget Informatiemanager Integraal Zorgakkoord Infectieziektenbestrijding Jeugdgezondheidszorg Jongeren op gezond gewicht Kind dossier Maatschappij en Gezondheid Meldpunt en Advies Bijzondere Zorg Meldpunt Bijzondere Zorg Maatschappelijke gezondheidszorg Meldingen Incidenten Cliëntenzorg Medische Milieukunde Meldpunt Overlast en Bemoeizorg Meldpunt Onverzekerden Monkeypox Monitoren, signaleren en adviseren Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied Openbare geestelijke gezondheidszorg Opleiden, Trainen, oefenen Onder Toezicht Stellingen Personeel &
Organisatie Publieke Gezondheid Penitentiaire inrichting Preventief Medisch Onderzoek Psychosociale hulpverlening na ongevallen en rampen Reizigers advisering en vaccinatie 39 Begroting 2027
RIVM RMO ROAZ rVTV R&S SOA TBC THZ VE VO VNG VrZW VSO VTO VWS VVE VVT WGA WIA WMO Wvggz WW ZN ZONH ZW ZZP
Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu Regeling Medische zorg Oekraïne Regionaal Overleg Acute Zorg regionale Volksgezondheid Toekomst Verkenning Relatie & Seksualiteit Seksueel overdraagbare aandoening Tuberculose Technische Hygiëne Zorg Voorschoolse educatie Voortgezet onderwijs Vereniging Nederlandse Gemeenten Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland Vroegtijdige Signalering Overlast Vroeg Tijdige Onderkenning van ontwikkelingsstoornissen Volksgezondheid, Welzijn en Sport Voorschoolse en Vroegschoolse Educatie Verpleeg, Verzorging en Thuiszorg Werkhervatting Gedeeltelijke Arbeidsgeschikten Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet verplichte Geestelijke Gezondheidszorg Werkloosheidswet Zorgverzekeraars Nederland Zorg Optimalisatie Noord Holland Zaanstreek Waterland Zelfstandigen zonder personeel
40 Begroting 2027
7.
Overzicht plustaken
Het gaat hier om de plustaken vastgesteld in de begroting t.o.v. de laatst bekende tabel bij de totstandkoming van de begroting. Vastgestelde Kadernota/begroting Gemeente begroting 2026 2027 Edam-Volendam € 19.430 € 94.900 Helder op school € 19.430 € 20.615 Opvoedingsondersteuning * € 74.285 Landmeer € 31.006 € 29.035 GGZ in de wijk * € 17.306 Plusproducten Landsmeer € 31.006 € 11.729 Oostzaan € 77.310 Centrum Jong Oostzaan* € 38.881 CJ Kerkbuurt € 38.429 Purmerend € 426.056 € 556.510 CJG Heel Europa € 75.193 CJG Landauerstraat € 82.195 CJG Triton € 79.322 Alcoholvoorlichting tijdens PGO (Purmerend) € 16.103 € GGZ in de wijk Purmerend € 70.333 € 69.222 Plusproducten Purmerend € 339.620 € 250.578 Waterland € 35.799 € 91.936 CJG De Bolder € 82.026 Plusproducten Waterland € 35.799 € 9.910 Wormerland € 129.216 Centrum Jong Wormerland* € 67.284 CJ Beschuitstoren € 61.932 Zaanstad € 3.487.925 € 3.364.113 Aanvullende logopedie € 45.198 € 44.580 Alcoholvoorlichting tijdens PGO (Zaanstreek) € 19.351 € 19.079 Centra Jong Zaanstad € 221.217 € 190.703 CJ Albert Schweitzerstraat Krommenie € 112.573 € 118.202 CJ Bristolroodstraat Zaandam € 62.275 € 65.389 CJ Geuzenpad, Zaandam € 59.879 € 62.873 CJ Guishuis, Zaandijk € 79.041 € 82.993 CJ Vurehout € 224.949 € 95.569 Genotmiddelenpreventie € 68.575 € 68.019 Gezinsaanpak JGZ* € 148.550 Innovatieve psychiatrie € 131.875 € 129.792 Inzet in
regionaal Veiligheidsteam € 70.333 € 69.222 Inzet in William Schrikker stichting € 17.306 JOGG Zaanstad € 304.056 € 310.828 Jongerenloket € 17.583 € 17.306 Kennisnetwerkplaats Onbegrepen Gedrag Organisatie € 31.937 € Logopedische screening kernschool* € 11.729 Moeders van Zaandam € 137.222 € 135.111 Nu niet zwanger € 100.778 € 93.806 Opvoedondersteuning* € 549.688 Opvang vluchtelingen Oekraïne € 171.333 € 56.111 Ondersteuning PO, VO en MBO Zaanstad € 375.958 € 193.583 Schoolcombinatiefunctiesregeling (Dapper) € 55.831 € 55.049 Spreekuur en voorlichting logopedie* € 73.875 € Stedelijk Cursusbureau € 165.156 € 162.267 Taalvaardigheidscheck € 39.230 € 38.680 Team Toegang Zaanstad € 379.667 € 374.222 Toeleiding naar VVE Zaanstad € 11.040 € 10.890 Uit Huis Geplaatsten Opvang € 4.000 € Veilig sportklimaat € 23.472 € 23.056 Video HomeTraining Zaanstad € 57.625 € 56.856 VVE Intermediair € 39.653 € 39.097 Wijk GGD € 121.158 € 123.557 Specialistische bemoeizorg € 133.020 € Straattriage € 150.065 € Overige opdrachtgevers € 246.385 € 150.558 Totaal € 4.246.601 € 4.493.578 * Dit zijn plustaken die ook in 2026 uiteindelijk zullen plaatshebben. Echter ten tijde van de begroting 2026 was hier nog geen
definitieve duidelijkheid over. Plustaak CJG de Bolder voor waterland zal in 2027 op een andere manier
worden afgerekend. Daarmee is de plustaak voor waterland € 10 K 41 Begroting 2027
8.
Dienstenoverzicht: zie aparte bijlage.
42 Begroting 2027